Antenna Hungária Rt.

Átírás

1 Antenna Hungária Rt. Összevont (konszolidált) éves beszámoló december 31. Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december 31. 1

2 Tartalom Független Könyvvizsgálói Jelentés Összevont (Konszolidált) Mérleg Összevont (Konszolidált) Eredménykimutatás Összevont (Konszolidált) Kiegészítő Melléklet Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december 31. 2

3 Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december 31. 3

4 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma Antenna Hungária Rt. a vállalkozás megnevezése 1119 Budapest, Petzvál József u ( ) a vállalkozás címe, telefonszáma Összevont (konszolidált) éves beszámoló üzleti évről Keltezés: Budapest, február 16., kivéve a éves eft osztalék fizetésére vonatkozó közgyűlési határozatot, amelynek dátuma április 16. dr. László Géza s.k. Bádonfainé Szikszay Erzsébet s.k. A vállalkozás vezetője (képviselője) Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december 31. 4

5 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sor- A tétel megnevezése Előző év Tárgyév szám a b c d 01. A BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ( ) I. IMMATERIÁLIS JAVAK ( ) Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ( ) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ( ) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Tőkekonszolidációs különbözet ( sorok) Leányvállalatoktól Társult vállalkozásoktól B FORGÓESZKÖZÖK ( ) I. KÉSZLETEK ( ) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK ( ) Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Konszolidációból adódó (számított) társasági adókövetelés III. ÉRTÉKPAPÍROK ( ) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. PÉNZESZKÖZÖK ( ) Pénztár, csekkek Bankbetétek C AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ( ) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( ) Keltezés: Budapest, február 16., kivéve a éves eft osztalék fizetésére vonatkozó közgyűlési határozatot, amelynek dátuma április 16. dr. László Géza s.k. Bádonfainé Szikszay Erzsébet s.k. A vállalkozás vezetője (képviselője) Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december 31. 5

6 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma "A" MÉRLEG Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sor- A tétel megnevezése Előző év Tárgyév szám a b c d 57. D SAJÁT TŐKE ( ) I. JEGYZETT TŐKE sorból: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK Anyavállalatra jutó Külső tagok (más tulajdonosok) részesedésére jutó VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY VIII. LEÁNYVÁLLALATI SAJÁT TŐKE VÁLTOZÁS (±) IX. KONSZOLIDÁCIÓ MIATTI VÁLTOZÁS (±) Adósságkonszolidálás különbözetéből Közbenső eredmény különbözetéből X. KÜLSŐ TAGOK (MÁS TULAJDONOSOK) RÉSZESEDÉSE E CÉLTARTALÉKOK ( ) Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F KÖTELEZETTSÉGEK ( ) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK ( ) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt köt.egyéb részesedési viszonyban lévő váll.szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben Tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( ) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egy.részesedési viszonyban lévő váll. szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( ) Rövid lejáratú kölcsönök sorból: átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőtől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú köt.egyéb részesedési viszonyban lévő váll.szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Konszolidálásból adódó társasági adótartozás G PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ( ) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ( ) Keltezés: Budapest, február 16., kivéve a éves eft osztalék fizetésére vonatkozó közgyűlési határozatot, amelynek dátuma április 16. dr. László Géza s.k. Bádonfainé Szikszay Erzsébet s.k. A vállalkozás vezetője (képviselője) Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december 31. 6

7 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok E Ft-ban Sor- A tétel megnevezése Előző év Tárgyév szám a b c d 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (01+02) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE (±03+04) III. EGYÉB BEVÉTELEK Ebből: visszaírt értékvesztés III/a. Adósságkonszolidálás miatt keletkező - eredményt növelő - konsz.különbözet Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK ( ) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK ( ) VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Ebből: értékvesztés VII/a. Adósságkonszolidálás miatt keletkező-eredményt csökkentő-konsz. különbözet 0 0 A ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III+III/a-IV-V-VI-VII-VII/a) /a. Kapott osztalék, részesedés társult vállalkozástól /b. Kapott osztalék, részesedés egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI ( ) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (18+19±20+21) B PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) C SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) X. RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK XI. RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK D RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) E ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) XII. ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG XII/a. Konszolidálásból adódó (számított) társasági adókülönbözet (±) F ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) F/1. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre F/2. Jóváhagyott osztalék, részesedés F/3. Kisebbségi részesedésre jutó mérleg szerinti eredmény G MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+F/1-F/2±F/3) Keltezés: Budapest, február 16., kivéve a éves eft osztalék fizetésére vonatkozó közgyűlési határozatot, amelynek dátuma április 16. dr. László Géza s.k. Bádonfainé Szikszay Erzsébet s.k. A vállalkozás vezetője (képviselője) Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december 31. 7

8 KONSZOLIDÁLT KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 1. A konszolidációs számviteli politika alapelvei 1.1 Az anyavállalat a konszolidálásba bevont társaságok eszközeit beszerzési áron (vételi áron, apport értéken), a saját előállítású eszközöket közvetlen költségen értékelve vette fel a mérlegbe. A tárgyi eszközöknél a beszerzési árat (bruttó értéket) növelő tényezőként vannak elszámolva a meglévő tárgyi eszközök bővítésével, rendeltetés változásával, átalakításával, eredeti állagának helyreállításával kapcsolatos beszerzési költségek. 1.2 Az immateriális javak és a tárgyi eszközök értékcsökkenését a bruttó érték figyelembevételével, lineáris módszerrel számolta el a következő kulcsokkal: Immateriális javaknál 17 50% Tárgyi eszközöknél Ingatlanok 2 8% Kiemelt épületgépészeti elemek 14,5% Gépek, berendezések, felszerelések 12,5 és 14,5% Járművek 20 % Irányítás-, számítás- és ügyviteltechnika 30 és 33% Bérbeadott gépek, berendezések 30 % A cégcsoport az 50 eft beszerzési értéket meg nem haladó tárgyi eszközöket használatba vételkor 100%-ban írja le. Ez alól kivételt jelentenek az Antenna Mikro szolgáltatáshoz használt set-top boxok, melyeknél a leírási kulcs 12,5%-os, bérbeadás esetén 20%-os. A 100 eft beszerzési értéket meg nem haladó tárgyi eszközöket 2,5 év alatt írja le. 1.3 A konszolidálásba bevont vállalatok a készleteket súlyozott átlagáras módszerrel értékelik. Jelentős piaci árcsökkenés, feleslegessé válás, megrongálódás esetén értékvesztést számolnak el. 1.4 A konszolidált mérlegben a források könyvszerinti értéken szerepelnek. Az adósságkonszolidálás után megmaradt céltartalék a bevont vállalatok saját minősítése szerint került elfogadásra. 1.5 Az eredmény-elszámolásban a nettó árbevétel ÁFA nélkül szerepel. 1.6 A cégcsoport A típusú mérleget és eredménykimutatást készít, az eredményét összköltség eljárással állapítja meg, és üzleti évnek a január 1. és december 31. közötti időszakot tekinti. A mérlegkészítés napja a tárgyévet követő év január 31-e. 1.7 A konszolidációs körből kikerülő vállalkozásokkal kapcsolatos január 1. utáni gazdasági események adatai úgy szerepeltettük a beszámolóban, hogy körön kívüli tranzakciókként lettek elszámolva. Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december 31. 8

9 2. A konszolidáció módszerbeli kérdései 2.1 Az Antenna Hungária Rt. - többségi, paritásos és jelentős részesedésű - befektetési kapcsolatainak minősítése a konszolidáció szempontjából: Vállalkozás neve Részesedési Részesedés, arány szavazat szerint Bevonás módja Antel Invest Kft. 100,00% leányvállalat leányvállalatként Antenna Multimédia Technológia 100,00% leányvállalat leányvállalatként és Tartalomszolgáltató Rt. Antenna Multimédia Vagyonkezelő Holding Rt. 100,00% leányvállalat leányvállalatként Antenna Távközlési Rt. 100,00% leányvállalat leányvállalatként Antenna-Torony Rt. 100,00% leányvállalat leányvállalatként HungaroDigiTel Kft. 55,38% leányvállalat leányvállalatként AM-IT Rt. 100,00% leányvállalat közös vezetésű vállalatként Hunsat Rt. 50,00% közös vezetésű közös vezetésű vállalatként Antenna Hargita Kft. 83,72% leányvállalat társult vállalkozásként Eduweb Távoktatási Rt. 46,18% társult vállalkozás társult vállalkozásként HDT Telecom Bulgária EOOD 55,38% leányvállalat társult vállalkozásként Tárgyévben a kapcsolt vállalkozásokban lévő tartós részesedéseken belül a következő változások történtek: Antel Invest Kft január 15-én született alapítói határozat szerint az Antenna Hungária Rt. Antenna Hargita Kft.-ben birtokolt 83,72%-os üzletrészét az Antel Invest Kft.-be apportálta, melyet a Cégbíróság március 21-i hatállyal jegyzett be, így a Társaság jegyzett tőkéje eft-ról eft-ra emelkedett. Antenna Multimédia Vagyonkezelő Holding Rt. A Társaság jegyzett tőkéjét az Alapító szeptember 23-i határozatával eft-ra leszállította, melyet a Cégbíróság január 22-i hatállyal jegyzett be, ezért a tőkeleszállítás hatását a december 31-i állapot még nem tartalmazza. Antenna Távközlési Rt június 4-én döntés született az Eurotel Rt., Antetra Kft. és Infotrade Kft. összeolvadásáról. A cégbírósági bejegyzés szeptember 15-i hatállyal történt meg, az így létrejött Antenna Távközlési Rt. jegyzett tőkéje eft volt. Az Eurotel Rt.-t, Antetra Kft.-t és Infotrade Kft.-t egyidejűleg törölte a cégnyilvántartásból a Cégbíróság. Az Antenna Távközlési Rt október 1-jei alapítói határozatában foglaltak szerint a Társaság eft-os tőkeemelését melyben az Antel Invest Kft. elenyésző mértékben vett részt a Cégbíróság november 11-i hatállyal bejegyezte. Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december 31. 9

10 A október 31-i alapítói határozatában foglaltak szerint az Antenna Távközlési Rt eft-os tőkeemelését a Cégbíróság december 9-i hatállyal bejegyezte, mely alapján a tulajdoni arányok az alábbiak szerint alakultak: Tulajdonos Jegyzett tőke (az első tőkeemelés után) Tulajdoni részarány Jegyzett tőke (a második tőkeemelés után) Tulajdoni részarány Antenna Hungária Rt ,988% ,992% Antel Invest Kft ,012% 691 0,008% Összesen: ,00% ,00% Antenna-Torony Rt. Az Antenna-Torony Rt. közgyűlése által december 16-án elhatározott eft-os tőkeemelését a Cégbíróság január 20-i hatállyal bejegyezte. Az Antenna Pihenő Kft. Antenna Torony Rt.-be történő beolvadását a Cégbíróság április 16-i hatállyal bejegyezte. Az Antenna-Torony Rt szeptember 5-i rendkívüli közgyűlésén elfogadott eft-os tőkeemelését a Cégbíróság október 29-i hatállyal bejegyezte. Az Antenna Torony Rt. jegyzett tőkéje ezáltal eft-ra emelkedett Az Antel Invest Kft október 3-i tulajdonjog átszállással megvásárolta az AnteCom Rt-től az Antenna Torony Rt. 10 millió Ft névértékű részvénycsomagját. A tőkeemelés és részesedésvásárlás következtében az alábbi tulajdoni arányok alakultak ki: Tulajdonos Jegyzett tőke Tulajdoni részarány Antenna Hungária Rt ,33% Antel Invest Kft ,67% Összesen ,00% HungaroDigiTel Kft. Az Antenna Hungária Rt. megvásárolta a HungaroDigiTel Kft. 1,26%-os, eft névértékű üzletrészét, melynek tulajdonjoga augusztus 29-én szállt át társaságunkra, melynek következtében az alábbi tulajdoni arányok alakultak ki: Tulajdonos Jegyzett tőke Tulajdoni részarány Antenna Hungária Rt ,38% PT Ventures SGPS SA (PTI) ,62% ÖSSZESEN ,00% Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

11 AM-IT Rt. Az Antenna Hungária Rt. a privatizációs felkészülés jegyében a befektetési portfólió profiltisztítását hajtotta végre, melynek eredményeképpen kivásárlásra került az AM-IT Rt.-ben lévő Minor Rt. 50%-os részesedése, melynek értékét a társaság a forgóeszközök között mutatja ki, mert 1 éven belül tervezi az értékesítését. HUNSAT Rt. A Hunsat Egyesülés Igazgatótanácsa december 3-i ülésén végleges döntést hozott a részvénytársasággá történő átalakulásról, melyet a Cégbíróság február 28-i hatállyal jegyzett be. A HUNSAT Rt. által űrtávközlési társaságokban (Eutelsat, Intelsat, NSS) birtokolt részesedések értékesítése folyamatban van. Eduweb Távoktatási Rt. Az Antenna Multimédia Vagyonkezelő Holding Rt. az Eduweb Rt.-ben 25,04 % -os részesedésnek megfelelő eft névértékű tőkeemelést hajtott végre, melyet a cégbíróság február 24-én jegyzett be. A június 20-ával megkötött adásvételi szerződéssel további részesedést szerzett a részvénytársaságban. A tranzakció eredményeképpen a részesedés eft névértékre, 46,18 %-ra emelkedett. Ennek következtében a beszámolónkban társult vállalkozásként került konszolidálásra az Eduweb Rt.. HDT Telecom Bulgária EOOD A HungaroDigitel Kft. a bulgáriai piacszerzés érdekében 100%-os leányvállalatot alapított i bejegyzéssel. A cég a HDT a bulgáriai piaci részvételét segíti és biztosítja (jogi, vám, telepítés, helyi ügyek szervezése, stb.). Vodafone Magyarország Rt. (Székhelye: 1065 Bp, Váci út 1-3.) A Társaság május 30-i közgyűlése döntött alaptőkéjének felemeléséről, mely tőkeemelésben az Antenna Hungária Rt. az előző két tőkeemeléshez hasonlóan nem vett részt, azonban erre is opcióval rendelkezett. A Vodafone Magyarország Rt-ben lévő részesedésre vonatkozó 30%-ot meghaladó tulajdoni hányad elérését biztosító opció, illetve az ezzel együtt járó 30%-os szavazati jogunk októberében megszűnt. A fenti opció le nem hívása a szavazati arányunk tulajdoni arányunk mértékéig, azaz 12,1%-ra való csökkenését idézte elő. Tekintettel a tényre, hogy szavazati arányunk a Vodafone Magyarország Rt.-ben immár nem éri el a társult vállalkozássá minősítéshez szükséges 20%-ot, részesedésünket az egyéb tartós részesedések soron mutatjuk ki. Ennek eredményeképpen a Vodafone Rt. az Antenna Hungária Rt. konszolidációs köréből kikerült. AnteCom Rt. Az AnteCom Rt. részvénycsomagját az Antenna Hungária Rt. értékesítette december 22-én megtörtént a Társaságban birtokolt 71,43%-os részvénycsomag vevő részére történő tulajdonba adása. Ennek eredményeképpen az Antecom Rt és befektetései (Anszer Kft., AnteCare Rt.) az Antenna Hungária Rt. konszolidációs köréből kikerültek. Magyarsat Kft. A Magyarsat Kft.-t Cégbíróság március 5-i hatállyal törölte a cégjegyzékből. TeleDataCast Kft. Az Antenna Multimédia Vagyonkezelő Holding Rt. a privatizációs felkészülés jegyében a befektetési portfólió profiltisztítását hajtotta végre, melynek eredményeképpen értékesítésre került a TeleDataCast Kft.-ben meglévő 60,58%-os tulajdonrésze a kisebbségi tulajdonosok által alkotott konzorciumnak. Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

12 Portfólió társaságok (közvetlen és közvetett tulajdon) listája a tulajdoni arányok megjelölésével december 31-én: Társaság Székhely Cégjegyzékszám Aktuális tulajdoni arány AH Antel AMVH HDT Antel Invest Kft. Antenna Hargita Kft. Postabank Antenna Multimédia Vagyonkezelő Holding Rt. AM-IT Rt. Antenna M. Technológia és Tartalomszolg. Rt. Eduweb Rt. Antenna Távközlési Rt. Antenna-Torony Rt. Hungaro DigiTel Kft. HDTelecom Bulgaria EOOD Hunsat Rt. Vodafone Magyarország Rt Budapest Petzvál József u Románia Csíkszereda, Fűzfa u. 1/B/ Budapest József Nádor tér Budapest Petzvál József u Budapest Kocsis u Budapest Kocsis u Budapest Hauszmann Alajos u Budapest Petzvál József u Budapest Petzvál József u Szigetszentmiklós/Lakihegy Komp u. 2. Sofia, Sredec District, Lege str. 10, BULGARIA 1122 Budapest Városmajor u Budapest Váci út % 83.72% elenyésző % ,00% * 50.00% % 50.00% % % 0.008% % 0.67% % % % % * Az Antenna Hungária Rt. az AM-IT Rt. részvénycsomagot átmeneti jelleggel vásárolta meg, ezért azt a mérlegben a forgóeszközök között tartja nyilván. Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

13 A kapcsolt vállalkozások adatai a következők: Tulajdonos Kapcsolt vállalkozás neve Kapcsolt vállalkozás jegyzett tőkéje Részesedési arány Részesedés névértéke Antel Invest Kft. Antenna Hargita Kft ,72% Antel Invest Kft. Antenna Multimédia Technológia és Tartalomszolgáltató Rt ,00% Antel Invest Kft. Antenna Távközlési Rt ,008% 691 Antel Invest Kft. Antenna-Torony Rt ,67% Antenna Hungária Rt AM-IT Rt ,00% Antenna Hungária Rt. Antel Invest Kft ,00% Antenna Hungária Rt. Antenna Multimédia Vagyonkezelő Holding Rt ,00% Antenna Hungária Rt. Antenna Távközlési Rt ,992% Antenna Hungária Rt. Antenna-Torony Rt ,33% Antenna Hungária Rt. HungaroDigiTel Kft ,38% Antenna Hungária Rt. Hunsat Rt ,00% Antenna Multimédia Vagyonkezelő Holding Rt. AM-IT Rt ,00% Antenna Multimédia Vagyonkezelő Holding Rt. Antenna Multimédia Technológia és Tartalomszolgáltató Rt ,00% A társult vállalatként bevont leány- és közös vezetésű vállalatok teljes körű bevonás alóli mentesítésének okai: Az Antenna Hargita Kft. és a HDT Telecom Bulgária EOOD nagyságrendje minimális, így kihagyásuk nem akadályozza a valós kép kialakítását. A teljes körűen be nem vont leány- és közös vezetésű vállalatok főbb adatai: Megnevezés Nettó Mérleg Mérleg sz. Saját tőke Létszám árbevétel főösszeg eredmény Antenna-Hargita Kft HDT Telecom Bulgária EOOD Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

14 2.3. A tőkekonszolidációs különbözetek számítása december 31-ig az anyavállalat a konszolidálásba bevont leányvállalatok tőkekonszolidációját a leányvállalat első bevonása évében az év január 1-jén érvényes értékviszonyok figyelembevételével, a könyvszerinti érték módszerével hajtotta végre január 1-től az anyavállalat által alapított leányvállalatok esetében nem számol tőkekonszolidációs különbözetet, részesedés vásárlás esetén pedig a tulajdonba kerülés napján érvényes saját tőkét veszi figyelembe a különbözet számításánál. A társult vállalkozásokban lévő részesedés kimutatásának választott módszere az ún. saját tőke módszer. A társult vállalkozások tőkekonszolidációját az anyavállalat a konszolidációba történő első bevonás időpontjának megfelelő értékviszonyok alapján hajtotta végre december 31- ig január 1-től az anyavállalat a saját tőke módszer alkalmazása mellett a leányvállalatokhoz hasonlóan az anyavállalat által alapított vállalatok esetében nem számol tőkekonszolidációs különbözetet, részesedés vásárlás esetén pedig a tulajdonba kerülés napján érvényes saját tőkét veszi figyelembe a különbözet számításánál. 2.4 A konszolidációba bevont vállalatok körének változása és évben Ebben az évben a leányvállalatként - azaz teljes körűen - bevont vállalatok köre megváltozott. Csökkenések: Az Antecom Rt, az Antecare Rt., Anszer Kft., Teledatacast Kft. amelyek a évben a leányvállalatok között kerültek konszolidálásra konszolidációs körön kívüli tulajdonosok részére kerültek értékesítésre, emiatt ezen cégek kikerültek a konszolidációs körből. A Vodafone Magyarország Rt.-ben az Antenna Hungária Rt. szavazati aránya (a korábbi tulajdoni arány, azaz 12,10% mértékig) 20% alá csökkent, így egyéb részesedésű vállalkozásnak minősül. Emiatt a Vodafone Rt. is kikerült az Antenna Hungária Rt. konszolidációs köréből. Az Antenna Pihenő Kft. amely a évben a leányvállalatok között került konszolidálásra- beleolvadt április 16-ával az Antenna-Torony Rt.-be, így adatai a jogutód Antenna-Torony Rt. adatai között szerepelnek. Az Eurotel Rt., Antetra Kft. és Infotrade Kft. összeolvadással szeptember 15-i hatállyal egyesült Antenna Távközlési Rt. néven, így ezen cégek már mint Antenna Távközlési Rt. szerepelnek a konszolidált beszámolóban. Növekedések: Az Antenna Multimédia Technológia Rt. és az Antenna-Torony Rt.- melyek a 2002-es évben társult vállalkozásként kerültek bevonásra leányvállalatként szerepelnek a tárgyévi adatok között, mivel a konszolidációs számviteli politika szerint egy teljes üzleti év esetében lehet leányvállalatként bevonni a konszolidációs körbe tartozó vállalkozásokat. Változott a társult vállalatként bevont társaságok köre. Az Antenna Multimédia Vagyonkezelő Holding Rt. a 2003-as év folyamán megvásárolta az Eduweb Távoktatási Rt. részvényeinek 46,18%-át. A társaság, mint társult vállalkozás kerül kimutatásra a beszámolóban. A fenti változások a tárgyévi és az előző évi adatok összehasonlíthatóságát befolyásolják. A konszolidációs körből kiváló cégek adatai a beszámolóban úgy lettek megjelenítve, mintha január 1-jével kerültek volna ki a konszolidációból. Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

15 3. Kiegészítő mellékletek a konszolidált mérleghez Mérleg A/I. sor Immateriális javak Immateriális javak Vagyoni ért. jogok Szellemi termék Kísérleti fejl. aktivált értéke Összesen Bruttó érték Konszolidációs kör miatti változások Hunsat átalakulása miatti változás Aktiválások Átminősítés Selejtezés Csökkenés Bruttó érték Értékcsökkenési leírás Konszolidációs kör miatti változások Hunsat átalakulása miatti változás Éves amortizáció Átminősítés Selejtezés Csökkenés Értékcsökkenési leírás Nettó érték Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

16 Mérleg A/II. sor Tárgyi eszközök Tárgyi eszközök Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berend. gépek, járművek Egyéb berend,felsz. járművek Beruházások, felújítások Beruházásra adott előlegek Összesen Bruttó érték Konszolidációs kör miatti változások Hunsat átalakulása miatti korrekció Aktiválások Átminősítés Selejtezés Csökkenés Bruttó érték XII Értékcsökkenési leírás Konszolidációs kör miatti változások Hunsat átalakulása miatti korrekció Éves amortizáció Terven felüli écs Átminősítés Csökkenés Selejtezés Értékcsökkenés XII Nettó érték XII Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

17 Mérleg A/III. sorból Részesedések kapcsolt vállalkozásban A vállalatcsoport összes részesedése kapcsolt vállalkozásban könyvszerinti értéken e Ft volt, amely a konszolidáció során a következők szerint változott: csökkent a bevont leányvállalatok könyvszerinti értékével, azaz e Ft-tal, csökkent a társult vállalati befektetések értékváltozásaival, azaz e Ft-tal, s így a konszolidált mérlegben kimutatott részesedések értéke összesen eft. A befektetések felsorolását az alábbi táblázat tartalmazza: Befektetés Befektetés Befektetés könyv tulajdonosa megnevezése szerinti értéke Antel Invest Kft. Antenna Hargita Kft Antenna Multimédia Vagyonkezelő Holding Rt. Eduweb Rt HungaroDigitel Kft. HDT Telecom Bulgária EOOD Összesen: Mérleg A/III. sorból Egyéb tartós részesedés Befektetés tulajdonosa Befektetés megnevezése Befektetés Konszolidált értéke Antenna Hungária Rt. Vodafone Rt Antel Invest Kft. Postabank Rt. 60 HUNSAT Rt. Eutelsat HUNSAT Rt. Intelsat HUNSAT Rt. NSS Összesen: Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

18 Mérleg A/III. sorból Tőkekonszolidációs különbözet A leány- és társult vállalatok tőkekonszolidációs különbözeteinek - első bevonásánál és az újabb részesedések megvásárlásakor számított - összesített adatai a következők: Név Aktív tőkekonszolidációs különbözet Halmozott értékcsökkenés 2003.XII.31. Nettó érték 2003.XII.31. Hungaro Digitel Kft Eduweb Rt Összesen: Mérleg B/I. sorból Készletekre elszámolt értékvesztések Értékvesztés Értékvesztés Év végi Mérlegsor Bekerülési halmozott Értékvesztés tárgyévi Tárgyévben nyilvántartási érték a visszaírt halmozott megnevezése érték értéke év értékvesztés értéke év elején mérlegben növekedése csökkenése végén Anyagok Áruk Összesen: Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

19 Mérleg B/II. sorból Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések XII XII. 31. Anya- és leányvállalatok Közös vezetésű vállalkozások Társult vállalkozások Összesen: Mérleg B/II. sorból Egyéb követelések Követelések XII XII. 31. Költségvetéssel szemben Helyi adókkal kapcsolatosan Alkalmazottakkal szemben Egyéb követelések Összesen: Mérleg B/II. sorból Konszolidációból adódó társasági adókövetelés A közötti időszakban a konszolidálás során átmenetileg felmerülő eredménycsökkentő tételek hatásaként társasági adókövetelés halmozódott fel ben a közbenső eredmény kiszűrése során e Ft veszteség keletkezett, így a tárgyévi adókülönbözet növelte a konszolidáció során keletkezett társasági adó követelést. Ettől az évtől az adózott eredményben a vállalat csoport tagjainak és a közbenső eredmény kalkulációjánál is az egységes 18%-os adókulcs került érvényesítésre. Megnevezés Adókülönbözet Előző évek konszolidált eredménye miatti követelés évi konszolidált eredmény miatti követelés XII. 31-i követelés Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

20 Mérleg B/II. sorból Követelésekre elszámolt értékvesztések Mérlegsor megnevezése Bekerülési érték Értékvesztés halmozott értéke év elején Értékvesztés tárgyévi növekedése csökkenése Tárgyévben visszaírt értékvesztés Értékvesztés halmozott értéke év végén Év végi nyilvántartási érték a mérlegben Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Váltókövetelések Egyéb követelések Összesen: Mérleg B/IV. sor Pénzeszközök Megnevezés XII XII. 31. Pénztárak Elszámolási betétszámlák Kamatozó betétszámlák Egyéb elkülönített számlák Devizaszámlák Összesen: Mérleg C. sor Aktív időbeli elhatárolások Megnevezés XII XII. 31. Kamatelhatárolások Költségelhatárolás Transzponder bérleti díjak Egyéb bevétel elhatárolás Halasztott ráfordítások Összesen: Az aktív bevétel elhatárolásokkal kapcsolatban a 2003-as üzleti év folyamán eft értékvesztést számoltunk el. Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

21 Mérleg D/I. sor Jegyzett tőke Teljes alaptőke Tulajdonosi kör megnevezése XII XII. 31. Részarány Részarány Névérték (%) (%) Névérték Alaptőke 100, , Ebből: Belföldi intézményi 12, , Külföldi intézményi 0, , Belföldi magánszemély 0, , Külföldi magánszemély 0, , Munkavállalók, vezető 0, , tisztségviselők Államháztartás részét képező 84, , tulajdonos Nem regisztrált kategória 1, , A társaság alaptőkéje darab Ft névértékű névre szóló törzsrészvényből áll. Mérleg D/V. sor Lekötött tartalék Lekötés oka XII XII. 31. Kísérleti fejlesztés aktivált értékéből még le nem írt összeg Kísérleti fejlesztés befejezetlen beruházásának értéke Összesen: Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

22 Mérleg D/VIII. sor Leányvállalati saját tőke változása: e Ft A fenti sor két összetevőből áll, amelyek egyrészt a leányvállalatokkal kapcsolatos adatokat, másrészt a társult vállalkozásokkal kapcsolatos adatokat tartalmazzák. Leányvállalatok XII XII. 31. AM-IT Rt Anszer Kft AnteCare Rt AnteCom Rt Antel Invest Kft Antenna Multimédia Vagyonkezelő Holding Rt Antenna Multimédia Technológia Rt Antenna Pihenő Kft Antenna Távközlési Rt Antenna Torony Rt Antetra Kft Eurotel Rt Hungaro Digitel Kft Hunsat Rt Teledatacast Kft Összesen: Társult vállalkozások saját tőke változása XII XII. 31. Alsys-2000 Kft AnteCare Rt Antenna Hargita Kft Infotrade Kft Konszolidációs körből kikerült társult vállalkozásokra elszámolt értékvesztés Vodafone Rt Összesen: Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

23 Mérleg E. sor Céltartalékok Jogcím Korengedményes nyugdíjra képzett céltartalék Nyitó egyenleg Konszolidációs kör változása miatti kivezetés Tárgyévi felhasználás Tárgyévi képzés Záró egyenleg Peres ügyek miatt képzett céltartalék Várhatóan felmerülő kötelezettségek fedezetére képzett céltartalék Várhatóan felmerülő költségek fedezetére képzett céltartalék Összesen: Az anyavállalat a peres ügyek kapcsán 52,041 eft céltartalékot képzett a várható kötelezettségek fedezetére. A csoportnak nincs környezetvédelmi garanciális kötelezettsége, ezért nem képzett ezzel kapcsolatos céltartalékot. Mérleg F/I. sor Hátrasorolt kötelezettségek Kötelezettségek XII XII. 31. Tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból Összesen: A 2002-es üzleti évben ezen a mérlegsoron a következő cégek passzív tőkekonszolidációs különbözete szerepelt: AnteCom Rt, Eurotel Rt. és Antenna Multimédia Technológia és Tartalomszolgáltató Rt. Az Antecom Rt. konszolidációs körön kívülre értékesítésre került, így a tőkekonszolidációs különbözete ki lett vezetve a könyvekből. Az Eurotel Rt. cégegyesülés során megszűnt, s így szintén kivezetésre került a könyvekből a tőkekonszolidációs különbözete. Az Antenna Multimédia Technológia és Tartalomszolgáltató Rt. bevonási módja részlegesen megváltozott ( idén leányvállalatként lett bevonva tavaly társult vállalkozásként). A bevonási mód megváltozása miatt a cég passzív tőkekonszolidációs különbözete kivezetésre került. Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

24 Mérleg F/II. sor Hosszú lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek jogcímei XII XII. 31. CIB hosszú lejáratú hitel HVB hosszú lejáratú hitel KHB hosszú lejáratú kölcsön OTP beruházási hitel OTP egyéb hosszú lejáratú hitel Raiffeisen Bank hosszú lejáratú kölcsön Takarékbank Rt. hosszú lejáratú hitel Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Összesen: Ebből 1 és 2 év közötti lejáratúak és 5 év közötti lejáratúak év felettiek 0 0 A hosszú lejáratú hitelek és kölcsönökből 18,185,000 eft az anyavállalat kötelezettségei, 2,406,017 e Ft a leányvállalatok és a közös vezetésű vállalkozások kötelezettségei. A hosszú lejáratú hitelek rulírozó módon vehetők igénybe és biztosíték nélküliek. A december 31-én rendelkezésre álló felhasználható szabad hitelkeret eft. Mérleg F/III. sorból Rövid lejáratú hitelek és kölcsönök Kötelezettségek jogcímei XII XII. 31. Folyószámla hitel Raiffeisen Bank hitel Postabank hitel Raiffeisen Bank rövid lejáratú kölcsön Összesen: A rövid lejáratú hitelek rulírozó módon vehetők igénybe és biztosíték nélküliek. A december 31-i állományon kívül további eft szabad hitelkeret áll az anyavállalat rendelkezésére. Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

25 Mérleg F/III sorból Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben Kötelezettségek XII XII. 31. Anya- és leányvállalatok * Közös vezetésű vállalkozások Társult vállalkozások Összesen: * Az összeg a 2003-as év után az anyavállalat többségi tulajdonosának az ÁPV Rt.-nek járó osztalék. Mérleg F/III sorból Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedésű vállalkozásokkal szemben Ezen a mérlegsoron került kimutatásra az a többségi tulajdonoson kívüli részvényeseknek járó 2003 évi osztalék összege. Mérleg F/III sorból Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek XII XII. 31. Költségvetéssel szemben Helyi adókkal kapcsolatos Alkalmazottakkal szemben Társadalombiztosítással szemben Egyéb kötelezettségek Összesen: Mérleg G. sor Passzív időbeli elhatárolások Megnevezés XII XII. 31. Kamatok és bankköltségek Kiadások elhatárolása Bérek és járulékai Kamatbevételek elhatárolása Bevételek elhatárolása Év végi átértékelés árfolyamnyeresége Halasztott bevétel elhatárolás Összesen: Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

26 4. Kiegészítő mellékletek a konszolidált eredménykimutatáshoz: Eredménykimutatás 01. sor Belföldi értékesítés nettó árbevétele Megnevezés XII XII. 31. Rádió műsorszórás TV műsorszórás Távközlési szolgáltatások Transzponder bérlet Ipari és kereskedelmi tevékenység Egyéb tevékenység Összesen: Eredménykimutatás 01. sor Belföldi értékesítés nettó árbevételéből kapcsolt vállalkozásnak értékesítés Megnevezés Nettó árbevétel XII XII. 31. Anya- és leányvállalatok Közös vezetésű vállalkozások Társult vállalkozások Összesen: Eredménykimutatás 02. sor Export értékesítés nettó árbevétele Országnév XII XII. 31. Bulgária Csehország Franciaország Görögország Kanada Nagy-Britannia Németország Svájc Románia Macedonia USA Összesen: Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

27 Eredménykimutatás III sor Egyéb bevételek Megnevezés XII XII. 31. Értékesített immateriális javak és tárgyi eszközök Előző évi céltartalék megszüntetése A konszolidációs kör változása miatti korrekciós tétel Értékvesztés visszaírása Káreseményekkel kapcsolatos bevételek Követelésengedményezés bevétele Egyéb bevételek Összesen: Eredménykimutatás III. sor Egyéb bevételekből kapcsolt vállalkozásnak értékesítés Megnevezés Egyéb bevétel XII XII. 31. Anya- és leányvállalatok Közös vezetésű vállalkozások Társult vállalkozások Összesen: Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

28 Eredménykimutatás 06. sor Igénybe vett szolgáltatások értéke Megnevezés XII XII. 31. Karbantartás. javítás Átvitelek költségei Műholdas transzponder használati díj Posta- és telefonköltségek Utazás és kiküldetés Ingatlan-. gép- és szoftverbérleti díjak Marketing és reklám költségek Szakértői díjak Oktatás költségei Szerzői jogdíj Informatika üzemeltetés Antenna Mikro szolgáltatással kapcsolatos költségek Biztonsági szolgálat Takarítási költségek Egyéb igénybevett szolgáltatás Összesen: Eredménykimutatás 07. sor Egyéb szolgáltatások értéke Megnevezés XII XII. 31. Bankköltségek Frekvenciahasználati díj Egyéb hatósági díj Biztosítási díjak Külföldön fizetett adó Egyéb szolgáltatások Összesen: Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

29 Eredménykimutatás 10. sor Bérköltség Állománycsoportok Átlagos állományi létszám XII XII. 31. Kifizetett bérek Átlagos állományi létszám Kifizetett bérek Szellemi Fizikai Összesen: Vezető tisztségviselők tiszteletdíja Vezető tisztségviselők tiszteletdíja XII XII. 31. Igazgatósági tagok Felügyelő Bizottsági tagok Összesen: Eredménykimutatás 11. sor Személyi jellegű egyéb kifizetések Állománycsoportok Átlagos állományi létszám XII. 31. Személyi jellegű kifizetések Szellemi Fizikai Összesen: Eredménykimutatás VI. sor Értékcsökkenési leírás Megnevezés XII XII. 31. Immateriális javak Tárgyi eszközök Aktív tőkekonszolidációs különbözet Összesen: Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

30 Eredménykimutatás VII. sor Egyéb ráfordítások Megnevezés XII XII. 31. Értékesített immateriális javak és tárgyi eszközök nyilvántartott értéke Immateriális javak és tárgyi eszközök selejtezése Céltartalékképzés Értékvesztés Adók és fizetett hozzájárulások Hitelezési veszteség Követelésengedményezés ráfordítása Egyéb ráfordítások Készletek selejtezése. hiánya Tárgyi eszközök terven felüli értékcsökkenési leírása Késedelmi kamat Összesen: Eredménykimutatás X. sor Rendkívüli bevételek Megnevezés XII XII. 31. Társaságba vitt vagyon apportértéke Kapott fejlesztési támogatás Egyéb rendkívüli bevétel Összesen: Eredménykimutatás XI. sor Rendkívüli ráfordítások Megnevezés XII XII. 31. Elengedett követelés Térítés nélkül átadott vagyon Adott fejlesztési támogatás Társaságba vitt vagyon nyilvántartott értéke Egyéb rendkívüli ráfordítás Összesen: Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december

31 5. Konszolidált cash flow kimutatás A CSOPORT CASH FLOW KIMUTATÁSA DECEMBER 31 adatok e Ft-ban Sor- Megnevezés Előző év Tárgyév szám I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (1-22. sorok) ± Adózás előtti eredmény Elszámolt értékcsökkenés Tőkekonszolidációs különbözet értékcsökkenése ± Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± Kapcsolt vállalkozások átalakulásának eredménye ± Kisebbségi tulajdonosokra jutó eredmény ± Konszolidációból eredő társasági adó különbség ± Társult vállalatok értékének változása ± Befektetések nem realizált árfolyamkülönbözete ± Konszolidációs kör vált. adódó tárgyi eszköz és immat. javak állományvált ± Véglegesen átadott, ill. átvett pénzeszközök különbözete ± Vevőktől kapott előlegek változása ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása ± Passzív időbeli elhatárolások változása ± Vevőkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív időbeli elhatárolás változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás ( sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Leányvállalatok beszerzése Társult vállalatok beszerzése Kapott osztalék, részesedés 0 0 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás ( sorok) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcs. és elhelyezett bankbetétek törl., megszüntetése Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény, és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Kisebbségi tulajdonosok befizetései Véglegesen átadott pénzeszköz ± Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása 0 0 IV. Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) A cash-flow-ban az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása tartalmazza a mérlegben szereplő egyéb rövid lejáratú kötelezettségek és kapcsolt vállalkozásokkal szembeni rövid lejáratú kötelezettségek állományváltozását. Antenna Hungária Rt. Konszolidált éves beszámoló december