Magyar joganyagok - 53/2016. (XII. 21.) MNB rendelet - a technikai kamatláb maximá 2. oldal (5) Amennyiben a köthető maximális tartam rövidebb, mint a

Átírás

1 Magyar joganyagok - 53/2016. (XII. 21.) MNB rendelet - a technikai kamatláb maximá 1. oldal 53/2016. (XII. 21.) MNB rendelet a technikai kamatláb maximális mértékéről szóló 54/2015. (XII. 21.) MNB rendelet és a teljes költségmutató számításáról és közzétételéről szóló 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet módosításáról A biztosítási tevékenységről szóló évi LXXXVIII. törvény 439. h) pontjában, az 1. tekintetében a biztosítási tevékenységről szóló évi LXXXVIII. törvény 439. i) pontjában kapott felhatalmazás alapján, a Magyar Nemzeti Bankról szóló évi CXXXIX. törvény 4. (9) bekezdésében meghatározott feladatkörömben eljárva a következőket rendelem el: 1. A technikai kamatláb maximális mértékéről szóló 54/2015. (XII. 21.) MNB rendelet módosítása 1. A technikai kamatláb maximális mértékéről szóló 54/2015. (XII. 21.) MNB rendelet 3. (3) bekezdése a következő mondattal egészül ki: A biztosító ilyen termék számviteli biztosítástechnikai tartalékának számításánál - amennyiben nem él a biztosítási tevékenységről szóló évi LXXXVIII. törvény 121. (1) bekezdés o) pontjában rögzített lehetőséggel, és nem változtat az adott termékhez tartozó technikai kamatláb mértékén - az eredetileg rögzített technikai kamatlábat alkalmazza. 2. A teljes költségmutató számításáról és közzétételéről szóló 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet módosítása 2. A teljes költségmutató számításáról és közzétételéről szóló 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet [a továbbiakban: 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet] 3. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 3. (1) A biztosító a TKM számítása során kizárólag a kötelezően választandó kiegészítő biztosításokat, a kötelezően választandó legkisebb értéken veszi figyelembe. (2) A kockázati biztosítási szolgáltatás kizárólag a szerződési feltételek szerinti kötelezően választandó biztosítási kockázatokra terjed ki. Minden olyan kockázat opcionálisnak tekintendő, és így a biztosítónak nem kell beszámítania a TKM értékébe, melyet a feltétel és az ajánlat nem tesz kötelezővé, azaz amely nélkül az ajánlat felvehető. 3. Az 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet 5. -a a következő (5) bekezdéssel egészül ki:

2 Magyar joganyagok - 53/2016. (XII. 21.) MNB rendelet - a technikai kamatláb maximá 2. oldal (5) Amennyiben a köthető maximális tartam rövidebb, mint az adott biztosítás típushoz [egyszeri vagy rendszeres díjas, illetve a visszavásárlás tekintetében az élethosszig tartó (whole life)] tartozó leghosszabb tartam, és az nem esik egybe az (1) bekezdésben meghatározott egyéb kötelező tartamokkal, akkor a biztosító a TKM értékét erre a (köthető maximális) tartamra és az (1) bekezdésben meghatározott, a biztosítónál elérhető ennél rövidebb tartamokra számítja ki. 4. (1) Az 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet 6. (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (2) A biztosító a befektetési egységekhez kötött életbiztosítás és az egyéni számla alapján meghatározott szolgáltatású hagyományos életbiztosítás esetében a mögöttes alapok (eszközalap, külön kezelt eszközportfólió) után felmerülő költségként a 2009/65/EK európai parlamenti és tanácsi irányelvnek a kiemelt befektetői információk tekintetében, valamint a papírtól eltérő tartós adathordozón vagy weboldalon rendelkezésre bocsátott kiemelt befektetői információk vagy tájékoztató esetében teljesítendő különleges feltételek tekintetében történő végrehajtásáról szóló július 1-jei 583/2010/EU bizottsági rendelet 10. cikk (2) bekezdés b) pontja szerinti folyó költségeket veszi figyelembe. (2) Az 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet 6. -a a következő (6) és (7) bekezdéssel egészül ki: (6) Amennyiben a biztosító a január 1-jét követően kötött megtakarítási jellegű életbiztosítási szerződések szerződési feltételében nem rögzíti a nyereségmegosztás minimális arányát, akkor a nyereségmegosztás mértékét 0%-nak - azaz a nyereséget egészében a biztosítónál maradónak - tekinti. (7) Az eszközalapok összetételének, így költségének folyamatos változása miatt a biztosító a TKM számítása során jogosult biztonsági ráhagyás (ún. puffer) alkalmazására, azaz az (1)-(6) bekezdés szerint számított TKM értéknél magasabb TKM érték meghatározására és publikálására. 5. Az 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet a következő 13. -sal egészül ki. 13. A biztosító a január 1. és december 31. közötti időszakra vonatkozóan a TKM számítást a év végi hozamgörbével végzi el. 6. Az 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet 3. melléklete az 1. melléklet szerinti eltérő szöveggel lép hatályba. 7. Az 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet 4. melléklete a 2. melléklet szerint módosul. 8. Az 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet a) 1. (1) bekezdésében a 75. szövegrész helyébe a 97. szöveg, b) 7. (1) bekezdésében a számláján lévő szövegrész helyébe a követelései mögötti szöveg, c) 7. (2) bekezdésében a decemberére szövegrész helyébe a december 31-re szöveg, d) 8. -ában az időpont bekövetkezése szövegrész helyébe az időpont, illetve az élethosszig tartó biztosítás (whole life) esetén az 5. (2) bekezdésben rögzített időpontok szöveg lép. 3. Záró rendelkezések 9. (1) Ez a rendelet - a (2) bekezdésben foglaltak kivételével - a kihirdetését követő napon lép hatályba.

3 Magyar joganyagok - 53/2016. (XII. 21.) MNB rendelet - a technikai kamatláb maximá 3. oldal (2) A január 1-jén lép hatályba. 1. melléklet az 53/2016. (XII. 21.) MNB rendelethez 3. melléklet az 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelethez A megtakarítási jellegű életbiztosítási termékek TKM értéke számításának módszertana 1. Az ügyfél pénzáramának rekurzív elven történő leírására vonatkozó képlet 1.1. Belső megtérülési ráta számítása a költségek és az esetleges kötelező bónuszok figyelembevételével: 1.2. Belső megtérülési ráta számítása a költségek és az esetleges kötelező bónuszok figyelmen kívül hagyásával: 2. A TKM értéke számítására vonatkozó képlet TKM = i -h 3. Az 1. és 2. pontban foglalt egyes rövidítések tartalma: n a biztosítás tartama hónapokban; n {60,120,180,240}. A biztosító a TKM értéket rendszeres díjas biztosítás esetében 10, 15 és 20, egyszeri díjas biztosítás esetében 5, 10 és 20 éves tartamra számítja ki. k kötvényhónap k {1,, n}. π k díjelőírás a k-adik hónapban [esetleges kedvezményekkel csökkentve a 6. (5) bekezdésének megfelelően]. Egyszeri díjas szerződések esetén π k = 0, ha k > 0. F n a biztosításnak a nak megfelelően meghatározott lejárati, illetve élethosszig tartó biztosítás (whole life) adott időpontban történt visszavásárlásakor a visszavásárlási értéke F k azon fiktív érték, amelyet az F k számításával azonos módon kapunk, a mindenkori költségelvonások és bónuszok figyelmen kívül hagyásával. i havi költségmentes átlagos havi effektív hozam a bónuszok figyelmen kívül hagyása mellett: a kockázatmentes hozamgörbe átlagos mértéke a figyelembe vehető díjelőírások alapján. Az az állandó havi effektív bruttó hozam, amellyel a díjelőírásokat kamatokkal növelve a tartam végén ugyanaz az érték adódik, mint ugyanazon díjaknak a kockázatmentes hozamgörbének megfelelő forward hozamokkal növelt értéke.

4 Magyar joganyagok - 53/2016. (XII. 21.) MNB rendelet - a technikai kamatláb maximá 4. oldal i költségmentes átlagos évi effektív hozam a bónuszok figyelmen kívül hagyása mellett: (1 + i havi ) 12 = 1 + i h havi a költségek levonását és bónuszok jóváírását tartalmazó átlagos havi effektív hozam: az az állandó havi effektív bruttó hozam, amellyel a díjelőírásokat kamatokkal növelve a tartam végén az 1. (2) és (6) bekezdése, valamint a 2-9. alapján kalkulált lejárati szolgáltatás adódik. h a költségek és bónuszok figyelembevételével kapott átlagos évi effektív hozam: (1 + h havi ) 12 = 1 + h p k az Európai Biztosítás- és Foglalkoztatóinyugdíj-hatóság kockázatmentes hozamgörbéje alapján meghatározott havi forward hozam. 4. Azon megtakarítási jellegű életbiztosítási termékek esetében, amelyek nem egyösszegű lejárati szolgáltatással rendelkeznek, a biztosító a TKM értékét a jelen melléklet 1-3. pontjában meghatározott elvek mentén számítja ki, és a kalkuláció során minden, az ügyfelet terhelő, illetve az ügyfélnek járó pénzáramlást figyelembe vesz. 2. melléklet az 53/2016. (XII. 21.) MNB rendelethez 1. Az 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet 4. melléklet 46TKMA kódú tábla 46TKMA TKMA Az 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet 4. melléklet 46TKMB kódú tábla 46TKMB TKMB Az 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet 4. melléklet 46TKMC kódú tábla 46TKMC TKMC19999

5 Magyar joganyagok - 53/2016. (XII. 21.) MNB rendelet - a technikai kamatláb maximá 5. oldal 4. Az 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet 4. melléklet 46TKMD kódú tábla 46TKMD TKMD19999

6 Magyar joganyagok - 53/2016. (XII. 21.) MNB rendelet - a technikai kamatláb maximá 6. oldal TARTALOMJEGYZÉK 53/2016. (XII. 21.) MNB rendelet 1 a technikai kamatláb maximális mértékéről szóló 54/2015. (XII. 21.) MNB rendelet és a teljes költségmutató számításáról és közzétételéről szóló 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet módosításáról 1 1. A technikai kamatláb maximális mértékéről szóló 54/2015. (XII. 21.) MNB rendelet módosítása 1 2. A teljes költségmutató számításáról és közzétételéről szóló 55/2015. (XII. 22.) MNB rendelet módosítása 1 3. Záró rendelkezések 2 1. melléklet az 53/2016. (XII. 21.) MNB rendelethez 3 2. melléklet az 53/2016. (XII. 21.) MNB rendelethez 4