Intézményi ellenőrzési nyomvonalak 2014.

Átírás

1 4. Melléklet A MISKOLCI EGYETEM BELSŐ KONTROLL RENDSZERE Intézményi ellenőrzési nyomvonalak Miskolc,

2 A Miskolci Egyetem Folyamatba Épített Előzetes és Utólagos Vezetői Ellenőrzési rendszere (FEUVE) 4.1. Melléklet A KÖLTSÉGVETÉSI - GAZDÁLKODÁSI FOLYAMATLISTA évi változásai A MISKOLCI EGYETEM BELSŐ KONTROLL RENDSZERE Folyamat Folyamatgazda 1. Költségvetés tervezés, előirányzatok kezelése 1.1. A költségvetési előirányzatok tervezése és az elemi költségvetés jóváhagyása Controller 1.2. Előirányzat módosítás Pénzügyi Osztályvezető 1.3. Kötelezettségvállalás nyilvántartása Pénzügyi Osztályvezető 2. Humán erőforrás gazdálkodás, személyi juttatások kiadásai 2.1. Státuszgazdálkodás Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Bér- és Munkaügyi Ov Közalkalmazotti jogviszony létesítése, módosítása Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Bér- és Munkaügyi Ov Közalkalmazotti jogviszony létesítése pályázati eljárás alapján Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Bér- és Munkaügyi Ov Közalkalmazotti jogviszony megszűntetése Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Bér- és Munkaügyi Ov Szabadság nyilvántartás Bér- és Munkaügyi Osztályvezető 2.6. Rendszeres személyi juttatások Bér- és Munkaügyi Osztályvezető 2.7. Nem rendszeres személyi juttatások Bér- és Munkaügyi Osztályvezető 2.8. Külső személyi juttatások Bér- és Munkaügyi Osztályvezető 2.9. TB ellátások Bér- és Munkaügyi Osztályvezető Szociális juttatások Pénzügyi Osztályvezető Munkaruha juttatás Számviteli Osztályvezető Alkalmazottak lakásvásárlásának és felújításának támogatása Pénzügyi Osztályvezető Belföldi kiküldetés Pénzügyi Osztályvezető Külföldi kiküldetés Pénzügyi Osztályvezető FIR ellenőrzési nyomvonal (oktató, kutató és tanár) Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Főtitkár FIR ellenőrzési nyomvonal (hallgató) Főtitkár Szervezeti egység változás Controller 3. Vagyongazdálkodás, tárgyi eszköz és készletgazdálkodás 3.1. Beruházás, felújítás Műszaki és Üzemeltetési Főosztályvezető 3.2. Készletbeszerzések Ellátási és Biztonságszervezési Osztályvezető 3.3. Leltározás Számviteli Osztályvezető 3.4. Felesleges vagyontárgyak feltárása, hasznosítása, selejtezése Ellátási és Biztonságszervezési Osztályvezető 3.5. Éves összesített közbeszerzési terv Ellátási és Biztonságszervezési Osztályvezető 3.6. Éves statisztikai összegzés az előző évben lefolytatott közbeszerzésekről Ellátási és Biztonságszervezési Osztályvezető 3.7. Közbeszerzési eljárások lefolytatása Ellátási és Biztonságszervezési Osztályvezető 4. Vagyonvédelem, munkavédelem, tűz-és biztonságvédelem 4.1. Munkavédelem Ellátási és Biztonságszervezési Osztályvezető 4.2. Egyéni védőeszközök juttatása Ellátási és Biztonságszervezési Osztályvezető 4.3. Éleslátást biztosító szemüveg beszerzése Ellátási és Biztonságszervezési Osztályvezető 4.4. Tűzvédelem Ellátási és Biztonságszervezési Osztályvezető 4.5. Vagyon- és tűzvédelmi elektronikus rendszerek Ellátási és Biztonságszervezési Osztályvezető 4.6. Polgári védelem Ellátási és Biztonságszervezési Osztályvezető 4.7. Kézi tűzoltókészülékek, tűzoltó tömlők beszerzése és karbantartása Ellátási és Biztonságszervezési Osztályvezető 4.8. Vagyonvédelem és rendészet Ellátási és Biztonságszervezési Osztályvezető 5. Pénzkezelés 5.1. Banki pénzforgalom Pénzügyi Osztályvezető 6. Pénzgazdálkodási folyamat (bevételek és kiadások) 6.1. Termékértékesítés bevétele, szolgáltatási bevételek Pénzügyi Osztályvezető 6.2. A pályázati bevételek és kiadások nyilvántartása és elszámolása Pályázati Irodavezető és Pénzügyi Osztályvezető 6.3. Létesítménygazdálkodás, bérleti díj bevételek Műszaki és Üzemeltetési Főosztályvezető 6.4. Szabad kollégiumi férőhely hasznosítás Kollégium Igazgató 6.5. Közüzemi szolgáltatások, energia Műszaki és Üzemeltetési Főosztályvezető 6.6. Épületfenntartás, karbantartás Műszaki és Üzemeltetési Főosztályvezető 6.7. Kollégium üzemeltetési, fenntartási szolgálltatások (PPP) Műszaki és Üzemeltetési Főosztályvezető 6.8. Lejárt tartozások kezelése és behajtási folyamata Pénzügyi Osztályvezető

3 A Miskolci Egyetem Folyamatba Épített Előzetes és Utólagos Vezetői Ellenőrzési rendszere (FEUVE) 4.1. Melléklet A KÖLTSÉGVETÉSI - GAZDÁLKODÁSI FOLYAMATLISTA évi változásai A MISKOLCI EGYETEM BELSŐ KONTROLL RENDSZERE Folyamat Folyamatgazda 7. Számviteli nyilvántartás, adatszolgáltatás 8. Intézményi (belső) szolgáltatások 7.1. Könyvelési folyamat Számviteli Osztályvezető 7.2. Adóbevallások Bér- és Munkaügyi Osztályvezető és Számviteli Osztályvezető 7.3. Adatszolgáltatások Számviteli Osztályvezető Az intézményi hallgatói létszámmal és egyéb hallgatói adatokkal kapcsolatos statisztikai adatszolgáltatás Tanulmányi rektorhelyettes és EÜK Igazgató Felnőttképzési tevékenységgel összefüggő adatszolgáltatás FRK Igazgató A környezetvédelemmel és veszélyes hulladékokkal kapcsolatos adatszolgáltatás EBSZO Osztályvezető Adatszolgáltatás a foglalkozás-egészségügyi feladatok ellátásáról Egészségügyi Kar Dékán A gazdálkodási egységek beszámolási (adatszolgáltatási) eljárás rendje - a gazdálkodási Controller egységek saját költségvetésének elkészítése A gazdálkodási egységek beszámolási (adatszolgáltatási) eljárás rendje - a gazdálkodási Controller egységek kockázatkezelése és beszámolója a rektor felé 7.4. Költségvetési beszámoló összeállítása Számviteli Osztályvezető 8.1. Szolgáltatás igénybevétele - általános Pénzügyi Osztályvezető 8.2. Gépkocsi szolgálat Ellátási és Biztonságszervezési Osztályvezető 8.3. Sokszorosító Üzem szolgáltatásai Könyvtár, Levéltár, Múzeum Főigazgató Könyvtári szolgáltatás Könyvtár, Levéltár, Múzeum Főigazgató Levéltári szolgáltatás Könyvtár, Levéltár, Múzeum Főigazgató Múzeumi szolgáltatás Könyvtár, Levéltár, Múzeum Főigazgató Selmeci Műemlékkönyvtár Könyvtár, Levéltár, Múzeum Főigazgató 8.5. Számítástechnikai szolgáltatás ISZK Igazgató 8.6. Felsőfokú végzettségi szintet nem biztosító képzések és iskolarendszeren kívüli képzések szervezése és bonyolítása, felnőttképzést kiegészítő tevékenység FRK Igazgató 8.7. Átoktatás Pénzügyi és Számviteli Osztályvezető, Controller 8.8. A Miskolci Egyetem hallgatóinak nyelvoktatása IOK Igazgató 8.9. Nyelvtanfolyamok IOK Igazgató Intézményi nyelvi vizsga IOK Igazgató ELTE-ITK (ORIGÓ) nyelvvizsgáztatás IOK Igazgató OECONOM nyelvvizsgáztatás IOK Igazgató ZÖLD ÚT szaknyelvi nyelvvizsgáztatás IOK Igazgató Tandíj, költségtérítés ISZK Igazgató 9.2. Kollégiumi térítési díjak Pénzügyi Osztályvezető Hallgatókkal kapcsolatos bevételek 9.3. Felsőoktatási hallgatók pénzbeli juttatásainak tervezése és felhasználása Pénzügyi Osztályvezető és EÜK Igazgató és kiadások 9.4. Hallgatók tankönyv és jegyzettámogatása Pénzügyi Osztályvezető 9.5. Lakhatási támogatás EÜK Igazgató és ME-HÖK Elnök Miskolc, április 24.

4 MISKOLCI EGYETEM 1. Költségvetés tervezés, előirányzatok kezelése 1.1. A költségvetési előirányzatok tervezése és az elemi költségvetés jóváhagyása 1.2. Előirányzat módosítás 1.3. Kötelezettségvállalás nyilvántartása Miskolc,

5 MISKOLCI EGYETEM 1. Költségvetés tervezés, előirányzatok kezelése Controller 1.1. A költségvetési előirányzatok tervezése és az elemi költségvetés jóváhagyása Ssz Tevékenység / feladat Fejlesztési többletigények összeállítása (pl. új létesítmények működtetése, beruházási, felújítási igények) 1.2. Saját bevételek megtervezése Kiemelt kiadási előirányzatok megtervezése Engedélyezett létszámkeret felülvizsgálata Feladat- és teljesítmény mutatók kialakítása Kincstári költségvetés elkészítése Jogszabály / belső szabályozási alap Áht, Ávr, NGM tervezési körirat, felügyeleti szerv tervezési szabályai Áht, Ávr, NGM tervezési körirat, felügyeleti szerv tervezési szabályai Áht, Ávr, NGM tervezési körirat, felügyeleti szerv tervezési szabályai Áht, Ávr, NGM tervezési körirat, felügyeleti szerv tervezési szabályai Áht, Ávr, NGM tervezési körirat, felügyeleti szerv tervezési szabályai Áht, Ávr 3. Elemi költségvetés elkészítése Áht, Ávr Elemi költségvetés felügyeleti szervvel történő egyeztetése, átadása és jóváhagyása Belső költségvetés elkészítése és Szenátusi elfogadása Áht, Ávr Áht, Ávr Előkészítés, kiindulóalap (input) A szükséges fejlesztési igények felmérése, rangsorolása Az előző évek bevétele A kiemelt kiadási előirányzatok áttekintése Az engedélyezett létszámkeret alakulásának áttekintése Megfelelő feladat- és teljesítménymutatók kialakítása A felügyeleti szervtől megkapott tervévre vonatkozó keretszámok alapján a kincstári költségvetés elkészítésének előkészítése. Kincstári költségvetés elkészítése. A költségvetési törvény elfogadását követően, a felügyeleti szerv által megadott szempontok alapján az elemi költségvetés elkészítésének előkészítése. A felügyeleti szervtől megkapott tervévre vonatkozó keretszámok, előzetes tervezési információk Fejlesztési igények írásba foglalása Kimutatás a saját bevételek alakulásáról Kimutatás a kiemelt előirányzatokról Gazdasági Főigazgató Gazdasági Főigazgató Gazdasági Főigazgató Kimutatás az engedélyezett Gazdasági létszámkeret változásáról Főigazgató, és az esetleges intézkedési Humánpolitikai és javaslatokról, változás Jogi Igazgató esetén Kimutatás az új mutatókról Gazdasági Főigazgató A Magyar Államkincstár által Gazdasági megküldött program alapján Főigazgató elkészített költségvetés a Magyar Államkincstár által megküldött program alapján Gazdasági elkészített elemi Főigazgató költségvetés Felügyeleti szervtől kapott jóváhagyó dokumentum Intézményi belső költségvetés A belső költségvetés részletes visszatervezése (gazdálkodási Áht, Ávr egységek saját bevételi terveinek Intézményi belső költségvetés Saját bevételi tervek elkészítése) Gazdasági Főigazgató Gazdasági Főigazgató Gazdálkodási egység vezetők A felügyeleti szerv által megadott leadási határidő előtt legalább 5 nappal A felügyeleti szerv által megadott leadási határidő előtt legalább 5 nappal A felügyeleti szerv által megadott leadási határidő előtt legalább 5 nappal A felügyeleti szerv által megadott leadási határidő előtt legalább 5 nappal A felügyeleti szerv által megadott leadási határidő előtt legalább 5 nappal A felügyeleti szerv által megadott időpontban A felügyeleti szerv által megadott időpontban A felügyeleti szervvel egyeztetett időpontban Az elemi költségvetéssel egy időpontban Intézményi belső költségvetés ESZ elfogadását követően egy hónapon belül Ellenőrzés / érvényesítés Műszaki- és Üzemeltetési Főosztályvezető Pénzügyi osztályvezető, Controller Pénzügyi osztályvezető, Controller Bér- és munkaügyi osztályvezető, Humánpolitikai és Jogi igazgató Számviteli osztályvezető Pénzügyi osztályvezető Felügyeleti szerv intézményi referense kötelezettségvállalás Könyvvezetésben való n.é n.é n.é n.é n.é n.é n.é n.é Controller n.é Controller n.é = nem értelmezhető 1. /

6 MISKOLCI EGYETEM 1. Költségvetés tervezés, előirányzatok kezelése Pénzügyi Osztályvezető 1.2. Előirányzat módosítás Ssz. 1. Tevékenység / feladat Költségvetésben nem tervezett, váratlan gazdasági esemény bekövetkezése Jogszabály / belső szabályozási alap Áht, Ávr, Gazdálkodási Szabályzat Előkészítés, kiindulóalap (input) Felmerül a módosítási igény, nem tervezett forráshiány, vagy bevétel keletkezik Belső bizonylat a gazdasági főigazgatói engedélyhez Pénzügyi Osztályvezető Folyamatos Ellenőrzés / érvényesítés Pénzügyi Osztályvezető kötelezettségvállalás Könyvvezetésben való 2. Meglévő előirányzat keretek átcsoportosítása, emelése Áht, Ávr, Gazdálkodási Szabályzat Belső bizonylat a gazdasági főigazgatói engedélyhez Intézményi előirányzatok módosítása adatlap Gazdasági Főigazgató/Rektor Folyamatos Pénzügyi Osztályvezető 3. Előirányzat módosítás végrehajtása Áht, Ávr, Gazdálkodási Szabályzat MÁK elektronikus adatlap kitöltése EG031 adatlap Pénzügyi Osztályvezető Folyamatos Pénzügyi Osztályvezető = nem értelmezhető 1. /

7 MISKOLCI EGYETEM 1. Költségvetés tervezés, előirányzatok kezelése Pénzügyi Osztályvezető 1.3. Kötelezettségvállalás nyilvántartása Ssz. 1. Tevékenység / feladat Elemi költségvetési keretek felosztását követően a keretek megnyitása Jogszabály / belső szabályozási alap Áht, Ávr, aktuális költségvetési irányelvek, intézményi költségvetés Előkészítés, kiindulóalap (input) ESZ által elfogadott intézményi költségvetés A kötelezettségvállalási modulban a keretek megnyitása Pénzügyi Osztályvezető A költségvetés elfogadását követően 1 hónapon belül Ellenőrzés / érvényesítés kötelezettségvállalás Könyvvezetésben való 2. Eseti kötelezettségvállalás előkészítése, szakmai javaslattétel Gazdálkodási Szabályzat, Kötelezettségvállalási Szabályzat Új szakmai feladat felmerülése, az azzal összefüggő megrendelés szakmai indoklása A keretfelhasználás céljának engedélyezése Témavezető Alkalomszerűen Felelős vezető (keretgazda) 3. Szerződés kötés PTK vonatkozó szabályai Szerződés elkészítése 4. Szabad keret igazolása 5. Kötelezettség vállalás rögzítése 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 368/2011. (XII.31.) Korm. rendelet A gazdálkodásra vonatkozó alapbizonylat alapján (szerződés, számla) Szerződés alapján Megbízási, vállalkozói szerződés Kötelezettségvállalás modul: automatikus fedezetvizsgálat Gazdálkodási egységvezető, témavezető Gazdálkodási egységvezető, témavezető Új feladat felmerülése esetén Folyamatosan Témavezető Témavezető Kötelezettségvállalás modul: automatikus Témavezető fedezetvizsgálatot követően Szerződés aláírása után Témavezető kötváll azonosítószám Kötelezettség vállalási szabályzat szerint Kötelezettség vállalási szabályzat szerint Kötelezettség vállalási szabályzat szerint 6. Bizonylatok megküldése a Pénzügyi Osztályra Gazdálkodási Szabályzat, Kötelezettségvállalási Szabályzat Megrendelő, szerződés, számla Kötelezettségvállalás modul Pénzügyi előadó Folyamatos Pénzügyi Osztályvezető 7. Megelőlegezés engedélyezése Gazdálkodási Szabályzat, Kötelezettségvállalási Szabályzat Kötelezettségvállalás modulban, külön főigazgatói engedély alapján Levél alapján a kötváll modulban az engedélyezés rögzítése Pénzügyi Osztályvezető Alkalomszerű Pénzügyi Osztályvezető 8. Szakmai teljesítés igazolása Gazdálkodási Szabályzat, Kötelezettségvállalási Szabályzat Szerződés alapján A megállapodás teljesítésének ellenőrzése, szakmai igazolása Témavezető A teljesítési határidőig Felelős vezető (keretgazda) 9. Teljesítés Gazdálkodási Szabályzat, Kötelezettségvállalási Szabályzat Fedezetvizsgálatot követően, valamint a szakmai teljesítés megfelelő igazolása után a kifizetések engedélyezése Banki, bizonylatok Pénzügyi előadó Folyamatos Pénzügyi Osztályvezető = nem értelmezhető 1. /

8 MISKOLCI EGYETEM 2. Humán erőforrás gazdálkodás, személyi juttatások kiadásai 2.1. Státuszgazdálkodás 2.2. Közalkalmazotti jogviszony létesítése, módosítása 2.3. Közalkalmazotti jogviszony létesítése pályázati eljárás alapján 2.4. Közalkalmazotti jogviszony megszűntetése 2.5. Szabadság nyilvántartás 2.6. Rendszeres személyi juttatások 2.7. Nem rendszeres személyi juttatások 2.8. Külső személyi juttatások 2.9. TB ellátások Szociális juttatások Munkaruha juttatás Alkalmazottak lakásvásárlásának és felújításának támogatása Belföldi kiküldetés Külföldi kiküldetés FIR ellenőrzési nyomvonal (oktató, kutató és tanár) FIR ellenőrzési nyomvonal (hallgató) Szervezeti egység változás Miskolc,

9 MISKOLCI EGYETEM 2. Humán erőforrás gazdálkodás, személyi juttatások kiadásai Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Bér- és Munkaügyi Ov. Ssz. Tevékenység / feladat 1. Státusznyilvántartás Jogszabály / belső szabályozási alap Államháztartási Törvény 2. Státuszgazdálkodás 3. Belső adatszolgáltatás Rendszeres külső adatszolgáltatás Eseti külső adatszolgáltatás 6. Éves költségvetés Államháztartási Törvény és annak végrehajtási utasításai Előkészítés, kiindulóalap (input) A munkaügyi csoport által felvett dolgozók nyilvántartása, témaszámmal történő ellátása. A kötelező besorolási kategória, illetve bérváltozások folyamatos nyomonkövetése. Naprakész nyilvántartás Az Egyetem külső és belső létszám mozgásának, a bérek, bérelemek változásának követése. Az engedélyezett létszám Excel táblázatok és a betöltött létszám viszonyának figyelemmel kisérése. A decentralizált gazdálkodás miatt a szervezeti egységek tájékoztatása /egységvezetők kérésére/ a létszám és bérrel kapcsolatos változásokról. Központi Statisztikai Hivatal: - havi integrált gazdaságstatisztikai jelentés, - éves statisztikai jelentés, - májusi reprezentatív statisztikai jelentés, - negyedéves jelentés az üres állásokról. NEFMI, ÁSZ, egyéb külső szervek által kért adatok biztosítása. Az Egyetem költségvetésének 02.-es, 34.es, 35-ös és 36-os űrlapjainak megtervezése, elkészítése a munkaügyi-bérügyi adatokból. Személyi juttatások elemi költségvetésének elkészítése. Felelős / kötelezettségvállaló BMO, Munkaügyi csoport HPJI és BMO ügyintézők Bérszámfejtéshez igazodva, munkábaállás előtti nap Igény szerint Ellenőrzés / érvényesítés HPJ Igazgató, BMO Osztályvezető, egyeztetés a gazdálkodási egység vezetőkkel Excel táblázatok BMO Igény szerint Statisztikai adatlapok BMO Adott határidők Excel táblázatok, nyomtatványok 2.1. Státuszgazdálkodás Űrlapok, költségvetéssel kapcsolatos előterjesztések BMO Adott határidők BMO NEFMI által megadott határidő 7. Éves és féléves beszámolójelentés 8. Létszámleépítés Mt., Kjt. = nem értelmezhető Államháztartási Az Egyetem költségvetési beszámolója 02.-es, 34-es, 35-ös Törvény és annak és 36-os űrlap kitöltéséhez szükséges adatok kitöltési végrehajtási útmutató szerinti kinyerése a munkaügyi nyilvántartásokból, utasításai beszámoló elkészítése. Nagyobb létszámleépítések előkészítése, végrehajtásban való részvétel, elszámolások elkészítése, utómunkálatok. Űrlapok, költségvetéssel kapcsolatos előterjesztések Egyeztető lapok, a munkaviszony / közalkalmazotti jogviszony megszüntetésével kapcsolatos okiratok BMO BMO; Gazdasági Főigazgató, HPJ Igazgató NEFMI által megadott határidő Változó Gazdasági Főigazgató, HPJ Igazgató, BMO Osztályvezető, egyeztetés a bérgazdálkodási egység vezetőkkel, szakszervezettel Ua. mint munkaviszony/közalkal mazotti jogviszony megszüntetésénél 1./

10 MISKOLCI EGYETEM 2. Humán erőforrás gazdálkodás, személyi juttatások kiadásai Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Bér- és Munkaügyi Ov Közalkalmazotti jogviszony létesítése, módosítása Ssz Tevékenység / feladat Felvételi igény beérkezése a HPJI-ra (javaslat közalkalmazotti munkakör betöltésére) Dokumentumok előzetes ellenőrzése a BMO-n és a HPJI-n Bértámogatás elnyeréséhez szükséges adatlapok előkészítése Jogszabály / belső szabályozási alap Ftv. Kjt, Mt., SZMSZ II. (FKR) Ftv.,Kjt, Mt., SZMSZ II. (FKR) Mt., Kjt. ÁHT, Flt., Előkészítés, kiindulóalap (input) A munkaerő kiválasztása a bérgazdálkodási egységnél megtörténik, kitöltik a "Javaslat alkalmazotti vagy oktatói-kutatói munkakör betöltésére" megnevezésű nyomtatványt és a munkavállaló megjelenik a Humánpolitikai és Jogi Irodán (HPJI) a felvételhez szükséges dokumentumokkal. A munkaviszony (közalkalmazotti jogviszony) létesítéséhez szükséges igazolások (munkaviszony igazolások, adóelőleg levonás adatlap, munkanélküli ellátáshoz szükséges adatlap (közvetítő lap), társadalombiztosítási igazolvány), erkölcsi bizonyítvány, orvosi alkalmassági, stb. A jogviszony létesítéssel egyidejűleg a gazdálkodási egység vezetője kérelmezi az esetleges támogatás igénylést "Javaslat alkalmazotti vagy oktatói-kutatói munkakör betöltésére" megnevezésű nyomtatvány és a kinevezéshez szükséges mellékletek Részben eredeti okmányok, illetve ezek hitelesített fénymásolata munkaerőigény bejelentő lap, kérelem foglalkoztatás bővítését szolgáló bértámogatás elnyeréséhez, foglalkoztatói adatlap stb Felelős / kötelezettség-vállaló Gazdálkodási egység vezetők Munkaügyi ügyintéző, HPJI ügyintéző HPJI és BMO munkatársai Felvétel napját megelőző 30 nap Felvétel napját megelőző 20 nap Felvétel napját megelőző 20 nap Ellenőrzés / érvényesítés Humánpolitikai és Jogi Igazgató és Bér- Munkaügyi Osztályvezető Humánpolitikai és Jogi Igazgató és Bér- Munkaügyi Osztályvezető, Munkajogász referens Humánpolitikai és Jogi Igazgató és Bér- Munkaügyi Osztályvezető A felvételi előterjesztés iktatva érkezik és a hiánypótlás iránti írásos megkeresések ugyancsak iktatószámmal, MonDoc Rendszeren keresztül kerülnek kiküldésre, szóbeli egyeztetés esetén a HPJI ügyintézője az előterjesztésre feljegyzést készít. A dokumentumok megküldése a BMO részére postakönyvvel, iktatószámmal, majd visszaküldése a HPJI-ra. A dokumentumok megküldése a BMO részére postakönyvvel, iktatószámmal, majd visszaküldése a HPJI-ra. Kinevezés: 4. Kinevezési okmány elkészítése Ftv., Kjt, Mt. és a Kjt. végrehajtási rendeletei SZMSZ II. (FKR) A munkavállaló besorolása a végzettség, képesítések és gyakorlati idő alapján, és a kinevezési okmány kiállítása - Magasabb vezetői és vezetői beosztásban lévőknél nyilatkozat összeférhetetlenségi ok fennállásáról, - Nyilatkozat munkavégzésre irányuló további jogviszony(ok)ról, - Titoktartási nyilatkozat, - Nyilatkozat más felsőoktatási intézményben fennálló HPJI és BMO jogviszonyról (oktatók esetében), munkatársai - Oktatók, kutatók, tanárok esetében FIR adatlap, - Megismerési nyilatkozat (Szabálytalanságok kezelésének eljárási rendje, Eitkai Kódex), - Erkölcsi bizonyítvány, - Orvosi alkalmassági igazolás, - Oklevelek, egyéb okmányok, - Szükség esetén vagyonnyilatkozat-tételei kötelezettségre felhívás. Folyamatos, legkésőbb a felvétel napját megelőző 7 munkanap. Humánpolitikai és Jogi Igazgató és Bér- Munkaügyi Osztályvezető, Munkajogász referens Rektor, Humánpolitikai és Jogi Igazgató, témaszám szerinti ellenjegyzők A kinevezés iktatószámmal készül Ellenjegyző aláírása, Munkáltató aláírása, közalkalmazott aláírása. Az aláírt kinevezés elhelyezése a személyi anyagban, átadása a BMOnak és a közalkalmazottnak, megküldése a gazdálkodási egység vezetőjének. Ftv., Kjt, Mt, FKR Az összeállított személyi anyag alapján elkészített kinevezést az ellenjegyző, a munkáltatói jögkör gyakorlója, a munkavállaló aláírja Teljeskörű adatrögzítés (munkaügyi és bérelszámolási szempontból is!). Aláírt kinevezés Aláírt kinevezés HPJI munkatársai HPJI munkatársai, Munkaügyi ügyintézők, bérügyintézők A munkába állás előtt 4 munkanappal Aláírás után haladéktalanul, legkésőbb munkába állás előtt 2 munkanappal Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Munkajogász referens Munkáltatói jogkör gyakorlója, témaszám szerinti ellenjegyző Kinevezés iktatottan készül. A kinevezés iktatószámmal készül és a gazdálkodási egység vezetőjének a MonDoc Rendszeren keresztül kerül megküldésre. 1./

11 MISKOLCI EGYETEM 2. Humán erőforrás gazdálkodás, személyi juttatások kiadásai Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Bér- és Munkaügyi Ov. Ssz Tevékenység / feladat Nyilvántartásba vétel a munkaügyi rendszerben (BMO) Státusz nyilvántartásba vétel (BMO) Bérelszámolási adatbázis feltöltése = nem értelmezhető Jogszabály / belső szabályozási alap Ftv., Art., Kjt, Mt, Számítógépes rögzítés Előkészítés, kiindulóalap (input) 2.2. Közalkalmazotti jogviszony létesítése, módosítása Törzsszám és ABC szerinti személyi anyag, BMO által készített nyilvántartás Felelős / kötelezettség-vállaló Munkaügyi ügyintézők Folyamatos, legkésőbb a munkába állás előtt 2 nappal. Ellenőrzés / érvényesítés Ftv., Art., Kjt, Mt, Munkahely, témaszám kódok meghatározása Munkaügyi nyilvántartólap (gépi, nyomtatható) BMO Folyamatos Ftv., Art., Kjt, Mt, Rögzítés a bérelszámolási rendszerben Bérelszámolási adatbázis Bérelszámolási ügyintézők Tárgyhó 25.-ig 2./

12 MISKOLCI EGYETEM 2. Humán erőforrás gazdálkodás, személyi juttatások kiadásai Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Bér- és Munkaügyi Ov Közalkalmazotti jogviszony létesítése pályázati eljárás alapján Ssz. Tevékenység / feladat Jogszabály / belső szabályozási alap Előkészítés, kiindulóalap (input) Ellenőrzés / érvényesítés 1. Javaslat közalkalmazotti munkakör betöltésére irányuló pályázat szövegére Mt. Ftv. Kjt, Ftv. SZMSZ II. (FKR) végrehajtási rendeletek A beérkező pályázati szöveg összevetése a jogszabályokban, belső szabályzatokban előírt feltételekkel, egyeztetés a gazdálkodási egység vezetőkkel Pályázati kiírás A pályázat útján betölteni kívánt munkakörtől Rektor, függően, Humánpolitikai és figyelemmel a Jogi Igazgató, pályázat Gazdálkodási egység elbírálására vezetők jogosult testületek munkarendjére. Humánpolitikai és Jogi Igazgató, egyeztetés a gazdálkodási egység vezetőkkel A pályázati szövegjavaslat iktatva érkezik és a hiánypótlás iránti írásos megkeresések ugyancsak iktatószámmal, a MonDoc rendszeren keresztül kerülnek kiküldésre. Szóbeli egyeztetés esetén a HPJI ügyintézője feljegyzést készít. 2. Pályázat kiírása Mt. Kjt, Ftv. SZMSZ II. (FKR) Pályázati szöveg megjelenítése a ME honlapján, a honlapon, valamint hirdetmény közzététele a helybens zokásos módon (jogszabályi kötelezettség esetén az Oktatási és Kulturális Közlönyben). Kiírt pályázat honlapon, helyi lapban vagy Oktatási és Kulturális Közlönyben Humánpolitikai és Jogi igazgató Folyamatosan Oktatási és Kulturális Közlönyben, helyi lapban való esetén: Főtitkár Munkalap megküldése elektronikusan (MonDoc rendszeren keresztül) az Informatikai Szolgáltató SzámítóKözpontba (közzététel a honlapon). Szöveg megküldése elektronikusan az KSZK ügyintézőjének, szükség esetén az Oktatási és Kulturális Közlöny szerkesztőségének. Hirdetés feladása. 3. Pályázat benyújtás, pályázatok összegyűjtése Mt. Kjt, Ftv. SZMSZ II. (FKR) Pályázat megírása, benyújtása a HPJ Irodára, megküldés véleményezésre Pályázat Pályázó; HPJI munkatársai A pályázati felhívásban írt határidőn belül. Humánpolitikai és Jogi igazgató A pályázatok kiadása véleményezésre átvételi elismervénnyel. 4. Pályázat elbírálása 5. Mt. Kjt, Ftv. SZMSZ II. (FKR) Szenátus elé terjesztés Mt. Kjt, Ftv. (vezető oktató, kutató, SZMSZ II. (FKR) vezető) Véleményezés Kari/Intézeti Tanácsülés jegyzőkönyve, véleményezőelőkészítő bizottság, tanszéki/intézeti értekezlet vélmeénye véleménye alapján a pályázatok előterjesztése Véleményező-előkészítő bizottság, tanszéiki/intézeti értekezlet, Kari/Intézeti Tanács véleménye, jegyzőkönyvi kivonat Előterjesztés Gazdálkodási egység vezetők, véleményezési bizottság elnökök Humánpolitikai és Jogi igazgató Kézhezvételtől számított 30 nap. Kinevezés megbízás előtt 30 nappal. Humánpolitikai és Jogi igazgató Humánpolitikai és Jogi igazgató 1./

13 MISKOLCI EGYETEM 2. Humán erőforrás gazdálkodás, személyi juttatások kiadásai Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Bér- és Munkaügyi Ov Közalkalmazotti jogviszony létesítése pályázati eljárás alapján Ssz. 6. Tevékenység / feladat Dokumentumok ellenőrzése Jogszabály / belső szabályozási alap Mt. Kjt, Ftv. SZMSZ II. (FKR) Előkészítés, kiindulóalap (input) A munkaviszony (közalkalmazotti jogviszony) létesítéséhez szükséges igazolások (munkaviszony igazolások, Részben eredeti okmányok illetve ezek hitelesített adóelőleg levonás adatlap, fénymásolata munkanélküli ellátáshoz szükséges adatlap, társadalombiztosítási igazolvány), erkölcsi bizonyítvány, egyéb bizonyítványok HPJI munkatársak Ellenőrzés / érvényesítés Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Bér- Felvétel napját Munkaügyi megelőző 20 nap Osztályvezető, munkajogász referens A dokumentumok megküldése a BMO részére postakönyvvel, iktatószámmal Kinevezési javaslat elkészítése Kinevezési okmány elkészítése Mt. Kjt, Ftv. SZMSZ II. (FKR) végrehajtási rendeletek Mt. Kjt, Ftv. és a Kjt. végrehajtási rendeletei SZMSZ II. (FKR) Kinevezés tervezet Kinevezés tervezet HPJI munkatársak A munkavállaló besorolása a végzettség, képesítések és gyakorlati idő alapján, és a kinevezési okmány kiállítása Kinevezés: -Átutalási megbízás, -Nyilatkozat adójóváírás érvényesítéséről, -Nyilatkozat magánnyugd. tagságról, -Nyilatkozat családi kedvezmény érvényesítéséről, -Nyilatkozat egészségügyi tevékenységről, -Közalkalmazotti tájékoztató melléklet kinevezéshez, -Magasabb vezetői és vezetői beosztásban lévőknél nyilatkozat összeférhetetlenségi ok fennállásáról, -Önkéntes nyugdíjpénztári belépési nyilatkozat, -Önkéntes nyugdíjpénztárba nem kíván belépni, -Szabadságnyilvántartó-karton felvezetése, -Munkaügyi nyilvántartó-karton felvezetése, -Nyilatkozat gyermek után járó szabadság igénybe vételéről -Nyilatkozat munkavégzésre irányuló további jogviszony(ok)ról, - Titoktartási nyilatkozat, HPJI és BMO munkatársai Folyamatos, legkésőbb a munkába állás előtt 7 nappal. Folyamatos, legkésőbb a felvétel napját megelőző 7 nap. Humánpolitikai és Jogi igazgató Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Bér- Munkaügyi Osztályvezető, munkajogász referens Témaszám szerinti ellenjegyző Témaszám szerinti ellenjegyző Ellenjegyző aláírása, munkáltató aláírása, közalkalmazott aláírása Az aláírt kinevezés átadása munkaügyi ügyintézésre és bérszámfejtésre Mt, Kjt, Ftv, FKR Az összeállított személyi anyag alapján elkészített kinevezést a munkáltatói jögkör gyakorlója aláírja Teljeskörű adatrögzítés (munkaügyi és bérelszámolási szempontból is!). - FIR adatlap -Nyilatkozat más felsőoktatási intézményben fennálló jogviszonyról (oktatók esetében), - Megismerési nyilatkozat (Szabálytalanságok kezelésének eljárási rendje, Etikai kódex), - Erkölcsi Bizonyítvány Aláírt kinevezés Adójóváírás, aláírt magán önkéntes nyugdíjpénztár nyomtatvány. HPJI munkatársak HPJI munkatársai, Munkaügyi ügyintézők, bérszámfejtők A munkába állás előtti 4 munkanap Aláírás után haladéktalanul, legkésőbb munkába állás előtt 2 munkanappal Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Bér- Munkaügyi Osztályvezető, munkajogász referens Munkáltatói jogkör gyakorlója, témaszám szerinti ellenjegyző Kinevezés iktatottan kerül továbbításra. Iktatottan kerül megküldésre. 2./

14 MISKOLCI EGYETEM 2. Humán erőforrás gazdálkodás, személyi juttatások kiadásai Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Bér- és Munkaügyi Ov. Ssz. 11. Tevékenység / feladat Kinevezés módosítása (előléptetés esetén) Jogszabály / belső szabályozási alap Mt, Kjt, Ftv, FKR Előkészítés, kiindulóalap (input) A módosítás jogi feltételeinek ellenőrzése 12.a. Nyilvántartásba vétel Art., Mt, Kjt, Ftv. Számítógépes rögzítés 12.b. Státusz nyilvántartásba vétel = nem értelmezhető Art., Mt, Kjt, Ftv. Munkahely, költséghely, témaszám kódok meghatározása 2.3. Közalkalmazotti jogviszony létesítése pályázati eljárás alapján Módosított kinevezés HPJI munkatársak Folyamatos Törzsszám és ABC szerinti személyi anyag, BMO által készített nyilvántartás Munkaügyi ügyintézők Folyamatos, legkésőbb a munkába állás előtt 2 nappal. Ellenőrzés / érvényesítés Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Bér- Munkaügyi Osztályvezető, munkajogász referens Témaszám szerinti ellenjegyző Munkaviszony nyilvántartó könyv Munkaügyi nyilvántartólap (gépi, nyomtatható) BMO Folyamatos 3./

15 MISKOLCI EGYETEM 2. Humán erőforrás gazdálkodás, személyi juttatások kiadásai Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Bér- és Munkaügyi Ov Közalkalmazotti jogviszony megszűntetése Ssz. 1.a. 1.b Tevékenység / feladat A munkaviszony/közalkalmazotti jogviszony megszüntetésére vonatkozó előterjesztés fogadása A megszüntetés előkészítése, a jogviszonyt megszűntető okmány aláírása Az aláírt munkaviszonyt megszűntető okmány átadása a BMO-nak, végrehajtás Dokumentumok ellenőrzése, hiánypótlások bekérése Rendes szabadság elszámolása, megváltás, a túlvett szabadság visszavonása a bérből Jogszabály / belső szabályozási alap Mt., Kjt., Ftv., SZMSZ II. (FKR), KSZ, belső szabályzat Mt., Kjt., Ftv., SZMSZ II. (FKR), KSZ, belső szabályzat Mt., Kjt., Ftv., SZMSZ II. (FKR), KSZ, belső szabályzat Mt., belső szabályzatok 5. Illetményelszámolás Mt., Kjt. 6. Igazolások kiállítása Mt., Kjt. 7. Adó elszámolás 8. Dokumentumok átadása Mt. Szja tv., Art., Tb tv. stb. Előkészítés, kiindulóalap (input) A gazdálkodási egységektől érkezik az előterjesztés (a megszüntetés módjának megfelelő tartalommal). Előterjesztés A munkaviszony megszüntetéséhez szükséges okmányok összegyűjtése. A BMO-n ellenőrzés után a hiányzó adatokat bekérik. Időarányosan a munkavállalót / közalkalmazottat megillető és a kivett szabadság ellenőrzése, szabadság megváltás kiszámítása, engedélyezése Utolsó havi bér és egyéb járandóságok elszámolása Kilépő dolgozó munkaviszony / közalkalmazotti jogviszony igazolása, tartozások átvezetése, munkanélküli járadékhoz igazolások, stb. előkészítése. Adóadatlap elkészítés: OEP igazolás a bruttó keresetről TB alaphoz, nyugdíjjárulék igazolás a járulék alapról, T.b igazolvány Kilépő dolgozó dokumentumainak átadása, és adatszolgáltatás az NAV felé. Előterjesztés Megszüntető okmány Megszüntető okmány Elszámolási lap aláírva, esetleges tartozások felvezetve, igazolás a bérelszámoláshoz Szabályszerűen lezárt és záradékolt szabadságos lap Bérelszámolási lap Közalkalmazotti igazolás, kilépő dolgozó munkaviszony igazolása, tartozások átvezetése, munkanélküli járadékhoz igazolások. Adóadatlap elkészítés: OEP igazolás a bruttó keresetről TB alaphoz, Nyugdíjjárulék igazolás a járulék alapról, T.b igazolvány Munkabér jegyzék, TB kiskönyv, Nyugdíj és TB adatszolgáltatás HPJI ügyintézők HPJI ügyintézők HPJI ügyintézők Munkaügyi ügyintézők Gazdálkodási egység, munkaügyi csoport Felelős / kötelezettségvállaló Bérelszámolási ügyintéző Munkaügyi előadó és bérelszámolási ügyintéző Bérelszámolási ügyintéző Munkaügyi csoport Megszűnés napját megelőző legalább 30 nap Megszűnés előtti 7 nap Legkésőbb a megszűnés időpontját megelőző 5 munkanap Legkésőbb a megszűnés időpontját megelőző 5 munkanap Legkésőbb a megszűnés időpontját megelőző 5 munkanap Akként, hogy az utolsó munkában töltött napig (illetve a jogszabály által lehetővé tett időpontban) a bér és más járandóságok kifizethetők legyenek. Kilépéskor Kilépéskor Kilépéskor Ellenőrzés / érvényesítés Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Bér- Munkaügyi Osztályvezető, munkajogász referens Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Bér- Munkaügyi Osztályvezető, munkajogász referens Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Bér- Munkaügyi Osztályvezető Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Bér- Munkaügyi Osztályvezető Humánpolitikai és Jogi Igazgató, Bér- Munkaügyi Osztályvezető Bér- Munkaügyi Osztályvezető Bér- Munkaügyi Osztályvezető Bér- Munkaügyi Osztályvezető Bér- Munkaügyi Osztályvezető Rektor, Humánpolitikai Igazgató Az írásbeli hiánypótlásra való felhívás iktatószámmal, a MonDoc rendszeren keresztül postakönyvvel kerül kiküldésre. Szóbeli egyeztetés esetén a HPJI ügyintézője feljegyzést készít. A Gazdasági Főigazgató által megbízott személy A banknál bejelentett aláírók Banki átutalás Iktatva, elküldés tértivevénnyel = nem értelmezhető 1./

16 MISKOLCI EGYETEM 2. Humán erőforrás gazdálkodás, személyi juttatások kiadásai Bér- és Munkaügyi Osztályvezető 2.5. Szabadság nyilvántartás Ssz Tevékenység / feladat Belépő dolgozó szabadság napjainak megállapítása Szabadságnyilvántartó lap megnyitása Nyilvántartó lap továbbítása munkahelyre Jogszabály / belső szabályozási alap Mt., Kjt. Mt., Kjt. Előkészítés, kiindulóalap (input) Szabadságnyilvántartó lap nyomtatása Munkaviszony, munkakör, iskolai végzettség, gyermek, beosztás alapján Szabadságnyilvántartás Szabadságnyilvántartás Postázás Szabadságnyilvántartás Felelős / kötelezettségvállaló Munkaügyi csoport ügyintézői Munkaügyi csoport ügyintézői Munkaügyi csoport ügyintézői Belépést követően, illetve tárgyév január hóban Belépést követően, illetve tárgyév január hóban Belépést követően, illetve tárgyév január hóban Ellenőrzés / érvényesítés = nem értelmezhető 1./

17 MISKOLCI EGYETEM 2. Humán erőforrás gazdálkodás, személyi juttatások kiadásai Bér- és Munkaügyi Osztályvezető 2.6. Rendszeres személyi juttatások Ssz Tevékenység / feladat Személyi juttatások éves előirányzatainak tervezése Rendszeres személyi juttatás előirányzatainak terhére jogviszonyok létesítése, módosítása, megszüntetése kötelező adattartalommal és munkavállalónkénti nyilvántartási kötelezettséggel, rögzítés a közalkalmazotti nyilvántartásban, személyi anyagok kezelési, őrzési feladatai Rendszeres személyi juttatások számfejtése, kifizetése Jogszabály / belső szabályozási alap Áht, Kjt, Ávr, PM tájékoztató Kjt és végrehajtási rendeletei, Mt, Ftv., SzMSz, munkaköri leírások Szja, Art, Tb tv, Mnyp, Vhr, Számlarend Előkészítés, kiindulóalap (input) Tényadatok számbavétele, felügyeleti szervtől kapott keretszámok egyeztetése Béradatok folyamatos ellenőrzése, felvételi előterjesztések, személyi anyagok felülvizsgálata, munkavállalókkal, munkáltatói jogkör gyakorlójával egyeztetés A számfejtéshez szükséges adatok begyűjtése, ellenőrzése Elemi költségvetés, költségvetési alapokmány Kinevezés, kinevezés módosítása, átsorolás, jogviszony megszüntetési okirat, igazolások Munkavállalónkénti fizetési jegyzék, összesített bérjegyzék, igazolások Gazdasági Főigazgató, Humánpolitikai és Jogi Igazgató Munkáltatói jogkör gyakorlója, Érintett osztályvezető. Ellenőrzés / érvényesítés A felügyeleti szerv által megadott Érintett osztályvezető n. é. n. é. n. é. határidő előtt 5 nappal folyamatos Munkáltatói jogkör gyakorlója, Érintett osztályvezető Gazdasági ügyintéző Havonta Érintett osztályvezető n. é. n. é. Munkaügyi analitika Gazdasági Főigazgató által megbízott személy A dolgozó számlájára utalással Főkönyvi könyvelésben a kifizetések rögzítése 4. Adók, járulékok megállapítása, bevallása, adatszolgáltatás a nettó finanszírozáshoz a MÁK részére Art, Áht, Ávr, TB tv. Adatok ellenőrzése, összegyűjtése a bevalláshoz e-bev űrlapjai Ügyvivő szakértő Jogszabályokban meghatározott időpontokban Érintett osztályvezető n. é. A MÁK leemeli Főkönyvi könyvelésben a kifizetések rögzítése 5. Pénzügyi kivezetés, letiltások utalása 1994.évi LIII.törv.Mt. 161.(1),(3),(4) Átadási jegyzék, utalási összesítő MÁK Kivonat Gazdasági ügyintéző A bérszámfejtést követően A banknál bejelentett aláírók GIRO MÁK Kivonat 6. Bérfeladás Áht., 368/2011. (XII.31.) Korm. r. Bérprogramból az adatok főkönyvi feladása Bérfeladás Bérügyi csoportvezető Tárgyhót követő 10.nap Érintett osztályvezető Főkönyvi könyvelésben T Béradatok nyilvántartása, őrzése Áht., Ávr A számfejtéshez szükséges adatok begyűjtése, ellenőrzése Munkavállalónkénti fizetési jegyzék, összesített bérjegyzék, igazolások Gazdasági ügyintéző Jogszabályban Érintett osztályvezető meghatározott időpont n. é. n. é. n. é. 8. Adatszolgáltatások, statisztikai jelentések készítése és továbbítása a létszám és a béradatokról Áht., Ávr Analitikus nyilvántartások összesítése, ellenőrzése, főkönyvi könyveléssel egyeztetés Összesítések, statisztikák Gazdasági ügyintéző Havonta, negyedévenként, évenként Érintett osztályvezető n. é. n. é. n. é. 9. Beszámoló készítése a személyi juttatások éves előirányzatának a felhasználásáról Áht., Ávr Analitika, főkönyv egyeztetése Költségvetési beszámoló (2- Gazdasági Főigazgató Félév, év vége Érintett osztályvezető n. é. n. é. n. é. es űrlap) = nem értelmezhető 1./

18 MISKOLCI EGYETEM 2. Humán erőforrás gazdálkodás, személyi juttatások kiadásai Bér- és Munkaügyi Osztályvezető Ssz Tevékenység / feladat Személyi juttatások éves előirányzatának tervezése Munkavégzéshez kapcsolódó juttatások előirányzatainak terhére kereset kiegészítés meghatározása, jutalmazási lehetőség biztosítása, kitüntetések adományozása Többletmunka elvégzése, ügyeleti, helyettesítési díjak, túlórák dokumentumainak elkészítése. Személyhez kapcsolódó költségtérítések előirányzatai terhére bel- és külföldi napidíjak,közlekedési költségtérítés, étkezési hozzájárulás mértékének megállapítása, jogosultság feltételeinek meghatározása, fizetésének eljárási szabályai Nem rendszeres személyi juttatások számfejtése, kifizetése Jogszabály / belső szabályozási alap Áht, Kjt, Ávr, PM tájékoztató Kjt, Mt, SzMSz, munkaköri leírások Koll. Szerz.és egyéb belső szabályzatok Kjt, Mt, SzMSz, munkaköri leírások Koll. Szerz.és egyéb belső szabályzatok Kjt, Mt, SzMSz, munkaköri leírások Koll. Szerz.és egyéb belső szabályzatok Előkészítés, kiindulóalap (input) Tényadatok számbavétele, felügyeleti szervtől kapott keretszámok egyeztetése Tényadatok számbavétele, felügyeleti szervtől kapott keretszámok egyeztetése Szóbeli vagy írásos megbízás Tényadatok számbavétele, felügyeleti szervtől kapott keretszámok egyeztetése Szja, Art, Tb tv, Mnyp, A számfejtéshez szükséges Vhr, Számlarend adatok begyűjtése, ellenőrzése 2.7. Nem rendszeres személyi juttatások Gazdasági Elemi költségvetés, Főigazgató, költségvetési alapokmány Humánpolitikai és Jogi Igazgató Elemi költségvetés, Munkáltatói jogkör költségvetési alapokmány gyakorlója Teljesítés, a munka elvégzése Gazdálkodási Egység Vezető Elemi költségvetés, Munkáltatói jogkör költségvetési alapokmány gyakorlója Munkavállalónkénti fizetési jegyzék, összesített bérjegyzék, igazolások Gazdasági ügyintéző A felügyeleti szerv által megadott határidő előtt 5 nappal Ellenőrzés / érvényesítés Érintett osztályvezető n. é. n. é. n. é. esetenként Érintett osztályvezető n. é. n. é. n. é. eseti esetenként Havi bérrel egyidőben, vagy hóközi kifizetésssel Gazdálkodási Egység Vezető Gazdálkodási Egység Vezető Gazdasági ügyintéző n. é. n. é. n. é. n. é. n. é. n. é. Gazdálkodási Egység Vezető A dolgozó számlájára utalással, vagy pénztári kifizetéssel Analitikus és főkönyvi könyvelésben 6. Adók, járulékok megállapítása, bevallása, adatszolgáltatás a nettó finanszírozáshoz Art, Áht, Ávr, TB tv. a MÁK részére Adatok ellenőrzése, összegyűjtése a bevalláshoz e-bev űrlapjai Ügyvivő szakértő ügyintéző Jogszabályokban meghatározott időpontokban Érintett osztályvezető A MÁK leemeli Főkönyvi könyvelésben a kifizetések rögzítése 7. Pénzügyi kivezetés, letiltások utalása 1994.évi LIII.törv. Mt. 161 (1), (3), (4) Átadási jegyzék, utalási összesítő MÁK Kivonat Gazdasági ügyintéző A bérszámfejtést követően A banknál bejelentett aláírók GIRO Főkönyvi könyvelésben 8. Bérfeladás Áht., Ávr Bérprogramból az adatok főkönyvi feladása Tárgyhót követő 10. Bérfeladás Bérügyi csoportvezető nap Érintett osztályvezető Analitikus és főkönyvi könyvelésben 9. Béradatok nyilvántartása, őrzése Szja, Art, Tb tv, Mnyp, A számfejtéshez szükséges Vhr, Számlarend adatok begyűjtése, ellenőrzése Munkavállalónkénti fizetési jegyzék, összesített bérjegyzék, igazolások Érintett osztályvezető Jogszabályban meghatározott időpont Gazdasági ügyintéző n. é. Irattározás a. 12.b. Beszámoló készítése a személyi juttatások éves előirányzatának a felhasználásáról Munkaügyi bírósági határozatok alapján teljesítendő kifizetések. Munkaügyi perből adódó kifizetések teljesítése (az egyetemmel munkaviszonyban álló munkavállalót érintő személyi jellegű kifizetéseknél) Munkaügyi perből adódó kifizetések teljesítése (egyéb dologi kifizetéseknél) Áht, Ávr, Sztv, Vhr, Számlarend Mt., Kjt. Analitika, főkönyv egyeztetése Költségvetési beszámoló Jogerős bírósági határozat Jogerős bírósági határozat, Mt., Kjt., Szja, Art, Tbj valamint levél a HPJI-ről Mt., Kjt. Jogerős bírósági határozat, valamint levél a HPJI-ről Intézkedést kérő levél és bírósági határozat megküldése az érintett közalkalmazott munkavégzésének helye szerinti gazdálkodási egység vezetője és a gazdasági főigazgató részére Fizetési jegyzék, igazolás, kötelezettségvállalási lap Gazdasági Főigazgató, Humánpolitikai és Jogi Igazgató Humánpolitikai és Jogi Igazgató Gazdálkodási egység vezetője félév, év vége Érintett osztályvezető n. é. n. é. A határozat HPJI-re érkezését követő két munkanapon belül Aktuális havi bérrel egyidejűleg A kifizetéshez kapcsolódó Gazdálkodási egység levél forrásmegjelöléssel, Folyamatos vezetője kötelezettségvállalási lap Gazdasági ügyintéző Bejelentett aláírók Gazdasági ügyintéző Bejelentett aláírók A jogosult számlájára utalással A jogosult számlájára utalással A levél és melléklete a gazdálkodási egység vezetőjének és a gazdasági főigazgatónak a MonDoc Rendszeren keresztül kerül megküldésre. Analitikus és főkönyvi könyvelésben Analitikus és főkönyvi könyvelésben 1./

19 MISKOLCI EGYETEM 2. Humán erőforrás gazdálkodás, személyi juttatások kiadásai Bér- és Munkaügyi Osztályvezető Ssz Tevékenység / feladat Személyi juttatások éves előirányzatának tervezése Megbízási szerződések kötése, az elvégzendő feladat pontos meghatározása, időtartama, díjazása, kötelezettségek és jogok meghatározása A megbízó által megküldött megbízási szerződések nyilvántartásba vétele Megbízási díjak számfejtése, kifizetése Adók, járulékok megállapítása, bevallása, adatszolgáltatás a nettó finanszírozáshoz a MÁK részére Pénzügyi kivezetés,letiltások utalása Jogszabály / belső szabályozási alap Áht, Kjt, Ávr, PM tájékoztató 7. Bérfeladás Áht., Ávr 8. Béradatok nyilvántartása, őrzése 9. Adatszolgáltatások 10. Beszámoló készítése a személyi juttatások éves előirányzatának a felhasználásáról Ptk, SzMSz, szerződéskötések eljárási szabályai, Ftv., SzMSz, Szabályzat a szerződéskötések eljárási rendjére, A Miskolci Egyetem számítógépes tanulmányi rendszerének üzemeltetési szabályzata. Szja, Art, Tb tv, Mnyp, Vhr, Számlarend Art, Áht, Ávr, TB tv évi LIII.törv.Mt (1),(3),(4) Szja, Art, Tb tv, Mnyp, Vhr, Számlarend Szja, Art, Tb tv, Mnyp, Stt, Vhr, Számlarend Áht, Ávr, Sztv, Vhr, Számlarend Előkészítés, kiindulóalap (input) Tényadatok számbavétele, felügyeleti szervtől kapott keretszámok egyeztetése Elemi költségvetésben biztosított forrás ellenőrzése, Megbízási szerződés feladat ellátására alkalmas személy kijelölése A jogszabályok és belső szabályzatok által előírt mellékletek meglétének és a FIR adatlap tartalmának ellenőrzése. A számfejtéshez szükséges adatok begyűjtése, ellenőrzése Adatok ellenőrzése, összegyűjtése a bevalláshoz Átadási jegyzék, utalási összesítő Bérprogramból az adatok főkönyvi feladása A számfejtéshez szükséges adatok begyűjtése, ellenőrzése Analitikus nyilvántartások összesítése, ellenőrzése főkönyvi könyveléssel egyeztetés Analitika, főkönyv egyeztetése Gazdasági Elemi költségvetés, Főigazgató, költségvetési alapokmány Humánpolitikai és Jogi Igazgató Nyilvántartásba vételt jelző aláírással ellátott megbízási szerződés. Munkavállalónkénti fizetési jegyzék, összesített bérjegyzék, igazolások e-bev űrlapjai Ügyvivő A rektor által megbízott személy HPJI munkatársa. Ellenőrzés / érvényesítés A felügyeleti szerv által megadott Érintett osztályvezető határidő előtt 5 nappal A munkakezdést megelőzően folyamatos Gazdasági ügyintéző folyamatos szakértő ügyintéző Jogszabályokban meghatározott időpontokban MÁK Kivonat Gazdasági ügyintéző A bérszámfejtést követően Tárgyhót követő 10. Bérfeladás Bérügyi csoportvezető nap Munkavállalónkénti fizetési jegyzék, összesített bérjegyzék, igazolások Összesítések, statisztikák Gazdasági ügyintéző Költségvetési beszámoló 2.8. Külső személyi juttatások Humánpolitikai és Jogi Igazgató Gazdasági Főigazgató által megbízott személy Gazdasági Főigazgató által megbízott személy A dolgozó számlájára utalással Érintett osztályvezető A MÁK leemeli A banknál bejelentett aláírók GIRO Érintett osztályvezető A nyilvántartásba vett megbízási szerződés visszaküldése a megbízó részére postakönyvvel. Főkönyvi könyvelésben a kifizetések rögzítése Főkönyvi könyvelésben a kifizetések rögzítése MÁK Kivonat Analitikus és főkönyvi könyvelésben Gazdasági ügyintéző Jogszabályban Érintett osztályvezető n. é. Irattározás meghatározott időpont Gazdasági Főigazgató havonta, félévenként, évenként Gazdasági Főigazgató félév, év vége Érintett osztályvezető = nem értelmezhető 1./

20 MISKOLCI EGYETEM 2. Humán erőforrás gazdálkodás, személyi juttatások kiadásai Bér- és Munkaügyi Osztályvezető 2.9. TB ellátások Ssz. 1. Tevékenység / feladat Munkaügy által átadott TB dokumentumok feldolgozása Jogszabály / belső szabályozási alap Tbj. Törvény 2. Egyeztetés a munkahelyekkel Körlevél Havi változásjelentők egyeztetése a számfejtőkkel, munkaüggyel (többes jogviszonyok egyeztetése) Feladás a bérszámfejtő rendszerbe 5. Listák Tbj. Törvény Előkészítés, kiindulóalap (input) Alapadatok Tb könyvbe való bejegyzése, új belépők esetén Hiányos adatszolgáltatás esetén adatok bekérése. Belépő - kilépő dolgozók, havi táppénz, gyes, gyed, stb adatok feldolgozása. Elszámolás és adatrögzítés a társadalombiztosítási nyilvántartó modulba, majd feladás a bérszámfejtő modulba. Számítógépes rendszerből nyomtatott listák egyeztetése a bér és a tb. modulok között Segélyezési egyéni lap nyitása első ellátás alapján Bejelentések, táppénzes okmányok Változásjelentők, Tp. okmányok Társadalom-biztosítási ügyintéző Társadalom-biztosítási ügyintéző Társadalom-biztosítási ügyintéző Megjelenés a Társadalom-biztosítási bérprogramban, és Tp. ügyintéző Okmányok Tp. összesítők, GYED havil istái Társadalom-biztosítási ügyintéző Változó egész hónapban Beérkezési határidő minden hónap 20-ig. Ellenőrzés / érvényesítés Gazdasági egység vezetője Irattározás Irattározás Minden hónap 20.-ig. Időszakonként változó Tb. ellenőr Egyeztetés kb ig Munkabérrel a dolgozó számlájára Kész listák havi irattározása 6. Havi bevallások, statisztikák, adatszolgáltatások Tbj. Törvény Adatfeltöltés, listákkal való Társadalom-biztosítási MEP nyomtatványok egyeztetés, változások leegyeztetése ügyintéző Minden hónap Érintett osztályvezető Irattározás 1./

21 MISKOLCI EGYETEM 2. Humán erőforrás gazdálkodás, személyi juttatások kiadásai Pénzügyi Osztályvezető Szociális juttatások Ssz Tevékenység / feladat Utazási kedvezményre jogosító utalvány kiállítása Munkába járással kapcsolatos ügyintézés Jogszabály / belső szabályozási alap 85/2007. (IV.25.) Kormány rendelet 7.$ (1.) 39/2010. (II.26.) Korm. rendelet Előkészítés, kiindulóalap (input) A munkahelyi vezető a jogosultságot igazoló nyomtatványt aláírja Helyközi bérletet tárgyhónapot követően leadják elszámolásra. Utazási utalvány Elszámolólap Felelős / kötelezettség-vállaló Munkaügyi Ügyintéző Pénzügyi Ügyintéző Ellenőrzés / érvényesítés Minden év március BMO 31. osztályvezető kötelezettségvállalás Könyvvezetésben való Minden hó 10-e 3. Költségtérítések rögzítése A számfejtő programba a költségtérítéseket rögzítik. Pénzügyi és Adott hó 25-e Bérügyi Ügyintéző 4. Kollégiumi oktatói szoba engedélyezése Kollektív szerződés Szállás igénylés ellenőrzése Kollégiumi felvételi kérelem, kollégiumi szoba kiutalása Kollégiumi Ügyintéző Beköltözés elött 5. Szolgálati lakás térítési díjának bérből történő levonása Kollektív szerződés Szerződés alapján havi bérleti díj kiszámlázása Első alkalommal szerződés, havonta analitikus nyilvántartás vezetés Pénzügyi Ügyintéző Szerződés szerint Pénzügyi Osztályvezető Gazdasági Főigazgató Analítikus nyilvántartás 6. Tanulmányi szerződések nyilvántartása Mt, Kollektív szerződés Tanulmányi szerződések nyilvántartása, adatellenőrzések. Munkaviszony megszünésekor tartozás rendezése. Tanulmányi szerződés Analitikus nyilvántartás a tanulmányi időszak alatti költségekről és igénybevett szabadságról. HPJI munkatársai, munkairányítói jogkör gyakorlója, BMO, pénzügyi ügyintéző Szerződést követően HPJ Igazgató Témaszám szerinti Egyeztetés a ellenjegyző Pénzüggyel = nem értelmezhető 1./