A pénzügyi szektort érintő gazdasági bűnözés a válság idején

Átírás

1 A pénzügyi szektort érintő gazdasági bűnözés a válság idején Dr. Dormán Tivadar r. ezredes Országos Rendőr-főkapitányság Bűnügyi Főigazgatóság Bűnügyi Elemző-Értékelő Főosztály

2 Az előadás felépítése: I. A pénzügyi szektort érintő gazdasági bűnözés hl helyzetértékelése éklé II. Az egyes ügyek alapján levonható nyomozási tapasztalatok III. A gazdasági bűncselekmények megelőzése és visszaszorítása érdekében végzett munka IV. A pénzügyi szektort érintő gazdasági bűncselekmények k korlátozása á érdekében végzett együttműködések

3 I. A pénzügyi szektort érintő gazdasági bűnözés helyzetértékelése Jelenleg hatályos bűncselekmények a Btk. XVII. fejezet III. cím szerint: -Adócsalás (Btk ) -Munkáltatással összefüggésben elkövetett adócsalás (Btk. 310/A. ) -Visszaélés jövedékkel (Btk ) -Jövedéki orgazdaság (Btk. 311/A. ) -Jövedékkel visszaélés elősegítése (Btk. 311/B. ) -Csempészet (Btk ) -Készpénz-helyettesítő fizetési eszköz hamisítás (Btk. 313/B. ) -Készpénz-helyettesítő fizetési eszközzel visszaélés (Btk. 313/C. ) -Készpénz-helyettesítő é hl íő fizetési i eszköz hamisításának á elősegítése (Btk. 313/D. )

4 A pénzügyi szektorhoz kapcsolódó egyéb bűncselekmények: Tágabb értelemben: Csalás Hitelezési csalás Rablás (fegyveresen elkövetett) Hűtlen kezelés Vesztegetés V é (nemzetközi viszonylatban is) Befolyással üzérkedés (nemzetközi kapcsolatban is) Közokirat és magánokirat hamisítás Visszaélés okirattal Pénzmosás Csődbűncselekmény Még tágabb értelemben: Visszaélés személyes, vagy közérdekű adattal Gazdasági titok megsértése Bűnszervezetben részvétel

5 Hatályon kívül helyezett bűncselekmények a Btk. XVII. fejezet III. címből: -Deviza bűncselekmény ( től) -Társadalombiztosítási, egészségbiztosítási vagy nyugdíjjárulék fizetési kötelezettség megsértése ( től) -Vámorgazdaság ( tól) -Fedezetlen bankkártya felhasználása ( től) -Visszaélés csekkel ( től) -Váltóhamisítás ( től) -Bankkártya hamisítás ( től) -Bankkártyával visszaélés ( től) -Bankkártyával visszaélés csekkgarantáló kártyához tartozó csekkre nézve ( től)

6 Nyomozó hatóságok hatásköre az egyes bűncselekményeknél: Rendőrség hatáskörébe tartozó bűncselekmények: Készpénz-helyettesítő fizetési eszköz hamisítás (Btk. 313/B. ) Készpénz-helyettesítő fizetési eszközzel visszaélés (Btk. 313/C. ) Készpénz-helyettesítő fizetési eszköz hamisításának elősegítése (Btk. 313/D. ) Vám- és Pénzügyőrség ő é hatáskörébe tartozó t bűncselekmények: Adó- és Pénzügyi iellenőrzési ő éihivatal tl hatáskörébe tartózó bűncselekmények: Adócsalás (Btk ) Munkáltatással összefüggésben elkövetett adócsalás (Btk. 310/A. ) Visszaélés jövedékkel (Btk ) Jövedéki orgazdaság (Btk. 311/A. ) Jövedékkel visszaélés elősegítése (Btk. 311/B. ) Csempészet (Btk ) Adó-, társadalombiztosítási csalás (Btk ) A Munkanélküliek Szolidaritási Alapjába fizetendő munkaadói és munkavállalói járulék fizetési kötelezettség megszegése (Btk. 310/A. ) Társadalombiztosítási, egészségbiztosítási vagy nyugdíjjárulék fizetési kötelezettség megsértése (Btk. 310/B. )

7 Összbűncselekmény és a gazdasági bűncselekmények száma: Bűncselekmények összesen: Pénzügyi bűncselekmények összesen: Gazdasági bűncselekmények összesen: Összbűncelekmény számhoz viszonyított arány: Gazdasági bcs-k 2,4 3, Pénzügyi bcs-k 1,4 2,

8 A pénzügyi bűncselekményekhez kapcsolódóan a pénzügyi tevékenység sérelmére é elkövetett csalás bűncselekményekről: lk kől pénzügyi tevékenység sérelmére elkövetett csalás bűncselekmények Pénzügyi tevékenység sérelmére elkövetett csalás bűncselekmények aránya az összes csalás jogsértéshez viszonyítva (%): ,6 5,6 3,9 7,2 6,2 7,0 10,7 13,6 9,4 12,7

9 Bűncselekmények megoszlása eljáró hatóságonként: 100% 90% 80% 70% 40,1% 60% APEH Határőrség 50% Ügyészség é VPOP 40% Rendőrség 30% 20% 59,8 8% 10% 0% Megjegyzés: az APEH nyomozóhatósága ig tevékenykedett e területen

10 Pénzügyi bűncselekmények aránya a gazdasági bűncselekmények között területi megoszlásban (2008-ban): Ebből pénzügyi bűncselekmény:

11 A pénzintézetek sérelmére elkövetett fegyveres rablások 2008-ban:

12 Pénzügyi bűncselekmények kárérték adatai: Elkobzással biztosított érték (Ft) Érték-biztosítás aránya (%) 19,1 12,9 18,1 16,8 14,2 10,1 21,3 13,8 16,3 9,3

13 II. Az egyes ügyek alapján levonható nyomozási tapasztalatok kés következtetések k k Jellemző elkövetési módszerek: - A készpénz-helyettesítő fizetési eszközzel történő visszaélések esetén jellemző az internet útján történő kártyaadatok megszerzése és azokkal interneten történő vásárlás lebonyolítása. - A gépjárművek finanszírozásához kapcsolódó visszaélések esetén a lízing és kölcsön ügyletekkel összefüggésben megjelenő csalások, okirat hamisítások. - A hitelintézetek, takarékszövetkezetek sérelmére elkövetett cselekmények gyakoribbá válása, esetenként túszejtés módszerével (az ilyen helyzetek kezelésével kapcsolatos tapasztalatok beszerzése szükséges). További probléma a pénzszállítók rablása, melynek elkövetési módszerei egyre agresszívabbá válik. - Pénzügyi intézetek dolgozóinak aktív közreműködése a bűncselekmények előkészítésében, végrehajtásában. - Az elmúlt évben gyakoribbá vált az ATM berendezések megrongálása és eltulajdonítása, melynek leggyakoribb módszerei a robbantás vagy a drótkötéllel történő kitépés

14 A szervezett bűnözés érdekszférája: legális gazdaság feketegazdaság jövedelmek, bevételek: üzleti vállalkozások pénzügyi tranzakciók értékpapír piac tőzsde fehérgalléros bűnözés szakértők, specialisták alkalmazása

15 A nyomozások tapasztalatai alapján megfogalmazott javaslatok: Pénzintézetekben elhelyezetett belső és külső kamerák korszerűsítése Zsiliprendszer kialakítása, k vagy bankkártyás bl beléptető rendszer kialakítása Időzár alkalmazása, l erre a figyelemfelhívó f lhí fli felirat kihelyezése Távfelügyeleti, l diszpécser rendszer kiépítése Preparált és jeladóval ellátott pénz biztosítása Szállítási útvonalak rendszeres változtatása Eljárási, magatartási protokollok előírása és a pénzszállítók képzésébevaló beépítése

16 III. A gazdasági bűncselekmények megelőzése és visszaszorítása érdekében végzett munka Intézkedések: Októberében intézkedési tervet adtunk ki a bűncselekmények elkövetésével okozott kármegtérülési mutatójának javítására áprilisában intézkedési tervet adtunk ki a járművekre elkövetett finanszírozási csalás eredményesebb felderítése érdekében Jelenleg előkészítés alatta áll a banki támadás jelző rendszer működéséről szóló ORFK norma tervezet, a működtetés technológiai feltételrendszere csak a partnerekkel történő együttműködés keretében biztosítható Konferencia szervezése: 2009 februárjában konferenciát rendeztünk, ahol a pénzintézetek, biztonsági társaságok képviselői részére javaslatokat fogalmaztunk meg, melyek egy részét e szervezetek bevezették

17 Nyomozó szerv létrehozása: Arendőrségen belül a szervezett kereteket öltő gazdasági és pénzügyi visszaélések nyomozása érdekében július 1-jétől a Nemzeti Nyomozó Iroda Gazdaságvédelmi Főosztályán megalakítottuk a Pénzügyi Visszaélések Elleni Osztályt. Munkacsoport létrehozása: A rendőrség és a Magyar Bankszövetség között különféle témákban több ad-hoc munkacsoport működött. Az NNI és a Magyar Bankszövetség között az ATM támadások elszaporodása kapcsán munkacsoport működtetése. Az ORFK és a PSZÁF együttműködési megállapodása keretében munkacsoport alakult a pénzügyi visszaélésekkel kapcsolatos adatok, információk rendőrségi rendszerekből történő leválogatási és szűrési lehetőségeinek áttekintése érdekében.

18 IV. A pénzügyi szektort érintő gazdasági bűncselekmé- nyek korlátozása á érdekében végzett együttműködések k Magyar Bankszövetség ( ) A hitelintézetek működéséhez, feladatellátásához, ügyfélfogadáshoz kapcsolódó személy és vagyonvédelem növelése, a bűncselekmények megelőzését, megszakítását, felderítését segítő metodikák kidolgozása. Magyar Lízing és Finanszírozó Társaságok Szövetsége ( ) A járművek vonatkozásában nyújtott pénzügyi és egyéb szolgáltatásokkal kapcsolatosan felmerült bűncselekmények (finanszírozási csalások) számának csökkentése, a magyarországi bűnöző csoportok felderítése. Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete ( ) Magyar Nemzeti Bank ( ) Nemzeti és nemzetközi fizetőeszközök védelme, a hamisítás, a hamisítások forgalomba hozatala elleni egységes fellépés érdekében.

19 Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletével folytatott együttműködés: Kiemelt területei: - a készpénz-helyettesítő fizetési eszközökkel történő visszaélés - a hitelezéssel, kiemelten a gépjármű-finanszírozással összefüggő csalás és orgazdaság - a lakás-finanszírozás, ugyanazon tulajdonosi vagy ügyfélkörhöz kapcsolódó ismétlődő, szervezett kereteket öltő pénzügyi visszaélések - a hitelintézetek té t sérelmére é elkövetett tt rablások - készpénzkiadó automaták (ATM-ek) elleni támadások - elektronikus pénzügyi szolgáltatásokkal kapcsolatos jogellenes magatartások visszaszorítása és megelőzése. ENYÜB rendszer kódszótárjainak áttekintése a későbbi elemzések lefolytatása érdekében A pénzügyi visszaélésekkel kapcsolatos adatok rendőrségi adatbázisokból történő gyűjtésének vizsgálata a hatékonyabb együttműködés elérése é érdekében A visszaélésekről, új jelenségekről és bűnmegelőzési feladatokról összeállítandó, átfogó, közös helyzetértékelés előkészítése érdekében a rendőrségi adattárak alkalmazási lehetőségeinek vizsgálata (munkacsoport tevékenység) November 26-án következik: konzultáció a nagy károkat okozó közraktári tevékenységhez kapcsolódó bűncselekmények nyomozása során szerzett tapasztalatokról (a Magyar Kereskedelmi és Engedélyezési Hivatal Közraktári Felügyeletének részvételével)

20 Együttműködés formái: Stratégiai kérdésekben és napi szakértői együttműködés Közös helyzetelemzés, értékelés Kölcsönös tájékoztatás Képzés, é oktatás, konzultáció Együttműködés nemzetközi szervezetek munkájában

21 Kölcsönösség az együttműködésben: Az együttműködők saját vizsgálataiban feltárt megállapítások büntetőeljárás alapjául szolgálhatnak, illetve a bizonyítékok körét kiegészíthetik. A Rendőrség tudomására jutott bűncselekmények elemzése, értékelése alapján jelzéssel élhetünk a pénzügyi szektor ellen irányuló támadások új módszereiről, a tapasztalt hiányosságokról, mellyel a működési kockázatok csökkenthetők. Sikeres fellépés akkor érhető el, ha a rendőrség, az érintett társadalmi szervezetek és egyéb állami ellenőrző szervek közös fellépést tanúsítanak a bűncselekmény visszaszorítása érdekében. (információ ió elemzés-értékelés) ééklé

22 Köszönöm ö ö figyelmüket!