15EB 01 15EB 01/A. Cégadatok (A) Cégjegyzékszáma:

Átírás

1 Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálat 1055 Budapest, Kossuth tér 4. Cégadatok (A) Cég neve: 15EB 01 Battonyai Dózsa Zrt. Cégjegyzékszáma: Székhelye: 5830 Battonya Petőfi tér 2.. Adószáma: KSH jelzőszáma: (B) BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa: Benyújtás oka: Varga Imre ÉVES BESZÁMOLÓ ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: Beszámolási időszak kezdete és vége: Pénzegység és pénznem: EZER HUF Beszámoló elfogadásának időpontja: Legfőbb szerv határozatának száma: 8/2016.(05.20.) Mérleg választott típusa: Eredménykimutatás költségeljárása: A típus Forgalmi költség eljárással Megküldésre kerülő dokumentumok: Kiegészítő melléklet (D) A cég könyvvizsgálatra kötelezett e: Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: (E) Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közhasznúsági melléklet IGEN Kiss Csaba Kelt: Battonya, EB 01/A ÉVES MÉRLEG "A" típus

2 Eszközök (aktívák) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Battonyai Dózsa Zrt. Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER HUF Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 A. Befektetett eszközök ( sor) I. Immateriális javak (03 09 sorok) Alapítás átszervezés aktivált értéke 4 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 3. Vagyoni értékű jogok 6 4. Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték 8 6. Immateriális javakra adott előlegek 9 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. Tárgyi eszközök (11 17 sorok) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. Befektetett pénzügyi eszközök (19 26 sorok) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Battonyai Dózsa Zrt. Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER HUF Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 27 B. Forgóeszközök ( sorok) I. Készletek (29 34 sorok) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék, hízó és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek

3 35 II. Követelések (36 42 sorok) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43 III. Értékpapírok (44 48 sorok) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete IV. Pénzeszközök (50 51 sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (53 55 sorok) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások 56 Eszközök összesen ( sor) ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Battonyai Dózsa Zrt. Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER HUF Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 57 D. Saját tőke ( sorok) I. Jegyzett tőke ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 60 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ( ) 61 III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék ( sorok) Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka 67 VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok (69 71 sorok) Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék 72 F. Kötelezettségek ( sorok)

4 73 I. Hátrasorolt kötelezettségek (74 76 sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78 85 sorok) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Battonyai Dózsa Zrt. Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER HUF Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87 és sorok) Rövid lejáratú kölcsönök 88 ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98 G. Passzív időbeli elhatárolások ( sorok) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek 102 Források összesen ( sorok) EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (forgalmi költség eljárással) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Battonyai Dózsa Zrt. Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER HUF

5 Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II. Értékesítés közvetlen költségei ( ) III. Értékesítés bruttó eredménye (I II) Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Egyéb általános költségek IV. Értékesítés közvetett költségei ( ) V. Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés 15 VI. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés 17 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (+ III IV+V VI) Kapott (járó) osztalék és részesedés 19 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 21 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 23 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 25 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Ebből: értékelési különbözet 28 VII. Pénzügyi műveletek bevételei ( ) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 30 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 32 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Ebből: értékelési különbözet EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (forgalmi költség eljárással) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Battonyai Dózsa Zrt. Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER HUF Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 36 VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai ( )

6 37 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VII VIII) C. Szokásos vállalkozási eredmény (+ A+ B) IX. Rendkívüli bevételek 40 X. Rendkívüli ráfordítások 41 D. Rendkívüli eredmény (IX X) 42 E. Adózás előtti eredmény (+ C+ D) XI. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény (+ E XI) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény (+ F+18 19)

7 5830 Battonya, Petőfi tér 2. Adószám: Cégjegyzékszám: KSH-szám: KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET évi éves beszámolóhoz Battonya, Készült a FORINT-Soft Kft. Kiegészítő melléklet szerkesztő programjával

8 Általános rész A tevékenységét évben kezdte meg. A társaság alaptevékenysége: Gabonaféle (kivéve rizs), hüvelyes növény, olajos mag termesztése, Zöldségféle, dinnye, gyökér-, gumósnövény termesztése, Fűszer-, aroma-, narkotikus gyógynövény termesztése, Növényi szaporítóanyag termesztése, Növénytermesztési szolgáltatás, Betakarítást követő szolgáltatás, Vetési célú magfeldolgozás, Olaj gyártása, Gabona, dohány, vetőmag, takarmány nagykereskedelme, Raktározás, tárolás, Mezőgazdasági gép kölcsönzés, Talajmintavétel, próbafúrás, Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése, Csomagolás, Gépjárműjavítás-, karbantartás, Közúti áruszállítás, Egyéb szállítást kiegészítő, Egyéb hitelnyújtás, Egyéb pénzügyi közvetítés. A vállalkozás zártkörűen működő részvénytársaságként működik, a törzstőke nagysága ezer Ft. Székhelye: 5830 Battonya Petőfi tér 2. Internetes honlapja: A társaság tulajdonosai Belföldi magánszemély: e Ft. Magyar Állam: 10 e Ft. Aláírásra jogosultak: Név Lakhely Varga Imre 5830 Battonya, Rózsa u. 48 Képviseletre jogosultak: Név Lakhely Varga Imre 5830 Battonya, Rózsa u. 48. A számviteli információs rendszer kialakítását és működtetését saját könyvelési részleg végzi. Regisztrált mérlegképes könyvelő neve: Baji-Weigert Mária. Regisztrációs száma: A vállalkozásnál a könyvvizsgálat kötelező, a beszámolót bejegyzett könyvvizsgáló ellenőrizte. A könyvvizsgálat elvégzéséért személyében felelős személy: Kiss Csaba (5700 Gyula, József Attila tér 3.) Készítette: 2

9 Az üzleti évről szóló beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló Ft + áfa díjat számított fel. A könyvvizsgáló részére az üzleti évben egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatásért, adótanácsadói szolgáltatásért, és egyéb nem könyvvizsgálói szolgáltatásért díj kifizetése nem történt. A mérlegkészítés pénzneme Ft. CSABAI VIRÁGHÁZ KFT. A mérlegkészítés időpontja Jelen kiegészítő melléklet a Sztv. 16. (5) bekezdése szerint azokat az információkat tartalmazza, melyek a nyilvánosságra hozatal szempontjából fontosak. A fontosságot a haszon-ráfordítás elve alapján határoztuk meg. Számviteli politika A vállalkozás számviteli politikájának összeállításakor figyelembe vette a számviteli törvény alapelveit. Ez biztosítja azt, hogy a cég beszámolója reálisan mutatja a vállalkozás jelenlegi vagyoni és pénzügyi helyzetét, és a mai helyzet alapján a jövőbeni tervek is kirajzolódnak. Mérlegét "A" változatban készíti. A könyveket a kettős könyvvitel rendszerében vezeti. A könyvelésre kiadott számlacsoportokat, számlákat, al- és részletező számlákat, azok számjeleit és megnevezését a számlatükörbe fogja össze. A számlatükör és a szöveges számlarend együtt teszi lehetővé, hogy a könyveit a számviteli törvény előírásai szerint vezesse. A felmerült költségeit elsődlegesen 6-7. számlaosztályban vezeti. E számlaosztályok tagolásával biztosítja, hogy mind a külső, mind a belső információk rendelkezésre álljanak. A költségeket az 5. számlaosztályban vezeti. A rendkívüli bevételek és rendkívüli ráfordítások között azokat a tételeket mutatja ki, melyek függetlenek a vállalkozási tevékenységtől, a rendes üzletmeneten kívül esnek, nincsenek összefüggésben a szokásos vállalkozási tevékenységgel. A vállalkozás a beszámoló összeállításánál az alábbi értékelési eljárásokat alkalmazta: Az immateriális javak értékét beszerzési áron az amortizációval csökkenve mutatja ki. A tárgyi eszközöket beszerzési áron az amortizációval csökkenve mutatja ki. Értékcsökkenési leírás módja: Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése - az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett Készítette: 3

10 maradványérték figyelembevételével - általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenés tervezésekor a cég az eszközök elhasználódásának ideje függvényében lineáris leírást alkalmazott. Kis értékű eszközök értékcsökkenési leírása: A Ft alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell. Nem jelentős maradványérték: A maradványérték nulla összeggel vehető figyelembe az értékcsökkenési leírás tervezése során, ha az eszköz hasznos élettartama végén várhatóan realizálható értéke valószínűsíthetően nem haladja meg a 100 ezer Ft-ot. Ha a vállalkozó szempontjából meghatározó jelentőségű tárgyi eszközöknél az évenként elszámolásra kerülő értékcsökkenés megállapításakor (megtervezésekor) figyelembe vett körülményekben (az adott eszköz használatának időtartamában, az adott eszköz értékében vagy a várható maradványértékben) lényeges változás következett be, terven felüli értékcsökkenést kell elszámolni. Terven felüli értékcsökkenést kell az immateriális jószágnál, a tárgyi eszközöknél elszámolni akkor is, ha - az immateriális jószág, a tárgyi eszköz könyv szerinti értéke tartósan és jelentősen magasabb, mint ezen eszköz piaci értéke; - az immateriális jószág, a tárgyi eszköz értéke tartósan lecsökken, mert az immateriális jószág, a tárgyi eszköz a vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé vált, vagy megrongálódás, megsemmisülés illetve hiány következtében rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan; - a vagyoni értékű jog a szerződés módosulása miatt csak korlátozottan vagy egyáltalán nem érvényesíthető; - a befejezett kísérleti fejlesztés révén megvalósuló tevékenységet korlátozzák, vagy megszüntetik, illetve az eredménytelen lesz. - az üzleti vagy cégérték vagy az alapítás-átszervezés aktivált értékének könyv szerinti értéke a jövőbeni gazdasági hasznokra vonatkozó várakozásokat befolyásoló körülmények változása következtében tartósan és jelentősen meghaladja annak piaci értékét (a várható megtérülésként meghatározott összeget). A terven felüli értékcsökkenést olyan mértékig kell végrehajtani, hogy az immateriális jószág, a tárgyi eszköz, a beruházás használhatóságának megfelelő, a mérlegkészítéskor érvényes (ismert) piaci értéken szerepeljen a mérlegben. Amennyiben az immateriális jószág, a tárgyi eszköz, a beruházás rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan, megsemmisült, vagy hiányzik, az immateriális javak, a tárgyi eszközök, a beruházások közül - a terven felüli értékcsökkenés elszámolása után - ki kell vezetni. A piaci érték alapján meghatározott terven felüli értékcsökkenést a mérleg fordulónapjával, az eszközök állományból történő kivezetése esetén meghatározott terven felüli értékcsökkenést a kivezetés időpontjával kell elszámolni. Nem számolható el terv szerinti, illetve terven felüli értékcsökkenés a már teljesen leírt, illetve a Készítette: 4

11 tervezett maradványértéket elért immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél. A vállalkozás az immateriális javakról és tárgyi eszközökről folyamatos mennyiségi analitikát vezet a főkönyvvel való folyamatos egyeztetés mellett, a mérleg fordulónapján kötelező jelleggel. A készletek értékelése FIFO módszerrel (tényleges beszerzési áron) történik. Az értékelési eljárások az előző évihez képest nem változtak. Az előző évi mérlegkészítésnél alkalmazott értékelési elvek nem változtak. Külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek forintra történő átszámítása a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon történt. Analitikus nyilvántartást vezet a cég a vevői követelésekről és a szállítói tartozásokról. A munkabérek és egyéb személyi jellegű kifizetések analitikus nyilvántartási kötelezettségének a bérszámfejtés keretében tesz eleget. A két vagy több évet érintő gazdasági események eredményre gyakorolt hatásának kiszűrésére aktív és passzív időbeli elhatárolás számlát alkalmaz. Jelentős összegű a hiba, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjelétől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2%-át, ill. ha a mérlegfőösszeg 2%-a nem haladja meg az 1 millió Ft-ot, akkor az 1 millió Ft-ot. CSABAI VIRÁGHÁZ KFT. A cégnél az év során jelentősebb hiba miatt önellenőrzés nem történt. A cégnél az év során történt ellenőrzések jelentősebb összegű eltéréseket nem állapítottak meg. A cég jelenleg jó piaci helyzetet mondhat magának. Igyekszik ezt úgy kihasználni, hogy tevékenysége színvonalának emelése útján piaci pozícióit megtarthassa (növelhesse). A mérlegkészítésig a vállalkozói tevékenység folytatásának ellentmondó tényező vagy körülmény nem áll fenn. A vállalkozás társult vállalkozásai: Tájékoztató rész Név Székhely Battonyai Bio Termelő és Értékesítő Kft Battonya, Petőfi tér 2. Többségi befolyással rendelkező tagok Név Székhely Szavazati arány Varga Imre 5830 Battonya, Rózsa u ,06 Készítette: 5

12 Az igazgatóság és a felügyelő bizottság tagjai tevékenységükért az alábbi járandóságot vették fel: Megnevezés Összeg Igazgatóság 419 Felügyelő bizottság 300 Összesen 719 A társaság az igazgatóság és a felügyelő bizottság tagjainak sem előleget, sem kölcsönt nem folyósított. Munkavállalók bér és létszámadatai Megnevezés Átlagos stat. létszám Bérköltség Személy jell. egyéb kiadás Fizikai Szellemi Összesen Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Immateriális javak és tárgyi eszközök mozgásának leírása (bruttó értékben) Immateriális javak Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró (bruttó érték) Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immateriális javak bruttó összesen Tárgyi eszközök Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró (bruttó érték) Földterület Telek, telkesítés Épületek, épületrészek Egyéb építmények Termelő gépek, berendezések, szerszámok Termelésben részt vevő járművek Üzemi járművek Irodai, igazgatási berendezések és felsz Tárgyi eszközök bruttó összesen Készítette: 6

13 Tárgyévi értékcsökkenés leírása Terv szerinti leírás lineárisan Immateriális javak Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró terv szerinti lineáris értékcsökkenése Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Összesen Tárgyi eszközök Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró terv szerinti lineáris értékcsökkenése Földterület Telek, telkesítés Épületek, épületrészek Egyéb építmények Termelő gépek, berendezések, szerszámok Termelésben részt vevő járművek Üzemi járművek Irodai, igazgatási berendezések és felsz Összesen Befektetett pénzügyi eszközök mozgása Befektetett pénzügyi Nyitó Növekedés Csökkenés Záró eszközök Egyéb tartós részesedés Összesen Immateriális javak mozgásának leírása (Összefoglaló táblázat) Immateriális javak Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Immateriális javak bruttó össz Terv szerinti ÉCS lineárisan Összesen Tárgyi eszközök mozgásának leírása (Összefoglaló táblázat) Tárgyi eszközök Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró Tárgyi eszközök bruttó összesen Terv szerinti ÉCS lineárisan Összesen Készítette: 7

14 A társaság szempontjából meghatározó jelentőségű tárgyi eszközöknél az azok beszerzésekor (üzembe helyezésekor) megtervezett értékcsökkenés elszámolásában változás nem történt. A társaság szempontjából meghatározó jelentőségű tárgyi eszközöknél az azok beszerzésekor (üzembe helyezésekor) megtervezett várható maradványértékben változás nem történt. A részvények összetétele az alábbi: Részvény típusa Összes Tárgyévben kibocsátott Darab Névérték Darab Névérték Elsőbbségi A vállalkozás tevékenységéből veszélyes hulladék keletkezett. Ennek bemutatása veszélyességi osztályok alapján: Veszélyességi Nyitó Nyitó Menny. Érték Menny. Érték Záró Záró osztály menny. érték növ. növ. csökkenés csökkenés menny. érték EWC fáradt olaj EWC olajszűrő EWC akkumulátor EWC olajos rongy EWC csomagolási hull. EWC festékes fém EWC fénycsövek és izzók EWC elektromos hull. EWC toner EWC tisztításból szárm.h EWC műanyag hull. EWC egyéb csom.hull. Összesen Készítette: 8

15 A veszélyes hulladék elszállításra kerül. A mérlegben nem szereplő környezetvédelmi károk, kötelezettségek nem várhatók. Kötelezettségek: Egyéb kötelezettségek Összeg SZJA fizetési kötelezettség 697 Költségvetési befizetési kötelezettség 1608 ÁFA elszámolás 7226 Jövedelem elszámolás 4815 Fel nem vett járandóságok 2103 Munkavállalói letiltás 81 Kiszámlázatlan készlet, egyéb kötezettség évi osztalék Összesen A kötelezettségek visszafizetendő összege nem nagyobb a kapott összegnél. A cégnek nincs sem zálogjoggal, sem egyéb joggal biztosított kötelezettsége. Az összes olyan pénzügyi kötelezettség, ami a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából jelentőséggel bír, megjelenik a mérlegben. Mérlegen kívüli egyéb tételek nincsenek. Egyéb követelések Összeg Egészségbiztosítóval szembeni követelés 202 Postabélyeg elszámolás 38 MVH területalapú támogatás előírás 5297 Szállítóval szembeni követelés 2299 Áthúzódó ÁFA tételek 1995 Társasági adó túlfizetés 4804 Helyi adó túlfizetés 654 Készletekre adott előleg 287 Összesen A követelések eredeti (vételi) értékének és mérlegkészítéskori értékének kimutatása: Követelés Értékvesztés Követelés eredeti Előző évben Tárgyévben Tárgyévben Halmozott értéke elszámolt elszámolt visszaírt Vevő követelések Összesen Készítette: 9

16 Saját tőke Jegyzett tőkén kívüli egyéb tőkeelemek változása: SAJÁT TŐKE Növekedés Csökkenés Változás oka Lekötött tartalék EMVA pályázat miatti lekötés f Tőketartalék EMVA pályázat miatti lekötés f Lekötött tartalék Fejlesztési tartalék feloldás Eredménytartalék Fejlesztési tartalék feloldás Lekötött tartalék Fejlesztési tartalék képzés Eredménytartalék Fejlesztési tartalék képzés Összesen Lekötött tartalék: Lekötött tartalék Összeg Fejlesztési tartalék Összesen Az eszközök értékelése következtében a társasági adó alapjának számításánál az alábbi tételek módosították az adózás előtti eredményt: Csökkentették: Megnevezés Összeg Adótörvény szt.-i écs Fejlesztési tartalék képzés Közhasznú alap. tám 8 Összesen Növelték: Megnevezés Összeg Számviteli tv. szt-i écs Követelésre elsz. értékvesztés 64 Elengedett követelés 40 Összesen Készítette: 10

17 Jelentősebb időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Árbevétel elhatárolás Összesen Költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Költségek elhatárolása Összesen Vevők, szállítók Vevői követelések Belföldi vevő követelés: e Ft. Szállítói kötelezettségek Belföldi szállítói tartozás: e Ft Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Exportértékesítésből származó árbevétel: CSABAI VIRÁGHÁZ KFT. Termékexport Szolgátatásexport Összesen Európai Uniós országba Európai Unión kívüli országba Összesen Importbeszerzés értéke: Termékimport Szolgátatásimport Összesen Európai Uniós országból Európai Unión kívüli országból Összesen Készítette: 11

18 Értékesítés nettó árbevétele a társaság főbb tevékenyei szerinti bontásban: Tevékenységi kör Árbevétel Növénytermesztés árbevétele Mezőgazdasági szolgáltatás árbevétele Mg.szolg. -hoz felhasznált anyag árbevétele Áruk értékesítése Közvetített szolgáltatás Összesen A vállalkozás exporttámogatásban nem részesült. A vállalkozás támogatási program keretében dotációt nem kapott. Kapcsolt vállalkozástól származó bevétel nem volt. A társaságnál az egyéb bevételek értéke az alábbiakból tevődött össze: Megnevezés Bevétel Tárgyi eszköz értékesítés bevétele Kapott kártérítés 82 Jövedéki adó visszaigénylés 3913 Utólag kapott pénzügyi engedmény 1516 MVH területalapú támogatás Egyéb bevételek 519 Összesen A társaságnál az igénybe vett szolgáltatások értéke az alábbiakból tevődött össze: Költségnem Költségek Szállítás, rakodás költsége 521 Bérleti díjak Javítási, karbantartási költségek Üzemorvosi szolg. 356 Tanácsadás 90 Tagsági díj, hozzájárulás 1743 Könyvvizsgálati díj 500 Vagyonvédelem 3854 Számtech. szolgáltatás 1036 Energetika és környezetvédelem 514 Bér, TB ügyintézés 840 Hirdetés, reklám 70 Oktatás, továbbképzés 74 Utazás, kiküldetés, saját gépjármű használat 3225 Telefon, internet, postaköltség 1616 Készítette: 12

19 Szakkönyv, folyóirat 362 Igénybe vett anyagjellegű szolg Mezőgazdasági gépkölcsönzés 947 Ügyvédi, közjegyzői díj 200 Összesen Az egyéb ráfordítások alakulása: Költségnem Költségek Káreseménnyel kapcsolatos fiz. kötelezettség 1385 Adott támogatás 20 Készletek elszámolt értékvesztése Követelések elszámolt értékvesztése 104 Adók, illetékek, hozzájárulások 6100 Látványcsapatsport támogatás, egyéb támogatás 845 Készlet selejtezés 5340 Egyéb ráfordítás 3747 Összesen Tárgyévben kutatási, kísérleti fejlesztési költség nem volt. Mivel a vállalkozás a forgalmi költség szerinti elszámolást választotta, ezért az aktivált saját teljesítmények valamint költségek költségnemenkénti bontásban: Megnevezés Összeg Saját termelésű készletek állományváltozása 83 Saját előállítású eszközök aktivált értéke 9179 Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések 6100 Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Készítette: 13

20 Mutatószámok Vagyoni helyzet mutatószámai A tartósan befektetett eszközök aránya előző évben 24,89% volt, tárgyévben 31,39%. A forgóeszközök aránya előző évben 75,11% volt, tárgyévben 68,61%. Az előző évhez képest a befektetett eszközök értéke növekedett, míg a forgóeszközök értéke csökkent. Saját tőke aránya az összes forrásban (tőkeellátottság) előző évben 96,11% volt, tárgyévben 95,82%. Saját forrással finanszírozott forgóeszközök értéke tárgyévben ezer Ft, előző évben ezer Ft volt. Így a forgótőke, sajáttőke aránya tárgyévben 67,26%, előző évben 74,15% volt. A befektetett eszközök összes fedezettsége 305,23%, míg a saját tőkével fedezett 305,23%. Ugyanezek a mutatók az előző évben rendre 386,09% és 386,09% voltak. A saját tőke - jegyzett tőke aránya 597,45%. Ez az előző évhez képest növekedett, ami a társaság piaci értékét is növelte. A tőkefeszültségi mutató tárgyévben 4,33%, előző évben 4,01% volt. Pénzügyi helyzet mutatószámai A likviditási ráta értéke tárgyévben 16,47, előző évben 19,50 volt. A likviditási gyorsráta értéke tárgyévben 12,75, míg előző évben 13,26 volt. A fizetőképesség jó, az előző évihez képest romlott. A készpénz likviditási ráta tárgyévben 11,15, előző évben 11,44 volt. A teljes likviditási mutató értéke tárgyévben 16,43, az előző évben 19,29. A fenti mutatók alapján elmondható, hogy társaságunk likviditása jó. A jövedelmezőség mutatói Az eszközök megtérülése tárgyévben 2,11. A készletek a társaságnál átlagosan 71,29 napi értékesítést kötöttek le. Készítette: 14

21 A tőke a tárgyévben 1,05-szer térült meg. Az árbevétel-arányos termelési és értékesítési nyereség (üzemi eredmény) tárgyévben 6,52%, az előző évben 6,86% volt. A nyereség az előző évihez képest 4,96%-kal csökkent. Az összes tőke jövedelmezősége 6,88% volt. A saját tőke jövedelmezősége 7,05% volt. Az alaptőke jövedelmezősége 38,16% volt. A jegyzett tőkearányos osztalék 8,00% volt. Társasági szintű fedezeti hányad 10,97%, az előző évi 12,11%. A sajáttőke-arányos adózott eredmény (ROE) tárgyévben 6,39%, előző évben 7,25% volt. Az eszközarányos adózott eredmény (ROA) tárgyévben 6,12%, előző évben 6,97% volt. Az EBIT tárgyévben ezer Ft, előző évben ezer Ft volt. Készítette: 15