IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT

Átírás

1 ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT 15EB 01 15EB 15EB/A 15EB/M/A1 15EB/M/A2 15EB/M/A3 15EB/M/A4 15EB/E O/A1 15EB/E O/A2 Cégadatok (A) Cég neve: UNIKER Kereskedelmi és Ingatlanhaszn. Zrt Cégjegyzékszáma: Székhelye: 1118 Budapest Radvány utca 10. Adószáma: KSH jelzőszáma: (B) Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő Ráczné Koblász Katalin neve: BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa: ÉVES BESZÁMOLÓ Benyújtás oka: ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: Beszámolási időszak kezdete és vége: Pénzegység és pénznem: EZER HUF Beszámoló elfogadásának időpontja: Legfőbb szerv határozatának száma: 7/2015.(05.19) sz. határozat Mérleg választott típusa: A típus Eredménykimutatás költségeljárása: Összköltség eljárással Megküldésre kerülő dokumentumok: Kiegészítő melléklet Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közzétételi költségtérítés befizetését tanúsító MÁK igazolás Közhasznúsági melléklet (D) A cég könyvvizsgálatra kötelezett e: Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: (E) Közzétételi költségtérítés befizetésének igazolása: NEM Beckné Orbán Judit A közzétételi költségtérítés megfizetésre került: Kelt: Esztergom, EB 01/A beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=nDqHv4b6iC%2fcHyUKRy3u9g%3d%3d&so=4&c=VXIAd6%2bfG3Kot8%2bDahxlYQ%3d%3d 1/6

2 ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák) Cégnév: UNIKER Kereskedelmi és Ingatlanhaszn. Zrt Cégjegyzékszám: KSH szám: Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 A. Befektetett eszközök ( sor) I. Immateriális javak (03 09 sorok) Alapítás átszervezés aktivált értéke 4 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 3. Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek 7 5. Üzleti vagy cégérték 8 6. Immateriális javakra adott előlegek 9 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. Tárgyi eszközök (11 17 sorok) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. Befektetett pénzügyi eszközök (19 26 sorok) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló 22 vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák) Cégnév: UNIKER Kereskedelmi és Ingatlanhaszn. Zrt Cégjegyzékszám: KSH szám: Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 27 B. Forgóeszközök ( sorok) beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=nDqHv4b6iC%2fcHyUKRy3u9g%3d%3d&so=4&c=VXIAd6%2bfG3Kot8%2bDahxlYQ%3d%3d 2/6

3 ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ 28 I. Készletek (29 34 sorok) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék, hízó és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek 35 II. Követelések (36 42 sorok) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 38 szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43 III. Értékpapírok (44 48 sorok) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete 49 IV. Pénzeszközök (50 51 sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (53 55 sorok) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások 56 Eszközök összesen ( sor) ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: UNIKER Kereskedelmi és Ingatlanhaszn. Zrt Cégjegyzékszám: KSH szám: Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 57 D. Saját tőke ( sorok) I. Jegyzett tőke ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 60 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ( ) 61 III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék ( sorok) Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka 67 VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok (69 71 sorok) Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=nDqHv4b6iC%2fcHyUKRy3u9g%3d%3d&so=4&c=VXIAd6%2bfG3Kot8%2bDahxlYQ%3d%3d 3/6

4 ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ 72 F. Kötelezettségek ( sorok) I. Hátrasorolt kötelezettségek (74 76 sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 75 vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78 85 sorok) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 84 vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: UNIKER Kereskedelmi és Ingatlanhaszn. Zrt Cégjegyzékszám: KSH szám: Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 86 III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87 és sorok) Rövid lejáratú kölcsönök 88 ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 94 vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98 G. Passzív időbeli elhatárolások ( sorok) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek Források összesen ( sorok) EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: UNIKER Kereskedelmi és Ingatlanhaszn. Zrt Cégjegyzékszám: KSH szám: Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=nDqHv4b6iC%2fcHyUKRy3u9g%3d%3d&so=4&c=VXIAd6%2bfG3Kot8%2bDahxlYQ%3d%3d 4/6

5 ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke 6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke ( ) 7 III. Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások ( ) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások ( ) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+ II+III IV V VI VII) Kapott (járó) osztalék és részesedés 24 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 26 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Ebből: értékelési különbözet 33 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei ( ) EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: UNIKER Kereskedelmi és Ingatlanhaszn. Zrt Cégjegyzékszám: KSH szám: Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 35 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 37 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 40 Ebből: értékelési különbözet 41 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai ( ) B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII IX) C. Szokásos vállalkozási eredmény (+ A+ B) X. Rendkívüli bevételek 45 XI. Rendkívüli ráfordítások 46 D. Rendkívüli eredmény (X XI) 47 E. Adózás előtti eredmény (+ C+ D) beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=nDqHv4b6iC%2fcHyUKRy3u9g%3d%3d&so=4&c=VXIAd6%2bfG3Kot8%2bDahxlYQ%3d%3d 5/6

6 ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL NYOMTATÓBARÁT VERZIÓ 48 XII. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény (+ E XII) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés 52 G. Mérleg szerinti eredmény (+ F+22 23) IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT e beszamolo.im.gov.hu Elektronikus beszámoló minden jog fenntartva (c) beszamolo.im.gov.hu/kereses BalanceForm.aspx?b=nDqHv4b6iC%2fcHyUKRy3u9g%3d%3d&so=4&c=VXIAd6%2bfG3Kot8%2bDahxlYQ%3d%3d 6/6

7 UNIKER Kereskedelmi és Ingatlanhasznosító ZRt Budapest, Radvány u. 10. Cg KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET a december 31-i éves beszámolóhoz Esztergom, április 14.

8 2 A. ÁLTALÁNOS RÉSZ 1. A társaság bemutatása 1.1.A vállalkozás elnevezése: UNIKER Kereskedelmi és Ingatlanhasznosító zártkörően mőködı Részvénytársaság 1.2.Székhelye: 1118 Budapest, Radvány u. 10. Fióktelepe: 2500 Esztergom, Móricz Zsigmond u Alapítás, alakulás idıpontja Az UNIKER Rt szeptember 1-jén alakult részvénytársaságként. 1.4.Tevékenység megkezdésének idıpontja: szeptember Tevékenységi köre A társaság fı tevékenységi köre: ingatlanhasznosítás Kiegészítı tevékenységei: ingatlanforgalmazás, fogyasztási cikk kölcsönzés, egyéb jármő kölcsönzés, egyéb gazdasági szolgáltatás, egyéb sporttevékenység, hirdetés 1.6.Tulajdonosi összetétel a mérleg fordulónapján: magánszemélyek: % más társasági tulajdon: % állami tulajdon: 8.86 % önkormányzati tulajdon: 1.20 % 2. Számviteli politika fıbb vonásai 2.1. Célok ismertetése A beszámoló hasznosítható információkat biztosít döntéshozatalokhoz, üzleti események értékeléséhez, a jövıbeni pénzügyi helyzet, teljesítmények és egyéb események várható alakulásának meghatározásához. 2.2.Kijelölt cél elérésének eszközei, módszerei az alábbiak Beruházás, felújítás Társaságunk gazdálkodásában kiemelkedı szerepük van az ingatlanoknak, ezért az épületek beruházásával és állagmegóvásával kapcsolatban az alábbiakat határozza meg számviteli politikánk: Beruházásnak minısítjük az épületek, építmények állományának növekedését, a meglévı épületek kapacitásának növekedését, bıvítését Értékcsökkenés elszámolása évtıl egységesítette a társaság az ingatlanokra vonatkozó tervszerinti értékcsökkenési leírási kulcsokat az alábbiak szerint: Ingatlanok: A hosszú élettartamú ingatlanok: 2 % a közepes élettartamú ingatlanok: 3 % a könnyőszerkezetes, rövid élettartamú ingatlanok: 6 % a bérbeadott üdülıházak, panzió, vendéglı: 5 % Gépek berendezések 14.5%.

9 3 A 100 eft egyedi értéket el nem érı tárgyi eszköz értékcsökkenése egyösszegben elszámolásra kerül Készletek értékelési eljárása A számviteli politikában meghatározottak szerint a vásárolt készletek értékelése év végi leltár alapján, tényleges beszerzési áron történik Követelések értékelése A számviteli politikában meghatározottak szerint egyedi értékelés alapján értékvesztést számolunk el a vevıkkel szembeni követelésekre, a gazdasági társaságban lévı befektetésekre, valamint az egy évnél hosszabb lejáratú értékpapírokra, amennyiben a mérlegkészítéskori piaci érték alacsonyabb, mint a nyilvántartás szerinti érték Nem jelentıs -nek minısített információk Számviteli politikánkban meghatározottak alapján nem minısül jelentısnek az az információ, melynek értéke nem éri el a mérleg fıösszeg 1 %-át. 2.3.Könyvvezetés pénzneme A gazdálkodó könyveit magyar nyelven, forintban, a kettıs könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti. 2.4.Beszámoló formája és típusa: Éves beszámoló, A változat 2.5. Üzleti év Jelen beszámoló a január december 31. idıszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja december Eredmény kimutatás módszer A vállalkozás üzleti tevékenységének eredményét összköltség eljárással állapítja meg. ( A típusú eredmény kimutatás) 2.7.Mérlegkészítés idıpontja: március Devizás tételek értékelése Fordulónapi devizás átértékelés A külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek a fordulónapon a hatályos jogszabálynak megfelelıen az év utolsó napján érvényes MNB középárfolyamon kerülnek értékelésre. A beszámoló készítése során a számviteli alapelvektıl nem tértünk el. 3. Vagyoni, pénzügyi helyzet és a jövedelmezıség alakulása 3.1.Vagyoni helyzet alakulásának mutatói Megnevezés Mutatószámítás % Forgóeszköz aránya Forgóeszközök Eszközök összesen ,19 Befektetett eszközök aránya Tárgyi eszközök écs. elsz. mutatója Tıkeellátottság Befektetett eszközök Eszközök összesen Tárgyi eszk.halm.écs. Tárgyi eszk. bruttó ért. Saját tıke Összes forrás , , ,83

10 4 3.2.Pénzügyi, likviditási helyzet alakulásának mutatói Megnevezés Mutatószámítás % Források aránya Kötelezettségek Saját tıke ,78 Likviditás Gyorsrátamutató Vevı/Szállítók aránya Követelések+pénzeszk. Kötelezettségek Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek Vevıállomány Szállítóállomány , , , Jövedelmezıségi helyzet alakulásának mutatói Megnevezés Mutatószámítás % Árbevételarányos jövedelmezıség Adózás elıtti eredmény Értékesítés nettó árbev ,20 Eszközarányos jövedelmezıség Vagyonarányos jövedelmezıség Eszközhatékonyság Adózás elıtti eredmény Eszközök összesen Adózás elıtti eredmény Saját tıke Üzemi (üzleti) tev. eredmény Eszközök összesen , , , Környezetvédelem A társaságnál a tevékenység folytatása során veszélyes hulladék nem keletkezik, így a környezet védelmét szolgáló tárgyi eszközök mőködtetésére nincs szüksége. Környezetvédelemre vonatkozóan a társaságnak kötelezettsége nincs. Környezetvédelemmel kapcsolatos tárgyi eszközökkel a cég nem rendelkezik.

11 5 CASH FLOW-KIMUTATÁS A tétel megnevezése Elızı év Tárgyév b c d I. Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszköz-változás (Mőködési cash flow, sorok) Adózás elıtti eredmény ± Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± 6 Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív idıbeli elhatárolások változása ± Vevıkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevıkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív idıbeli elhatárolások változása ± Fizetett, fizetendı adó (nyereség után) Fizetett, fizetendı osztalék, részesedés - 13 II. Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés + III. Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, sorok) Részvénykibocsátás, tıkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítı értékpapír 18 kibocsátásának bevétele + 19 Hitel és kölcsön felvétele + 20 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 21 Véglegesen kapott pénzeszköz + 22 Részvénybevonás, tıkekivonás (tıkeleszállítás) - Kötvény és hitelviszonyt megtestesítı értékpapír 23 visszafizetése - 24 Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett 25 bankbetétek - 26 Véglegesen átadott pénzeszköz - Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú 27 kötelezettségek változása ± IV. Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ±

12 6 B. SPECIFIKUS KIEGÉSZÍTÉSEK I. Mérleg tételhez kapcsolódó kiegészítések 1.Eszközök 1.1. Befektetett eszközök Az immateriális javak bruttó értékének és értékcsökkenésének alakulása (eft) Bruttó érték Megnevezés Vagyoni értékő jogok eft Nyitó érték 248 Növekedések 55 Csökkenések 0 Tárgyévi záróállomány 303 Halmozott értékcsökkenés Nyitó állomány 223 Növekedések 63 Csökkenések 0 Tárgyévi záróállomány 287 Záró nettó érték 16 Az immateriális javak állománya évben új operációs rendszer beszerzésével növekedett A tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenésének változása (eft) Megnevezés Ingatlanok Mőszaki eszk. Egyéb eszköz Tárgyi eszk. össz. Bruttó érték Nyitó érték Növekedések Csökkenések Tárgyévi záróállomány Halmozott értékcsökkenés Nyitó állomány Növekedések Csökkenések Tárgyévi záróállomány Záró nettó érték

13 7 Tárgyi eszközök A tárgyi eszközökön belül az ingatlanok bruttó értéke 394 eft-tal növekedett. Társaságunk az Lábatlan Rákóczi úti ingatlan teljes villamos hálózatát felújította. A tárgyi eszközökön belül a mőszaki eszközök bruttó értéke összesen: 261 eft-tal növekedett. A mindennapi karbantartási és adminisztratív munkálatok elvégzéséhez szükséges kisértékő eszközök beszerzése által növekedett a tárgyi eszközök nyilvántartás szerinti értéke. Az egyéb eszközök bruttó értéke eft-tal növekedett. Beruházási elıleget fizettünk eft összegben. A társaság értékcsökkenést az immateriális javak és a tárgyi eszközök aktivált értékére azokra az évekre számol el, amelyekben elıreláthatólag azt használni fogja. Az értékcsökkenést bruttó értékre, lineárisan határozza meg és az aktiválással egyidejőleg rögzíti a könyveiben a társaság. Évközi változás esetén az amortizáció elszámolása idıarányosan (napra) történik évben elszámolt tárgyévi lineáris tervszerinti értékcsökkenés eft évben egy összegben elszámolt értékcsökkenés (100 eft alatt/) 99 eft. Terven felüli értékcsökkenés elszámolására nem került sor Befektetett pénzügyi eszközök Részesedések: A társaság neve, székhelye Könyv szerinti érték Névérték Részesedés aránya Hat Hektár Szolgáltató Kft Budapest, Angol u. 36. Uradalom Ingatlanforgalmazó és Gazdasági Tanácsadó Kft Budapest, Radvány u eft eft 12.5 % eft eft % 2.1.Forgóeszközök Készletek A társaság december 31-én nem rendelkezett sem anyag, sem árukészlettel Követelések Vevıkövetelések alakulása Vevıkövetelés december 31-én: eft. Ebbıl: Egyedi értékelés alapján elszámolt, nyilvántartott értékvesztés: eft. Értékvesztéssel csökkentett vevıkövetelés a mérleg fordulónapján: eft. Vevıkövetelések fizetési határidı szerinti bontásban: Határidın belüli követelések évben telj. 2015évi fizetési határidejő köv.: 401 eft. Határidın túli követelések lejárat szerint 0-30 napon túl lejárt:1 017 eft napon túl lejárt: 287 eft napon túl lejárt: 61 eft. A vevı követelések egyedileg értékelt valós teljesítésen alapuló követelések ben értékvesztés elszámolás nem volt szükséges.

14 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévı vállalkozással szemben Tagi kölcsön Hat Hektár Kft. részére: 612 eft Egyéb követelések Adó túlfizetésbıl eredı követelést tartalmaz: 864 eft Értékpapírok A társaság értékpapír állománya december 31-én eft Pénzeszközök Pénztár: 980 eft. Bankszámlák: eft. 3.Aktív idıbeli elhatárolás Bevétel elhatárolásként a évet terhelı költségek továbbszámlázásából adódó 548 eft, várható kamatnak 2014-re esı része 280 eft értékben. A évben kifizetett, de 2015.évi költségként elszámolandó elıre fizetések értéke:100eft. 4. Források 4.1. Saját tıke alakulása A társaság saját tıkéjét befolyásoló tényezık évben: A saját tıke összegét a évi mérleg szerinti eredmény eft-tal növelte. A beszámoló osztalék fizetési javaslatot nem tartalmaz Jegyzett tıke összetétele A társaság alaptıkéje db egyenként 1.000,- Ft névértékő névre szóló egy szavazati joggal rendelkezı részvénybıl áll. A december 31-i tulajdonosi struktúrát az Általános részben bemutattuk Eredmény tartalék Növekedett az elızı évi mérleg szerinti eredménnyel. A Társaság Igazgatósága az eredménytartalékból eft fejlesztési tartalék képzésérıl határozott, mely összeg lekötött tartalékba átvezetésre került Lekötött tartalék A évben képzett fejlesztési tartalék további eft-tal növekedett. A évben beszerzésre került tehergépkocsi üzembe helyezésével egyidejőleg a fejlesztési tartalékból eft felhasználásra került. Így december 31-én eft a lekötött tartalék fejlesztési célokra Céltartalék képzés jövıbeni költségre Várható költségek fedezetére tartotta szükségesnek a Társaság eft céltartalék képzését. 4.3.Vevıktıl kapott elılegek Az ingatlanokat bérlı társaságok szerzıdés alapján bérleti díj elıleget illetve óvadékot fizetnek, amely a szerzıdés megszőnésével elszámolásra kerül. Ebbıl december 31-én az el nem számolt óvadék összege Ft volt Szállítók (eft) A társaságnak december 31-i szállítói kötelezettsége 849 eft. A szállítói kötelezettségek elismert, leigazolt szolgáltatásokra vonatkoznak.

15 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb rövid lejáratú kötelezettség összesen: eft. Fı tételei: áthúzódó adófizetési kötelezettségek2.041 eft, munkabér 852 eft, pénzforgalmi áfa elszámolás miatti áfa kötelezettség 552 eft, árverésen értékesített bemutatóra szóló be nem váltott részvények értéke 27 eft Passzív idıbeli elhatárolás Költségek és ráfordítások passzív idıbeli elhatárolásaként évet érintı, de évben leszámlázott illetve kifizetett (pl. víz, villany, gáz, távhı, tb.) költségek szerepelnek 701 eft értékben. Halasztott bevételek között szerepel a Nyergesújfalu, Május 1. téri telek ingatlan, amely ellenérték nélkül került a társaság tulajdonába. A könyvekbıl történı kivezetésekor bevételként kell az átadás idıpontjában érvényes könyv szerinti értéket elszámolni. II. Eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Devizában, valutában elszámolt export árbevétel nem volt. A tárgyévben kutatásra, kísérleti fejlesztésre a társaság nem számolt el ráfordítást. Kapcsolt és egyéb részesedési viszonyban álló társasággal szemben bevétel és költség elszámolás nem volt Nettó árbevétel bontása Nettó árbevétel összesen: eFt. Ebbıl: Ingatlanhasznosítás árbevétele: eft. Irodai és egyéb szolgáltatás: 19 eft. Reklám, hirdetés árbevétele: eft. Közvetített szolgáltatás: eft Egyéb bevételek Egyéb bevétel összesen: 447 eft. Ebbıl: Leltárhiány törlesztés: 334 eft. Casco bónusz és egyéb visszatérítés: 113eFt Egyéb ráfordítások Összes ráfordítás: eft. Ebbıl: Alapítványi befizetés: 100 eft. Egyéb adók: 211 eft. Egyéb ráfordítás: 312 eft. Céltartalék képzés jövıbeni költségre: eft Iparőzési adó: eft. Építményadó: eft. Gépjármőadó: 101 eft. Telekadó: 3eFt Pénzügyi mőveletek eredménye Összes pénzügyi mőveletek eredménye: eft. Ebbıl: Értékesített értékpapír kamata: eft.

16 10 Kamatbevétel pénzeszköz után pénzintézettıl: 564 eft. Eladott értékpapír árfolyam nyeresége és deviza értékelés árfolyam nyeresége:1.280 eft. III. Társasági adóalap meghatározása, módosító tételek bemutatása: Összes növelı tétel: eft. Ebbıl: Terv szerinti értékcsökk. leírás Szt. alapján eft. Bírság: 300 eft. Céltartalék képzés: eft Összes csökkentı tétel: eft. Ebbıl: Értékcsökkenési leírás összege Adótv. alapján eft. Fejlesztési tartalék: eft. 365 napon túi követelés 20 %-a: 876 eft. Társasági adófizetési kötelezettség: Adózás elıtti eredmény: eft. Adóalap: eft. Adófizetési kötelezettség: 266 eft. 1. Létszám és béradatok Megnevezés C. TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK: D. Létszám Bérköltség Egyéb személyi jell. (fı) (eft) Juttatás Teljes munkaidıs fizikai Teljes munkaidıs szellemi Összesen Megbízási díj: 200 eft. 2. Vezetı tisztségviselık díjazása Igazgatósági tagok tiszteletdíja: eft. A társaságnak 5 tagú igazgatósága van. Korábbi tisztségviselıkkel szemben a társaságnak nem áll fenn kötelezettsége. Részükre kölcsön, elıleg folyósítás nem történt. 3. A társaság képviseletére jogosult, a beszámoló aláírására kötelezett: Ráczné Koblász Katalin vezérigazgató 1112 Budapest, Brassó u. 77.

17 11 4. Az Éves beszámoló könyvvizsgálatát végzı könyvvizsgáló: BECK-AUDIT Könyvvizsgáló, Könyvvezetı Adótanácsadó Bt Sopron, Mátyás király u. 11. Kamarai tagsági szám: Beckné Orbán Judit 9400 Sopron, Keresztúri u. 21. Kamarai tagsági szám: A társaság részére évben kifizetett díjazás 732 eft, mely 100 %-ban könyvvizsgálati díj. 5. Az Éves beszámolót összeállította: Quintzné Tutervai Mária Mérlegképes könyvelıi nyilvántartási száma: Esztergom, április 14. Ráczné Koblász Katalin Vezérigazgató

18 12