Előterjesztés a Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottsága március 18-i ülésére

Átírás

1 Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése 627-2/2010. Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottsága Elnöke Előterjesztés a Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottsága március 18-i ülésére Tárgy: Az Innovációs és Technológia Fejlesztési Központ Nonprofit Kft taggyűlési napirendi pontjainak véleményezése (innovacio)* A Kft. ügyvezető igazgatója március 24-re összehívta a Társaság taggyűlését. (A meghívó és a napirendi ponthoz kapcsolódó előterjesztések mellékelve.) A taggyűlés összehívására azért került sor, hogy elfogadják a 2009 évi gazdasági és pénzügyi beszámolót illetve a évi üzleti tervet. A taggyűlés napirendjei a következők: 1. Az ügyvezető jelentési a társaság évi üzleti tevékenységről, a évi beszámoló (mérleg, eredmény-kimutatás, kiegészítő melléklet, üzleti jelentés) ismertetése, közhasznúsági jelentés. 2. A felügyelő bizottság jelentése a társaság évi beszámolójának és szöveges mellékleteinek vizsgálatáról, valamint az ügyvezető évhez kapcsolódó, megbízási díjon felüli javadalmazásáról. 3. A társaság évi üzleti tervének ismertetése. 4. A társaság javadalmazási szabályzatának elfogadása. 5. Egyebek A Társaság alaptőkéjének összetétele, tulajdonosi aránya december 31.-én. Tulajdonos megnevezése Alaptőke E Ft % Pécsi Ipari Park Rt ,00 Pécs Holding Zrt ,57 Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata ,06 Pannon Hőerőmű Zrt ,03 Alapítvány a Vidék kis- és Középváll. Fejl ,55 Baranya Megyei Önkormányzat ,03 Geopárd Kft ,51 Pécs-Baranyai Kereskedelmi és Iparkamara 500 0,75 High Computer Kft ,75 Magyar Innovációs Szövetség 300 0,45 Összesen: ,00

2 A fentiekből látszik, hogy a Pécsi Ipari Park Rt. döntő hányaddal bír a társaság alaptőkéjéből. A napirendekhez kötődően az alábbi javaslatokat teszem: A taggyűlésen a Megyei Önkormányzat képviseletében résztvevő személy a napirendekhez kötődően az alábbiak szerint teszi meg javaslatát: 1. Az ügyvezető jelentése a társaság évi üzleti tevékenységről, a évi beszámoló (mérleg, eredmény-kimutatás, kiegészítő melléklet, üzleti jelentés) ismertetése, közhasznúsági jelentés. A 2009-ben a vállalkozás eft mérleg szerinti eredményt realizált. Ez megfelelő eredmény, mivel a könyvvizsgálói jelentés nem ismeretes, ezért amennyiben a könyvvizsgáló tiszta záradékot ad úgy igen a szavazat, amennyiben nem ismert a könyvvizsgálói jelentés illetve nem ad tiszta záradékot úgy tartózkodó szavazatot ad. 2. A felügyelő bizottság jelentése a társaság évi beszámolójának és szöveges mellékleteinek vizsgálatáról, valamint az ügyvezető évhez kapcsolódó, megbízási díjon felüli javadalmazásáról. A Felügyelő Bizottság jelentése nem ismert ezért tartózkodó szavazatot ad. 3. A társaság évi üzleti tervének ismertetése. A terv reálisan méri fel a Társaság 2010 évi lehetőségeit, igen szavazatot ad. 4. A társaság javadalmazási szabályzatának elfogadása. Mivel nem ismert a Felügyelő Bizottság véleménye, így tartózkodó szavazatot ad. 5. Egyebek Nem ismertek a témák, így tartózkodó szavazatot ad. Határozati javaslat: A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottsága felkéri a Baranya Megyei Önkormányzat képviseletét ellátó személyt, hogy az Innovációs és Technológia Fejlesztései Központ Nonprofit Kft taggyűlésén szavazati jogát az alábbiak szerint gyakorolja. 1. Az ügyvezető jelentése a társaság évi üzleti tevékenységről, a évi beszámoló (mérleg, eredmény-kimutatás, kiegészítő melléklet, üzleti jelentés) ismertetése, közhasznúsági jelentés. Amennyiben a könyvvizsgáló tiszta záradékot ad úgy igen a szavazat, amennyiben nem ismert a könyvvizsgálói jelentés illetve nem ad tiszta záradékot úgy tartózkodó szavazatot ad.

3 2. A felügyelő bizottság jelentése a társaság évi beszámolójának és szöveges mellékleteinek vizsgálatáról, valamint az ügyvezető évhez kapcsolódó, megbízási díjon felüli javadalmazásáról tartózkodik. 3. A társaság évi üzleti tervének ismertetése igen. 4. A társaság javadalmazási szabályzatának elfogadása tartózkodik 5. Egyebek tartózkodik. A bizottság felkéri a közgyűlés elnökét, hogy a taggyűlésen gondoskodjon a Baranya Megyei Önkormányzat képviseletének ellátásáról. Határidő: március 24. Felelős: dr. Hargitai János, a közgyűlés elnöke Pécs, március 16. Pávkovics Gábor s.k. a bizottság elnöke

4 Innovációs és Technológia Fejlesztési Központ Nonprofit Kft. JAVADALMAZÁSI SZABÁLYZAT

5 I. A szabályozás célja és hatálya 1. A szabályzat célja A köztulajdonban álló gazdasági társaságok takarékosabb működéséről szóló évi CXXII. törvény (a továbbiakban: Kt.) 5. (3) bekezdése alapján a társaság legfőbb szerve köteles szabályzatot alkotni a köztulajdonban álló gazdasági társaság vezető tisztségviselői, felügyelő bizottsági tagjai, valamint a Munka Törvénykönyvéről szóló évi XXII. törvény (a továbbiakban: Mt.) 188. (1) bekezdése vagy 188/A. (1) bekezdése hatálya alá eső munkavállalói javadalmazása, valamint a jogviszony megszűnése esetére biztosított juttatások módjának, mértékének elveiről, annak rendszeréről. Jelen Szabályzat biztosítja a közpénzek és a köztulajdon törvényes és ésszerű módon történő felhasználásának nyilvánosságát, szabályrendszere lehetővé teszi és segíti a költségvetési források hatékony felhasználását és ellenőrzését abban az esetben is, ha az önkormányzat közfeladatait az általa alapított gazdasági társaságok útján látja el. A szabályzatot az elfogadásától számított harminc napon belül a cégiratok közé letétbe kell helyezni. A javadalmazási szabályzat kidolgozásáért, karbantartásáért és működtetéséért a részvénytársaság vezető tisztségviselője (ügyvezető) felelős. 2. A szabályzat hatálya 2.1. A szabályzat személyi hatálya kiterjed (1) az Mt (1) bekezdésében, vagy a 188/A. (1) bekezdésében meghatározott munkavállalókra, (2) a Társaság felügyelő bizottsági tagjaira és elnökére (a továbbiakban: tisztségviselők) 2.2. A szabályzat tárgyi hatálya kiterjed a 2.1. pontban meghatározott vezető állású munkavállalók, valamint a tisztségviselők a) javadalmazási elveinek szabályozására, b) munkaviszonyának megszüntetése esetén járó juttatásokra, c) prémium fizetési feltételeire, d) költségtérítésének szabályozására, e) az Mt. 3..-ának (6) bekezdés alapján kötött megállapodásokra, a továbbiakban együtt javadalmazásnak nevezve. 2.3 A javadalmazás módjának főbb elvei Jelen szabályzat hatálya alá tartozó javadalmazási formák és módok szerinti jövedelmek és juttatások sem külön-külön, sem pedig együttesen károsan nem befolyásolhatják a társaság gazdálkodását, kiegyensúlyozott működését.

6 2.3.2 A javadalmazás mértékének megállapításakor érvényesülnie kell: a.) az azonos elbírálásnak, b.) átláthatóságnak, c.) a társaságon belüli arányosságnak d.) a felelősséggel való arányosságnak, e.) a létrehozott, az elért eredménnyel való arányosságnak, f.) a hatékonysággal való arányosságnak, g.) a többlet teljesítménnyel, többleteredménnyel való arányosságnak, h.) a célhoz, célértékhez kötött tényleges teljesítménnyel való arányosságnak, II. Javadalmazási elvek és szabályok 1. Az ügyvezető valamint az Mt. 188/A. (1) bekezdésének hatálya alá tartozók javadalmazása 1.1. Az ügyvezető személyi alapbére A javadalmazás megállapítására hivatott szerv, vagy személy, legalább évente egy alkalommal külön határozatban állapítja meg, hogy - a Társaság saját vagyona (saját tőke, összes eszköz), az értékesítés nettó árbevétele, a foglalkoztatottak létszáma, jövedelemtermelő képessége, városgazdasági súlya, jelentősége alapján, figyelemmel a jelen Szabályzatban megállapított elvekre - a ügyvezető milyen mértékű személyi alapbérben részesülhet, az alábbiakban meghatározott legmagasabb értékhez képest. Az ügyvezető személyi alapbére évente legalább olyan mértékben növelhető, hogy az megfeleljen a Társaságnál beállt bérszínvonal emelkedés mértékének Az MT. 188/A.(1) bekezdésének hatálya alá tartozók személyi alapbérét az ügyvezető a társaság Felügyelő Bizottságának véleményére tekintettel állapítja meg Az ügyvezető valamint az Mt. 188/A. (1) bekezdésének hatálya alá tartozók prémiuma Az ügyvezetőnél, valamint az Mt. 188/A. (1) bekezdésének hatálya alá tartozók a Társaság adott évi üzletpolitikai és gazdasági célkitűzéseinek eredményes megvalósítását elősegítő, hatékony működésre ösztönző prémiumjavadalmazási formát kell érvényesíteni. A prémiumfeladatok kitűzése során alkalmazható ún. eredményességi prémiumfeltétel, illetve meghatározott feladatok teljesítéséhez fűzött ún. feladatprémium feltétel. A prémium meghatározására egyedileg kerül sor az üzleti terv elfogadásával egyidejűleg, vagy indokolt esetben azt követően, de legkésőbb május hó 31. napjáig. A felügyelő bizottság véleménye alapján az ügyvezető részére a prémiumfeladatokat a Társasági Szerződés rendelkezései szerint kijelölt szerv, valamint az Mt. 188/A. (1) bekezdésének hatálya alá tartozók felé a prémiumfeladatokat az ügyvezető határozza meg. Teljesítménykövetelményként az üzleti terv fő számainak teljesítése mellett csak olyan feltétel határozható meg, amelynek teljesítése a munkakör elvárható szakértelemmel és gondossággal való ellátásán túlmutató, objektíven meghatározható teljesítményt takar.

7 A kitűzés tartalmazza a prémium mértékét, a teljesítendő feladatokat a hozzájuk tartozó prémiumhányaddal, az előleg esetleges kifizethetőségének idejét és az értékelés időpontját, a prémiumfeladatok részteljesítésének esetleges értékelhetőségét. Prémiumelőleg összege legfeljebb a kitűzött éves prémium 50%-a lehet. Amennyiben a gazdasági év végére az előírt feltételek nem teljesülnek, a már kifizetett prémiumelőleget vissza kell fizetni. A prémiumfeladatok kiértékelése és az elszámolás az üzleti évet lezáró mérleg elfogadásakor történik. 1.3 A prémium kifizetését kizáró okok: - a társaság ellen csőd- vagy felszámolási eljárás megindítása - a társaság működésének, gazdálkodásának felügyeletét ellátó szervek súlyos hiányosságokat, mulasztást, jogellenes magatartást tárnak fel Az ügyvezető, valamint az egyéb vezető állású munkavállalók munkaviszonyának év közben történő megszűnése esetén a prémium időarányos része számolható el és (ha teljesültek a feladatok) az utolsó munkában töltött napon ki kell fizetni a részére. Éves szinten, illetve időarányosan a prémium összege az éves alapbér legfeljebb 80%- ban kerülhet megállapításra. Formázott: Felsorolás és számozás 1.4. Az ügyvezető az egyéb vezető állású munkavállalók (továbbiakban: vezető állásúak) munkaszerződésének egyes feltételeinek meghatározása A vezető állású munkavállalók munkaviszonyának létesítése, munkáltatói jogkör gyakorlása: A vezető állású munkavállalók munkaszerződése ügyvezető) munkaszerződés a munkáltató és a munkavállaló megállapodását feltételezve jellemzően határozatlan időre, kivételes esetben határozott időtartamra jön létre A munkaszerződés alapján a vezető állásúak részére a munkaviszony megszüntetése esetén járó juttatások: Határozott időtartamú munkaviszony esetén a vezető állásúakat az Mt. általános szabályai szerinti mértékben (Mt. 88. (2) bekezdés) illethetik meg a járandóságok Felmondási idő A köztulajdonban álló gazdasági társaságnál a felmondási idő a három hónapot nem haladhatja meg. A felmondási idő harminc nap, ha a munkáltató rendes felmondásának indoka ide nem értve az egészségügyi alkalmatlanságot a munkavállaló képességeivel vagy munkaviszonnyal, kapcsolatos magatartásával összefügg. [Kt. 7. (2) bekezdés] Végkielégítés A vezető állásúakra - határozatlan időtartamú munkaviszony megszűnése esetén - a végkielégítés tekintetében az Mt. előírásait kell alkalmazni, hacsak a jelen szabályzat attól eltérően nem rendelkezik.

8 A vezető állású munkavállalót végkielégítés illeti meg, ha munkaviszonya a munkáltató rendes felmondása (határozatlan idejű munkaviszony esetén) vagy jogutód nélküli megszűnése következtében szűnik meg. Nem jár végkielégítés a vezető állású munkavállalónak, ha legkésőbb a munkaviszony megszűnésének időpontjában nyugdíjasnak minősül és akkor sem, ha munkaviszonyát rendkívüli felmondással szűntetik meg. A végkielégítésre való jogosultság tekintetében a vezető állású munkavállalók esetében az Mt-ben szabályozott feltételektől a felek megállapodása nem térhet el Költségtérítések és egyéb juttatások A vezető állásúak munkaszerződésének állandó (standard) részeként jogosult: a vonatkozó jogszabályok figyelembe vételével, a munkaszerződésben elfogadottak szerint használhatja a Társaság tulajdonában lévő személygépkocsi(ka)t. munkakörével összefüggésben a munkaszerződésben foglaltak szerint jogosult mobiltelefon használatára. Formázott: Felsorolás és számozás A vezető állásúak a nem vezető munkavállalók számára biztosított mértékben jogosult a munkáltató által biztosított jóléti, szociális juttatásokra (különösen étkezési hozzájárulás, üdülési kedvezmény, önkéntes kölcsönös egészségpénztári befizetés, önkéntes kölcsönös nyugdíjpénztári befizetés, szakmai képzés, továbbképzés költségeinek támogatása). 2. Tisztségviselők díjazása 2.1. Tisztségviselők A tisztségviselők díjazását úgy kell megállapítani, hogy a díjazás mértéke igazodjon a felelősség mértékéhez, ne okozzon túl nagy anyagi megterhelést a Társaság számára, arányban álljon a tisztségviselő munkavégzésével, a Társaság előző éves gazdasági eredményével, a Társaság által foglalkoztatottak létszámával, valamint megfeleljen az adott tisztség társadalmi elismertségének és a gazdasági szférában elfoglalt helyének szerepének Felügyelő Bizottság A felügyelő bizottság elnöke és tagjai tiszteletdíjra jogosultak, amelynek összegét a Társaság Taggyűlése határozza meg. A testület elnöke számára többletfeladataikra tekintettel a tagokénál magasabb díjazás állapítható meg. A Kt. 6. (2) bekezdése alapján a köztulajdonban álló gazdasági társaság felügyelő bizottsága elnökének e jogviszonyára tekintettel megállapított havi díjazása nem haladhatja meg a mindenkori kötelező legkisebb munkabér ötszörösét, illetve a felügyelő bizottság többi tagja esetében a mindenkori kötelező legkisebb munkabér háromszorosát. E díjazáson kívül a köztulajdonban álló gazdasági társaság felügyelő bizottságának tagja az igazolt, a megbízásával összefüggésben felmerült költségeinek megtérítésén kívül más javadalmazásra nem jogosult. A felügyelő bizottság elnökének vagy más tagjának e jogviszonyára tekintettel a megbízás megszűnése esetére juttatás nem biztosítható. [Kt.6. (3) bek.]

9 A felügyelő bizottság elnökének és tagjainak tiszteletdíját minden évben az előző év beszámolójának elfogadásakor a legfőbb szerv módosíthatja. 3. Kivételes rendelkezés Rendkívül indokolt esetben a Társaság speciális helyzetére, más egyéb körülményekre tekintettel, egyedi mérlegelés alapján a javadalmazás megállapítója eltérhet a fenti általánosnak tekinthető szabályoktól azzal, hogy a kivételes javadalmazás mértéke nem haladhatja meg a szabályzatban előírt általános mérték 50%-kal felemelt mértékét, és a kivételes javadalmazás alkalmazását, a döntést hozó külön indokolni köteles. 4. Az Mt. 3..-ának (6) bek. alapján kötendő megállapodások Az Mt. 3.. (6) bekezdése alapján szerződések csak nemzetgazdasági érdekből, valamint a Társaság valós és méltányos, a piaci helyzetet figyelembe vevő gazdasági érdekeire tekintettel külön megállapodás alapján köthetők, melyre a évi CXXII. Törvény 7.. (3) bekezdésében meghatározottak irányadóak. Az ilyen szerződésben kiköthető ellenértéknek arányban kell állnia a gazdasági érdek súlyával. A megállapodásnak tartalmaznia kell továbbá azon kitételt, hogy a Társasággal fennállt munkaviszony megszűnésétől számított egy évig a munkavállaló nem létesíthet sem munkaviszonyt, sem munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyt olyan gazdálkodó szervezettel, amely a munkáltatóval, annak vagyoni eszközeinek részben, vagy egészben történő elidegenítésére, illetve hasznosítására vonatkozóan tárgyalásokat folytat, a munkáltatóval közösen tulajdonol gazdasági társaságot, a munkáltatóval perben áll, vagy a munkáltató tevékenységével nyilvánvalóan konkurens tevékenységet folytat, kivéve, ha a munkáltató ezen gazdálkodó szervezeteknél történő munkavállalói tevékenység kifejtéséhez kifejezetten hozzájárul. Pécs, február.. Záradék: A FEB ülés sz. határozatával a Javadalmazási szabályzatot elfogadta.

10 INNOVÁCIÓS ÉSTECHNOLÓGIA FEJLESZTÉSI KÖZPONT NONPROFIT KFT. a vállalkozás megnevezése 7630 PÉCS, FINN U. 1/1. a vállalkozás címe, telefonszáma december 31. ÉVES BESZÁMOLÓ

11 MÉRLEG Eszközök (aktívák) ITFK NONPROFIT KFT. adatok EFt-ban Sorsz A tétel megnevezése Előző év Előző évek módosításai Tárgyév a b c d e 01. A. Befektetett eszközök ( sorok) I. IMMATERIÁLIS JAVAK ( sorok) Alapítás-átszervezés aktivált értéke 04. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 05. Vagyoni értékű jogok 06. Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték 08. Immateriális javakra adott előlegek 09. Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ( sorok) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok 15. Beruházások és felújítások Beruházásokra adott előlegek 17. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ( sor) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20. Tartósan adott kölcsön kapcs.vállalkozásban 21. Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedi viszonyban álló vállalkozásban 23. Egyéb tartósan adott kölcsön 24. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

12 MÉRLEG Eszközök (aktívák) ITFK NONPROFIT KFT. adatok EFt-ban Sorsz A tétel megnevezése Előző év Előző évek módosításai Tárgyév a b c d e 26. B. Forgóeszközök ( sorok) I. KÉSZLETEK ( sorok) Anyagok 30. Befejezetlen termelés és félkész termékek 31. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 32. Késztermékek 34. Áruk 35. Készletre adott előlegek 36. II. KÖVETELÉSEK ( sorok) Követelések áruszállításból és szolg.-ból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedés viszonyban lévő vállalkozással szemben 41. Váltókövetelések 42. Egyéb követelések III. ÉRTÉKPAPÍROK ( sorok) Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45. Egyéb részesedés 46. Saját részvények, saját üzletrészek 47. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 48. IV. PÉNZESZKÖZÖK ( sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások ( sorok) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások 55. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN. ( sorok)

13 MÉRLEG Források (passzívák) ITFK NONPROFIT KFT. adatok EFt-ban Sorsz A tétel megnevezése Előző év Előző évek módosításai Tárgyév a b c d e 56. D. Saját tőke ( sorok) I. JEGYZETT TŐKE sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 59. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 60. III. TŐKETARTALÉK 61. IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 63. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 65. -EGYMÁS KÖZÖTTI EREDMÉNY KONSZOLIDÁCIÓ 66. E. Céltartalékok.( sorok) Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék

14 MÉRLEG Források (passzívák ) ITFK NONPROFIT KFT. adatok EFt-ban Sorsz A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév módosításai a b c d e 70. KÖTELEZETTSÉGEK (71. és 75. sorok) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK ( sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 73. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 74. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 75. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( ) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 77. Átváltoztatható kötvények 78. Tartozások kötvénykibocsátásból 79. Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek 81. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 82. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 83. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 84. Leányvállalattal való tőkekonszolidációs különbség 85. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( ) Rövid lejáratú kölcsönök sorból: átváltoztatható kötvények 88. Rövid lejáratú hitelek Vevőtől kapott előlegek 90. Kötelezettségek áruszállításból és szolg.-ból (szállító) Váltótartozások 92. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 94. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

15 95. G. Passzív időbeli elhatárolások ( sorok) Bevételek passzív időbeli elhatárolása 97. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ( sorok)

16 "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) ITFK NONPROFIT KFT. adatok EFt-ban Sorsz A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 01. Belf. értékesítés nettó árbevét Export értékesítés nettó árbev. I. Értékesítés nettó árbevétele ( sorok) II. Egyéb bevételek Saját előáll. eszk. aktivált értéke 04. Saját term. készlet akt. állomvált. III. Aktívált teljesítmények értéke ( sorok) Egyéb bevételekből: visszaírt értékvesztés 06. Anyagköltség Igénybe vett anyagjell szolg Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke 10. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások ( sorok) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetés Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások ( sorok) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDM.(I.+II.+-III.-IV.-V.-VI.-VII. sorok)

17 "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS ITFK NONPROFIT KFT. (összköltség eljárással) adatok EFt-ban Előző Sorsz. A tétel megnevezése Előző év év(ek) módosítás Tárgyév ai a b c d e 12. Kapott osztalék és részesedés 13. ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 15. ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 17. ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 18. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjell. bev ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 20. Pénzügyi műveletek egyéb bev. VIII. Pénzügyi műveletek bevételei ( sorok) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 22. ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 23. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 25. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztáse 26. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai ( sorok) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDM. (VIII.-IX. sorok) C. SZOKÁSOS VÁLLALK. EREDM.(A.+B. sorok) Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ( sorok) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (C.+D. sorok) Adófizetési kötelezettség 235 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (E.-29. sor) Eredménytartalék igénybevét. 31. Fizetett (jóváhagy.) osztalék

18 I G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (F sorok)

19 NNOVÁCIÓS ÉS TECHNOLÓGIAFEJLESZTÉSI KÖZPONT NONPROFIT KFT. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET ÉV

20 A vállalkozás rövid bemutatása ÁLTALÁNOS RÉSZ Az Innovációs és Technológia Fejlesztési Központ Nonprofit Kft július 9-én alakult Innovációs és Technológia Fejlesztési Központ Közhasznú Társaságként. A közhasznú tevékenységek közül az alábbiakat gyakorolja: 7112 Mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás A társaság székhelye: 7630 Pécs, Finn u. 1/1. Adószáma: A Társaság alaptőkéjének összetétele, tulajdonosi arányok december 31-én: Tulajdonos megnevezése Alaptőke E Ft % Pécsi Ipari Park Rt ,00 Pécs Holding Zrt ,57 Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata ,06 Pannon Hőerőmű Zrt ,03 Alapítvány a Vidék kis- és Középváll. Fejl ,55 Baranya Megyei Önkormányzat ,03 Geopárd Kft ,51 Pécs-Baranyai Kereskedelmi és Iparkamara 500 0,75 High Computer Kft ,75 Magyar Innovációs Szövetség 300 0,45 Összesen: ,00

21 A számviteli politika rövid ismertetése A könyvvezetés módja az Sztv. szerinti kettős könyvvitel, amely alapján a társaság a számviteli törvény szerinti, egyéb szervezetekre vonatkozó közhasznú, egyszerűsített éves beszámolót készít. Az eredmény-kimutatást a számviteli törvény közhasznú szervezetekre vonatkozó sémája alapján állítja össze. A társaság üzleti éve megegyezik a naptári évvel. Az ITFK Nonprofit Kft évben tagja lett az újonnan létrehozott Pécs Holding cégcsoportnak, anyavállalata a Pécs Holding Zrt. Az éves zárlat időpontja a évi beszámoló elkészítésétől kezdődően január 31-re módosul, mert az anyavállalattal konszolidált beszámoló készítésére.kötelezett. A könyvelést az ÁGABI Tanácsadó és Szolgáltató Kft. végzi szerződéssel, a könyveket Rappai Ágnes bejegyzett könyvvizsgáló vezeti (kamarai tagsági száma: ). A társaság könyvvizsgálatra nem kötelezett. A költségeket elsődlegesen költség-nemenként tartja nyilván, az 5-ös számlaosztályban. A befektetett eszközök a mérlegben a Sztv. szerinti nettó értéken kerülnek kimutatásra. Az értékcsökkenési leírás elszámolása lineáris módszerrel, negyedévente történik. Az elszámolás alapja a január 1. előtt beszerzett eszközöknél a bruttó érték, a január 1. után beszerzett eszközöknél a maradványértékkel csökkentett bruttó érték. Az egyes eszközök maradványértékének nagyságát, valamint az amortizációs kulcsot egyedileg, az adott eszköz beszerzésekor határozza meg a társaság. Az 50 eft alatti egyedi beszerzési értékű eszközök a beszerzéskor azonnal leírásra kerülnek. A Társaság számviteli politikája értelmében azon hibákat kell jelentősnek tekinteni, melyek összege a mérleg-főösszeg 2 %-át meghaladja. Lényeges hibának tekinti a cég, ha a jelentős összegű hibák és hibahatások előjeltől független összevont értéke a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőkét legalább 20 százalékkal változtatja. A társaság év végéig alapvetően közhasznú tevékenységet végzett, vállalkozási tevékenységből jelentéktelen nagyságrendű bevételt mutatott ki évtől kezdődően a bevételek nagyobb részét teszik ki a vállalkozási tevékenység bevételei. SPECIFIKUS RÉSZ A mérleghez kapcsolódó kiegészítések A részesedések kimutatása A Kft e Ft-os részesedéssel rendelkezik a évben alakult Pécsi Egészségipari Innovációs Központ Zrt.-ben. A PEIK Zrt. az elmúlt időszakban veszteségesen gazdálkodott, a évi beszámolója alapján vizsgált saját tőke,

22 jegyzett tőke arány negatív alakulása miatt az ITFK Nonprofit Kft. ezen részesedésre eft értékvesztést számolt el, így a részesedés nyilvántartási értéke a beszámolóban eft. A tárgyi eszközök és az immateriális javak bruttó értékének, nettó értékének és értékcsökkenésének tárgyévi változása december 31. Megnevezés Nyitó állomány Növekedés (+) Csökkenés (-) (ezer forintban) Záró állomány B Tárgyi eszköz Écs N B Immat. javak Écs N B Összesen Écs N A bemutatott táblázat a kisösszegű tárgyi eszközök állományváltozását nem tartalmazza, ezek értéke évben 21 e Ft volt. Követelések, aktív időbeli elhatárolások A mérlegben kimutatott követelések értéke eft, részletezését az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Összeg (eft)

23 Vevőkkel szembeni követelés Kapcsolt váll. szembeni követelés Adó túlfizetés 183 Adott foglaló Összesen: Aktív időbeli elhatárolásként e Ft került kimutatásra. Hosszúlejáratú kötelezettségek, és céltartalékok e Ft hosszúlejáratú kölcsöntartozás a Raiffeisen Bank felé. E kölcsön végső lejárata 2015-ben esedékes. A évben törlesztendő összeg e Ft e Ft hosszúlejáratú kölcsöntartozás a Raiffeisen Bank felé, a 2010-ben esedékes törlesztő részlet 800 e Ft. 3. A Szigetvári Takarékszövetkezettel E Ft összegű beruházási célú kölcsönszerződést kötött a társaság, amely összeg lehívása január hónapban esedékes évben esedékes törlesztési kötelezettség E Ft. A hitel végső lejárata június 15. A Raiffeisen Bank a hitelek fedezeteként a társaság 42246/4 hrsz. számú ingatlanára eft erejéig jelzálogjogot jegyzett be. A Szigetvári Takarékszövetkezet javára 42246/4 hrsz-en lévő 2 üzemi épületben lévő 74/12355 tulajdoni hányadra bejegyzett keretbiztosítéki jelzálogjog 9,4 M Ft értékben. Céltartalék képzés nem történt a beszámolási időszakban. Rövidlejáratú kötelezettségek A mérlegben kimutatott rövidlejáratú kötelezettségek értéke eft, részletezését az alábbi táblázat tartalmazza:

24 Megnevezés Összeg eft 2009-ben esedékes kölcsöntörlesztés 5560 Decemberi bérek, adók és tb. járulékok 941 Decemberi Áfa 265 Szállítói tartozás 989 Összesen: Passzív időbeli elhatárolások A passzív időbeli elhatárolásokon halasztott bevételként kimutatott érték e Ft, ez az összeg az előző évek pályázatain nyert támogatásokat tartalmazza, amelyek a megvalósított eszközök amortizációjával egyezően kerülnek feloldásra (rendkívüli bevételként elszámolásra). A költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolásának értéke 251 e Ft. TÁJÉKOZTATÓ RÉSZ A évi értékesítés nettó árbevétele e Ft, teljes egészében belföldről származik. A beszámolási időszakban, a gazdálkodás során veszélyes hulladék nem keletkezett. A Kft. ügyvezető igazgatója Brányi Endre (lakcím: 7624 Pécs, Angster J. u. 35.) a cégjegyzésre önállóan jogosult. Az átlagos állományi létszám: 2 fő A társaság felügyelő bizottságának tagjai: (név, cím) Higi Gyula Pécs, Magaslati út. 25. Dr. Gallovich Éva Pécs, Jakabhegyi út 75. Bágyi Miklós Pécs, Hársfa út 20. A felügyelő bizottsági tagok részére évben e Ft tiszteletdíj került kifizetésre. A társaság a vezető tisztségviselők részére nem folyósított kölcsönt, hitelt, nem adott előleget, nem vállalt garanciákat. A társasági adófizetési kötelezettséget befolyásoló tényezők: A társaság évi adózás előtti eredménye e Ft.

25 Társasági adóalapot növelő. tételek (eft) Társasági adóalapot csökkentő tételek (eft) Sztv. szerinti écs Értékvesztés Egyéb Kivezetett eszk. Kvsz. értéke Összesen: Adótv. Sz. értékcsökkenés Iparűzési adó 737 Céltartalék visszaírás Kivezetett eszk. Kvsz. értéke Összesen Az adózás előtti eredmény előzőekben bemutatott tételekkel történő módosítása után a Társaság adóalapja 585 e Ft, melyre nincs társasági adó fizetési kötelezettség. A Kft. társas vállalkozásokra vonatkozó különadó fizetési kötelezettsége 235 eft. A fenti tételek számbavétele után az ITFK Nonprofit Kft évi adózott eredménye eft. A taggyűlés osztalékfizetésről nem határozott, így a mérlegszerinti eredmény is eft. Melléklet: 1 db táblázat a fontosabb mutatókról 1 db cash-flow kimutatás Pécs, február.15. Cégszerű aláírás

26 A fontosabb vagyoni, jövedelmi és likviditási mutatókról. 1. sz. melléklet A Vagyoni helyzet és a tőkeszerkezet mutatói /2008 Befektetett eszközök fedezettsége 40% 45% 112% Tárgyi eszközök fedezettsége 42% 46% 111% Befektetett eszközök aránya 89% 90% 101% Saját tőke aránya I. 36% 41% 113% Tőkeszerkezeti mutató I. 42% 25% 59% Tőkeszerkezeti mutató II. 19% 9% 46% A Pénzügyi helyzet rövidtávú mutatói Likviditási mutató 74% 96% 130% Rövid távú likviditás I. 163% 273% 168% Rövid távú likviditás II. 65% 41% 63% Rövid távú likviditás III. 65% 41% 63% Vevők és szállítók aránya 132% 550% 416% Az eredmény és a jövedelmezőség alakulása Mérlegszerinti eredmény Váll. Tev % Mérlegszerinti eredmény Kh.. Tev %

27 Cash flow 2. sz. melléklet Cash flow elem 2009 I. Működési cash flow Adózás előtti eredmény 5865 Elszámolt amortizáció 6120 Elszámolt értékveszteség 1851 Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 0 Befektetett eszközök értékesítésének eredménye -800 Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása -275 Passzív időbeli elhatárolás változása Vevőkövetelés változása 1669 Forgóeszköz (vevő és pénzeszköz nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása 1898 Fizetett adó (nyereség után) 235 Fizetett osztalék, részesedés 0 II. Befektetési cash flow 1200 Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása 1200 Kapott osztalék 0 III. Pénzügyi műveletek cash flow-ja 3920 Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) 0 Kötvénykibocsátás bevétele 0 Hitelfelvétel Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás (tőkeleszállítás) Kötvény-visszafizetés Hiteltörlesztés, -visszafizetés 3920 Véglegesen átadott pénzeszköz IV. Pénzeszközök változása Ellenőrzés: Pénzeszközök változása -7177

28 Innovációs és Technológia Fejlesztési Központ Nonprofit Kft. Közhasznúsági beszámoló év

29 Tulajdonosok, tőkeszerkezet A december 31.-én a Társaság tulajdonosi köre és összetétele az alábbi: Tulajdonos megnevezése Alaptőke E Ft % Pécsi Ipari Park Rt ,00 Pécs Holding Zrt ,57 Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata ,06 Pannon Hőerőmű Zrt ,03 Alapítvány a Vidék kis- és Középváll. Fejl ,55 Baranya Megyei Önkormányzat ,03 Geopárd Kft ,51 Pécs-Baranyai Kereskedelmi és Iparkamara 500 0,75 High Computer Kft ,75 Magyar Innovációs Szövetség 300 0,45 Összesen: ,00 A Társaság működése, szervezete A Társaságnál év májusától új ügyvezető igazgató dolgozik. A Kft. egy fő pályázatíró távmunkást alkalmaz, augusztus 26-tól Nonprofit Kft.-ként működik. A Társaság jogi tevékenységét 2009-ban Dr. Vereczkei Rezsőné ügyvéd irányítja. A Társaság működését 3 tagú Felügyelő Bizottság ellenőrzi. A működéshez szükséges könyvviteli feladatokat szerződés alapján, az ÁGABI Kft., a bérszámfejtési, TB, stb. feladatokat pedig Mercz Jenőné e.v. végzi.

30 A társaság tevékenysége, a év főbb tevékenységei Pályázati tevékenység: Az Innovációs és Technológia Fejlesztési Központ Nonprofit Kft évi pályázatírói tevékenysége a korlátozott anyagi és élőmunka lehetőségek mellett is viszonylag aktív volt. Több sikeres pályázat megírását, majd követését végezte el a vállalkozás, úgymint a Pécsi Ipari Park, valamint a Siófoki Ipari park részére készített DDOP keretében elnyert pályázatokat. A távmunkában dolgozó pályázatíró kolléga is hasznosan járult hozzá a Kft. ezen tevékenységéhez év végén Konzorciumi megállapodást írt alá az ITFK Kft., a Pécsi Ipari Park Gazdaságfejlesztő Zrt., a Biotechnológiai Innovációs Bázis, a PTE Általános Orvostudományi Kar és a Pécs-Baranyai Kereskedelmi és Iparkamara. Létrejött a Pécsi Egészségipari Innovációs Központ Konzorcium, majd ezt követően a PEIK Zrt.. Azon célját a kft, hogy sikeresen vegyen részt a Pécs Pólushoz kapcsolódó egészségipari pályázatokban, a Pécsi Egészségipari Innovációs Központ projektekben teljesítette évben a pályázat benyújtásra került, melyet 2009-ben pozitívan elbíráltak. A pályázatok, projektek döntő részében gesztori, koordinációs és menedzseri tevékenység volt a Kft. főfeladata. Innovációs és Technológia Fejlesztési Központ bérlői: Az épület bérlői: DDKKK Innovációs Nonprofit Zrt. DHL (gyorsposta) Vattenteknik Hungary Kft. (víztisztítás, kezelés) Ágendi Kft. (kereskedelem) Hisztopatológia Kft. RPT Innotech Kft. BioTecont Kft. Kutatás fejlesztés: Folytattuk az együttműködést a Pécsi Tudományegyetem Általános Orvostudományi Karával, a Biotechnológiai Innovációs Bázis akkreditált klaszterrel és a Dél-Dunántúli Kooperációs Kutatási Központ Zrt.-vel a már megkezdett kutatásokban.

31 Innovációs központunk területén működik a Biotechnológiai Innovációs Bázis akkreditált klaszter, ezen spin-off vállalkozások már jelentős eredményeket értek el a biotechnológiai kutatási eredmények gyakorlati alkalmazása területén. A Pécsi Tudományegyetemmel közösen működtetett lézer laboratóriumban folyik az innovatív és a kutatási tevékenység, azonban a gép korlátozott kapacitása és közel 10 éves korából adódó jelentősebb működési költsége az elvállalható feladatokat jelentősen korlátozza. Innováció A 2004-ben elfogadásra került Regionális Innovációs Stratégia (RIS) megfelelő alapot adott a térség innovációs potenciáljának fejlesztésére. Az ITFK Kft. tagja volt annak a konzorciumnak, amely elnyerte három évre a térségben létrehozandó innovációs hálózat kialakítására kiírt pályázatot. Ez a Regionális Innovációs Ügynökség (RIÜ) hálózat, amellyel aktívan együttműködött a Kft ban is. Célunk elsősorban a személyes kapcsolat kialakítása a régió kis- és középvállalkozásaival, főleg az innovációra képes és törekvő társaságokkal. Másodsorban, a már meglévő, kutatásfejlesztési partneri viszonyt alapul véve, mint hídképző intézmény működni a gazdasági és a kutatási élet szereplői között. Gazdálkodási és pénzügyi helyzet Bevételek A Kft évben összesen e Ft bevételre tett szert, ezen összeg teljes egészében a vállalkozási tevékenységből származik.

32 Ráfordítások A év ráfordításai az alábbiak (adatok e Ft-ban): Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökk.leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráford Összes ráfordítás A Társaság pénzügyi-gazdálkodási helyzete évben stabil volt. A költségvetési támogatás felhasználása A Társaság évben nem kapott költségvetési támogatást. A cél szerinti juttatások kimutatása A Társaság évben nem kapott célszerinti juttatást. A vagyonfelhasználással kapcsolatos kimutatás Megnevezés (e Ft) (e Ft) Változás (%) Jegyzett tőke ,00 Eredménytartalék ,19 Mérlegszerinti eredmény ,73 Saját tőke ,72 A vezető tisztségviselőknek nyújtott illetmény: A Kft. a vezető tisztségviselők részére évben e Ft bruttó tiszteletdíjat fizetett ki. Pécs, február 15. Cégszerű aláírás

33 INNOVÁCIÓS ÉS TECHNOLÓGIA FEJLESZTÉSI NONPROFIT KFT. H-7630 P É C S, Finn u. 1/1. TEL / FAX / AZ ITFK Kft. gazdálkodásának főbb terv számai Az ITFK KFt. számára jelentősen megnehezedtek a 2010 évi gazdálkodási feltételei az előző évekhez képest. Ennek okai több tényező együttes hatásának köszönhető, melyek külön-külön is jelentősen befolyásolhatják az igen szerény körülmények között gazdálkodó társaság tevékenységét. Közülük a legjelentősebbek a következők: A gazdasági környezet nem fejlődik megfelelően, elmaradnak, vagy halasztódnak az egyes pályázatokon keresztül megépíthető fejlesztések. A gazdaság szereplői a túlélésre koncentrálnak, fejlesztési elképzeléseik igen szerények. Az ez évre tervezett GOP-s és DDOP-s pályázatokra ma úgy tűnik csekély érdeklődés mutatkozik a gazdaság szereplői közül, a szükséges saját erő és bankhitel előteremtése nagyon megnehezült, és ez különösképpen a KKV-kra vonatkozik. A kormányváltás időszakában a pályázati kiírások és bírálatok halasztódnak. A fejlesztési, innovációs célú pályázók kivárnak, a válság túlélése köti le energiáikat. A bérleményekből befolyó bevételek nagyságát jelentősen befolyásolja, hogy a DHL kft. nem bérli tovább a raktárát, annak bérbeadása kérdéses.

34 A év főbb gazdálkodási számai Bevételek Az ITFK Kft re tervezett főbb bevételei az alábbi bevételi forrásra támaszkodnak: 1. A legnagyobb összegű bevétel az ingatlan bérbeadásból származik. A évben az ebből származó bevételünk várhatóan Ft + ÁFA lesz. Az inflációt követő bérleti díj emeléssel júliustól számoltunk. A számított összeg esetében a meglévő bérlőkkel az érvényben lévő szerződéseket vettük figyelembe, míg a korábban DHL terület esetében- amely jelenleg kiadatlan óvatos tervezéssel csak a II. félévben számoltunk bérleti díjjal. A Kft. tulajdonában lévő oktatóterem kihasználtsága alacsony fokú, mely nagyrészt a nehéz elérhetőségből adódik. Ezért a terem bérbeadásából csak alacsony bevétel tervezhető. 2. Az élőmunka forrásokhoz mérten tervezünk bevételt szolgáltatási tevékenységből, melynek összetevői a pályázatírási díj, a sikerdíj, valamint a projektmenedzsment díja. A tervezett összeg: Ft + ÁFA. Ezek egy része már jelenleg is szerződéssel lekötött, csupán a hatósággal kötött támogatási szerződés, vagy a forráslehívás kérdése a kifizetés teljesítése. Más része viszont az idei évben megírandó pályázatokhoz kapcsolódik.

35 TERVEZETT PÁLYÁZATI BEVÉTELEK cég pályázat eredmén y állapot tennivalók, megjegyzések sikerdíj % szolgáltatási díj EFt fizetési határidő Hidro-Mobil innocsekk beadva elbírálás alatt NKTH június óta nem bírált el pályázatokat TeGaVill DDOP /D tervezés alatt 2010 márciusban adjuk be, szerződés akkor lesz ha kiírták a pályázatot Tám.szerz követő 30 nap Siófoki Ipari Park DDOP nyert megvalósítás alatt 1. kifizetési kérelem feb. végén lesz beadva Havonta 300 EFt. TeGaVill GOP 211/A nyert megvalósítás alatt kifizetési kérelmet kell készíteni 2,5 594 Februári kifizetés TeGaVill Innocsekk februárban adjuk be szerződést folyamatban, 2 másik innocsekket előkészítenek ? DDOP /D még nem tudni ki mennyire pályázik tavalyi érdeklődőknek ajánlva 1.000? munkahely megőrző a pályázat kiírása előkészítés alatt ha kiírják, könnyű lesz rá pályázót találni 1.286? GOP 211/A talán áprilisban kiírják telemarketing 500

36 Kiadások Az ITFK Kft ban a korábban megkezdett takarékos gazdálkodását kívánja folytatni. A legnagyobb teher a Kft. gazdálkodásában azon két hitel törlesztése, melynek 2010-at terhelő része Ft ( Ft tőketörlesztés, Ft kamat) a jelenlegi kamatszinttel számolva. Az ITFK Kft as tervei között szerepel a felhalmozott adósságállomány további csökkentése évi tervezett gazdálkodási eredményünk várhatóan e Ft lesz. Ez kevesebb, mint az előző években volt, de ha figyelembe vesszük a környezet számunkra negatív változásait, akkor ennek teljesítése is komoly feladatot jelent. Részletes gazdálkodási tervszámok: Megnevezés 2008 terv 2008 tény 2009 terv 2009 tény 2010 terv Vásárolt anyagok Nyomtatvány, irodaszer Üzemi jármű üzemanyag ktg Vásárolt energia, közüz.dijak Anyag és dologi ktg Szállítás, rakodás Bérleti díjak Javítás, karbantartás Posta,telefon ktg, illeték Folyóirat, szakkönyv Fénymásolás, tul. lap másolat Hirdetés, reklám Hatósági díjak, illetékek Biztosítási díj Bankszámla kez. ktg Bankszámla kez. ktg

37 Könyvelési, könyvvizsg.díj, Ügyvédi díj Üzletviteli tanácsadás Kamarai és egyéb tagdíjak Különf. tervezési, tanácsad Egyéb szolgáltatások Igénybevett és egyéb szolg Bérköltség Prémium Jutalom Betegszabadság Elmaradt Sárkány B. prémium Tiszteletdíjak Megbízási díjak Étkezési jegy, term. étkezés Bérköltség összesen Gépkocsi használat költsége, kiküldetés Reprezentáció Egyéb személyi jell. Ktg Bérlettérítés dolgozóknak Nyugdíj és egészségbizt.jár EHO tételes Munkaadói járulék Szakképzési hozzájárulás Munkáltatót terhelő táppénz %-os természetb. juttatás Járulékok Egyéb bérjárulékok Tervszerinti écs Használatba vételkor egyössz

38 35 [5] Költségek Közvetített szolgáltatások é Értékesített imm. javak és te Bírság, kötbér, kés. pótlék Adóalap növelő bírság, pótlék Adóalap növelő egyéb költségek Önellenőrzési pótlék Illetékek Kerekítési kül Egyéb ráfordítások Részesedések értékvesztése Követelések értékvesztése Súlyadó Iparűzési adó Építményadó Cégautó adó Fizetett kamat Pénzintézetnek fizetett kamat Társasági adó Ráfordítások Lézervágás, gravírozás Bérleti díj Tevékenységek bevétele Közvetített szolgáltatások Közhasznú tevékenység bevétele RIU-026/91 Bevétele Vállalkozási terv. Bevétele Értékesített te. és imm.javak Kerekítési kül Egyéb bevételek

39 Céltartalék felhasználása Vissza nem térítendő támogatás Pénzintézettől kapott kamat Egyéb bevételek Váll.tev Véglegesen kapott pénzeszközök Écs. ellentételezés Egyéb bev. Közhasznú (écs ellent.) [9] ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE Eredmény Pécs, február 15. Brányi Endre ügyvezető igazgató 36

40