Új Világ Nonprofit Szolgáltató Kft. Éves beszámoló Budapest, Kéthly Anna tér 1. a vállalkozás címe, telefonszáma

Átírás

1 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma a vállalkozás megnevezése 1077 Budapest, Kéthly Anna tér 1. a vállalkozás címe, telefonszáma Éves beszámoló Keltezés: Budapest, május 4. a vállalkozás vezetője (képviselője)

2 Stat.sz Cégbir.sz Az üzleti év mérlegfordulónapja (év, hó, nap): Éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat (Eszközök) adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév módosításai a b c d e 1 A Befektetett eszközök I. Immateriális javak Alapítás-átszervezés aktivált értéke 4 Kisérleti fejlesztés aktivált értéke 5 Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégértékek 8 Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kaplcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok 15 Beruházások, felújítások 16 Beruházásokra adott előlegek 17 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. Befektetett pénzeszközök 19 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21 Egyéb tartós részesedés 22 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23 Egyéb tartósan adott kölcsön 24 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25 Befekt.püi.eszk.értékehelyesbítése Keltezés: május 4. A vállalkozás vezetője (képviselője)

3 Stat.sz Cégbir.sz Az üzleti év mérlegfordulónapja (év, hó, nap): Éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat (Eszközök) adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév módosításai a b c d e 26 B Forgóeszközök I. Készletek Anyagok 29 Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok 31 Késztermékek 32 Áruk 33 Készletekre adott előlegek 34 II. Követelések Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozásokkal szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 38 Váltókövetelések 39 Egyéb követelések III. Értékpapirok 41 Részesedés kapcsolt vállalkozásban 42 Egyéb részesedés 43 Saját részvények, saját üzletrészek 44 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 45 IV. Pénzeszközök Pénztár, csekk Bankbetétek C Aktiv időbeli elhatárolás Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások 52 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN Keltezés: május 4. A vállalkozás vezetője (képviselője)

4 Stat.sz Cégbir.sz Az üzleti év mérlegfordulónapja (év, hó, nap): Éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat (Források) adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév módosításai a b c d e 53 D Saját tőke I. Jegyzett tőke Ebből visszavásárolt tulajdonú részesedés névértéke 56 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 57 III. Tőketartalék 58 IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék 60 VI. Értékelési tartalék 61 VII. Mérleg szerinti eredmény E Céltartalékok 63 Céltartalék a várható kötelezettségekre 64 Céltartalék a jövőbeni költségekre 65 Egyéb céltartalék Keltezés: május 4. A vállalkozás vezetője (képviselője)

5 Stat.sz Cégbir.sz Az üzleti év mérlegfordulónapja (év, hó, nap): Éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat (Források) adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév módosításai a b c d e 66 F Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek 68 Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozássalszem Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 71 II. Hosszúlejáratú kötelezettség 72 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 73 Átváltoztatható kötvények 74 Tartozások kötvénykibocsátásból 75 Beruházási és fejlesztési hitelek 76 Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 79 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 80 III. Rövidlejáratú kötelezettség Rövid lejáratú kölcsönök 82 Ebből: az átváltoztatható kötvények 83 Rövid lejáratú hitelek 84 Vevőktől kapott előlegek 85 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások 87 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 88 Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 89 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek G Passziv időbeli elhatárolás Bevételek passzív időbeli elhatárolása 92 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN Keltezés: május 4. A vállalkozás vezetője (képviselője)

6 Stat.sz Cégbir.sz Az üzleti év mérlegfordulónapja (év, hó, nap): Éves beszámoló "A" EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összköltség eljárásssal) adatok E Ft-ban Tétel Előző év Előző év(ek) Tárgyév A tétel megnevezése szám módosításai a b c d e 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények III. Egyéb bevételek III.sorból: visszaírt értékvesztés 5 Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII.sorból: értékvesztés A Üzemi tevékenység eredménye Keltezés: május 4. A vállalkozás vezetője (képviselője)

7 Stat.sz Cégbir.sz Az üzleti év mérlegfordulónapja (év, hó, nap): Éves beszámoló "A" EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összköltség eljárásssal) adatok E Ft-ban Tétel Előző év Előző év(ek) Tárgyév A tétel megnevezése szám módosításai a b c d e 13 Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16 Egyéb (kapott) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozának adott 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 1-6 B Pénzügyi műv. eredménye C Szokásos vállalk. eredmény X. Rendkivűli bevételek XI. Rendkivüli ráfordítások D Rendkivűli eredmény E Adózás előtti eredmény XII. Adófizetési kötelezettség F Adózott eredmény Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés G Mérleg szerinti eredmény Keltezés: május 4. A vállalkozás vezetője (képviselője)

8 Statisztikai számjel Cégjegyzék száma a vállalkozás megnevezése 1077 Budapest, Kéthly Anna tér 1. a vállalkozás címe, telefonszáma KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a évi Beszámolóhoz Keltezés: Budapest, május 4. a vállalkozás vezetője (képviselője)

9 I. Általános rész I/1. A vállalkozás bemutatása 1. A cég elnevezése: Új Világ Nonprofit Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság 2. A cég rövidített elnevezése: 3. A cég székhelye: 1077 Budapest, Kéthly Anna tér A cég telephelye: 5. A cég fióktelepe: 6. A cég alapításának éve: A cég főtevékenysége: A cég tényleges gazdasági tevékenysége: Információ-technológiai szaktanácsadás Információ-technológiai szaktanácsadás 8. A cég jegyzett tőkéje: Ft 9. A Társaság tagja: Cég név: Magyar Állam Székhely: Törvényességi felügyeletet ellátó szerv: Cégjegyzék száma: EGYEDÜLI TAG 10. A Társaság tagjainak törzsbetétei: Pénzneme: HUF Szavazati arány: 11. A társaság tevékenységi köre: Magyar Állam Ft 100% Információ-technológiai szaktanácsadás egyedi informatikai rendszerek tervezése, fejlesztése és üzemeltetése, tanácsadói tevékenység Egyéb információ-technológiai szolgáltatás Számítógépes programozás M.n.s. egyéb információs szolgáltatás A Társaság a fenti tevékenységek végzéséhez szükséges valamennyi engedéllyel rendelkezik. 12. A Társaság ügyvezetésére, képviseletére és cégjegyzésre: Az ügyvezető jogosult A Társaság ügyvezetője határozatlan időtartamra: dr. Thuma Róbert 1038 Budapest, Rókavár u. 27. A Társaság képviseletére és cégjegyzésére önállóan az ügyvezető jogosult. 13. A társaság legfőbb szerve: Alapító Az Alapító a Ptk. és az Alapító okiratban rögzített esetekben dönt. Az alapító az ügyvezetőt írásban utasíthatja. 14. A társaság dolgozói tekintetében a munkáltatói jogok gyakorlója. dr. Thuma Róbert A Társaság a tevékenységét határozatlan ideig folytatja. Az alább felsorolt esetekben az Alapító okirat szerint kell eljárni: A Társaság szervezete és működése Az Alapító és az ügyvezető feladatai és hatásköre A nyereség felosztása A társaság megszűnése 17. A számviteli törvényben előírtakon túlmenő, további információk megadására nincs szükség. A számviteli alapelvek érvényesítése elegendő a megbízható és valós összképnek a mérlegben, az eredménykimutatásban történő bemutatásához.

10 I/2. A számviteli politika főbb vonásai 1. A beszámolási forma: A Társaság a számviteli törvényben meghatározott értékek alapján készített beszámolója: Éves beszámoló, amelynek tagolása megfelel a számviteli törvényben foglaltaknak. A mérleg "A" változatban készült, a nagybetűvel és római számmal jelölt tételeket tartalmazza. Az eredmény-kimutatás összköltségeljárással készült, formája: "A" változat. Áttérés más formájú beszámolóra csak a törvényi határérték túllépés miatt lehetséges. A Társaság től éves beszámolót készít a törvényi előírásoknak megfelelően. A könyvvezetés és beszámoló készítésének feltételeit meghatározó mutatók: 2. Megnevezés Mérlegfőösszeg (eft) Éves Nettó árbevétel (e Ft) Éves statisztikai létszám (fő) A beszámoló készítésével kapcsolatos időpontok: Az üzleti év megegyezik a naptári évvel. A mérleg fordulónapja: december 31. A mérlegkészítés időpontja: április A beszámoló készítése, aláírása: A beszámoló nyelve: Magyar Aláíró: Ügyvezető A beszámolási kötelezettséggel kapcsolatos döntések A számviteli törvényben rögzített alapelvek, értékelési előírások alapján alakítottuk ki az adottságainknak, körülményeinknek leginkább megfelelő, a törvény végrehajtásának módszereit, eszközeit meghatározó számviteli politikánkat. A számviteli politikánk beszámolási kötelezettsége a valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetről készülő beszámolót helyezi előtérbe. A törvény céljaként a megbízható és valós összképet adó információszolgáltatást és az ezt biztosító alapelveket, szabályokat, követelményeket fogalmazza meg. A könyvvezetés módja és a könyvvezetéssel kapcsolatos időpontok: A Társaság a kezelésében, a használatában, a tulajdonában lévő eszközökről és azok forrásairól, továbbá a gazdasági műveletekről a kettős könyvvezetés keretében biztosítja, hogy az eszközökben és forrásokban bekövetkezett változások a valóságnak megfelelően, folyamatosan, zárt rendszerben, áttekinthetően kerüljenek bemutatásra. A beszámoló közzététele: A közzétételi kötelezettségét a Társaság elektronikus úton teljesíti a kormányzati portál felé. A számviteli alapelvek érvényesítése: A vállalkozás folytatásának elve; a teljesség elve; a valódiság elve; a következetesség elve; a folytonosság elve; az összemérés elve; az óvatosság elve; a bruttó elszámolás elve; az egyedi értékelés elve; az időbeli elhatárolás elve; a tartalom elsődlegessége a formával szemben elve; a lényegesség elve; a költség-haszon összevetésének elve Összehasonlíthatóság biztosítása A beszámolóban minden tétel összehasonlítható az előző üzleti év megfelelő adatával. A számviteli rendért felelős személy A könyvviteli szolgáltatások vezetéséért felelős személy neve: Bécsyné Bognár Csilla nyilvántartási száma: Könyvvizsgálati kötelezettség Könyvvizsgáló adatai: Könyvvizsgáló neve dr. Menyhárt Zsuzsanna Kamarai regisztrációs száma: Könyvvizsgáló társaság neve: KALAMÁRIS Könyvvizsgáló és GazdaságiTanácsadó Kft Könyvvizsgáló társaság címe: 2040 Budaörs, Akácfa köz 9. Könyvvizsgáló társaság kamarai száma: Könyvvizsgálat éves díja: Ft 1. Az eszközök besorolásának szempontjai: A Társaság a Számviteli törvény előírása szerint a befektetett eszközök közé sorolja azokat az eszközöket, amelyek a tevékenységet tartósan legalább egy éven túl szolgálják; a forgóeszközök közé sorolja azokat az eszközöket, amelyek a tevékenységet nem tartósan szolgálják. 2. A beszámolóra vonatkozóan a bejegyzett könyvvizsgáló korlátozás nélküli, tiszta jelentést ad ki az alapítói jóváhagyáshoz. Az eszközök és források besorolásának és értékelésének szempontjai A források besorolásának szempontjai: A Társaság a Számviteli törvény előírása szerint a saját forrásokat a tulajdonosok által véglegesen rendelkezésre bocsátott és az adózott eredményből hagyott összegek képezik, idegen forrásokat a külső vállalkozásoktól (hitelintézetektől, gazdasági társaságoktól, magánszemélyektől) egy évet meghaladó, vagy egy éven belüli fizetési határidő mellett kapott pénzeszköz, termékszállítás, szolgáltatás, vagy egyéb kötelezettség összegei alkotják. 3. Az eszközök értékelése: Használatbavételkor egyedi besorolás, a mérlegkészítés során felülvizsgálat történik. a) A bekerülési érték: az eszközök vételekor a tényleges beszerzési ár, valamint az aktiválásig közvetlenül felmerülő kiadások; nem pénzbeli betétként való átvételekor a létesítő okiratban, vagy annak módosításában megjelölt érték; saját előállításkor a közvetlen költségek; térítés nélküli átvételkor a piaci érték;

11 b) c) d) 4. a) b) ajándékba kapott, hagyatékként átvett, többletként fellelt eszközök esetében a piaci érték; az értékpapírok egyes változatai speciális elszámolást igényelnek. Az értékcsökkenés leírás módszerei: a tervezett értékcsökkenési leírás elszámolásának alapja az immateriális javak és a tárgyi eszközök aktiválási értéke; aktiválás napjától egyedileg, havonta, a tervezett leírási kulcsot alkalmazva, lineáris módon; a Társaság a kisértékű ( Ft) egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszköz értékét használatbavételkor egy összegben leírja. Az értékvesztés elszámolása és visszaírása: akkor számolunk el, ha az eszközök könyv szerinti értéke tartósan (két mérleg fordulónapon fennállóan) és jelentősen (készleteknél 25 %-ot meghaladó eltérés, követeléseknél pedig az árbevétel 2 %-a) magasabb, mint a vizsgált eszköz piaci értéke, valamint, ha az eszköz a tevékenység változása miatt feleslegessé vált, megrongálódott; kedvező fordulat esetén újraértékelés mellett az értékvesztés visszaírása is lehetséges a könyv szerinti érték összegéig. A valutás és devizás eszközök és kötelezettségek értékelése: a vásárolt valutát és devizát a ténylegesen fizetett forintösszegben kell állományba venni; a valuta és devizakészletek csökkenésekor az átlagárfolyamon kell elszámolni; a külföldi pénzértékre szóló követelések és kötelezettségek állományba vétele az MNB középárfolyama alapján történik; a mérleg fordulónapján meglévő valuta és devizakészletek, követelések, befektetett pénzeszközök, értékpapírok és kötelezettségek értékelése az MNB által, a mérleg fordulónapjára meghirdetett középárfolyamon történik; Az aktív és passzív időbeli elhatárolások köre Aktív időbeli elhatárolások Bevételek, melyek a mérleggel lezárt időszakra vonatkoznak, de csak a mérleg fordulónapja után esedékesek. Költségek, ráfordítások, melyek a mérleg fordulónapját követő időszakra számolhatók el. A véglegesen átvállalt, de a mérleg fordulónapig pénzügyileg nem rendezett tartozás- átvállalás összege. Többletkötelezettségek (pl.: váltótartozás kamata) miatti összegek. Passzív időbeli elhatárolások Bevételek, melyek a mérleg fordulónapja előtt befolytak, de a következő év bevételét képezik. Költségek, ráfordítások, melyek a mérleggel lezárt évet terhelik, de csak a mérleg fordulónapja után merülnek fel. A mérleggel lezárt évhez kapcsolódó prémiumok, jutalmak és azok járulékai. A mérleg fordulónapja, és a mérlegkészítés napja között ismertté vált, lezárt évet terhelő kötelezettségek. Költségek, ráfordítások ellentételezésére kapott támogatások költséggel, ráfordítással még nem ellentételezett összege. Rendkívüli bevételként elszámolt halasztott bevételek. II. II/1 Specifikus rész a mérleghez kapcsolódóan Az immateriális javak és a tárgyi eszközök értékének alakulása A beszámolási időszakban beszerzett tárgyi eszközök maradéktalanul aktiválva lettek, így beruházások és beruházásokra adott előlegek a mérlegben nem szerepelnek. Az év végén immateriális javak folyamatban lévő beruházásai: Az immateriális javak és a tárgyi eszközök elszámolt terv szerinti értékcsökkenésének elszámolása a számviteli politikában rögzített elvek és mértékek, valamint egyedi értékelés szerint történt. Nem következett be olyan körülmény, amely a tervezett értékcsökkenések elszámolási módjában változást eredményezett volna. A befektetett eszközök területén értékhelyesbítést nem számoltunk el. Az eszközök változását az 1. sz. melléklet tartalmazza eft II/2 Készletek bemutatása Mérlegsor Bázis év Tárgy év Változás Készletek 0 eft eft - A készletek értékelésénél értékvesztést nem számoltunk el. A készlet értéke a éig szóló, új finanaszírozási szerződés keretein belül még el nem számolt befejezetlen termelés, mely évben fog realizálódni. II/3 II/4 Pénzeszközök bemutatása Mérlegsor Bázis év Tárgy év Változás Pénzeszközök eft eft 99% Követelések és kötelezettségek bemutatása Mérlegsor Bázis év Tárgy év Változás Követelések eft eft -20% Kötelezettségek eft eft -63% Hátrasorolt kötelezettségek 0 eft 0 eft - Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 eft 0 eft - Rövid lejáratú kötelezettségek eft eft -63% Hosszú lejáratú kötelezettség nem keletkezett. Az éves eredményből, illetve az eredménytartalékból osztalék nem kerül sem kifizetésre, sem meghatározásra. A beszámolási időszakban osztalékelőleg nem került kifizetésre sem a tárgy év, sem az eredménytartalék terhére. II/5 A pénzügyi, vagyoni helyzet bemutatása A pénzügyi, vagyoni helyzet mutatóit a beszámoló 2. sz. melléklete szemlélteti.

12 II/6 Aktív, passzív időbeli elhatárolások bemutatása Mérlegsor Bázis év Tárgy év Változás Aktív időbeli elhatárolások eft eft 621% Passzív időbeli elhatárolások eft eft 24786% Aktív időbeli elhatárolások összege eft - ebből bevételek elhatárolása eft éig elszámolt "OTR" projektre következő évben befolyt bevétel elhatárolása - ebből költségek elhatárolása eft Újságelőfizetések 704 eft Bérleti díjak eft Előre fizetett biztosítási díj 372 eft Üzemeltetési költségátalány eft Licencdíjak, tanusítvány, vírusirtó eft Passzív időbeli elhatárolások összege eft - ebből bevételek elhatárolása 0 eft - ebből költségek elhatárolása eft Telefonköltség 294 eft Egyéb szolgáltatás 340 eft Szakmai tanácsadás eft Internet költség 106 eft Taxi, parkolás, gépkocsi költségtérítés 218 eft Munkáltatói táppénz hozzájárulás 82 eft Jogi szolgáltatás 300 eft Egyéb 39 eft - ebből halasztott bevételek eft 1) "OTR"projekt bevételének elhatárolása, a projekt keretén belül elkészült szoftver aktiválása (élesítése) évben várható. Kapcsolódó könyvelési tételek: Immateriális javak folyamatban lévő beruházásai Saját előállítású eszköz aktivált értéke 2) A térítés nélkül átvett licencjogok bekerülési értékének amortizációval csökkentett halasztott bevétele. III. Specifikus rész az eredmény-kimutatáshoz kapcsolódóan A beszámolási időszakban az értékesítés elszámolt nettó árbevétele a fő tevékenységből fakadt. Belföldi főtevékenység árbevétele: Összes értékesítés nettó árbevétele: Az anyagjellegű ráfordítások értéke összesen: amelyből: Elszámolt anyagok költsége: Igénybevett szolgáltatások költsége: Egyéb szolgáltatások költségei: Eladott áruk beszerzési értéke: Közvetített szolgáltatások értéke: Az elszámolt személy jellegű ráfordítások értéke összesen: amelyből: Bérköltségek: Személyi jellegű kifizetések: Bérjárulékok: Az összes elszámolt terv szerinti értékcsökkenés összege: amelyből: Több év alatt elhasználódó eszközök terv szerinti értékcsökkenése: Használatbavételkor egy összegben elszámolt értékcsökkenése: Aktivált saját teljesítmények állományváltozása: Egyéb bevételek: Egyéb ráfordítások: Az üzemi(üzleti) tevékenység eredménye: A beszámolási időszakban a pénzügyi műveletek bevételei: amelyből: realizált árfolyamnyereség: kapott kamat, kamatjellegű bevétel: A beszámolási időszakban a pénzügyi műveletek ráfordításai: amelyből: realizált árfolyamveszteség: fizetett, elszámolt kamat, kamatjellegű ráfordítás: Pénzügyi műveletek eredménye: Szokásos vállalkozási eredmény: Rendkívüli bevételek: Rendkívüli ráfordítások: Rendkívüli eredmény: Adózás előtti eredmény: Társasági adófizetési kötelezettség: Adózott eredmény eft eft eft eft eft eft 0 eft 0 eft eft eft eft eft eft eft eft eft eft eft eft 169 eft 0 eft 169 eft 6 eft 6 eft 0 eft 163 eft eft eft 0 eft eft eft eft eft

13 Társasági adóalap módosító tételek Adóalap csökkentő: - Adótörvény szerinti értékcsökkenési leírás eft - Kapott jogdíjbevétel 50%-a eft Összesen eft Adóalap növelő - Számviteli törvény szerint elszámolt értékcsökkenési leírás eft - Adóbírság, késedelmi pótlék 781 eft - Adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított költségként, ráfordításként elszámolt összeg eft Összesen eft IV. IV/1. Tájékoztató rész A tárgyévi munkavállalói létszám, bér, személyi jellegű egyéb kifizetésének bemutatása fizikai szellemi összesen Statisztikai állományi létszám: 2 fő 95 fő 97 fő Bérköltség eft eft eft Egyéb személyi jellegű juttatások 0 eft eft eft Bérjárulékok 168 eft eft eft Személyi jellegű ráfordítás összesen eft eft eft IV/2. IV/3. Eredménykimutatás sor Bázis év Tárgy év Változás Személyi jellegű ráfordítások eft eft 27% A vezető tisztségviselők által a beszámolási időszakban felvett járandóság, nekik folyósított előlegek A vezető tisztségviselők (ügyvezetők) a feladatukat munkaviszonyban látták el, az általuk felvett járandóság összege: bruttó eft, mely tartalmazza a leköszönő ügyvezető munkaviszonyának megszűnésével kapcsolatos költségeket is. Hitel, kölcsön, előleg nyújtására nem került sor. A Felügyelő Bizottsági tagjai közül évben 3 fő részesült tiszteletdíjban, összesen bruttó eft összegben, egyéb járandóságban nem részesültek. A mérlegben meg nem jelenő kötelezettségek A beszámolási időszakban nem keletkezett olyan kötelezettség, amely a könyvekbe ne került volna be, viszont a beszámoló, illetve a társaság gazdasági helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bírna. IV/4. A saját tőke alakulásának bemutatása A saját tőke elemeinek alakulását a 3. számú melléklet tartalmazza. A saját tőkén belül a lekötött tartalék alakulását a 4. számú melléklet tartalmazza. A tulajdonosok a jegyzett tőkét teljes mértékben a vállalkozás rendelkezésére bocsátották. A beszámolási időszakban a cég tevékenységével kapcsolatosan csak a szükséges eszközöket vásárolta meg, illetve a cégnél dolgozó munkatársak kiválasztása is e rendezőelv alapján történt meg. A Társaság a következő gazdasági évet nyereséggel tervezi zárni. IV/5. Veszélyes hulladék kezelése Veszélyes hulladék kezelésére vonatkozóan a Társaság a jogszabályok által előírt rendelkezésének megfelelően jár el. Veszélyes hulladék készlet nem volt május 4. Képviseletre jogosult személy aláírása Mellékletek: 1. Beketetett eszköz-tükör 2. Mutatók 3. Saját tőke alakulása 4. Lekötött tartalék elemzése 5. Cash Flow kimutatás (Nincs mellékelve, mert nem tartalmaz adatot.)

14 B e f e k t e t e t t e s z k ö z ö k - t ü k ö r 1. melléklet Készült a 2015 évi beszámolójához Számviteli törvény szerinti értékcsökkenés Dátum: december 31. adatok Ft-ban Főkönyvi Eszközcsoport Nyitó egyenleg B r u t t ó é r t é k É r t é k c s ö k k e n é s Záró Záró Nyitó Záró nettó Növekedés Csökkenés Átvezetés Növekedés Csökkenés Átvezetés egyenleg egyenleg egyenleg érték szám IMMATERIÁLIS JAVAK 111 Alapítás, átszerzvezés 113 Vagyoni jogok Szellemi terékek Immateriális javak folyamatban 117 lévő beruházásai ÖSSZESEN: INGATLANOK 121 Telek 123 Épületel 124 Beruházás bérelt ingatlanon Vagyoni jogok ÖSSZESEN: TERMELŐ BERENDEZÉSEK 131 Termelő berendezések Termelői jármüvek 135 Termelő berend.kisértékű ÖSSZESEN: ÜZEMI BERENDEZÉSEK 141 Üzemi berendezések Üzemi jármüvek ÖSSZESEN: EGYÉB BERENDEZÉSEK 143 Irodai berendezések Üzemkörön kívüli ber Kisértékű ber ÖSSZESEN: BERUHÁZÁSOK 161 Beruházások ÖSSZESEN: - MIND ÖSSZESEN:

15 Pénzügyi, vagyoni helyzetet jellemző mutatók 2. melléklet Bázis évre Tárgy évre Befektetett eszközök aránya = Befektetett eszközök x 100 3% 54% Összes eszköz A mutató értéke kifejezi, hogy a Társaság összes eszközéből milyen hányadot tesznek ki a befektetett eszközök. Forgóeszközök aránya = Forgóeszközök+aktív időbeli elhatárolások x % 46% Összes eszköz A mutató értéke kifejezi, hogy az összes eszközön belül milyen arányt képviselnek a forgóeszközök. Tőkeerősség (saját tőke aránya) = Saját tőke 8% 37% Mérleg főösszege A mutató értéke kifejezi, hogy a Társaság eszközeit milyen arányban finanszírozza a saját tőke. Mérleg szerinti eredmény aránya a saját tőkéhez viszonyítva = Mérleg szerinti eredmény x % 94% Saját tőke A mutató értéke kifejezi, hogy a tárgyévben a saját tőke növededésében/csökkenésében milyen a hatása a mérleg szerinti eredménynek. Kötelezettségek aránya = Kötelezettségek x % 10% Mérleg főösszeg A mutató értéke kifejezi, hogy milyen a hosszú- és rövidlejáratú tartozások aránya. Befektetett eszközök fedezete = Saját tőke x % 69% Befektetett eszközök A mutató értéke kifejezi, hogy az összes befektetett eszközt milyen arányban finanszírozza a saját tőke. Forgótőke, saját tőke aránya = Forgótőke x100 45% 84% Saját tőke A mutató értéke kifejezi, hogy a rövid lejáratú kötelezettséggel csökkentett forgóeszközök (vagyis a nettó forgótőke), a saját tőke hány százalékára nyújt fedezetet. Likviditási mutató = Forgóeszközök x % 406% Rövid lejáratú kötelezettségek A mutató értéke kifejezi, hogy a forgóeszközök összege milyen százalékát fedezi a rövid távú kötelezettségnek. Árbevétel arányos űzleti eredmény = Üzemi(üzleti) tevékenység eredmény x % 40% Értékesítés nettó árbevétele A mutató értéke kifejezi, hogy milyen a Társaság alaptevékenységének jövedelmezősége. Bevétel arányos adózás előtti eredmény = Adózás előtti eredmény x % 40% Összes bevétel A mutató értéke kifejezi, hogy mekkora a Társaság adózás előtti eredményének az összes bevételhez viszonyított hányada. Eszköz arányos jövedelmezőség = Adózás előtti eredmény x100 45% 37% Eszközök összesen A mutató értéke kifejezi, hogy egységnyi lekötött eszköz mekkora adózás előtti eredményt hoz létre, vagyis az eszköz jövedelemtermelő képessségéről ad tájékoztatást.

16 Saját tőke alakulása 3. melléklet Készült a évi Beszámolójához Dátum: december 31. eft Jegyzett tőke Tőkeelem Jegyzett, be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Nyitás Növekedés Csökkenés Zárás Saját tőke

17 Cash Flow kimutatás 5. melléklet Készült a évi beszámolójához Tényező Bázis év Előző év(ek) Tárgy év módosítása I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow) 1. Adózás előtti eredmény 2. Elszámolt amortizáció 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás 4. Céltartalékképzés és -felhasználás különbözete 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 6. Szállítói kötelezettség változása 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása 8. Passzív időbeli elhatárolások változása 9. Vevőkövetelés változása 10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása 11. Aktív időbeli elhatárolások változása 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befektetési cash flow) 14. Befektetett eszközök beszerzése 15. Befektetett eszközök eladása 16. Kapott osztalék, részesedés III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszközváltozás (Finanszírozási cash flow) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele 19. Hitel és kölcsön felvétele 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± ± - - ± ± ± ± ± ± ± IV. Pénzeszközök változása (± I ± II ± III ) ± Pénzeszközök változása a mérlegben