Jelentések és Mérleg december 31.

Átírás

1 Jelentések és Mérleg december 31. TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság Társaság székhelye: Hajdúszoboszló, Rákóczi u Alaptőke , teljes egészében befizetve.

2 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / TARTALOM Jelentések és éves beszámoló december 31. Működéssel kapcsolatos beszámoló 1 Üzleti év eredményei 5 Bevezetés Működési beszámoló - Üzleti jelentés 7 - Bevezető 8 - Elosztási tevékenység 11 - Jogszabályi környezet, tarifa helyzet, valamint a szolgáltatás minősége 14 - Egészség, biztonság és környezet 16 - Fenntarthatóság 18 - Ellátott települések 19 Gazdasági, pénzügyi helyzet alakulása 23 Egyéb információk 25 Az üzleti év zárását követő főbb események 26 Az üzletmenet várható alakulása TIGÁZ-DSO Kft. Tárgyévi mérleg december Mérleg 31 Eredménykimutatás 32 Kiegészítő melléklet 33 - Cash flow kimutatás 34 - Az éves beszámoló összeállításának kritériumai 36 - Értékelési kritériumok 41 - Az éves beszámoló részletezése és egyéb információk Mellékletek A Felügyelő Bizottság jelentése Független könyvvizsgálói jelentés Alapítói döntés

3 ÜZLETI ÉV EREDMÉNYEI / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Üzleti év eredményei A fogyasztói létszám ezer fő, amely évhez képest (1.276 ezer fő) közel 9 ezer fővel csökkent. A földgázforgalmazás tárgyévben millió m 3 volt. A földgázelosztási tevékenység keretében km hosszú hálózat révén, település került ellátásra. A bruttó üzemi eredmény értéke (EBITDA-Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) millió Ft volt. Az adózott eredmény negatív millió Ft, mely alapvetően a millió Ft negatív működési eredményből és a pénzügyi- és rendkívüli tevékenység millió Ft-os veszteségéből adódik. A Társaság 5,1 milliárd Ft beruházást hajtott végre, mely alapvetően a gázhálózat fejlesztésével kapcsolatos beruházásokat tartalmazza 4,6 milliárd Ft értékben. Megjegyzés: az átsorolt eredménykimutatás adatai szerint 1

4 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / ÜZLETI ÉV EREDMÉNYEI Földgázforgalmazás (millió m 3 -ben) Fogyasztók (ezer)

5 ÜZLETI ÉV EREDMÉNYEI / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Települések (db)

6 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / JELENTÉSEK ÉS MÉRLEG Jelentések és mérleg december 31. 4

7 BEVEZETÉS / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Bevezetés A Társaság július 01-től kezdte meg operatív tevékenységét főbb célkitűzéseinek elérése érdekében. Ezen főbb célkitűzések hosszabb távon az alábbiak: a földgáz elosztói tevékenységekre nézve a magyar piacon megszerzett vezető szerep fenntartása, illetve a Társaság működésének hatékonyabbá és eredményessé tétele. A Társaság éves operatív tevékenységét leginkább jellemző tények az alábbiak: A Társaságnál folytattuk az IIR (Integrált Irányítási Rendszer) aktualizálását az eni szabályozási struktúrájához. a Társaságnál folytatjuk az ún. Sarbanes Oxley Act (SOA) előírásoknak való megfeleléshez szükséges tevékenységeket a fő folyamatokra vonatkozóan. A Társaság a tárgyévben is tovább folytatta az anyavállalatnál megkezdett, a mérési veszteség csökkentésére kialakított programját, melynek keretében az alábbi intézkedések kerültek végrehajtásra: a gázmérők és nyomásszabályozók korszerűsítése, karbantartása és cseréje, széleskörű ellenőrzések az ügyfeleknél, a gázmérés és leolvasás szigorú nyomon követése, A TIGÁZ-DSO Kft.-nél december 31-én 986 fő dolgozott ( én 996 fő volt), beleértve egy Eni által delegált vezetőt. A Társaság évben tovább folytatta a humán erőforrás mennyiségi-minőségi javítását, mely következtében 10 fővel csökkent a tárgyév végére vonatkozó létszám évben 47 fő szakképzett munkaerő került felvételre, és a tárgyidőszakban távozott a Társaságtól 57 fő. Rögzitésre került a évi bérmegállapodás, az alapbérek évben átlagosan 4,87 %-kal nőttek évben képzésre 63 ezer órát fordítottunk. A képzésre vonatkozó adatok minőségbiztosítási oktatásokra, valamint munka- és környezetvédelmi, teljesítményértékelő, informatikai oktatásokra, valamint gazdasági jellegű képzésekre vonatkoznak. A TIGÁZ-DSO Kft éves operatív működésének legfontosabb eredményei: a fogyasztói létszám ezer fő, a Társaság összesen millió m 3 földgázt forgalmazott, melyből egyetemes szolgáltatás részére millió m 3 -t és szabadpiaci földgáz forgalmazás 967 millió m 3 volt. A évben az elosztói tevékenység során ellátott települések száma volt, 51 km új elosztói és csatlakozó vezeték épült, lecserélt gázmérők és nyomásszabályozók száma összesen 158 ezer db. Ami a Társaság gazdasági-pénzügyi helyzetét illeti, a főbb adatok az alábbiak: EBITDA (bruttó üzemi eredmény) millió Ft, az adózott eredmény millió Ft-ot tesz ki. 5

8 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / BEVEZETÉS A Társaság a tárgyév során millió Ft terven felüli értékcsökkenést számolt el, amelyet az tett szükségessé, hogy a Társaság eszközeinek jövedelem-termelő képesség alapján megállapított piaci értéke jelentősen és tartósan lecsökkent. A Társaság által végrehajtott 5,1 milliárd Ft értékű tárgyévi beruházás elsősorban a meglévő gázhálózat és hozzá kapcsolódó beruházások bővítését és fenntartását célozta meg kb 4,6 milliárd Ft értékben. ÜGYVEZETŐ Soós Gábor (1) FELÜGYELŐ BIZOTTSÁG Elnök Madarászné Csikász Márta (1) Tagok Allessandro Caporale (1) Patakvölgyi Árpád (1) KÖNYVVIZSGÁLÓ TÁRSASÁG Ernst & Young Kft. (2) Döntés a Társaság ügyében: A taggyűlés hatáskörét az egyedüli tag (TIGÁZ Zrt.) gyakorolja, a gazdasági társaságokról szóló törvény szerint a taggyűlés kizárólagos hatáskörébe tartozó ügyekben az egyedüli tag döntését kell kérni az ügyvezetőnek, így elsősorban a következőkben, mint az egyedüli tag kizárólagos hatáskörébe tartozó ügyben - az Alapító okirat VII.fejezet 1. bekezdés a.)-s.) pont közötti megfogalmazás szerint. (1) február 25-én került megválasztásra (2) május 6-án került megválasztásra 6

9 MŰKÖDÉSI BESZÁMOLÓ / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Működési beszámoló Üzleti jelentés Bevezető A Társaság földgáz elosztási engedélyes tevékenységeket végez Magyarország észak-keleti régiójában, megközelítőleg az ország területének egyharmadán. A Társaság központja Hajdúszoboszlón van és a területi jelenlétet öt elosztói területi egységen keresztül gyakorolja (Debrecen, Miskolc, Eger, Szolnok, Gödöllő). A mérési, fejlesztési és ellenőrzési feladatokat három régióba szervezett keretekben látja el. A TIGÁZ-DSO Kft. jelentős magyar földgázelosztó Társaság, amely magas színvonalú szolgáltatást kíván nyújtani a felhasználók számára, jelentős hatást gyakorolva a gazdaságra és a foglalkoztatottságra. 7

10 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / ELOSZTÁSI TEVÉKENYSÉG Elosztási tevékenység A primer piac fejlődése A TIGÁZ-DSO Kft év folyamán további lépéseket tett a piac megtartására és bővítésére a stratégiai tervben megadott útmutatásokat követve december 31-én a TIGÁZ-DSO Kft. által ellátott települések száma 1.094, melyből: saját tulajdonú gázközművagyon, 20 idegen tulajdonú, üzemeltetési szerződés keretében üzemeltetett, 6 vegyes tulajdonú gázközművagyon. Gázhálózat üzemeltetés és fejlesztés A TIGÁZ-DSO Kft. a tevékenységét a hazai és a nemzetközi előírások betartásával végzi, a szabványok követelményeinek megfelelően, biztosítva a biztonságos és folyamatos gázszolgáltatást látja el. Ezen túl műszaki tevékenysége teljes egészében az MSZ EN ISO 9001:2009, az MSZ EN ISO 14001:2005 és az MSZ 28001:2008/OHSAS 18001:2007 követelményeinek megfelel. A földgázelosztási tevékenység alapvető rendeltetése a vezetékes földgáz eljuttatása a gázhálózatok betáplálási (forrás-) pontjától a gázfelhasználók telekhatáráig, vagy ennek megfelelő más birtokhatár pontig. E tevékenységet a TIGÁZ-DSO Kft. végzi, területi elvek szerinti feladatmegosztással. Az operatív munkákat a Földgáz Elosztási Területi Egységek végzik. A földgázelosztási tevékenység az alábbi főbb tevékenységek folyamatos végzését jelenti: gázelosztó hálózatok fejlesztése, gázelosztó hálózatok üzemeltetése, gázelosztó hálózatok karbantartása, üzemzavar elhárítás. 8

11 ELOSZTÁSI TEVÉKENYSÉG / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ A fenti tevékenységek végzése a saját tulajdonában lévő gázhálózatokon a TIGÁZ-DSO Kft. kizárólagos joga és kötelessége. Az idegen (pl.: település önkormányzati) tulajdonú gázelosztó rendszerek esetében a gázelosztó hálózatok fejlesztése kivételt képez e szabály alól: a gázhálózat-fejlesztés a tulajdonos joga és kötelessége. A Földgáz Elosztási Területi Egységek feladata még a gázfogyasztókhoz kötődő alábbi tevékenységek végzése: gázigénylők előzetes tájékoztatása, ajánlattétel, csatlakozási szerződés ügyintézése, gáztervek felülvizsgálata, jóváhagyása, gázszerelések minősítése, elfogadása, nyomásszabályozók és gázmérők felszerelése, fogyasztói gázrendszerek beüzemelése. A földgázelosztási tevékenység valamennyi részfolyamatában korszerű gáztechnikai alkalmazásokat használ Társaságunk. A megfelelő minőséget független szakértő által auditált minőségbiztosítási rendszer garantálja. A Társaság a gázelosztó-vezetékek tervezését, kivitelezését, üzemeltetését és rekonstrukcióját a Magyar Bányászati Hivatal (MBH) által is elfogadott minőségbiztosítási rendszer keretein belül végzi. A 704/1997. sz. határozat arra is feljogosítja a Társaságot, hogy azon gázelosztó-vezetékeket, melyek a Társaság tulajdonában vannak, a Bányafelügyelet használatbavételi engedélye nélkül veheti használatba. A Társaság évben 4,6 milliárd Ft-ot fordított gázhálózattal kapcsolatos beruházásra az alábbiak szerint: hőfok kompenzációs gázmérő- és korszerű nyomásszabályzó vásárlás és új gázelosztó vezetékek építése fogyasztói igények figyelembevételével a kereskedelmi tevékenység fejlesztésének támogatására; gázvezeték-hálózatot érintő rekonstrukciós munkák, mérők és nyomásszabályozók felújítása; távadatátvitel, gázmérő hitelesítés, felújítási munkák, stb. A Társaság tulajdonában lévő gázelosztó hálózat biztonságos üzemeltetésének biztosítása céljából folytatódik az acél anyagú gázvezeték rekonstrukciója, cseréje polietilén anyagú csővezetékekre. A rekonstrukció tervezése során figyelembe vesszük a távlati fogyasztói igényekhez kapcsolódó fogyasztás növekedés kiszolgálására vonatkozó alkalmasság biztosítását is év októberében a TIGÁZ-DSO Kft. teljes területén bevezetésre került az Egységes munkairányítási rendszer (MUIR), a munkairányítással összefüggő folyamatok korszerűsítése, informatikai rendszerrel való támogatása érdekében. A kialakításra került MUIR funkciók alkalmassá teszik a fogyasztói rendszerhez kapcsolódó folyamatok, a hálózatellenőrzési - és karbantartási folyamatok, valamint az üzemzavar elhárítási folyamatok támogatását. A évben az elosztói tevékenység során ellátott települések száma volt, 51 km új elosztói és csatlakozó vezeték épült, lecserélt gázmérők és nyomásszabályozók száma összesen 158 ezer db. 9

12 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / ELOSZTÁSI TEVÉKENYSÉG Fogyasztói létszám összesen (db) Változás Abszolút % Lakossági (8 559) (0,72) Nem lakossági (108) (0,13) ÖSSZESEN (8 667) (0,68) Földgáz forgalmazás összesen (Mm³) Változás Abszolút % Egyetemes szolgáltató részére 1 380, ,8 (65,8) (4,8) Szabadpiac részére 1 087,1 967,0 (120,1) (11,0) ÖSSZESEN 2 467, ,8 (185,9) (7,5) 10

13 JOGSZABÁLYI KÖRNYEZET ÉS A SZOLGÁLTATÁS MINŐSÉGE / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Jogszabályi környezet, tarifa helyzet, valamint a szolgáltatás minősége Jogszabályi környezet A 2012-es évet befolyásoló jogszabályok és hatósági határozatok: 850/2011. számú MEH határozat, melyben a január 1. és június 30. közötti földgáz elosztási díjak kerültek meghatározásra. A díjak a 36/2011 (VII.12) NFM rendeletben szereplő díjakhoz képest nem változtak. a 293/2011 (XII.22) Korm. rendelet a földgázellátásról szóló évi XL. törvény rendelkezéseinek végrehajtásáról szóló 19/2009 (I.30) Korm. rendelet módosításáról. A módosítások az európai parlamenti és tanácsi irányelveknek való megfelelést szolgálják. a 79/2011 (XII.22) NFM rendelet a földgáz csatlakozási díjak meghatározásáról és alkalmazásuk általános szabályairól. a évi CLXXXV. tv. (XII.27) a villamos energiáról szóló tv. módosításáról, melyben módosításra került a földgázellátásról szóló évi XL. törvény is. A törvény szerint a fizetési késedelem miatt történő kikapcsolás alóli mentesség biztosítását kérheti a közintézményi felhasználó adott év október 15 és következő év április 15 közötti időszakra. 884/2011. számú MEH határozat, amely a január 1. és június 30. közötti földgáz csatlakozási díjakat tartalmazza. 28/2012 (V.31) NFM rendelete a földgáz hatósági árának szabályozásával összefüggő rendeletek módosításáról, melyben módosításra került a földgáz rendszerhasználati díjak megállapításáról szóló 31/2009 (VI.25) KHEM rendelet, valamint a földgáz rendszerhasználat árszabályozásának kereteiről szóló 74/2009 (XII.7) KHEM rendelet is. 542/2012. számú MEH határozat, amelyben a július 1. és június 30. közötti földgáz elosztási díjak kerültek meghatározásra. 582/2012. számú MEH határozat a földgázelosztási díjból származó árbevétel I. félévére vonatkozó végleges megosztásáról. 591/2012 számú MEH határozat a július 1. és június 30. között alkalmazandó földgáz csatlakozási díjakról. 11

14 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / JOGSZABÁLYI KÖRNYEZET ÉS A SZOLGÁLTATÁS MINŐSÉGE 19/2012 (VII.20) NGM rendelet a gáz csatlakozó vezetékek és felhasználói berendezések műszakibiztonsági felülvizsgálatáról, amely szerint az ingatlan tulajdonos kötelezettsége, hogy 5 évente végeztesse el a felhasználói berendezések műszaki biztonsági felülvizsgálatát, valamint 10 évente a csatlakozóvezeték biztonsági felülvizsgálatát. A földgázelosztó a felülvizsgálatról készült jegyzőkönyvet köteles nyilvántartani. Tarifahelyzet Az elosztási tarifák esetében július 13-tól az országosan egységes tarifák helyett elosztói engedélyesenként eltérő, ún. regionális tarifák kerültek bevezetésre december 31-én az a TIGÁZ-DSO Kft. legmagasabb hatósági díjai a következők szerint alakultak: Egyetemes szolgáltatásra jogosult felhasználók esetében: Felhasználói kategória Elosztási átalánydíj Elosztási alapdíj Elosztási alapdíj Elosztási forgalmi díj Ft/GJ Ft/év Ft/m 3 /h/év Ft/GJ Gázmérővel nem rendelkező felhasználók 450,07 _ 20 m 3 /h-nál kisebb névleges kapacitású gázmérővel rendelkező felhasználók _ _ 178,97 20 m 3 /h és annál nagyobb névleges kapacitású gázmérővel rendelkező felhasználók ,93 Az Egyetemes szolgáltatásra NEM jogosult felhasználók ellátásának mértékéig: Elosztási alapdíj Elosztási kapacitásdíj Elosztási forgalmi díj Ft/m 3 /h/év Ft/MJ/h/év Ft/GJ m 3 /h közötti névleges (össz) kapacitású mérővel rendelkező felhasználók 100 m 3 /h -nál nagyobb névleges összkapacitású gázmérővel rendelkező és MJ/h kapacitás lekötésű felhasználók 100 m 3 /h-nál nagyobb névleges összkapacitású gázmérővel rendelkező és MJ/h feletti kapacitás lekötésű felhasználók _ 58,41 _ ,57 _ ,19 12

15 JOGSZABÁLYI KÖRNYEZET ÉS A SZOLGÁLTATÁS MINŐSÉGE / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ A szolgáltatás minősége Társaságunk menedzsmentje és munkatársai elkötelezettek a minőség mellett. Szervezeti működésünk középpontjában külső és belső ügyfeleink állnak. Célunk, hogy munkavégzésünk során folyamatosan megfeleljünk a minőségirányítási rendszerünk által meghatározott követelményeknek és a vevői elvárásoknak. Ez által kiérdemeljük fogyasztóink, partnereink bizalmát, kivívjuk elégedettségüket. Mindennapi tevékenységeink középpontjában szolgáltatásunk áll, melyet integrált irányítási rendszerünk fókuszába helyeztünk a következő mottóval: SZOLGÁLTATÁSUNK ÉRTÉK, EZ AZ ÉRTÉK A JÖVŐNK! Célunk, hogy értéknövelt szolgáltatásainkkal megtartsuk, illetve tovább erősítsük a magyar gázelosztási piacon betöltött pozíciónkat. Korszerű technikai eszközök alkalmazásával egyre biztonságosabb rendszereken keresztül tesszük lehetővé ügyfeleink számára a gázszolgáltatás elérését. A TIGÁZ-DSO Kft. kiemelt céljának tekinti tevékenységi területén a fenntartható fejlődést, az energiahatékonyságot, a környezet megóvását. Társaságunk 2007 óta rendelkezik a tevékenységeit keretbe foglaló minőségirányítási rendszerrel, melynek megfelelőségét független fél tanúsította. A rendszer működése során a folyamatos fejlesztés irányvonala mentén fejlesztettük tevékenységeinket, szabályoztuk működésünket. A 2012-es évben a tulajdonosi és társasági elvárásoknak megfelelően a TIGÁZ-DSO Kft. 11 stratégia partnere került minősítésre, valamint 88 stratégiai szállító újraminősítése valósult meg. 13

16 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / EGÉSZSÉG, BIZTONSÁG ÉS KÖRNYEZET Egészség, biztonság és környezet Magyarországon az egészséggel, biztonsággal és környezetvédelemmel kapcsolatos kérdéseket az EU hatályos irányelvein és rendeletein alapuló jogszabályok szabályozzák. A TIGÁZ-DSO Kft. stratégiai célkitűzése, hogy tevékenységét az egészséggel, biztonsággal és környezetvédelemmel kapcsolatos előírásokkal és elvárásokkal összhangban fejtse ki. A TIGÁZ-DSO Kft. munka-, tűz- és környezetvédelmi tevékenysége beépült az Integrált Irányítási Rendszerbe, melyben szabályzatok, folyamatleírások és utasítások szabályozzák a feladatokat. A követelmények nem csak specifikus folyamatleírások és utasítások formájában szerepelnek, hanem a szolgáltatási tevékenységet szabályozó más irányítási folyamatban is integráltan megjelennek. Az utasítások összefoglalják mindazokat a követelményeket, hazai, nemzetközi és Uniós normatívákat, melyek elengedhetetlenek a földgázelosztás végzése során. Az eni 2007-től kezdődően több körlevélben fogalmazta meg az egészségre, biztonságra és környezetre való iránymutatásait, majd decembertől a HSE MSG-ben, és számos mellékletében kerültek rögzítésre a HSE rendszerrel kapcsolatos követelmények. A tárgyév folyamán két munkabaleset történt, három úton történt baleset és egy orvosi kezelés kategóriába tartozó baleset volt. A TIGÁZ-DSO Kft. következetesen dolgozik azon, hogy a munkavállalók biztonságos környezetben végezhessék feladataikat. A TIGÁZ-DSO Kft. célja az, hogy az elkövetkező években megelőzzük a munkabaleseteket, és ne emelkedjen a munkából való kieséssel járó balesetek száma. A fenti célkitűzések megvalósítása érdekében a Társaság erősíti a munkavédelmi és balesetvédelmi képzési, illetve ellenőrzési tevékenységét, melyre évben 380 millió Ft-ot költött (2011. évben 231 millió Ft volt). A tárgyév folyamán, a következő biztonsággal kapcsolatos intézkedések valósultak meg: A vizsgálati és ellenőrzési funkció megerősítése gáz alatt végzett munkáknál a szabályok betartásának ellenőrzése, esetleges rendellenességek/hiányosságok feltárása, az esetleges szabályozási hibák feltárása és a szükséges javító intézkedések átvétele végett Tanúsított minőségirányítási rendszer javítása különös tekintettel az ellenőrzési rendszerekre, tanúsításukra és a szankcionálási rendszerre. Szükség esetén a jogszabályi és utasítási rendszer mindenki számára közérthetőbbé tétele A balesetek megelőzése céljából végzett tevékenységekhez köthető kockázatok tudatosításának növelése Az integrált minőségirányítási rendszer tervezett speciális tesztjein keresztül a gáz alatti munkákra kijelölt munkavállalók megfelelő felkészültségének és alkalmasságának biztosítása Az alvállalkozóknak a biztonság témakörére irányuló érzékennyé tételével kapcsolatos kezdeményezések és a szabályok/utasítások betartása és műszaki alkalmassági tesztek KRESZ és vezetéstechnikai képzés e-learning rendszeren keresztül Gázveszélyes munkavégzésre vonatkozó 5 technológiai folyamat fejlesztése történt meg Technológia fejlesztési munkacsoport folyamatos működtetése 14

17 EGÉSZSÉG, BIZTONSÁG ÉS KÖRNYEZET / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Helyszíni munkairányítók technológiai és HSE szempontú képzésének beindítása októberben Technológiai és HSE oktatások gyakorlati képzésének kialakítása a miskolci speciális tanpálya fejlesztésével Gázhálózaton a HSE típusú ellenőrzést végzők szakmai felkészültségének fokozása Gázhálózattal kapcsolatos technológiai és HSE oktatások kiterjesztése további munkakörökre és vállalkozókra A gázhálózaton a HSE típusú ellenőrzések hatékonyságának növelése HSE témájú egyéb ellenőrzések optimalizálása, elvégzése a cégcsoport telephelyein, munkaterületein A dolgozók számára az alapvető ellenőrzést jelentő munkaegészségügyi-alkalmassági vizsgálatokon túl, a Társaság több intézkedést tett a dolgozók egészségének megőrzése és védelme céljából. Ennek keretében a munkakörnyezetek is vizsgálat alá kerültek ben a munkavállalók körében egészségügyi szűréseket biztosítottunk. Rekreációs programok kerültek megrendezésre pl.csapatépítő programok, sportnap. Az egészségmegőrzés területén végzett tevékenységekre a Társaság közel 48 millió Ft-ot költött (2011. évben 63 millió Ft volt). A TIGÁZ-DSO Kft. környezetvédelmi költségként tárgyévben 76 millió Ft-ot számolt el (2011 évben 51 millió Ft volt). A Társaság összességében az egészséggel, biztonsággal és környezettel kapcsolatos tevékenységre évben közel 504 millió Ft-ot költött (2011. évben 345 millió Ft volt). Az Eni Divisione Gas&Power képviselői június között a Tigáz csoportnál HSE audit végeztek, mely alapján egy akcióterv készült. Munkával összefüggésben bekövetkezett balesetek elemzése DSO Ledolgozott óra (ezer) Balesetek száma Ebből: Munkabalesetek száma Távollét baleset miatt (nap) Ebből: Távollét munkabaleset miatt (nap) I. Gyakorisági mutató 4,98 8,40 4,11 2,84 II. Munkabaleset gyakorisági mutató 3,32 7,80 2,93 1,14 I. Súlyossági mutató 0,16 0,30 0,09 0,032 II. Munkabaleset súlyossági mutató 0,14 0,22 0,06 0,011 15

18 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / FENNTARTHATÓSÁG Fenntarthatóság A TIGÁZ-DSO Kft. továbbra is biztosítani kívánja az eredmények fenntarthatóságát az idő függvényében, bővítve a kapcsolatokat a stakeholderekkel, javítva a társaság teljesítményét és valorizálva az immateriális javakat. A Környezet Irányítási (KIR) célok meghatározásának alapját, a környezeti hatás értékelési folyamat eredményeként létrejött környezeti hatásregiszterben azonosított jelentős környezeti tényezők képezik. Az azonosított jelentős környezeti tényezők és az azokból eredő környezeti hatások túlnyomó többségével kapcsolatban, a Tigáz Csoportnál már vannak folyamatban lévő projektek. A munkahelyi egészség és biztonság (MEB) célok meghatározásának alapját, a kockázatértékelési folyamat eredményeként létrejött kockázatértékelési dokumentumokban azonosított veszélyek, valamint azok bekövetkezésének valószínűségéből és az okozott sérülés vagy egészségkárosodás súlyosságából eredő kockázatok képezik. A meghatározott intézkedések munkabiztonságot növelő intézkedések, melyek célja a kockázatok alacsony szinten tartása annak érdekében, hogy ne növekedjen a munkabalesetek és az abból eredő hiányzások száma ben a tanúsított Integrált Irányítási Rendszer külső auditnak volt alávetve, mely során nem tártak fel hiányosságokat. Elvégzett és folyamatban lévő intézkedések: Irodai szelektív hulladékgyűjtési rendszer kialakítása és bevezetése Energiafelhasználás racionalizálása és a légköri emisszió csökkentése (CO2) Épület-átalakítási, fűtés-korszerűsítési projektek (csökkenő energiafelhasználás, csökkenő légköri terhelés), 16 Társasági gépjárművek használatának további racionalizálása (üzemanyag felhasználás csökkenés, emisszió csökkenés, valamint a biztonság növelése). A GPS rendszerrel történő ellenőrzések fokozása a hatékonyság növelésére. Az IT eszközök fejlesztése, mely a webértekezletek tartásának elősegítése és támogatása révén, az utazások racionalizálásával jelentős környezetterhelés csökkenést eredményez. Hulladék keletkezés csökkentése A társasági irodai papírfelhasználás csökkentése érdekében az elektronikus dokumentumkezelés, valamint a nyomtatópark további modernizálása. Bevezetésre és teljes körű kiterjesztésre került az elektronikus dokumentumkezelő (DMS) rendszer.

19 FENNTARTHATÓSÁG / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Légköri emisszió csökkentése (CH4) A TIGÁZ-DSO Kft. egyik legjelentősebb környezetre gyakorolt hatása a szivárgásból eredő metán kibocsátás. A hálózat mérési különbözet felderítésével kapcsolatban, már korábban egy munkacsoport került létrehozásra, melynek többek között feladata a környezeti metán kibocsátás detektálása, a felderítési metodikák és koncepciók kidolgozása. A munkacsoport fontosabb HSE vonatkozású tevékenységei a tárgyidőszak során tovább folytatódtak: Szivárgási helyek számának csökkentése: Szivárgás felderítés, szivárgás volumen vizsgálatok folytatása (kiterjedtebb ellenőrzés, felderítések hatékonyságának növelése) A felhasználói rendszerekben a menetes kötéseknél alkalmazott lapos tömítések további vizsgálata (a leghatékonyabb tömítőanyagok felderítése, alkalmazása, követelményszerű előírás a szerződéses partnereknél) a Budapesti Műszaki egyetemmel közösen. Nyomásszabályozó távfelügyeleti projekt (1400 db nyomásszabályozó bekapcsolása a távfelügyeleti rendszerbe, az üzemállapot nyomon követése, az üzemzavarok és rendellenes működések elhárítása) részeként a pilot rendszer kialakítása folytatódott. Szivárgási helyeken kiáramló elszivárgó mennyiség csökkentése, az üzemnyomás csökkentésével. A jelenleg a metán emisszióra használt EUROGAZ-MARCOGAZ által kidolgozott számítási metodika további átdolgozása és specifikálása a TIGÁZ-DSO Kft. elosztási területére. A CO 2 kibocsátás tonna volt (2011. évben tonna volt). 17

20 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / ELLÁTOTT TELEPÜLÉSEK Ellátott települések Ellátott települések száma: 2012 éves adatok: Földgázzal ellátott települések száma: Ebből: saját tulajdonú vezetéken: (kék színű jelzés) Ebből: idegen tulajdonú vezetéken 20 (zöld színű jelzés) Ebből: vegyes tulajdonú vezetéken: 6 (sárga színű jelzés) 18

21 GAZDASÁGI-PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Gazdasági - pénzügyi helyzet alakulása Az alábbi táblázatban foglaltuk össze a TIGÁZ-DSO Kft. gazdasági eredményeit és évekre. Átsorolt eredménykimutatás (MFt-ban kifejezve) Változás Abszolút % - Üzemeltetés árbevétele ,21 - Egyéb bevételek (1 481) (41,68) Árbevétel összesen (1 411) (3,82) - Beszerzések, szolgáltatás és egyéb költségek (22 924) (44 326) (21 402) 93,36 - Bér és bérterhek (3 839) (4 057) (218) 5,68 Bruttó üzemi eredmény - EBITDA (12 812) (23 031) (225,37) - Értékcsökkenés (6 988) (45 788) (38 800) 555,24 Működési eredmény - EBIT (58 600) (61 831) (1 913,68) - Pénzügyi tev. nettó bevétele (2 047) (2 314) (267) 13,04 - Nettó bev. részesedésekből 0 Szokásos tevékenység adózás előtti eredménye (60 914) (62 098) (5 244,76) - Rendk. tev. nettó bevétele (20) (62,50) Adózás előtti eredmény (60 902) (62 118) (5 108,39) - Adófizetési kötelezettség 0 Adózott eredmény (60 902) (62 118) (5 108,39) Az üzemeltetés árbevétele millió Ft, mely alapvetően az elosztási tevékenység árbevételből adódik. A beszerzések, szolgáltatások és egyéb költségek összege millió Ft, amely a vásárolt földgáz millió Ft összegéből (amely tartalmazza a társaság részére kiszámlázott el nem számolt hálózat mérési különbözet (HMK) rendezését), valamint a tárgyidőszakban a tevékenységhez tartozó anyagjellegű költségek felhasználásából adódik. A bérek és bérterhek költség millió Ft, mely a szokásos tárgyidőszaki kifizetéseket tartalmazza. Az értékcsökkenés a tárgyidőszakra elszámolt amortizáció összegét tartalmazza, melynek összege millió Ft, amelyből millió Ft terven felüli értékcsökkenés. A terven felüli értékcsökkenés elszámolását az tette szükségessé, hogy a Társaság eszközeinek jövedelem-termelő képesség alapján megállapított piaci értéke jelentősen és tartósan lecsökkent. A pénzügyi műveletek ráfordítása millió Ft, mely a fennálló hitel tárgyidőszakra vonatkozó fizetett kamatát foglalja magába. A tárgyidőszaki változás túlnyomó részben a kapcsolt vállalkozásnak fizetett kamatok növekedéséből (284 millió Ft) adódik. A Társaság negatív EBITDA-t (Bruttó üzemi eredmény) realizált, amely millió Ft-ot tesz ki. A TIGÁZ-DSO Kft es üzleti éve millió Ft negatív adózott eredménnyel zárult. 19

22 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / GAZDASÁGI-PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA Átsorolt mérleg (MFt-ban kifejezve) Változás Abszolút % Befektetett tőke Tárgyi eszközök (40 554) (25,62) Immateriális javak (125) (29,76) Részesedések 0 Tevékenységre vonatkozó nettó pénzügyi követelések (162) (99) 63 (38,89) Beruházásokra vonatkozó nettó kötelezettségek (40 616) (25,62) Nettó tárgyévi tőke (2 957) (25 122) (22 165) 749,58 NETTÓ BEFEKTETETT TŐKE (62 781) (40,35) Saját tőke (60 902) (49,53) Kizárólag adórendelet miatti céltartalék 0 Nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) - Hosszú távú nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) (2 800) (31,11) - Rövid távú nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) , (1 879) (5,76) FEDEZETEK (62 781) (40,35) A Társaság vagyoni-pénzügyi struktúrája alapján a nettó befektetett tőke az év végén millió Ft volt, alapvetően az engedélyköteles tevékenységekhez kapcsolódó gázhálózat eszközeinek nettó értéke miatt. A tárgyi eszközök és immateriális javak teljes egészében a működési tevékenységgel összefüggő eszközöket foglalják magukba. 20

23 GAZDASÁGI-PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ A nettó tárgyévi tőke az alábbiakból épül fel: Nettó tárgyévi tőke (MFt-ban kifejezve) Változás Készletek Vevőkövetelések (26) Követelések az állami költségvetéssel szemben Kötelezettségek szállítók felé (1 106) (1 615) (509) Adóügyi kötelezettségek (211) (205) 6 Céltartalék (185) (59) 126 Kapcsolt vállalkozásokkal szembeni tárgyévi aktívák és passzívák (26 197) (27 625) Egyéb tárgyévi aktívák és passzívák (5 996) (6 384) (388) Nettó tárgyévi tőke összesen (2 957) (25 122) (22 165) A nettó tárgyévi tőke tárgyidőszaki millió Ft-os csökkenése alapvetően az alábbi változásokból származik: az állami költségvetéssel szembeni követelés növekedése (5.966 millió Ft) elsősorban az időszaki elszámolású ügyletek miatti ÁFA követelés (5.533 millió Ft) növekedésével magyarázható, a szállítói kötelezettségek 509 millió Ft-os növekedése, kapcsolt vállalkozásokkal szembeni tárgyévi aktívák és passzívák millió Ft-al változtak, amelynek legfőbb oka a társaság részére kiszámlázott el nem számolt hálózat mérési különbözet (HMK) rendezése. az egyéb tárgyévi aktívák és passzívák 388 millió Ft-os passzív jellegű növekedése, Nettó pénzügyi kötelezettségek (nettó eszközök) (MFt-ban kifejezve) Változás Értékpapírok és egyéb pénzügyi kötelezettségek (1 823) Pénzeszközök (51) (107) (56) Tevékenységhez nem kapcsolódó értékpapírok Tevékenységhez nem kapcsolódó pénzügyi követelések Nettó pénzügyi kötelezettségek összesen (pénzeszközök) (1 879) A fenti pénzügyi kötelezettség változásának okai: a felvett hitel állományának tárgyidőszaki csökkenése millió Ft (a én fennálló hitel összege 31,2 milliárd Ft, és december 31-én 34 milliárd Ft) a TIGÁZ Zrt-vel szembeni cash-pool követelés csökkenése 977 millió Ft (a én fennálló cash-pool követelés összege 368 millió Ft, és december 31-én millió Ft). 21

24 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / GAZDASÁGI-PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA Átsorolt Cash-Flow kimutatás (MFt-ban kifejezve) Tárgyévi adózott eredmény (csökkentve a kapott osztalékkal) (60 902) Tárgyévi amortizáció Tárgyévi forgótőke változás (1 294) Egyéb változás 231 (49) Előző év miatt fizetett osztalék 0 0 Tárgyévben kapott osztalék 0 0 Tárgyévi tevékenységből származó nettó Cash- Flow Tárgyévi beruházás (6 483) (5 123) Tárgyévi befektetett tőke változás 0 0 Free Cash Flow Tárgyévben felvett hitel és pénzügyi követelés változása (644) (1 823) Nettó pénzeszköz változás Nyitó nettó pénzügyi kötelezettség Tárgyévi pénzeszköz változás Záró nettó pénzügyi kötelezettség A Társaság pozitív Free Cash Flow-ja millió Ft volt. 22

25 EGYÉB INFORMÁCIÓK / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Egyéb információk A társaság és az ellenőrzött vállalkozások birtokában lévő saját üzletrészek/részvények A TIGÁZ-DSO Kft december 31-én nem rendelkezik saját üzletrésszel. A TIGÁZ-DSO Kft.-nek nincsenek ellenőrzött vállalkozásai, így december 31-én sem közvetlenül, sem pedig közvetett módon - más társaság vagy személy beiktatása útján -, nem rendelkeznek saját üzletrésszel és/vagy ellenőrzött társaságok üzletrészével/részvényeivel. Főbb események A évben a TIGÁZ-DSO Kft. sem közvetlen, sem pedig közvetett módon nem indított el olyan ügyleteket, melyek jelentős hatást gyakorolhatnak a TIGÁZ Zrt. társaságai és/vagy az ellenőrzött társaságok pénzügyi-vagyoni helyzetére, vagy amelyek kockázati elemeket is tartalmaznának. Székhely/telephelyek Megemlítjük, hogy december 31-én - a TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság székhelye: 4200 Hajdúszoboszló, Rákóczi u a Társaság fióktelepei: 4030 Debrecen, Híd u. 1.; 3527 Miskolc, Sajószigeti u. 3., 3300 Eger, Klapka u. 2.; 5000 Szolnok, Thököly út. 79.; 2100 Gödöllő, Kenyérgyári út. 2.; Kutatás és fejlesztés A tárgyévben nem merültek fel kutatással és fejlesztéssel kapcsolatos költségek. 23

26 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / EGYÉB INFORMÁCIÓK Corporate governance A taggyűlés: centralitás, hatáskörök és meghatalmazások A taggyűlés hatáskörét az egyedüli tag (TIGÁZ Zrt.) gyakorolja, a gazdasági társaságokról szóló törvény szerint a taggyűlés kizárólagos hatáskörébe tartozó ügyekben az egyedüli tag döntését kell kérni az ügyvezetőnek, az Alapító okirat VII.fejezet (1) bekezdés a.)-s.) pont, valamint a (2) bekezdés közötti megfogalmazás szerint. A Felügyelő Bizottság létszáma A Felügyelő Bizottság három tagból áll. A felügyelő bizottsági tagok kinevezését az Alapító Okirat XI. pontja szabályozza, amelyek biztosítják a munkavállalók képviselőjének jelenlétét a Felügyelő Bizottságban. A Felügyelő Bizottság tevékenysége A Felügyelő Bizottság is rendszeresen ülésezik: évben két ülést tartott. A stakeholderek (érdekelt felek) szerepe és a korrekt viselkedés A TIGÁZ-DSO Kft. meggyőződése, hogy a tulajdonos számára az értékteremtés, főleg közép-hosszútávú perspektívában szemlélve, a szó legtágabb értelmében vett stakeholderekkel (alkalmazottak, beszállítók, kereskedelmi és pénzügyi partnerek, közösségek, melyek a Társasággal kölcsönösen hatnak egymásra) szemben tanúsított korrekt viselkedés által valósul meg. A TIGÁZ-DSO Kft. hagyományosan elkötelezett egy olyan következetes politika iránt, amely a humán erőforrásainak értékesebbé tételére, vállalt kereskedelmi és pénzügyi kötelezettségeinek betartására, az ország közösségeivel szoros együttműködési kapcsolatok megszilárdítására, az alkalmazottak biztonságára és egészségére való odafigyelésre, és tevékenységeinek a környezettel való összeférhetőségére irányul. A TIGÁZ-DSO Kft. fontosnak tartja az általa elismert és elfogadott értékek összességének, illetve azon felelősségeknek a pontos meghatározását, amelyet a TIGÁZ-DSO Kft. vállal társaságon belül és kívül annak biztosítása érdekében, hogy minden tevékenységét a törvények betartásával, a tisztességes verseny keretein belül, becsületesen, korrekt módon és jóhiszeműen folytassa. Ez okból elfogadásra került az Eni Etikai Kódex, amelynek alkalmazottak általi betartását a Társaság Felügyeleti Szerve (egyben az Etikai Kódex garantálója) felügyeli. A TIGÁZ-DSO Kft évben kialakította és évben is alkalmazta a Szervezeti, ügyviteli és ellenőrzési Modellt (ún. 231-es Modell) a Társaság ún. érzékeny gazdasági tevékenységeinek lehető legtökéletesebb figyelemmel kísérése, és esetleges jogsértő cselekmények megelőzése érdekében. A Modell felülvizsgálata folyamatos, arra 2009-ben és évben is sor került. 24

27 AZ ÜZLETI ÉV ZÁRÁSÁT KÖVETŐ FŐBB ESEMÉNYEK / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Az üzleti év zárását követő főbb események A Társaságnál mérleg fordulónap után nem történt olyan gazdasági esemény, mely jelen beszámolóban rögzítésre szorulna, és nem várható olyan esemény, mely a Társaság üzleti tevékenységeinek folytatására jelentős hatással lenne. Jelen beszámolóban rögzítettek szerint, a társaság saját tőkéje, törzs (jegyzett) tőkéjének fele alá csökkent, ezért a évi IV. törvény a gazdasági társaságokról ban foglaltak alapján az ügyvezetőnek intézkedni kell a társaság törzs (jegyzett) tőkéjének leszállításáról. 25

28 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / AZ ÜZLETMENET VÁRHATÓ ALAKULÁSA Az üzletmenet várható alakulása A földgázforgalmazás évben, normál éghajlati viszonyok mellett, az előző évihez hasonló értéket érhet el. (2012. évben millió köbméter gáz került forgalmazásra). Hajdúszoboszló, március 07. Soós Gábor Ügyvezető dr. Kósa Gyöngyi 26

29 MÉRLEG- ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Tárgyévi mérleg december

30 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS Statisztikai számjel Cégjegyzék száma KÖNYVVIZSGÁLTA Ernst & Young Kft. TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság a vállalkozás megnevezése 4200 Hajdúszoboszló, Rákóczi út 184. a vállalkozás címe, telefonszáma Éves beszámoló évi C. törvény a számvitelről Keltezés: Hajdúszoboszló, március 07. Soós Gábor Ügyvezető dr. Kósa Gyöngyi 28

31 MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság MÉRLEG ( "A" típusú) MÉRLEG ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) Sorszám Tétel megnevezése adatok millió Ft-ban Előző év Előző év(ek) Tárgyév módosításai A B C D E 01. A. Befektetett eszközök ( sorok) I. IMMATERIÁLIS JAVAK ( s orok) Alapítás-átszervezés aktivált értéke 04. Kísérleti-fejlesztés aktivált értéke 05. Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték 08. Immateriális javakra adott előlegek 09. Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ( sorok) Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok 15. Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek 17. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ( ) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21. Egyéb tartós részesedés 22. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23. Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26. B. Forgóeszközök ( sorok) I. KÉSZLETEK ( sorok) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek 30. Növendék-, hízó és egyéb állatok 31. Késztermékek 32. Áruk Készletre adott előlegek 34. II. KÖVETELÉSEK ( sorok) Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben 38. Váltókövetelések 39. Egyéb követelések Származékos ügyletek pozitív érték.különbözet 41. III. ÉRTÉKPAPÍROK ( sorok) 42. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 43. Egyéb részesedés 44. Saját részvények, saját üzletrészek 45. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 46. IV. PÉNZESZKÖZÖK ( sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások ( sorok) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások 53. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( sorok) Keltezés: Hajdúszoboszló, március 07. Soós Gábor Ügyvezető dr. Kósa Gyöngyi 29

32 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság MÉRLEG ( "A" típusú) MÉRLEG FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) adatok millió Ft-ban Sorszám Tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév módosításai A B C D E 54. D. Saját tőke ( sorok) I. JEGYZETT TŐKE sorból: a)visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken 57. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 58. III. TŐKETARTALÉK 59. IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 61. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 62. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok ( sorok) Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre 66. Egyéb céltartalék 67. F. Kötelezettségek ( sorok) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK ( sorok) 69. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben 70. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban álló váll. szemb 71. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 72. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( sorok) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 74. Átváltoztatható kötvények 75. Tartozások kötvénykibocsátásból 76. Beruházási és fejlesztési hitelek 77. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 78. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban álló váll. szemben 80. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (82.és sorok) Rövid lejáratú kölcsönök sorból: az átváltoztatható kötvények 84. Rövid lejáratú hitelek 85. Vevőktől kapott előlegek 86. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások 88. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban álló váll. szem Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Származékos ügyletek negatív érték.különbözet 92. G. Passzív időbeli elhatárolások ( sorok) Bevételek passzív időbeli elhatárolása 94. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ( sorok) Keltezés: Hajdúszoboszló, március 07. Soós Gábor Ügyvezető dr. Kósa Gyöngyi 30

33 MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok millió Ft-ban Sorszám Tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév módosításai A B C D E 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele 02. I. Értékesítés nettó árbevétele ( ) Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke ( ) III. Egyéb bevételek III/a. III.sorból: visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások ( ) Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások ( ) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) Kapott (járó) osztalék és részesedés sorból: kapcsolt vállalkozásoktól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége sorból: kapcsolt vállalkozásoktól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége sorból: kapcsolt vállalkozásoktól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek sorból: kapcsolt vállalkozásoktól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei ( ) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége sorból: kapcsolt vállalkozásoknak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások sorból: kapcsolt vállalkozásoknak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai ( ) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+A.+B.) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X. - XI.) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C.+D.) XII. Adófizetési kötelezettség 46. F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+E.-XII.) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék és részesedés 49. G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY ( +F ) Keltezés: Hajdúszoboszló, március 07. Soós Gábor Ügyvezető dr. Kósa Gyöngyi 31

34 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Kiegészítő melléklet 32

35 CASH FLOW KIMUTATÁS / TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ Cash flow kimutatás Hatása (millió Ft-ban) S. sz. A tétel megnevezése A B C D I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás ± 1. Adózás előtti eredmény (csökkentve a kapott osztalékkal) ± 1.a Származékos ügyletek valós értékelése Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés ± 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye -2 0 ± 6. Rövidlejáratú szállítói kötelezettség változása ± 7. Közép- és hosszúlejáratú kötelezettség változása ± 8. Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása ± 9. Passzív időbeli elhatárolás változása ± 10. Vevőkövetelések változása ± 11. Forgóeszközök (vevő és pénzeszközök nélkül) ± 12. Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés 0 0 ± 15.a Véglegesen átvett-, átadott pénzeszközök és térítésmentesen átvett eszközök tárgyévi eredményhatása ± 15.b Egyéb: Előző évet (éveket) érintő revízió módosítás hatása 0 0 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközök változása a Befektetett eszközök beszerzése b TIGÁZ Zrt.-től átvett eszközök Befektetett eszközök eladása Egyéb változás Kapott osztalék 0 0 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás ± 20. Értékpapírok változása 0 0 ± 21. Adott kölcsönök változása Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) Kötvénykibocsátás bevétele Hitelfelvétel Véglegesen kapott pénzeszközök Részvénybevonás (tőkeleszállítás) Saját részvény vásárlás Hiteltörlesztés, - visszafizetés Beolvadás miatti pénzeszköz-átvétel és eredményváltozás korrekciója Véglegesen átadott pénzeszközök IV. Pénzeszközök változása (± I. ± II. ± III. sorok)

36 TIGÁZ-DSO KFT ÉVES BESZÁMOLÓ / KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Az éves beszámoló összeállításának kritériumai A éves beszámoló a január 1-én hatályba lépett évi C. törvény a számvitelről előírásainak megfelelően, a társaság számviteli politikájában megfogalmazott könyvelési, valamint értékelési elvek és kritériumok alapján került összeállításra. A évi mérleg és eredménykimutatás felépítése és tartalma azonos az előző beszámolási időszakban bemutatott adatokkal. Az éves beszámolóban a tárgyidőszaki és az előző évi összehasonlító adatok millió Ft-ban kerülnek megadásra, mivel az éves beszámoló mérlegének mérlegfőösszege meghaladja a százmilliárd Ft-ot - a számviteli törvény 20. (2) bekezdés előírásai alapján. Az éves beszámoló a mérlegből (a számviteli tv. 1.sz. mellékletében előírt A formátumban), az eredménykimutatásból (a számviteli tv. 2. sz. mellékletében előírt A formátumban), (a számviteli tv. 7.sz. melléklete által előírt) Cash Flow kimutatásból, jelen kiegészítő mellékletből, valamint a beszámolóhoz kapcsolódóan az üzleti jelentésből áll. Így ezen kiegészítő melléklet tartalmazza azokat a szükséges információkat, amelyek fontosnak ítélhetők meg, segítik a társaság vagyoni és pénzügyi helyzetének és a tárgyév gazdasági eredményének valós és korrekt bemutatását. A mérleg és az eredménykimutatás sorait magyarázó információk, millió Ft-ban vannak kifejezve. A társaság adatai: A társaság rövid neve: A társaság székhelye: TIGÁZ-DSO Kft Hajdúszoboszló Rákóczi u A Társaság fióktelepei: 4030 Debrecen, Híd u Miskolc, Sajószigeti út Eger, Klapka út Szolnok, Thököly út Gödöllő, Kenyérgyári út 2. TIGÁZ-DSO Kft. internetes elérhetősége: 34