15EB 01 15EB 01/A. Cégadatok (A) Cégjegyzékszáma:

Átírás

1 Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálat 1055 Budapest, Kossuth tér 4. Cégadatok (A) Cég neve: 15EB 01 Sombereki Zrt. Cégjegyzékszáma: Székhelye: 7728 Somberek Kossuth utca 1/a.. Adószáma: KSH jelzőszáma: (B) BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa: Benyújtás oka: Kiss János ÉVES BESZÁMOLÓ ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: Beszámolási időszak kezdete és vége: Pénzegység és pénznem: EZER HUF Beszámoló elfogadásának időpontja: Legfőbb szerv határozatának száma: 2/2016.(05.27.) Mérleg választott típusa: Eredménykimutatás költségeljárása: A típus Forgalmi költség eljárással Megküldésre kerülő dokumentumok: Kiegészítő melléklet (D) A cég könyvvizsgálatra kötelezett e: Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: (E) Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közhasznúsági melléklet IGEN Buturácz Antal Kelt: Somberek, EB 01/A ÉVES MÉRLEG "A" típus

2 Eszközök (aktívák) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Sombereki Zrt. Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER HUF Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 A. Befektetett eszközök ( sor) I. Immateriális javak (03 09 sorok) Alapítás átszervezés aktivált értéke 4 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 3. Vagyoni értékű jogok 6 4. Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték 8 6. Immateriális javakra adott előlegek 9 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. Tárgyi eszközök (11 17 sorok) Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. Befektetett pénzügyi eszközök (19 26 sorok) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Sombereki Zrt. Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER HUF Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 27 B. Forgóeszközök ( sorok) I. Készletek (29 34 sorok) Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék, hízó és egyéb állatok Késztermékek Áruk Készletekre adott előlegek

3 35 II. Követelések (36 42 sorok) Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43 III. Értékpapírok (44 48 sorok) Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete 49 IV. Pénzeszközök (50 51 sorok) Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (53 55 sorok) Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások 56 Eszközök összesen ( sor) ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Sombereki Zrt. Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER HUF Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 57 D. Saját tőke ( sorok) I. Jegyzett tőke ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 60 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ( ) 61 III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék ( sorok) Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka 67 VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok (69 71 sorok) Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék 72 F. Kötelezettségek ( sorok)

4 73 I. Hátrasorolt kötelezettségek (74 76 sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78 85 sorok) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Sombereki Zrt. Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER HUF Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87 és sorok) Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98 G. Passzív időbeli elhatárolások ( sorok) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek 102 Források összesen ( sorok) EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (forgalmi költség eljárással) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Sombereki Zrt. Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER HUF

5 Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 7 II. Értékesítés közvetlen költségei ( ) III. Értékesítés bruttó eredménye (I II) Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Egyéb általános költségek 6 12 IV. Értékesítés közvetett költségei ( ) V. Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés 15 VI. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (+ III IV+V VI) Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 21 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 23 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 25 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Ebből: értékelési különbözet 28 VII. Pénzügyi műveletek bevételei ( ) Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 30 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Ebből: értékelési különbözet EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (forgalmi költség eljárással) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: Sombereki Zrt. Cégjegyzékszám: Pénzegység: EZER HUF Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 36 VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai ( )

6 37 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VII VIII) C. Szokásos vállalkozási eredmény (+ A+ B) IX. Rendkívüli bevételek 40 X. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény (IX X) E. Adózás előtti eredmény (+ C+ D) XI. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény (+ E XI) Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény (+ F+18 19)

7 1 1 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A SOMBEREKI MEZŐGAZDASÁGI SZÖVETKEZETI ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG ÉVI BESZÁMOLÓJÁHOZ

8 2 I. Általános kiegészítések 1. Céginformációk 2. Számviteli politika 3. A részvénytársaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének értékelése II. III. IV. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Eredménykimutatás kiegészítése Tájékoztató kiegészítések V. Cash flow kimutatás

9 3 I. Általános kiegészítések A mérleg és eredménykimutatásban szereplő adatok kiegészítésképpen a megbízható és valós kép kialakításához az alábbi adatokat tesszük közzé: I /1. Céginformációk Cégbejegyzés: A Sombereki Mezőgazdasági Szövetkezeti ZRT. a szövetkezetekről szóló évi I. tv. 88/A. -ban szabályozott feltételekkel, részleges átalakulás keretében jött létre a Sombereki Mezőgazdasági Szövetkezet átalakulása útján. Bejegyzés helye: Pécs Baranya Megyei Cégbíróság Működési forma: részvénytársaság Jegyzett tőke dec. 31.: Részvényesek száma: e/ft. 363 fő Tevékenység folytatásának helye: Somberek (Baranya megye) Legfontosabb tevékenység: Búza, kukorica, siló kukorica, napraforgó, lucerna, őszi árpa, szója, repce termesztés, tejtermelés, borjú nevelés, sertéstenyésztés, sertéshízlalás, halászat, takarmány előállítás, mezőgazdasági szolgáltatás, bérbeadás, termény felvásárlás, egyéb tevékenység. Foglalkoztatottak száma. 109 fő Képviseletre jogosult személy: Kiss János elnök-igazgató 7728 Somberek, Kossuth L. u. 69. Beszámoló elkészítéséért felelős személy: Dávid Istvánné gazdasági-igazgató nyilvántartási szám: Könyvvizsgáló: Buturácz Antal 7700 Mohács Szentháromság u. 28. Kamarai tagsági szám: I /2. Számviteli politika A részvénytársaság kettős könyvvitelt vezet, és a számvitelről szóló évi CVIII. törvény rendelkezéseinek megfelelően éves beszámoló készítésére kötelezett. A számviteli politika célja, hogy a társaság érvényesítse a törvényben meghatározott számviteli alapelveket a könyvvezetés és beszámoló összeállítása során, szerves egységet alkosson a vállalkozás számlarendjével, és ezáltal megbízható és valós információkat szolgáltasson ez érdekeltek számára a társaság gazdálkodásának eredményeiről vagyoni és pénzügyi helyzetéről. A számviteli politika keretében meghatározásra kerültek azok a szabályok, előírások, melyeket a számviteli elszámolás, értékelés szempontjából lényegesnek, jelentősnek tekintünk, továbbá meghatározásra került, hogy a törvényben biztosított választási, minősítési lehetőségek közül melyeket, milyen feltételek fennállása esetén alkalmazzunk, az alkalmazott gyakorlatot milyen okok miatt kell megváltoztatni.

10 4 A beszámoló készítés fordulónapja: december 31. Az éves beszámoló készítés napja: tárgyévet követő április 30. Részvénytársaságunk az éves beszámoló mérlegét A típusú változatban, az eredménykimutatást forgalmi költség eljárással A típusú változatban készíti el. A mérlegtételek értékelésének általános szabályai A társaság a mérlegtételek értékelésének a vállalkozás folytatásának elvéből indul ki mindaddig, amíg a cég tevékenységét a normális üzletmenetnek megfelelően továbbfolytatja. Az előző évi mérlegkészítésnél alkalmazott értékelési elveket csak akkor változtatja meg, ha a változást előidéző tényezők legalább egy éven túl jelentkeznek, és emiatt a változás állandónak, tartósnak minősül. Ez esetben a változást előidéző tényezőket és számszerűsített hatásukat a kiegészítő mellékletben részletezni kell. A mérlegben szereplő eszközök értékelése A befektetett eszközöket és a forgóeszközöket bekerülési értéken kell értékelni, csökkentve azt a Szvt Szerint alkalmazott leírásokkal, növelve az a törvény szerinti visszaírás összegével. A mérlegben szereplő források értékelése A saját tőke és a kötelezettségek könyv szerinti értéken vannak kimutatva. A mérlegtételeket leltár támasztja alá. A beszámoló elkészítéséhez december 31-i fordulónappal a leltározási munka elvégzése megtörtént. Értékcsökkenés elszámolása Terv szerinti értékcsökkenés: Az immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését az aktiválásra került eszközök bekerülési értékének maradványértékkel (a számviteli politikában meghatározottak szerinti) csökkentett értéke után számoljuk el a várható élettartam figyelembevételével lineáris kulcsok szerint. Az Ft beszerzési ár alatt lévő tárgyi eszközök értékcsökkenése egy összegben, a használatbavételkor elszámolásra kerül. Terven felüli értékcsökkenés: A törvényben meghatározottak szerint számolunk el. Értékvesztések elszámolása Ha a befektetett pénzügyi eszközök könyv szerinti értéke tartósan meghaladja a piaci értéket, és ez a különbözet a számviteli politika szerint jelentős összegű, akkor értékvesztést kell elszámolni. Követeléseknél a vevő, adós egyedi minősítése alapján értékvesztést kell elszámolni a követelés várhatóan megtérülő összege és a könyv szerinti érték veszteség jellegű különbözetére és jelentős összegű a számviteli politikában szabályozottak szerint.

11 5 Ha a vásárolt és saját termelésű készletek mérlegkészítéskori piaci értéke tartósan és jelentősen alacsonyabb, mint azok könyv szerinti értéke, akkor értékvesztést kell elszámolni. Visszaírás elszámolása Amennyiben a készlet piaci értéke jelentősen és tartósan meghaladja a könyv szerinti értékét, a különbözettel a korábban elszámolt értékvesztést visszaírással csökkenteni kell. Az értékvesztés visszaírásával a készlet könyv szerinti értéke nem haladhatja meg a tv. Törvény szerinti bekerülési értéket. A visszaírást az immateriális javaknál és tárgyi eszközöknél is alkalmazni kell a törvényben leírtak szerint. Értékhelyesbítés elszámolása: Gazdaságunk számviteli politikájában rögzítettek szerint az immateriális javaknál és tárgyi eszközöknél az Értékhelyesbítés lehetőségével nem kívánunk élni. Részvénytársaságunk jelentős összegű hibának minősíti, ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, saját tőkét növelő csökkentő- értékének együttes összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2%-át. ( 3 oszlopos beszámolót kell készíteni). A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hiba ha a megállapítások következtében kimutatott saját tőke értékét +, - 20%-kal módosítja. (Ismételten közzé kell tenni a beszámolót). Könyvvizsgálat Cégünknél kötelező könyvvizsgáló választása az évi CXLIV. sz. gazdasági társaságokról szóló törvény 41. par. (13 bek. a./ pontja szerint.

12 6 I/3. Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet értékelése A vagyoni és pénzügyi helyzet elemzését a beszámoló mérlegének adataiból végeztük el. A mérleg eszköz- és forráscsoportjainak vizsgálata: Az eszközök és források megoszlási viszonyszámai a következőképpen alakultak: Eszközök Források % % % % A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 58,2 58 SAJÁT TŐKE 54,3 53, Immateriális javak - - Jegyzett tőke 15 14,7 Ingatlanok 37,2 35,9 Tőketartalék 11,8 13,6 Műszaki ber.gépek 10,6 12,4 Eredménytartalék 15,8 19,5 Egyéb berendezések 0,4 0,4 Lekötött tartalék 7,7 5,6 Tenyész állatok 9 8,8 Mérleg sz. eredm. 4 0,4 Beruházások 0,5 - Beruházásokra adott előleg - - Befektetett pénzügyi eszközök 0,5 0,5 E.CÉLTARTALÉK B. FORGÓESZKÖZÖK 41,2 41,7 F.KÖTELEZETTSÉGEK44,3 45, Készletek 28,7 28,6 Rövid lejáratú 20,6 23,5 Követelések 12,3 11,8 Kötelezettségek Értékpapírok - - Hosszú lejáratú Pénzeszközök 0,2 1,3 Kötelezettségek 23,7 21, C. Aktív időb. elhatárolások 0,6 0,3 G.Passzív időb. Elhat. 1, Az eszközök arányai az előző évi mérleg adataihoz képest kisebb-nagyobb eltérést mutatnak. A forgóeszközök aránya (41,7 %) 0,5 %-kal növekedett az előző évhez képest a pénzeszközök növekedése miatt. A befektetett eszközök aránya pedig (58 %) 0,2 %-kal csökkent. A forrásokon belül a saját tőke aránya 53,8 %, mely az előző évhez képest 0,5%-kal csökkent. A kötelezettségek aránya 45,2 %-ot mutat. Előző évhez képest 0,9 %-kal csökkent a kötelezettségek aránya a saját tőke javára. A kötelezettségeken belül a rövid lejáratú kötelezettségek aránya 2,9 %-kal növekedett, a hosszú lejáratú kötelezettségek csökkenésével szemben. A saját tőkén belül legnagyobb mértékben az eredménytartalék növekedett az előző évi mérleg szerinti eredmény növekedése miatt. Vagyoni és pénzügyi helyzet elemzése egyéb mutatószámokkal. Saját tőke növekedésének mértéke: Mérleg szerinti eredmény + tőketartalék + eredménytartalék + lekötött tartalék

13 7 265,1 % jegyzett tőke = 262,1 % = A részvénytulajdonosok befektetése 16 év alatt 265,1 % -ra gyarapodott. Értékesítés N 0 árbevétele A tőke forgási sebessége = saját tőke = 1,47 = 1, Forgóeszközök Likviditási mutató I.= Rövid lejáratú kötelezettségek = 1,93 = 1, A mutató mértéke eléri az elvárt 1,5 mértéket. Forgóeszközök készletek Likviditási mutató II. = Rövid lejáratú kötelezettségek = 0,58 = 0, A II. számú mutató értéke év végén nem éri el az elvárt 1 értéket. A jövedelmezőség alakulásának elemzése

14 8 Tőkejövedelmezőség mutatók meghatározása - 1 Ft tőkére jutó üzemi tevékenység eredménye: = 0,07 = 0, Ft tőkére jutó szokásos vállalkozási eredmény: = 0,05 = 0, Ft tőkére jutó adózás előtti eredmény: = 0,05 = 0, Az 1 Ft tőkére jutó üzemi tevékenység eredménye 0,07.-Ft, mely eredmény jóval elmarad a nemzetgazdaság többi ágában realizálttól. Az 1 Ft tőkére jutó adózás előtti eredmény 0,01 Ft, mely előző évhez (0,05) képest számottevő csökkenést jelent. li. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések A évi beszámolót a 2000., évi C. számviteli törvény rendelkezéseinek megfelelően készítettük el. Az éves beszámolóban szereplő tárgyévi adatok a számviteli törvénynek megfelelően kerültek kimutatásra. Tárgyi eszközök és immateriális javak bruttó értékének alakulása 2015 ben (eft/ban) Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záróérték Immateriális javak Ingatlanok Műszaki berendezések Egyéb berendezések Tenyészállatok Beruházások Beruházás 50 e/ft alatt Összesen:

15 9 Tárgyi eszközök és immateriális javak értékcsökkenésének alakulása 2015 ben (eft/ban) Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró e Immateriális javak Ingatlanok Műszaki berendezések Egyéb berendezések Tenyészállatok Összesen: Tárgyi eszközök és immateriális javak nettó értékének alakulása 2015 ben (eft/ban) Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Immateriális javak Ingatlanok Műszaki berendezések Egyéb berendezések Tenyészállatok Beruházások Beruházás 50 e/ft alatt Összesen: A részvénytársaság az értékcsökkenést lineáris kulcsok alapján havonta számolja el ben elszámolt terv szerinti értékcsökkenés az alábbiak szerint alakult. Megnevezés Terv szerint elszámolt értékcsökkenés Számvitelben Társasági adó sz. e/ft e/ft Immateriális javak Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek Egyéb berendezések Tenyészállatok e/ft alatti eszk Összesen: A tárgyi eszközökön belül a e/ft B 0 értékű telek után nem számolunk el értékcsökkenést. A társaság értékhelyesbítést 2015 évben nem számolt el. Terven felüli értékcsökkenés egyes beruházások selejtezése miatt került elszámolásra 12 eft értékben A társaság rendelkezik befektetett pénzügyi eszközökkel /részesedések/, melyek beszerzési ill. piaci értéken vannak nyilvántartva.

16 10 A részesedéseken belül december 31-én csak egyéb részesedés van, melyek az alábbiak: Egyéb részesedések: Név Székhely Befektetés értéke e/ft Nonprofit Bizt. üzletrész 7623 Pécs 30 Köztársaság tér 2. Jégeső elhárító társaság 7623 Pécs 17 Köztársaság tér 2. Csele Környéki Sertés 7727 Palotabozsok Termelői Csoport AGP Hungária Kft Pécs Üzletrész Köztársaság tér 2. Magyar Tej Kft. Pécs 330 Köztársaság tér 2. Magyar Sertés Kft. Pécs 400 Köztársaság tér 2. Sombereki Ügyviteli Zrt részvény Somberek, Kossuth L.u.1/A. 429 Kantel Kft. Pécs 7623 Pécs üzletrész Köztársaság tér 2. Bicsérdi Cukorrépa 7671 Bicsérd 500 Termelők Szövetkezete Alkotmány tér 1. Egyéb részesedés összesen: Értékvesztést az alábbi eszközökre számoltunk el. Megnevezés Elszámolt értékvesztés Ft Követelések (vevő) Saját termelésű termék tavaszi árpa kukorica Elszámolt értékvesztés összesen Aktív időbeli elhatárolás alakulása dec. 31-én Ft-ban 391. Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek aktív időbeli elhatárolása ( újság, hírlap előfizetés, biztosítási díj)

17 11 Aktív időbeli elhatárolások összesen: Passzív időbeli elhatárolások: 482. Költségek passzív időbeli elhatárolása: (december havi gáz, víz, áramdíj) Zálogjoggal terhelt kötelezettségek és azok biztosítékai: Hitel megnevezése Eredeti összeg én e/ft fennálló összeg e/ft 1./ Éven túli forgóeszköz hitel / Beruházási hitel / Támogatás előfinanszírozó hitel / Folyószámla hitel / Beruházási hitel / Éven túli forgóeszköz hitel / MNB alapú beruh. Hitel / NHP Beruházási hitel / NHP Beruházási hitel Hitel összesen: Az 1./ 2./ 3./ 4./ 5./ 6./ 7./ 8./ 9./ pontban jelzett hitelek biztosítékai: Általános biztosítékok: a., 750 MFt erejéig alapított egyetemleges keretbiztosítéki jelzálog a 14/2011/0124/7 sz. jelzálogszerződésben foglalt ingatlanokra. b., 300 MFt összegű vagyonrészt terhelő keretbiztosítéki jelzálogjog c., Mindenkori tej és sertés árbevétel engedményezése Kiegészítő biztosíték az alábbi hitelekre: 3. sz. hitelre: Támogatás engedményezés Részvénytársaság lekötött tartalékot (tőketartalék terhére) évben nem képezett. Társaságunk saját tőkéje és azok elemei az alábbiak szerint alakulnak: Megnevezés Változás Változás oka e/ft e/ft e/ft

18 12 Saját tőke A többi elem változása Jegyzett tőke Nem változott Tőketartalék évi fejlesztési tám. visszavezetése Eredménytartalék Előző évi mérleg szerinti eredmény Lekötött tartalék évi fejlesztési tám. visszavezetése Mérleg sz. eredmény Jövedelmezőség csökkent III. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Gazdaságunk számviteli törvény adta lehetőséggel élve forgalmi költség eljárás előírásai szerinti A típusú eredménykimutatást készít. Részvénytársaságunk nettó értékesítési árbevétele 2015-es gazdasági évben eFt, melyből - belföldi értékesítés árbevétele eFt - UNIÓN (Németország)belüli értékesítés eft Az értékesítés nettó árbevétele ágazatonként és gazdasági években: Ágazat: Értékesítés nettó árbevétele e/ft-ban Búza Búza vetőmag Kukorica Napraforgó Napraforgó vetőmag Tönköly búza Szója Őszi árpa Repce Cukorrépa Növénytermesztés összesen: Tehenészet Borjú Növendékmarha Szarvasmarha összesen: Süldőnevelés Sertéshizlalás Sertés összesen Halászat Állattenyésztés összesen: Takarmány-feldolgozás Mg. szolgáltatás (bérszárítás, stb) Alaptevékenységen kívüli tev. (belker, bérbeadás, egyéb szolg

19 13 Összesen: A és évben az alábbi agrártámogatások kerültek elszámolásra: Egyéb bevételként elszámolt : e/ft e/ft - Különleges tejtámogatás Tejhasznú tehén tám Földalapú támogatás Gázolaj jövedéki adó visszatérítés Tejkvóta támogatás Tej átmeneti tám Hízósertés jóléti támogatás Koca jóléti Agrárkörnyezet-gazdálkodás Hízómarha támogatás Szarvasmarha jóléti támogatás Állategészségügyi szolg. díj támogatás Állati hulla kezelés támogatás Előző évi egyéb visszatérítés Cukorrépa, szója, lucerna tám Összesen: Lekötött tartalékba helyezett támogatás: Támogatás összesen: Az aktivált saját teljesítmények értéke és a költségek költségnemenkénti alakulása a következő: e/ft e/ft Aktivált saját telj. érték Anyagköltség Igénybevett a. jell. szolg Egyéb szolgáltatások értéke ELÁBÉ Anyag jellegű ráfordítás összesen: Bérköltség Személyi jell. egyéb kifizetés Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítás összesen : Értékcsökkenési leírás Az részvénytulajdonosok a jegyzett tőke arányában évre B o 3,94 % osztalékban részesültek. IV. Tájékoztató kiegészítések

20 14 Közgyűlési határozat alapján 10 fő tisztségviselő részére évben e/Ft tiszteletdíj került kifizetésre. A foglalkoztatottak létszáma és keresete az alábbiak szerint alakult: Megnevezés Átl. stat. M.bér Átlagbér Átl.stat M.bér Átlagbér % létszám e/ft Ft/fő/hó létszám e/ft Ft/fő/hó Fizikai fogl ,9 Szellemi fogl , Összesen: , évről évre az átlagbér 3,2 % -kal növekedett, ezen belül a fizikai foglalkozásúaké 2,9 %-kal, a szellemi foglalkozású dolgozóké 4,2 %-kal nőtt évben az alkalmi munkavállalók munkabére összesen 958 e Ft. A könyvvizsgáló részére könyvvizsgálat címen Ft + Áfa került kifizetésre évben. Társasági adó alap módosító tételek a évi adóelszámolásnál az alábbiak szerint alakultak: Adóalap Megnevezés: Növekvő Csökkenő tételek tételek eft-ban eft-ban Beruházás miatti kedvezmény Értékcsökkenés: Adomány 66 Társadalombizt. káresemény miatt fiz. összeg, bírság: Adóévben követelésre elszámolt értékvesztés: 167 Nem bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költség: 234 Kapott osztalék Szakképző iskolai tanuló utáni kedvezmény 580 Összesen: Rendkívüli ráfordításként 940 eft került elszámolásra, mely közhasznú alapítványok segítésére került átutalásra. V. Cash flow kimutatás eft eft

21 15 I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás /Működési cash flow:, sorok / 1. Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáci Elszámolt értékvesztés Céltartalék képzés és felh. különbözete Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök /vevő és pénzeszköz nélkül / változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett adó /nyereség után / Fizetett osztalék, részesedés II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz változás / sorok / 14. Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása értékesítésének bevétele Kapott osztalék, részesedés III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás / sorok / Részvénykibocsátás bevétele /tőkebevonás / Kötvénykibocsátás bevétele Hitelfelvétel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök törlesztése Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás /tőkeleszállítás / Kötvény visszafizetés Hitel és kölcsön törlesztés, - visszafizetés Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszközök Alapítókkal szemben ill. egyéb hosszú lejáratú - - kötelezettségek változása IV. Pénzeszközök változása /+I.+II.+III.sorok/ Somberek, Kiss János Elnök-igazgató