A Személy-, Vagyonvédelmi- és Magánnyomozói Szakmai Kamara Országos Szervezet évi gazdálkodási tevékenységének értékelése.

Átírás

1 1. dokumentum A Személy-, Vagyonvédelmi- és Magánnyomozói Szakmai Kamara Országos Szervezet évi gazdálkodási tevékenységének értékelése. Nézzünk néhány általánosságban megfogalmazható gondolatot az elmúlt esztendő gazdálkodásával kapcsolatban. 1. Az Országos Szervezet -nél az előző években kialakított szemlélettel folytattuk a gazdálkodási tevékenységet, az egyes szakterületektől beérkezett és az elnökség által jóváhagyott igényeket figyelembe véve készült és teljesült a költségvetés. Az Országos Szervezet gazdálkodása továbbra is követhető, szabályozott volt. áttekinthető és A 2009-es évben is egy részletes bontásban ismertetett költségvetést fogadtunk el. A gazdálkodásunkat érintő szabályok változásait folyamatosan figyelemmel kísértük és a munkánk során a megváltozott szabályok szerint jártunk el. Következetesek voltunk a bevételek, és a kiadások kezelése területén. Folyamatosan tartottuk magunkat ahhoz az elhatározáshoz, hogy lehetőleg szedjünk be minden olyan pénzt, ami a kamarának jogosan jár. Az elmúlt évben is igénybevettük szakcég segítségét a tagdíjköveteléseink behajtására. A kamaránál maradtak el betervezett feladatok, de költségvetési okból nem kellett semmit sem elhalasztani. Továbbra is jól működött a konzultatív kapcsolat, a területi szervezetekkel, személyes, írásos, telefonos formában. Tevékenységünket igyekeztünk jogkövetően, az Alapszabály előírásait betartva, az elnökség határozatait figyelembe véve végezni. 2. A évi Pénzügyi terv teljesítésének értékeléséhez az 1. sz. melléklet táblázata tartalmazza az adatokat, a táblázat sorainak tartalmi magyarázatát a 2. sz. mellékletben találjuk. A év elfogadott pénzügyi tervében azzal számoltunk, hogy a tervezett költségeinket úgy tudjuk fedezni, hogy a tartalékként szerepelő, korábbi évek pénzmaradványából is felhasználunk, mintegy 27 millió forintot. Ha a teljesítést nézzük, akkor látjuk, hogy a bevételek kedvező alakulása miatt, valamivel több, mint 4,9 millió forinttal növelni tudtuk az előző évi tartalékunkat. (J74-I5). Ennek oka a bevételek kedvező alakulása (+12,9 %), valamint, hogy a kiadások is a tervezett szint alatt teljesültek. A bevételeket megvizsgálva el kell mondani, hogy a társas vállalkozásoktól a tervezett nyilvántartási díjból, 12,87%-al több folyt be. Kedvezően alakult a területi szervezetektől utalt díj is. A tagdíjakból 23,6%-al, a nyilvántartási díjakból 13,7%-al több érkezett. (7-8) Az elmaradt tagdíjkövetelésekből beszedett díj 89,26 %-al meghaladta a tervezettet. (11) 1

2 1. dokumentum Az egyéb bevételek lényeges alulteljesülésének fő oka, hogy a Sportrendezvény biztosítás könyv folytatása miatt betervezett támogatás bevételként nem jelentkezett, mert az Önkormányzati Minisztérium lehetetlen feltételeket szabott a támogatás fejébe. (12) A pénzügyi műveletek bevétele több mint 43%-al haladta meg a tervezettet. A számlavezető bankunkkal rendszeresen folytatott alkudozás az egyedi kamatfeltételekről meghozta az eredményét. (13) A kiadások közül a nagyobb eltéréseket mutató tételekhez fűzök magyarázatot: 28. és 30. sor Más vállalkozónak fizetett szolgáltatás és Egyéb igénybe vett szolgáltatás rovat közül az előző alul teljesült, míg az utóbbi lényeges túllépéssel. Ennek egyik oka, hogy tervezéskor még nem lehet megmondani, hogy a tervezett szolgáltatás igénybevétele biztosan melyik rovatba sorolható. A túllépés kisebb oka, hogy előre nem tervezett jelentősebb tételek is bekerültek (pl. Napi gazdaság vagyonvédelmi kiadványának támogatása több mint ,-Ft-al, a kintlévőségünket kezelő cég sikerdíjának megnövekedése a behajtás eredményességének növekedése következtében.) 44. sor Megbízási díj túllépését az év második felében a civil biztonság szabályozásáról, -előre nem tervezetten- megíratott tanulmány okozta. 53. sor Elismerések,(kitüntetések) költsége rovaton a nulla teljesítés oka, hogy a tervezett elismerések átcsúsztak a 2010-es évre. 64. sor. Egyéb ráfordítás összegző sor túllépését a 67-es sorban szereplő Nyilvántartási díj a területi szervezeteknek, -magasabb bevételeink miatt megnövekedett- összege okozza. Ez okozza még a KIADÁSOK főösszeg (15) 2,59% -os túllépését is. Valós költségeink 94,37%-ot tesznek ki. Megállapítható, hogy gazdálkodásunk stabil volt 2009-ben. Bevételeink a tervezetten felül teljesültek, a tervezett költségeken belül tudtunk maradni. Budapest, április 22. Prépost Tibor gazdasági alelnök 2

3 SZVMSZK Országos Szervezet PÉNZÜGYI TERV teljesítése dokumentum - 1. sz. melléklet A B C D E F G H I J K BEVÉTELEK [Ft] Előző évek PÉNZ maradványa Területi szervezetektől utalt tagdíj Társas vállalkozás nyilvántartási díj Területi szervezetektől utalt nyilvántartási díj Tervezők emelt tagdíj részéből befolyt díj Területi szervezetektől átcsoportosított díj Elmaradt díjkövetelésekből beszedett díj Egyéb bevétel Pénzügyi műveletek bevétele KIADÁSOK [Ft] Anyag jellegű ráfordítások Anyag költség Igénybe vett szolgáltatás Szállítási költség Bérleti díjak Javítási, karbantartási költségek Oktatás, továbbképzés, rendezvény költség Posta, telefon, Internet költség Utazási és kiküldetési költségek Más vállalkozóknak fizetett szolgáltatás Szakkönyv, folyóirat költség Egyéb igénybe vett szolgáltatás Egyéb szolgáltatások költségei Hatósági díjak, illetékek Bank költség Biztosítási díjak Tagdíjak, 2009 Terv 2009 Tény Terv és Tény eltérése [%] , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,39 Készítette: Prépost Tibor gazdasági alelnök 1/2

4 SZVMSZK Országos Szervezet PÉNZÜGYI TERV teljesítése dokumentum - 1. sz. melléklet A B C D E F G H I J K Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Alkalmazottak bérköltsége Tiszteletdíj Megbízási díj 2009 Terv 2009 Tény Terv és Tény eltérése [%] , , , , ,77 Személyi jellegű egyéb kifizetések ,83 Reprezentációs költség ,43 Betegszabadság miatti kifizetés ,78 Munkába járással kapcsolatos költség ,63 Táppénz hozzájárulás Étkezési hozzájárulás ,62 Szerzői jogdíj Elismerések (kitüntetések) költsége ,00 Költségtérítés tisztségviselőknek ,87 Egyéb szem. jell. Kifizetések ,16 Bérjárulékok Nyugdíj és egészségbiztosítási járulék Egészségbiztosítási hozzájárulás Munkaadói járulék Eszközberuházás Vállalkozásba bevitt törzstőke Egyéb ráfordítások Bírságok, kötbérek, késedelmi kamat Nyilvántartási díj a területi szervezeteknek Különféle egyéb ráfordítás (támogatások) Adók, illetékek, hozzájárulások Egyéb ráfordítás Pénzügyi műveletek ráfordítása , , , , , , , , , , , ,70 PÉNZMARADVÁNY (Bev.-.Kiad.) [Ft] = ,09 Készítette: Prépost Tibor gazdasági alelnök 2/2

5 1. dokumentum - 2. sz. melléklet Magyarázat a Személy-, Vagyonvédelmi és Magánnyomozó Kamara 2009 évi PÉZÜGYI TERV teljesítés tételeihez A év pénzügyi terv, és annak tényleges teljesülése található az SZVMSZK Országos Szervezet PÉNZÜGYI TERV teljesítése fejlécet viselő táblázatban. A táblázat tartalmazza a terv és tényszámok közti %-s eltéréseket is. Magyarázatot csak azokhoz a sorokhoz fűzök, amelyeknek megnevezése nem határozza meg egyértelműen a tartalmát, vagy amely megnevezés több jelentős tételt takar. 5 Előző évek PÉNZ maradványa. Azt a pénzmaradványt tartalmazza, amely december 31-én pénztárban, a bankban folyószámlán, illetve az elkülönített számlákon (lekötve) volt.. 6 Területi szervezetektől utalt tagdíj. A év január 1-i taglétszám alapján számított (becsült) tagdíj 20% -a, valamint a ténylegesen befolyt összeg. 7 Társas vállalkozás nyilvántartási díj A év januári, különböző státuszú társas vállalkozások becsült számából, számított, nyilvántartási díj és a ténylegesen befolyt összeg. 8 Területi szervezettől utalt nyilvántartási díj januári egyéni vállalkozók számából számított nyilvántartási díj 20%-a és a ténylegesen befolyt összeg 9 Tervezők emelt tagdíj részéből befolyt díj A tervezői névjegyzékben szereplő tervezők létszámából és az általuk fizetett tagdíj emelt részéből számított és ténylegesen befolyt díj. 10 Területi szervezetektől átcsoportosított díj A kamara egészét érintő a területi szervezetekkel közösen finanszírozott kiadásokra átcsoportosított kamarai díj, (pl. közösen finanszírozott támogatások, segélyezési szabályzat alapján kifizetett segélyek) 11 Elmaradt díjkövetelésekből beszedett díj. A év folyamán sikeresen beszedhető elmaradt nyilvántartási díjak becsült és ténylegesen beszedett értéke. 12 Egyéb bevétel. A nyilvántartási díjak behajtása során beszedett késedelmi kamat, leírt követelésekre befolyt díj, feleslegessé vált tárgyi eszköz értékesítéséből keletkezett bevétel, stb..13 Pénzügyi műveletek bevétele. A pénzgazdálkodás eredményeként tervezett és realizált bankkamatok. 19 Anyag költség. Tartalmazza a vásárolt anyagok, nyomtatványok, irodaszerek, tisztítószerek, karbantartási és javítási anyagok, egy éven belül elhasznált anyagi eszközök költségeit. 1

6 1. dokumentum - 2. sz. melléklet 23 Bérleti díjak. Tartalmazza a telephely bérlet, az országos szervezet számítógépein (12 gép) futó operációs rendszer és irodai programcsomag bérlet díját, valamint a kamara által szervezett rendezvényekhez kapcsolódó helyek bérlését, amennyiben azok elkülönítve jelennek meg a számlában. 24 Javítási, karbantartási költségek. Tartalmazza a fénymásoló, számítógépek, egyéb eszközök javítási és karbantartási költségeit. 25 Oktatás, továbbképzés, rendezvény költs. Tartalmazza a magánnyomozói konferencia, élőerős konferencia, a biztonságtechnikai terület továbbképzésének központi költségét, ESBOC (soros elnökségünkből fakadó) rendezvényének-, küldöttgyűlés-, kihelyezett elnökségi ülés-, és központilag támogatott rendezvények (pl. horgászverseny, nemzetközi lövészverseny) költségeit. 27 Utazási, kiküldetési költségek. Tartalmazza az alkalmazottak kiküldetésének költségét, valamint a választott tisztségviselők kiküldetési rendelvényen történő gépkocsi elszámolásának díját. 28 Más vállalkozónak fizetett szolgáltatás. Tartalmazza a könyvelés, a könyvvizsgáló díját, szerzői, szakértői díjat, fordítás-, tolmácsolás díját, takarítási díjat, a kamara által használt saját tulajdonú szoftverek (tagnyilvántartó és számlázó rendszer, főkönyvi rendszer, pénztár modul, tűzfal szoftverek, stb.) biztonságos üzemeltetését, jogszabálykövetését biztosító számítástechnikai átalány díjat..29 Szakkönyv, folyóirat. Tartalmazza a közlönyök, szakkönyvek, folyóiratok, CD-k díját. 30 Egyéb igénybe vett szolgáltatás. Tartalmazza a -hirdetések, reklámok, elnök, gazdasági alelnök FEB elnök szerződésének díját, díjbeszedés sikerdíját, a tervezett kiadványok szerzői jogdíját, egyéb szolgáltatások (pl. adathordozók másolási díja, apróbb bútorjavítások, zárcsere, kulcsmásolás, stb.) díját. 36 Tagdíjak. Tartalmazza a különböző szakmai szervezeteknek (pl. Nemzetközi Detektív Szövetség, Szakmai Kamarák Szövetsége, Szabványügyi Testület, Magyar Kriminológiai Társaság, stb.) fizetendő tagsági díjat. 42 Alkalmazottak bérköltsége. Tartalmazza a dolgozók bérét, 4% bérfejlesztést beleértve. 43 Tiszteletdíj. A kamara elnöke, három alelnök, EB elnök, négy közvetlen választott elnökségi tag, FEB, EB tagok tiszteletdíja (21 fő). 2

7 1. dokumentum - 2. sz. melléklet 44 Megbízási díj Szakértők, felkért előadók, tolmácsok megbízási díja (amennyiben magánszemélyként végzik a tevékenységüket). 47 Reprezentációs költség. Rendezvényeken fogyasztott étel, ital. 54 Költségtérítés tisztségviselőknek. A kamara élőerős-, magánnyomozó-, technikai alelnökének, EB elnökének költség átalánya ( 4 fő), négy közvetlen választott elnökségi tag, FEB, EB tagok (16 fő) eseti költségtérítése. 55 Egyéb személyi jellegű kifizetések. Ide tartozik a kiküldetési napidíj (külföldi is), az un. üzleti ajándék (pl. külföldi és belföldi partnereknek adott könyv, CD, toll, mappa, stb.) és a természetbeni juttatás után fizetendő személyi jövedelemadó. 57 Bérjárulékok A bérjellegű kifizetések kalkulált járulék vonzata. 62 Eszközberuházás Tartalmazza az 100 ezer forint feletti beszerzendő (materiális és immateriális) eszközök forrását. (Szerverek cseréje, professzionális mentőegység beszerzése, két számítógép cseréje, stb.) 63 Vállalkozásba bevitt törzstőke Az alapított Kft-be (SzK Sevice kft.) bevitt törzstőke. 67 Nyilvántartási díj a területi szervezeteknek A társas vállalkzóktól befolyt nyilvántartási díj területi szervezeteket illető része. 68 Különféle egyéb ráfordítás (támogatások) Támogatás különböző szervezetek részére együttműködési szerződések alapján. (pl.: Rendőrtiszti Főiskola, Budapesti Műszaki Főiskolák, Szabványügyi Testület, Zrínyi M. Nemzetvédelmi Egyetem Bolyai Honvéd Alapítvány, stb.) Ez a rovat tartalmazza kifizetendő segélyek összegét, melyeket, a segélyt kifizető alapítvány támogatásként kap meg. Budapest, április 22. Prépost Tibor gazdasági alelnök 3

8 2. sz. dokumentum. Az SZVMSZK Országos Szervezet ik évi számviteli törvény szerinti éves beszámolója. Az SZVMSZK Országos Szervezete a 2009-es gazdasági évről az éves beszámolóját a számviteli törvény és a 224/2000. (XII. 19.) kormányrendelet figyelembevételével készítette. Az Országos Szervezet kettős könyvvitelt vezetett, beszámolási kötelezettségét a Kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolójának mérlege, Kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolójának eredménykimutatása, valamint Kiegészítő melléklet elkészítésével teljesítette. Az elkészített egyszerűsített beszámolót a főkönyvi kivonat ( december 31.), illetve a leltárak támasztják alá. A gazdasági év megegyezik a naptári évvel, a mérlegkészítés időpontja március 31. volt. A mérlegfőösszeg: ezer forint. Az eredmény: ezer forint A mérleg eszköz és forrásoldala megegyezik. A as gazdasági évet könyvvizsgáló vizsgálta és a mérleget auditálta. Az éves beszámoló részletei magyarázatokkal a év értékelése kapcsán hangzanak el, illetve a főkönyvi kivonat alapján ehhez összeállított anyagban megtalálhatók. Az SZVMSZK Országos Szervezet a 2009-es gazdasági évről szóló mérleg beszámolója teljes terjedelmében, a szervezet irodájában megtekinthető. A Felügyelő Bizottság részére átadásra került a beszámoló teljes anyaga, valamint a könyvvizsgálói jelentés. Budapest, április 22. Prépost Tibor gazdasági alelnök

9 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Egyéb szervezet megnevezése: SZVMSZK Országos Szervezete Egyéb szervezet címe: 1135 Budapest, Szegedi út KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2009 ÉV Sorszám A tétel megnevezése Előző év a b c 1. A. Befektetett eszközök (2.-5. sorok) I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5. IV. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÉRTÉKHELYESBÍTÉSE 6. Forgóeszközök (7.-10.sorok) I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK 10. IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( sor) D. Saját tőke ( sorok) I. INDULÓ TŐKE / JEGYZETT TŐKE II. TŐKEVÁLTOZÁS / EREDMÉNY III. LEKÖTÖTT TARTALÉK IV. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL VI. TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBŐL E. Céltartalékok F. Kötelezettségek ( sorok) II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ( sor) Előző év(ek) helyesbítései d adatok E Ft-ban Tárgyév e Keltezés: Budapest, március 31. P. H. Az egyéb szervezet vezetője (képviselője)

10 Statisztikai számjel vagy adószám (csekkszámlaszám) Egyéb szervezet megnevezése: SZVMSZK Országos Szervezete Egyéb szervezet címe: 1135 Budapest, Szegedi út ÉV KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA adatok E Ft-ban Sor- Előző év Előző év(ek) helyesbítései Tárgyév A tétel megnevezése szám Alaptev. Váll. tev. Összes Alaptev. Váll. tev. Összes Alaptev. Váll. tev. Összes Értékesítés nettó árbevétele Aktívált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek Ebből: - támogatások alapítói 6. - központi költségvetési 7. - helyi önkormányzati 8. - egyéb, ebből 1 % Pénzügyi müveletek bevételei Rendkívüli bevételek Ebből: - támogatások alapítói központi költségvetési helyi önkormányzati egyéb Tagdíjak A. Összes bevétel ( ) Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások B. Összes ráfordítás ( ) C. Adózás előtti eredmény (A.-B.) I. Adófizetési kötelezettség 27. D. Jóváhagyott osztalék 28. E. Tárgyévi eredmény (C.-I.-D.) Keltezés: Budapest, március 31. P. H. Az egyéb szervezet vezetője (képviselője)

11 3. dokumentum A Személy-, Vagyonvédelmi- és Magánnyomozói Szakmai Kamara Országos Szervezet évi pénzügyi terve. A év pénzügyi tervének összeállításánál felépítésében követtem az előző évben kialakított rendszert, részletezettségében egy-két tétel további bontásra került. A terv számai számításokkal, az előző év tapasztalatainak felhasználásával, valamint az egyes szakterületektől bekért és az elnökség által elfogadott igények figyelembe vételével kerültek meghatározásra. Az esetleges bevételi elmaradásból adódó bizonytalanságot ellensúlyozza a tartalékként funkcionáló pénzmaradvány (75. sor). A év pénzügyi terv számadatait az 1. sz. melléklet táblázata, a táblázat sorainak összetevőit a 2. sz. melléklet tartalmazza. A rendszeresen ismétlődő zömében a működtetés anyag jellegű és személyi jellegű ráfordításain túl tartalmazza a költségvetés az elnökség által elfogadott -az egyes szakterületektől beérkezett igényekre alapuló- kiemelt feladatok finanszírozásának forrásait is. A következő magyarázatot fűzöm a táblázatban szereplő összegekhez, ahol azok magyarázatra szorulnak: 6. sor. A területi szervezetektől utalandó tagdíj bevételeknél aktív tagnak kiszámlázott díj 90%-ával számoltam és ennek a meghatározott értékének a 20 %-át vettem figyelembe tervezett tagdíjdíj bevételként. 7. sor. Társas vállalkozások által fizetendő nyilvántartási díj kalkulációjánál a konkrétan kiszámlázott összeg 85 % -val kalkuláltam. 8. sor. Területi szervezetektől utalt nyilvántartási díj számításánál 7431 egyéni vállalkozónak kiszámlázott díj 90%-val számoltam és ennek a 20%-át vettem figyelembe. 9. sor. Tervezők emelt tagdíj részéből befolyt díj a terezői névjegyzék létszámadata alapján került kalkulálásra. (A tervezői névjegyzékbe kerülés elbírálásának, szükség esetén vizsgáztatásnak, és a tervezői névjegyzék vezetésének költségeit hivatott fedezni.) 10. sor. Területi szervezetektől átcsoportosított díj A megállapodás alapján közösen viselendő költségeket fedezi, elkerülhetővé téve az egymás közötti költségszámlázást. 24. sor. A bérleti díjaknál tekintettel a rendezvények számának megnövekedésére emeltem meg a rovaton szereplő összeget. 25. sor. Oktatás, továbbképzés, rendezvény költség. Tartalmazza a kamarai küldöttgyűlések, a kihelyezett elnökségi ülések, konferenciák, valamint a szakterületek igényei alapján, elnökség által elfogadott rendezvények költségeit és a tervezett oktatási és továbbképzési költségeket. 1

12 3. dokumentum 28. és 30. sor. Más vállalkozónak fizetett szolgáltatás és Egyéb igénybe vett szolgáltatás rovatokon a növekedést a jelentősen megnőtt szakterületi és kiemelt igény indokolja. (pl. 4.7 milliós kiemelt kommunikációs igény, pályázat íráshoz biztosított 1, 5 millió, tanulmány megíratása, 1 millió, stb.) 42. sor. Bérköltség. Növekménye tartalmazza a január 1.-től bekövetkezett alkalmazotti létszám 1 fős növekményének bérét, az elküldött alkalmazott végkielégítését, valamint 5% bérfejlesztést. 43. sor. Tiszteletdíj növekménye tartalmazza a választott tisztségviselők tiszteletdíjának értékkövetését és egyéb bizottsági tagok tiszteletdíjként elszámolható tervezett díját. 44. sor. Megbízási díj rovatának az előző évi tényhez viszonyított megnövekedését okozza, hogy a kamara bizottságai nagyobb mértékben kívánnak bevonni munkájukba szakértőket, előadókat. 55. sor. Költségtérítés tisztségviselőknek. Az előző évhez képest a növekedést a választott tisztségviselők megnövekedett költségtérítése, valamint az egyéb bizottságokban tevékenykedő bizottsági tagok költségtérítése okozza. 63. sor. Eszközberuházás. Ez a sor tartalmazza a honlap fejlesztésre fordítandó összeget, tartalmazza továbbá néhány számítógép, fénymásoló és a tönkrement vetítő cseréjét. 69. sor. Különféle egyéb ráfordítás (támogatások). Ez a sor tartalmazza a kamara által más szervezetnek nyújtott támogatásokat, mint például: Rendőrtiszti Főiskola támogatása az elnökség által elfogadott, kb. három és fél évvel ezelőtt megkötött, együttműködési szerződés alapján történik. A támogatás összegét tagdíj felosztási arányban viselik az egyes kamarai szervezetek. Az Országos Szervezeten fut keresztül a teljes összeg és ezért jelenik meg a mi költségeink között. A bevételi oldala a területi szervezetektől kapott átcsoportosított díj rovaton (10) jelentkezik. Konkrétan az Országos Szervezetet 300 ezer forint terheli. A Budapesti Műszaki Főiskolák (Kandó Főiskola) együttműködési szerződése a tavalyelőtti évben köttetett. Támogatást az előző pontban leírt finanszírozási módszerrel kapja. Az Országos Szervezetet 160 ezer forint terheli. Zrínyi Katonai Főiskola együttműködési megállapodása is a tavalyelőttre datálható. Ebben egy alapítványuk támogatását kérik, melyet az Országos Szervezet 200 ezer forinttal kíván megtenni. (A főiskola már több ízben küldöttgyűlés céljára térítés nélkül biztosított helyet). Magyar Szabványügyi Testület támogatása a kamara által kiválasztott, konkrét EU-s biztonságtechnikai szabványok magyar nyelvű szakfordítását, szak- és nyelvi lektorálását, megjelentetését jelenti. Már két ciklusra visszanyúlva létezik, ezzel is segítve kamarai tagjainkat munkájuk szabályos, színvonalas végzésében. Finanszírozása a területi szervezetekkel közösen történik az előzőekben ismertetett módon. Az Országos Szervezetet 460 ezer forint terheli. 2

13 3. dokumentum 75. sor. PÉNZMARADVÁNY. Ennek az évek során felhalmozott összege az a tartalék, amely növeli a gazdálkodás biztonságát, és lehetővé teszi az év első két hónapjában a működést, amíg a kibocsátott számlákra nem kezdenek el befolyni a bevételek. Ez biztosítja az idei évre felmerült lényeges többletigény forrását, továbbá az előre nem látható feladatok finanszírozásának lehetőségét. A megtervezett költségvetés, az erősen megnövekedett finanszírozási igények ellenére, kellő odafigyeléssel és a több éven keresztül gondosan összegyűjtött tartalék háttérrel, képes lesz biztosítani a végrehajtandó feladataink anyagi lehetőségét. Budapest, április 22. Prépost Tibor gazdasági alelnök 3

14 SZVMSZK Országos Szervezet PÉNZÜGYI TERV dokumentum - 1. melléklet A B C D E F G H I J BEVÉTELEK [Ft] Előző évek PÉNZ maradványa Területi szervezetektől utalt tagdíj Társas vállalkozás nyilvántartási díj Területi szervezetektől utalt nyilvántartási díj Tervezők emelt tagdíj részéből befolyt díj Területi szervezetektől átcsoportosított díj Elmaradt díjkövetelésekből beszedett díj Egyéb bevétel Pénzügyi műveletek bevétele KIADÁSOK [Ft] Anyag jellegű ráfordítások Anyag költség Igénybe vett szolgáltatás Szállítási költség Bérleti díjak Javítási, karbantartási költségek Oktatás, továbbképzés, rendezvény költség Posta, telefon, Internet költség Utazási és kiküldetési költségek Más vállalkozóknak fizetett szolgáltatás Szakkönyv, folyóirat költség Egyéb igénybe vett szolgáltatás Egyéb szolgáltatások költségei Hatósági díjak, illetékek Bank költség Biztosítási díjak Tagdíjak, 2009 Tény 2010 Terv Készítette: Prépost Tibor gazdasági alelnök 1/2

15 SZVMSZK Országos Szervezet PÉNZÜGYI TERV dokumentum - 1. melléklet A B C D E F G H I J Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség Alkalmazottak bérköltsége Tiszteletdíj Megbízási díj Személyi jellegű egyéb kifizetések Reprezentációs költség Betegszabadság miatti kifizetés Munkába járással kapcsolatos költség Táppénz hozzájárulás Étkezési hozzájárulás Kafetéria Szerzői jogdíj Elismerések (kitüntetések) költsége Költségtérítés tisztségviselőknek Egyéb szem. jell. Kifizetések Bérjárulékok Nyugdíj és egészségbiztosítási járulék Egészségbiztosítási hozzájárulás Munkaadói járulék Eszközberuházás Vállalkozásba bevitt törzstőke, pótbefizetés (4+6 millió) Egyéb ráfordítások Bírságok, kötbérek, késedelmi kamat Nyilvántartási díj a területi szervezeteknek Különféle egyéb ráfordítás (támogatások) Adók, illetékek, hozzájárulások Egyéb ráfordítás Pénzügyi műveletek ráfordítása 2009 Tény 2010 Terv PÉNZMARADVÁNY (Bev.-.Kiad.) [Ft] = Készítette: Prépost Tibor gazdasági alelnök 2/2

16 3. dokumentum - 2. sz. melléklet Magyarázat a Személy-, Vagyonvédelmi és Magánnyomozó Kamara évi PÉZÜGYI TERV tételeihez A év pénzügyi terv tényleges teljesülése és 2010 év pénzügyi terve található az SZVMSZK Országos Szervezet PÉNZÜGYI TERV fejlécet viselő táblázatban. Magyarázatot csak azokhoz a sorokhoz fűzök, amelyeknek megnevezése nem határozza meg egyértelműen a tartalmát, vagy amely megnevezés több jelentős tételt takar. 5 Előző évek PÉNZ maradványa. Azt a pénzmaradványt tartalmazza, amely december 31-én pénztárban, a bankban folyószámlán, illetve az elkülönített számlákon (lekötve) volt.. 6 Területi szervezetektől utalt tagdíj. A év január 1-i taglétszám alapján számított (becsült) tagdíj 20% -a. 7 Társas vállalkozás nyilvántartási díj A év januári, különböző státuszú társas vállalkozások becsült számából, számított, nyilvántartási díj. 8 Területi szervezettől utalt nyilvántartási díj januári egyéni vállalkozók számából számított nyilvántartási díj 20%-a. 9 Tervezők emelt tagdíj részéből befolyt díj A tervezői névjegyzékben szereplő tervezők létszámából és az általuk fizetett tagdíj emelt részéből számított díj. 10 Területi szervezetektől átcsoportosított díj A kamara egészét érintő a területi szervezetekkel közösen finanszírozott kiadásokra átcsoportosított kamarai díj, 11 Elmaradt díjkövetelésekből beszedett díj. A év folyamán sikeresen beszedhető elmaradt nyilvántartási díjak becsült értéke. 12 Egyéb bevétel. A nyilvántartási díjak behajtása során beszedett késedelmi kamat, leírt követelésekre befolyt díj, feleslegessé vált tárgyi eszköz értékesítéséből keletkezett bevétel, stb..13 Pénzügyi műveletek bevétele. A pénzgazdálkodás eredményeként tervezett bankkamatok. 17 Anyag költség. Tartalmazza a vásárolt anyagok, nyomtatványok, irodaszerek, tisztítószerek, karbantartási és javítási anyagok, egy éven belül elhasznált anyagi eszközök költségeit. 23 Bérleti díjak. Tartalmazza a telephely bérlet, az országos szervezet számítógépein (12 gép) futó operációs rendszer és irodai programcsomag bérlet díját, valamint a kamara által szervezett rendezvényekhez kapcsolódó helyek bérlését, amennyiben azok elkülönítve jelennek meg a számlában. 1

17 3. dokumentum - 2. sz. melléklet 24 Javítási, karbantartási költségek. Tartalmazza a fénymásoló, számítógépek, egyéb eszközök javítási és karbantartási költségeit. 25 Oktatás, továbbképzés, rendezvény költs. Tartalmazza a magánnyomozói konferencia, élőerős konferencia, a biztonságtechnikai terület továbbképzésének központi költségét, ESBOC (soros elnökségünkből fakadó) rendezvényének-, küldöttgyűlés-, kihelyezett elnökségi ülés-, és központilag támogatott rendezvények (pl. horgászverseny, nemzetközi lövészverseny) költségeit. 27 Utazási, kiküldetési költségek. Tartalmazza az alkalmazottak kiküldetésének költségét, valamint a választott tisztségviselők kiküldetési rendelvényen történő gépkocsi elszámolásának díját. 28 Más vállalkozónak fizetett szolgáltatás. Tartalmazza a könyvelés, a könyvvizsgáló díját, szerzői, szakértői díjat, fordítás-, tolmácsolás díját, takarítási díjat, a kamara által használt saját tulajdonú szoftverek (tagnyilvántartó és számlázó rendszer, főkönyvi rendszer, pénztár modul, tűzfal szoftverek, stb.) biztonságos üzemeltetését, jogszabálykövetését biztosító számítástechnikai átalány díjat..29 Szakkönyv, folyóirat. Tartalmazza a közlönyök, szakkönyvek, folyóiratok, CD-k díját. 30 Egyéb igénybe vett szolgáltatás. Tartalmazza a -hirdetések, reklámok, elnök, gazdasági alelnök FEB elnök szerződésének díját, díjbeszedés sikerdíját, a tervezett kiadványok szerzői jogdíját, egyéb szolgáltatások (pl. adathordozók másolási díja, apróbb bútorjavítások, zárcsere, kulcsmásolás, stb.) díját. 36 Tagdíjak. Tartalmazza a különböző szakmai szervezeteknek (pl. Nemzetközi Detektív Szövetség, Szakmai Kamarák Szövetsége, Szabványügyi Testület, Magyar Kriminológiai Társaság, stb.) fizetendő tagsági díjat. 42 Alkalmazottak bérköltsége. Tartalmazza a dolgozók bérét, 5% bérfejlesztést beleértve. 43 Tiszteletdíj. A kamara elnöke, három alelnök, EB elnök, négy közvetlen választott elnökségi tag, FEB, EB tagok tiszteletdíja (2 1 fő) és egyéb bizottsági tagok tiszteletdíjként elszámolható tervezett díja. 44 Megbízási díj Szakértők, felkért előadók, tolmácsok megbízási díja (amennyiben magánszemélyként végzik a tevékenységüket). 47 Reprezentációs költség. Rendezvényeken fogyasztott étel, ital. 2

18 3. dokumentum - 2. sz. melléklet 52 Kafetéria. Az országos szervezet munkavállalói részére a Kafetéria szabályzat alapján biztosított béren kívüli juttatás, a korábbi külön tételenként elszámolt helyi közlekedési bérlet és hideg étkezési utalvány helyett. 55 Költségtérítés tisztségviselőknek. A kamara élőerős-, magánnyomozó-, technikai alelnökének, EB elnökének költség átalánya ( 4 fő), négy közvetlen választott elnökségi tag, FEB, EB tagok (16 fő) eseti költségtérítése és egyéb bizottsági tagok tisztségviselői költségtérítésként elszámolható tervezett összege. 56 Egyéb személyi jellegű kifizetések. Ide tartozik a kiküldetési napidíj (külföldi is), az un. üzleti ajándék (pl. külföldi és belföldi partnereknek adott könyv, CD, toll, mappa, stb.) és a természetbeni juttatás után fizetendő személyi jövedelemadó. 58 Bérjárulékok A bérjellegű kifizetések kalkulált járulék vonzata. 63 Eszközberuházás Tartalmazza az 100 ezer forint feletti beszerzendő (materiális és immateriális) eszközök forrását. (Fénymásoló csere, két számítógép cseréje, tönkrement vetítő cseréje, stb.) 64 Vállalkozásba bevitt törzstőke + tagi kölcsön Az alapított Kft-nek (SzK Sevice kft.) biztosított pótbefizetés és bevitt törzstőke. 68 Nyilvántartási díj a területi szervezeteknek A társas vállalkzóktól befolyt nyilvántartási díj területi szervezeteket illető része. 72 Különféle egyéb ráfordítás (támogatások) Támogatás különböző szervezetek részére együttműködési szerződések alapján. (pl.: Rendőrtiszti Főiskola, Budapesti Műszaki Főiskolák, Szabványügyi Testület, Zrínyi M. Nemzetvédelmi Egyetem Bolyai Honvéd Alapítvány, stb.) Budapest, április 11. Prépost Tibor gazdasági alelnök 3