BOOKLINE.HU NYRT évi. I. féléves beszámolója

Átírás

1 BOOKLINE.HU NYRT évi I. féléves beszámolója augusztus 27.

2 Tartalomjegyzék I. Összefoglaló...3 II. Általános ismertető...4 a. Cégadatok...4 b. Részvényinformációk...5 c. Cégvezetés...5 d. A Társaság múltja, megalakulásának bemutatása...6 III. A Bookline.hu Nyrt. jelenlegi helyzete, a I. félév legfontosabb eseményei Forgalom és piaci pozíció alakulása Költségek és ráfordítások alakulása Eredmény alakulása Pénzügyi helyzet alakulása Főbb mérleg sorok alakulása Mérleg főbb sorai Eredménykimutatás Cash-flow kimutatás...14 IV. Felelősség vállalás a évi I. féléves beszámolóért...15 BOOKLINE.HU NYRT I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 2/15

3 I. Összefoglaló A Bookline.hu Internetes Kereskedelmi Nyrt. fő tevékenysége az internetes könyv kiskereskedelem, amit az interneten más termékek kereskedelmével valamint könyves területen más eladási módokkal egészít ki. A Bookline.hu Nyrt. folytatta fejlődését az internetes könyvkereskedelem területén, tovább bővítette termékkínálatát a 2007 végén elindított új szegmensekben (CD, DVD, drogéria és műszaki termékek), valamint növelte a külföldi szlovákiai és romániai értékesítésből származó bevételét. Az internetes könyvkereskedelemben a cég piaci részesedése becsléseink szerint 40-50% körül alakult. A Társaság növekedése messze meghaladja a könyvszakmai átlagot. A Bookline.hu Nyrt I. félévi nettó árbevétele MFt volt, ami 553 MFt-tal (62%-kal) haladja meg a I. félévi 898 MFt-os árbevételt. A I. félévi veszteség 52 MFt lett a I. félévi 55 MFt veszteséggel szemben. A I. félévi EBITDA -18 MFt az előző év I. félévi -16 MFt-tal szemben. A Társaság I. félévi beszámolójában szereplő adatok nem auditált adatok, a Társaság konszolidálásra nem kötelezett, mérlege összköltség eljárással a magyar számviteli szabályok szerint készült. Az I. féléves beszámolót a Társaság független könyvvizsgálója nem vizsgálta. Az I. Félévi beszámoló-t az Igazgatóság a augusztus 27-i ülésén fogadta el és felhatalmazta a vezérigazgatót az Igazgatóság nevében való közzétételre. BOOKLINE.HU NYRT I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 3/15

4 II. Általános ismertető a. Cégadatok Cégnév: Bookline.hu Internetes Kereskedelmi Nyilvánosan Működő Részvénytársaság Rövidített cégnév: Bookline.hu Nyrt. Székhely: 1097 Budapest, Ecseri út Székhely országa: Magyarország Telefonszám: (1) Irányadó jog: magyar A Társaság cégbejegyzésének helye és kelte, a cégjegyzék száma: a Társaságot a Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság én kelt végzésével, a cégjegyzékszámon jegyezte be a cégjegyzékbe. A Társaság működésének időtartama: a Társaság határozatlan időtartamra alakult meg. Üzleti év: az üzleti év megegyezik a naptári évvel. Hirdetmények közzétételi helye: Társaság és BÉT honlapja valamint a Napi Gazdaság című országos napilap. A Társaság könyvvizsgálója: INTERAUDITOR NEUNER + HENZL TANÁCSADÓ KFT HU-1125 Budapest, Szilágyi Erzsébet fasor 22/a. II. em. A könyvvizsgálatért személyében is felelős személy adatai: Neve: Móri Ferencné Anyja neve: Kovács Anna Lakcíme: 1163 Budapest, Somoskő u. 10. Kamarai nyt. szám: BOOKLINE.HU NYRT I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 4/15

5 b. Részvényinformációk A Társaság alaptőkéje: Ft A részvények névértéke: 100 Ft Részvények ISIN kódja: HU Részvények db száma: db Tőzsdei bevezetés dátuma: augusztus 28. BÉT B kategória Árfolyam ( ) 246 Ft Egy részvényre jutó adózott eredmény: -11 Ft/db Részvényesek és tulajdoni részesedésük a beszámolási időszak végén: Név Mennyiség (db) Névérték összesen MFt Névérték Részesedés (%) Szavazati jog (%) Közép Európai Média és Kiadó Szolgáltató Zrt ,06 75,06 Ifj. Márffy György ,36 9,36 Földvári Gábor ,11 6,11 Korányi Tamás ,11 6,11 5%-os tulajdonrésznél kisebb részvénycsomaggal rendező kisbefektetők ,36 3,36 c. Cégvezetés A Társaság Igazgatóságának tagjai: Vaszily Miklós, az Igazgatóság Elnöke Dr. Fáy Margit, az Igazgatóság tagja Korányi Tamás, az Igazgatóság tagja Lendvai Beáta, az Igazgatóság tagja ifj. Márffy György, az Igazgatóság tagja BOOKLINE.HU NYRT I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 5/15

6 A Társaság Felügyelő Bizottságának tagjai: Szomszéd Judit, a Felügyelő Bizottság Elnöke Földvári Gábor, a Felügyelő Bizottság tagja Velkey Balázs Ferenc, a Felügyelő Bizottság tagja A Társaság Audit Bizottságának tagjai: Szomszéd Judit, az Audit Bizottság Elnöke Földvári Gábor, az Audit Bizottság tagja Velkey Balázs Ferenc, az Audit Bizottság tagja A Társaság ügyvezetősége: Dietrich Tamás, a Társaság Cégvezetője, Vezérigazgató Budai Zoltán, Rendszer és Szervezetfejlesztési Igazgató Pesti Szilvia, Gazdasági Igazgató Szűcs Péter, Logisztikai és Kereskedelmi Igazgató Tóth Anikó, Kereskedelmi Igazgató d. A Társaság múltja, megalakulásának bemutatása A Bookline.hu Nyrt. jogelődjét (Morgan Hill Consulting Kft.) 1999-ben ifj. Márffy György alapította két társával. A Társaság főbb tevékenységi körei a szoftverfejlesztés és az online marketing voltak. A szoftverfejlesztés terén elért sikerek és a Társaság növekedése megkívánta a folyamatos szervezeti fejlődést így többszöri tőkeemelés és átalakulás során jött létre a Morgan Hill Consulting Rt. (a továbbiakban: MHC Rt.) 2003-ban. Ifj. Márffy György a Társaság ügyvezetése mellett ellátta a Központi Antikvárium ügyvezetői feladatait is. A két tevékenység (szoftverfejlesztés és könyvkereskedelem) magától értetődő módon kínálta az online könyvesbolt nyitásának ötletét. E gondolat mentén alapította meg a MHC Rt a Láng Holdinggal közösen (50-50%) a Bookline Magyarország Kft-t januárjában. A Bookline Magyarország Kft. gyors fejlődésével kínálta az MHC Rt. számára a legígéretesebb perspektívát, ezért a évek fordulóján profiltisztítás zajlott le a vállalatnál folyamán megszűnt az Rt-ben minden korábbi tevékenység, 2004 végén az Rt. 100% tulajdonrészt szerzett a Bookline Magyarország Kft.-ben, majd 2005 márciusában az MHC Rt. felvette a Bookline.hu Rt. nevet év eleje óta az internetes kereskedelmi tevékenységet kizárólag a Bookline.hu Nyrt. végzi. A Társaságot augusztus 28-án bevezették a Budapesti Értéktőzsde B kategóriájába. BOOKLINE.HU NYRT I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 6/15

7 2007 márciusában a Közép Európai Média és Kiadó Zrt. nyilvános vételi ajánlat keretében 59,2%- os többségi tulajdont szerzett a Bookline.hu Nyrt.-ben. A Társaság április 30-án 50%-os zártkörű tőkeemelést hajtott végre, melyet a Cégbíróság július 10-i határozatával jegyzett be. Az új részvények október 18-án kerültek bevezetésre a BÉT B kategóriájába. A tőkeemelés következtében a Közép Európai Média és Kiadó Szolgáltató Zrt. tulajdoni hányada 75% fölé emelkedett. III. A Bookline.hu Nyrt. jelenlegi helyzete, a I. félév legfontosabb eseményei A Bookline.hu Nyrt I. félévében változatlanul a könyvkereskedelem, ezen belül elsősorban az internetes kereskedelem területén tevékenykedett. Az internetes könyvpiac a könyvszakma stagnálása ellenére jelentősen fejlődött. A Társaság tartani tudta piaci pozícióját a legnagyobb könyvkereskedők online áruházaival szemben. A becsült piaci adatok alapján a Társaság piacvezető az online internetes könyv kiskereskedelemben, míg az online könyv nagykereskedelem területén az egyik legjelentősebb szereplővé vált. A Társaság az első félévben nem bővítette a forgalmazott termék kategóriák körét, hanem az üzletágakon belüli választék bővítésére és a szolgáltatás minőségének a javítására helyezte a hangsúlyt. A Társaság tevékenységében I. félévében is meghatározó volt a szoftverfejlesztés, melynek célja a szolgáltatások versenyképességének megtartása, az ügyféligényeknek való megfelelés és a szolgáltatások színvonalának javítása. A Társaság továbbfejlesztette munkafolyamatait, a könyvvizsgálói követelményeknek megfelelően megkezdte azok átalakítását. A Társaság év közben m2-ről tovább bővítette a telephelyét a színvonalasabb és gyorsabb kiszolgálás érdekében. A bővülés eredményeképpen lehetőség nyílott több kiadó áruválasztékának behozatalára a raktárba, ami jelentősen megkönnyíti a pontos munkát és a rendelések gyorsabb teljesítését. A raktárbővítés ezen kívül lehetőséget adott a nagykereskedelmi tevékenység fejlesztésére. 1. Forgalom és piaci pozíció alakulása A Társaság 2008 I. félévi nettó árbevétele MFt volt, ami 62%-kal haladta meg az előző év azonos időszakának bevételét. BOOKLINE.HU NYRT I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 7/15

8 A Társaság forgalmából a könyvértékesítés adta a 93%-ot, míg az egyéb üzletágak forgalma 7% volt. Becslésünk szerint a Társaság könyv kiskereskedelmi tevékenysége a piac kb. 5-6%-át adta, míg az internetes könyv kiskereskedelemből 40-50%-kal részesedett. 2. Költségek és ráfordítások alakulása A ráfordítások túlnyomó részét az anyag jellegű ráfordítások teszik ki. Ezen belül a legnagyobb tétel az eladott áruk beszerzési értéke. Az anyag jellegű ráfordítások az árbevétellel arányosan, 57%-kal nőttek; ezen belül az ELÁBÉ növekedése 56% volt, volumene 992 MFt-ot tett ki. Az igénybe vett szolgáltatások 55%-os növekedése kissé alatta maradt az árbevétel növekményének. Személyi jellegű költségek az előző év azonos időszakához képest jelentősen, 86%-kal, 192 MFt-ra nőttek. A növekedést egyrészt az átlagbérek emelkedése, másrészt a létszám növekedése és az alkalmi munkavállalók foglalkoztatása eredményezte. A Társaság alkalmazottainak létszáma 121 fő volt az időszak végén. A félév során az alkalmazotti létszám 4 fővel emelkedett. A forgalom hullámzása miatt igénybe vettünk alkalmi munkavállalókat és munkaerő kölcsönző cégeket. A első félévében elszámolt értékcsökkenés 55 MFt volt, amely 36%-kal magasabb a első félévinél. 3. Eredmény alakulása A Bookline.hu Nyrt. adózás előtti eredménye 52 MFt veszteség volt az első félévben, szemben a első félévi 55 MFt-os veszteséggel. A működési veszteség 73 MFt-ot tett ki. Ugyanakkor a Társaság pénzügyi eredménye a kihelyezett pénzeszközökből származó kamatbevételek miatt pozitív volt és meghaladta a 20 MFt-ot. Az EBITDA -18 MFt-ot ért el, ami kismértékben meghaladja az előző év I. félévi -16 MFt-os értéket. 4. Pénzügyi helyzet alakulása A Társaság pénzeszközeinek I. félévi záró állománya 64 MFt volt, amely 140 MFt-tal alacsonyabb az év végi állománynál. A pénzeszközök állományának változása összhangban van a Társaság üzleti tevékenységének szezonalitásával. BOOKLINE.HU NYRT I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 8/15

9 A könyvszakmai árbevételi hullámzások, illetve a kiskereskedelem szezonalitása miatt a Társaság az időszak végén 50 MFt éven belüli folyószámla hitelkerettel rendelkezett, melyet a jelentős forgalomnövekedésre való tekintettel augusztustól 200 MFt-ra emelt fel. 5. Főbb mérleg sorok alakulása A mérlegben jelentős átrendeződés történt első félévéhez képest. Ennek oka, hogy a április 30-án végrehajtott EFt-os tőkeemelés július 10-én került bejegyzésre a Cégbíróság által. A tőkeemelésből származó szabad pénzeszközöket a Társaság rövid lejáratú kölcsön formájában kihelyezte. A Társaság mérlegfőösszege az időszak végén MFt volt, 15%-kal kisebb, mint egy évvel ezelőtt. A saját tőke MFt volt, amely a második félévében megvalósított tőkeemelés következtében közel hatszorosa az egy évvel ezelőttinek. A Bookline.hu Nyrt. jegyzett tőkéje EFt. BOOKLINE.HU NYRT I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 9/15

10 III. A Bookline.hu Nyrt. magyar számviteli standard szerinti összköltség eljárással készült pénzügyi beszámolója a I. félévről 1. Mérleg főbb sorai Eszközök (aktívák) Ezer Ft Változás 01. A. Befektetett eszközök ( sor) % 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK ( sorok) % Vagyoni értékű jogok % Szellemi termékek % Üzleti vagy cégérték II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ( sorok) % Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok % Műszaki berendezések, gépek, járművek % Egyéb berendezések, felszerelések, járművek % Beruházások, felújítások % Beruházásokra adott előlegek III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ( sorok) Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés B. Forgóeszközök ( sor) % 27. I. KÉSZLETEK ( sorok) % Anyagok % Áruk % Készletekre adott előlegek II. KÖVETELÉSEK ( sorok) % Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) % Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések % 40. III. ÉRTÉKPAPÍROK ( sorok) % Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés % Saját részvények, saját üzletrészek IV. PÉNZESZKÖZÖK ( sorok) % Pénztár, csekkek % Bankbetétek % 48. C. Aktív időbeli elhatárolások ( Sorok % Bevételek aktív időbeli elhatárolása % Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása % Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( sor) % Források (passzívák) BOOKLINE.HU NYRT I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 10/15

11 Ezer Ft Változás 53. D. Saját tőke ( sor) % 54. I. JEGYZETT TŐKE % 56. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) III.TŐKETARTALÉK % 58. IV. EREDMÉNYTARTALÉK % 59. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY % 62. E. Céltartalékok ( sorok) Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni kötelezettségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek ( sor) % 67. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( sorok) Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( sorok) % Rövid lejáratú kölcsönök % ebből átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőtől kapott előlegek % 4.Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból 85. (szállítók) % Váltótartozások Rövid lejárató köt. Kapcsolt vállalkozással szemben % Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek % 90. G. Passzív időbeli elhatárolások % Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása % Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN ( sor) % BOOKLINE.HU NYRT I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 11/15

12 2. Eredménykimutatás I I. Ezer Ft Változás félév félév 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele % 02. Export értékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele ( ) % 03. Saját előállítású eszközök aktivált értéke Saját termelésű készletek állományváltozása - II. Aktivált saját teljesítmények értéke (03.±04.) III. Egyéb bevételek % - ebből visszaírt értékvesztés Anyagköltség % 06. Igénybe vett anyagjellegű szolgáltatások értéke % 07. Egyéb szolgáltatások értéke % 08. Eladott áruk beszerzési értéke % 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások ( ) % 10. Bérköltség % 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések % 12. Bérjárulékok % V. Személyi jellegű ráfordítások ( ) % VI. Értékcsökkenési leírás % VII. Egyéb ráfordítások % - ebből értékvesztés ÜZEMI ( ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE % A. (I.+II.±III.-IV.-V.-VI.-VII.) 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés - - ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége % - ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek % - ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ebből értékelési különbözet - VIII Pénzügyi műveletek bevételei %. ( ) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége - - ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások % - ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai ebből értékelési különbözet - Pénzügyi műveletek ráfordításai % IX. ( ) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) % C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.) % BOOKLINE.HU NYRT I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 12/15

13 Ezer Ft I I. félév félév Változás X. Rendkívüli bevételek - XI. Rendkívüli ráfordítások - D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.+-D.) % XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XII.) % 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés - G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F ) % BOOKLINE.HU NYRT I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 13/15

14 3. Cash-flow kimutatás Ezer Ft I. félév I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás Adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elzámolt értékvesztés és visszaírása 0 4. Céltartaléképzés és felhasználás különbözete 0 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 0 6. Szállítói kötelezettség változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelés változása Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszközök nélkül) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés 0 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz változás Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés 0 III. Pénzügyi műveletekből szármató pénzeszköz változás Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátása Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsön és bankbetét törlesztése Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás, (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszközök Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettség változás 0 IV. Pénzeszközök változása (+-I+-II+-III. sorok) BOOKLINE.HU NYRT I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 14/15

15 IV. Felelősség vállalás a évi I. féléves beszámolóért Jelen, a Bookline.hu Nyrt I. félévről szóló a magyar számviteli standard szerint összköltség eljárással készített I. féléves beszámoló adatai a Társaságról megbízható valós képet adnak. A beszámolóban található elemzések, következtetések tartalmi valóságáért felelősséget vállalok. A évi I. féléves Jelentés adatai és állításai a valóságnak megfelelnek, és nem hallgatnak el olyan tényt, ami a Társaság helyzetének megítélése szempontjából, a Társaság legjobb tudomása szerint lényeges jelentőséggel bír. Budapest, augusztus 27. Dietrich Tamás vezérigazgató BOOKLINE.HU NYRT I. FÉLÉVES BESZÁMOLÓ 15/15