KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ VÁLLALKOZÁSOK EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA

Átírás

1 KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ VÁLLALKOZÁSOK EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJA Vállalkozásra vonatkozó adatok Név: Vasútbiztonsági TRAFFIC Kft Cégjegyzékszám: Adószám: Levelezési cím: Irányítószám: 9021 Helység: Győr Utca, házszám: Zechmeister u. 9 Beszámolóra vonatkozó adatok Beszámolókészítés oka: normál, fordulónapi beszámolás Beszámolási időszak kezdete: Beszámolási.időszak vége: Adatok pénzegysége: ezer HUF A közzétett adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva. Beszámoló dokumentumok Mérleg: van Eredménykimutatás: Kiegészítő melléklet: Könyvvizsgálói jelentés: Üzleti jelentés: van van n i n c s n i n c s Beszámolókészítés helye, kelte: Győr, vállalkozás vezetőjének - képviselőjének aláírása P.H. Kérjük, a pecsét ne érintse a fenti táblázatot.

2 Vasútbiztonsági TRAFFIC Kft EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE "A" VÁLTOZAT ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) Cégjegyzékszám: Adószám: Beszámolási időszak: Adatok pénzegységben: ezer HUF Tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév 01. A. Befektetett eszközök ( sor) I. Immateriális javak 03. Immateriális javak értékhelyesbítése (02. sorból) 04. II. Tárgyi eszközök Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (04. sorból) 06. III. Befektetett pénzügyi eszközök 07. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (06. sorból) 08. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete (06. sorból) 09. B. Forgóeszközök ( sor) I. Készletek 11 II. Követelések Követelések értékelési különbözete (11. sorból) 13. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete (11. sorból) 14. III. Értékpapírok 15. Értékpapírok értékelési különbözete (14. sorból) 16. IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen ( sor) Győr, május 06. A vállalkozás vezetőjének - képviselőjének aláírása. PH..

3 Vasútbiztonsági TRAFFIC Kft EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE "A" VÁLTOZAT FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) Cégjegyzékszám: Adószám: Beszámolási időszak: Adatok pénzegységben: ezer HUF Tétel megnevezése Előző év Előző évek) módosításai Tárgyév 19. D. Saját tőke ( sor) I. Jegyzett tőke Visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken (20. sorból) 22. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke(-) 23. III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék 26. VI. Értékelési tartalék (27., 28. sorok) 27 Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 28. Valós értékelés értékelési tartaléka 29. VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok 31. F. Kötelezettségek ( sor) Hátrasorolt kötelezettségek 33. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete (34. sorból) 36 Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete (34. sorból) 37. G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen ( sor): Győr, május 06. A vállalkozás vezetőjének - képviselőjének aláírása. PH..

4

5 Vasútbiztonsági TRAFFIC Kft Közlekedéstechnikai fejlesztés, tervezés, kivitelezés 9021 Győr, Zechmeister u. 9. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A ÉVI MÉRLEGBESZÁMOLÓHOZ Cégjegyzékszám: Győr, május 06. dr. Rózsa Gábor ügyvezető

6 2 I. Általános rész A. A vállalkozás adatai 1. Cégforma : Korlátolt Felelősségű Társaság 2. Alapítás időpontja: június 30. A Kft évben nevet változtatott. A korábbi neve: SZIMF-TRAFFIC Kft volt. 3. Meghatározó tevékenységek felsorolása: Közlekedéstechnikai fejlesztés, tervezés és kivitelezés B. Az alkalmazott számviteli politika 1. A számviteli politika céljai: A vállalkozás valós pénzügyi, vagyoni és jövedelmezőségi helyzetének bemutatására, az eszközök reális értékének meghatározására alkalmas számviteli és értékelési rendszer kialakítása és működtetése. 2. A számviteli politika meghatározó elemeinek esetleges változása A számviteli politika meghatározó elemei nem változtak a tárgyév során. 3. A számviteli politika meghatározó elemei változásának hatása az adózás előtti eredményre A számviteli politika meghatározó elemei nem változtak a tárgyév során, így nincs hatásuk az adózás előtti eredményre. 4. Az alkalmazott értékelési módszerek: 4.1. Eszközök: A számviteli politika szerint az eszközök a tényleges - az elszámolt értékcsökkenéssel és értékvesztéssel, valamint a visszaírásokkal korrigált - beszerzési, vagy előállítási értékükön szerepelnek a könyvekben mindaddig, amíg utánpótlási áruk, újra előállítási ráfordításaik tartósan nincsenek a valós piaci érték alatt. Ebből a szempontból tartósnak minősül az 1 éven túl érvényesülő tendencia. A társaság eszközei tekintetében nem élt az értékhelyesbítés lehetőségével.

7 Források: A források értékelése a számviteli tv. előírásai szerint történik. 5. Az éves beszámolóban alkalmazott eredménykimutatás módszere: A Kft eredménykimutatását A típus szerint összköltségeljárással készíti. 6. Az éves beszámolóban alkalmazott mérleg típusa, mérlegforduló nap, mérlegkészítés ideje: A vállalkozás egyszerűsített éves beszámoló összeállítására kötelezett. A Kft A típusú mérleget készít a beszámoló részeként. A beszámolóban a mérleg egyes tételeihez kapcsolódóan meghatározott, az értékelési feladatok elvégzésére szükséges időpont egységesen: a tárgyévet követő év március 31. napja. A beszámoló fordulónapja december Eltérések a számviteli törvényben rögzített elvektől, ezek indoklása, az eszközökre, a forrásokra, az eredményre és a vagyonra gyakorolt hatásuk: 8.1. Az eltérések ismertetése: nincsenek kivételes eltérések. C. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet 1. Vagyoni helyzet: A vagyoni helyzet alakulása, változásai: 1.1. Az eszközök értéke és összetétele: (adatok e Ft-ban) Tárgyi eszközök aránya: Bázis Tárgy változás % Tárgyi eszköz/összes eszközök nincs tárgyi eszközöknek nettó értéke nincs tárgyi eszközöknek nettó értéke Forgóeszközök aránya: Bázis Tárgy változás % Forgóeszközök/összes eszköz /16.844=100% /15.882=100% 100%

8 A források összetétele és változásaik: Tőkellátottság: Bázis Tárgy változás % Saját tőke/összes forrás /16.326=94, /15.882=96,7 102,,9 Likviditás Bázis Tárgy változás % Likvid aktívák/likvid /976=16, /518=30,7 183,8% passzívák 2. Pénzügyi helyzet A pénzügyi helyzet alakulása, változása: A társaság pénzügyi helyzetét reprezentáló mutató alapján a vállalkozás összességében 2015 évben nyereséggel működött. A beszámoló összeállításának időpontjában nem ismertek olyan negatív tendenciák, amelyek alapján valószínűsíthető lenne a pénzügyi helyzet átmeneti, vagy tartós rosszabbodása. A társaság fizetőképes, pénzügyi kötelezettségeit határidőre teljesítette. A szállítókkal, a hitelezőkkel és az adóhatóságokkal szemben lejárt határidejű követelése, kötelezettsége nincs. A társaság évi üzemi (üzleti) tevékenységének eredménye -1 e Ft, veszteség volt, a pénzügyi műveletek eredménye 23 e Ft nyereség, a rendkívüli eredmény nem volt, így az adózás előtti eredmény 22 e Ft nyereség. 3. A jövedelmezőség alakulása: A társaság évi gazdálkodását nyereséggel zárta, az adózás előtti eredménye 22 eft, amely az előző évekhez képest csökkenést mutat, aminek oka, hogy az árbevétel csökkent. Az adózott eredmény és a mérleg szerinti eredmény: 15 eft. D. A társasággal részesedési viszonyban lévő vállalkozások A Társasággal részesedési viszonyban lévő vállalkozás nincs.

9 5 E. Vezető tisztségviselőkre, a felügyelő bizottság tagjaira vonatkozó közzéteendő adatok 1. Az üzleti év után folyósítandó járandóságok Az ügyvezető a havi menedzsment díjon felül nem részesül az üzleti év után juttatásban. 4. A folyósított előlegek, kölcsönök összege, kamatfeltételek Nincsenek ilyen jellegű tételek. 5. A nevükben vállalt garanciák Nincsenek ilyen jellegű tételek. 6. Nyugdíjfizetési kötelezettségek Ilyen jellegű kötelezettség nincs. 7. A vállalkozás képviseletére jogosultak adatai név: dr. Rózsa Gábor lakhely: 9021 Győr, Zechmeister u. 9. A beszámoló aláírására kötelezett: dr. Rózsa Gábor. 8. A beszámoló készítője: név: Losonczi Katalin lakhely: 9175 Dunaszentpál, Kossuth u. 17.,aki a Társaság alkalmazásában álló bejegyzett könyvvizsgáló, a Magyar Könyvvizsgálói Kamara tagja. F. A mérlegben nem szereplő, de a pénzügyi helyzet megítélése szempontjából jelentőséggel bíró jövőbeni kötelezettségek Nincsenek a társaságnak a mérlegben nem szereplő kötelezettségei. G. A mérlegen kívüli egyéb tételek Nincsenek mérlegen kívüli egyéb tételek. H. Lekötött tartalék Lekötött tartalékot sem saját elhatározásból, sem pedig jogszabályi kötelezettség alapján nem kellett a Kft-nek képeznie.

10 6 I. Mérlegen kívüli függő és biztos kötelezettségvállalások Nincsenek ilyen kötelezettségvállalásai a társaságnak. J. Hátrasorolt eszközök A társaság hátrasorolt eszközökkel nem rendelkezik. K. A saját tőke üzleti éven belüli változásai A tárgyévben a saját tőke a tárgyévi mérleg szerinti eredménnyel változott. L. A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalkókra vonatkozó adatok állománycsoport átl.stat. létszám fő bérköltség eft Személyi jellegű egyéb kifizetések eft Szellemi Fizikai - Összesen M. Az ellenőrzés, önellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák hatása Az üzleti évben sem ellenőrzés, sem önellenőrzés nem tárt fel az előző üzleti évekre vonatkozó jelentős összegű hibát. II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1. A nem összehasonlítható adatok bemutatása és indoklása: Nincsenek nem összehasonlítható adatok a mérlegben.. 2. Több helyen is szerepeltethető adatok ismertetése: Nincsenek ilyen adatok a mérlegben. 3. A minősítések megváltoztatásának leírása: Saját elhatározásból a minősítések megváltoztatására nem került sor. 4. Az értékelési elvek változtatásának számszerűsített hatása: Az értékelési elvek az előző időszakokhoz képest nem változtak.

11 7 5. Az alkalmazott mérlegforma változásai A vállalkozás a számvitelről szóló tv-ben előírtakhoz képest a mérlegsémát nem változtatta meg, sorokat nem tagolt tovább és nem vont össze. Az egyes sorok tartalma nem tér el a tv-ben előírtaktól. 6. A külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek értékelése A vállalkozás a külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek értékelésénél a számlavezető bank deviza vételi árfolyamon való értékelést alkalmazza. 7. Az értékcsökkenés elszámolásában bekövetkezett változások eredményre gyakorolt hatása: Nem voltak változások az elszámolásban és az alkalmazott kulcsokban, illetve leírási módszerekben. 8. A céltartalék képzés bemutatása Céltartalék képzésére okot adó események nem történtek, bekövetkezésük a jövőben sem várható. Jogszabály alapján céltartalék képzési kötelezettsége nem volt a Kft-nek. 9. A követelésekre elszámolt értékvesztések és visszaírások bemutatása Az értékvesztések elszámolására nem került sor. 10. Immateriális javakhoz és a tárgyi eszközökhöz kapcsolódó kiegészítések A társaság tárgyi eszközeinek nettó értéke nulla. Terven felül elszámolt értékcsökkenés és visszaírt terven felüli értékcsökkenés Terven felüli értékcsökkenés elszámolására nem került sor az üzleti évben. 11. A befektetett eszközök elszámolt értékhelyesbítései A vállalkozás számviteli politikája szerint nem él az értékhelyesbítés lehetőségével.

12 8 12. Azon kötelezettségek, amelyeknek visszafizetendő összege nagyobb a kapott összegnél kötelezettség jogcíme Váltótartozás Kötvénykibocsátás Egyéb kötelezettség Összesen összeg eft nulla nulla nulla nulla 13. Aktív és passzív időbeli elhatárolások aktív időbeli elhatárolások jogcím összeg eft lejárat éve(i) Jelentős bevételek - - Egyedileg nem jelentős bevételek Jelentős halasztott költségek, - ráfordítások Egyéb, egyedileg nem jelentős - - elhatárolások Összesen 2 X passzív időbeli elhatárolások Jogcím megnevezés összeg eft lejárat éve(i) Jelentős halasztott bevételek nulla Egyedileg nem jelentős bevételek Jelentős költségek, ráfordítások nulla Egyéb, egyedileg nem jelentős elhatárolások Közüzemi díj Összesen 2 X 14. A számviteli tv. Szerint kapcsoltnak minősülő (anya-leány) vállalkozásokkal szembeni követelések, kötelezettségek A társaságnak nincs kapcsolt vállalkozása.

13 9 15. Követelések Öt évnél hosszabb futamidejű kötelezettségek Nincsenek öt évnél hosszabb futamidejű kötelezettségei a társaságnak. 16. Zálogjoggal, vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettségek Nincsenek zálogjoggal, vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettségei a társaságnak. 17. Befektetett pénzügyi eszközök, a forgóeszközök között kimutatott értékpapírok értékvesztése Az üzleti évben a vállalkozás nem rendelkezett pénzügyi eszközöknél, illetve a forgóeszközök között kimutatott értékpapírokkal. 18. Készletek értékvesztése Az üzleti évben a készleteknél értékvesztés nem következett be. 19. A környezetvédelemmel kapcsolatos adatok A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök bemutatása A vállalkozásnak nincsenek ilyen eszközei. A veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok készleteinek alakulása A vállalkozás tevékenysége során nem használ fel ilyen jellegű anyagokat, és tevékenysége jellegéből fakadóan nem keletkeznek különleges kezelést igénylő veszélyes hulladékok. A környezetvédelemmel kapcsolatos céltartalék képzés, a környezetvédelem elszámolt költségei, a mérlegben nem szereplő környezetvédelmi, kárelhárítási kötelezettségek A vállalkozásnál ilyen jellegű tételek nem merültek föl, a céltartalék képzése nem volt indokolt, a mérlegben nem szereplő környezetvédelmi, kárelhárítási kötelezettségei nincsenek.

14 10 III. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 1. Össze nem hasonlítható adatok: Az eredménykimutatásban szereplő adatok összehasonlíthatósága biztosított. 2. A vállalkozás eredménykimutatását a számvitelről szóló tv. Szerinti formában állítja össze, annak sorait nem tagolja tovább és nem vonja össze, az egyes sorok tartalma megegyezik a törvényben előírt adattartalommal. 3. Kutatás, kísérleti fejlesztés ráfordításai: A tárgyévben ezen a címen ráfordítások nem merültek fel. 8. A rendkívüli tételek Az üzleti évben rendkívülinek minősülő gazdasági események nem voltak. 9. Az exporttámogatásokhoz kapcsolódó közvetlen költségek A vállalkozás nem kapott exporttámogatást, így a költségek elkülönítésére nem került sor. 10. Kapott támogatások A kiegészítő mellékletben szerepeltetendő támogatásban nem részesült a társaság. 11. A számviteli tv. Szerint kapcsoltnak minősülő (anya-leány) vállalkozásokkal szembeni bevételek A társaságnak nincs kapcsolt vállalkozása. 12. A társasági adó alapját módosító tételek Adóalap csökkentő tételek jogcím összeg eft a jövőben az adó alapját növeli eft Társasági adó tv-. Szerinti 0 nulla értékcsökkenés, értékesítés Összesen 0 nulla

15 Adóalap növelő tételek jogcím összeg eft a jövőben az adó alapját csökkenti eft Számviteli tv. szerinti ért.cs. 0 nulla Késedelmi pótlék 0 Összesen: 0 nulla Az adóalap módosító tételek összevont értéke 0 eft IV. Tájékoztató kiegészítések: 1. Nem a számvitelről szóló törvény alapján közzéteendő információk A társaság nem folytat olyan speciális tevékenységet, amellyel kapcsolatban valamely jogszabály a közölteken túl más információk megjelentetését kötelezővé tenné. 2. Egyéb közölni kívánt adatok, információk: A kiegészítő mellékletben eddig felsoroltakon kívül a társaságról kialakítható képet lényegesen befolyásoló közölni szándékozott adatok, információk nincsenek.

16 Vasútbiztonsági TRAFFIC Kft EGYSZERŰSITETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA "A" VÁLTOZAT ÖSSZKÖLTSÉG ELJÁRÁSSAL Cégjegyzékszám: Adószám: Beszámolási időszak: Adatok pénzegységben: ezer HUF Tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai 01. I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját. teljesítmények értéke 03. III. Egyéb bevételek Visszaírt értékvesztés (03. sorból) 05. IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás 08. VII. Egyéb ráfordítások Értékvesztés (08. sorból) 10. A. Üzemi/üzleti tev. eredménye( sor) VIII. Pénzügyi műveletek bevételei Értékelési különbözet (11. sorból) 13. IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 14. Értékelési különbözet (13. sorból) 15. B. Pénzügyi műveletek eredménye ( sor) C. Szokásos vállalkozási eredmény (f10.t15..sor) X. Rendkívüli bevételek 18. XI. Rendkívüli ráfordítások 19. D. Rendkívüli eredmény ( sor) 20. E. Adózás előtti eredmény (±16.±19. sor) XII. Adófizetési kötelezettség F., Adózott eredmény (* sor) G. Mérleg szerinti eredmény Tárgyév Győr, május 06. A vállalkozás vezetőjének - képviselőjének aláírása P.H..