A MAG Ingatlanbefektetési Alap rövid bemutatása

Átírás

1 ÉVES JELENTÉS MAG Ingatlanbefektetési Alap A MAG Ingatlanbefektetési Alap rövid bemutatása I. Rendkívüli tájékoztatás A MAG Ingatlanbefektetési Alap (a továbbiakban: az Alap ) alapkezelői tevékenységét augusztus 8. napjával a Carion Befektetési Alapkezelő Zrt. (a továbbiakban: az Carion ) végzi a Carion és a Macrogamma Befektetési Alapkezelő Zrt. (a továbbiakban: a Korábbi Alapkezelő ) között az Alap kezelési tevékenységének átadás-átvétele tárgyában, február 25. napján létrejött szerződés értelmében. Az Alap kezelésének átvétele során célkitűzés volt az Alap likviditásának helyreállítása, valamint a befektető védelem az portfolió szakszerű kezelésével és hasznosításával. Az Alap portfoliójának értékelését az előzményektől független látásmód érdekében az Carion átadta a Colliers Internationalnek. A Colliers által elkészített értékjelentés alapján a MAG Alap portfoliójának értéke HUF értékkel csökkent október 19-i értéknappal. Az Carion az Alap likviditásának védelmében tárgyalásokat kezdeményezett az portfolió finanszírozó bankjával, az FHB Bankkal. Az Carion tőkemoratóriumot kért a banktól. A tárgyalások kezdetétől a bank tudomással bírt arról, hogy a hatályos kondíciókat az Alap cash-flowja nem képes teljesíteni ezért a Carion a törlesztések során kizárólag a kamattörlesztést teljesítette augusztusától, ahogyan azt jelezte is a bank felé előzetesen. Az FHB-vel a tőkemoratórium tárgyában megkezdett tárgyalások év végén megszakadtak, és a bank előzetes értesítés nélkül felmondta a hitelszerződéseket az Alap likviditási helyzetéből fakadóan. A felmondás következményeképpen a bank igényérvényesítése várható a hitelszerződések rendelkezéseinek megfelelően. II. Az Alap bemutatása üzletpolitikai célkitűzés Az Alap a tőkepiacról szóló, évi CXX. számú törvény (a Tpt.) alapján nyilvánosan létrehozott, zártvégű, határozott futamidejű forgalmazó befektetési alap. (PSZÁF engedély száma: E- III/ / november 14.; E-III/ / február 27.) A zártvégűvé alakulás PSZÁF engedély száma: E-III/ /2009; lajstromszáma: Az éves jelentés tartalma összhangban áll a havi portfoliójelentésekkel, amelyeket a Carion Befektetési Alapkezelő Zrt. az Alap közzétételi helyein ( szintén közzétesz. Az Alapot még a Korábbi Alapkezelő hozta létre abból a célból, hogy nyilvános úton vonjon be tőkét jelentős jövőbeli hozamot produkálni képes ok megvásárlásához, fejlesztéséhez; és ezzel 1

2 részesedési lehetőséget kínáljon a befektetők számára az fejlesztések és azok bérbeadása által elérhető haszonból. Az Alap befektetési stratégiájában első helyen a hosszútávon bérbe adható kereskedelmi piac áll. A kezelési szabályzat szerint: a Korábbi Alapkezelő portfoliójába olyan okat választott illetve választ ki, amelyek hasznosítása az esetleges fejlesztést követően hosszú távon biztosított. Eképpen a bekerüléskor tervezett átlagos hátralévő bérletiszerződés-futamidő 10 év. Az Alap -portfóliója lakóokat nem tartalmaz. A tervezett fejlesztések- és vásárlások Magyarország egész területét lefedik, jórészt kis- és közepes városokat céloznak meg. A kiválasztásra kerülő ok fejlődésnek indult, s jelentős növekedési potenciállal bíró területeken találhatóak. Az Alap célja, hogy az ok a portfolióba már kibérelve kerüljenek, és így stabil pénzáramlással rendelkezzenek, illetve fejlesztéssel jelentős hozamot termeljenek. Az Alap befektetési jegyei október 1-én bevezetésre kerültek a Budapesti Értéktőzsdére (PSZÁF engedély száma: E-III/ /2008. számú határozat; szeptember 17.). A zártvégűvé alakítás tájékoztatóját február 13-án engedélyezte a PSZÁF, amely március 24-től jogerős. A zártvégűvé alakítás menetrendjét a havi portfóliójelentések részletesen bemutatták. Ami a jövőt illeti: az piac fellendülésének érezhető megkezdődése a 2011-es évben elmaradt mind a befektetési piac növekedését, mind az ok kihasználtságát illetően. A bérleti díjak szinte valamennyi szegmensben stagnálnak, kis mértékben estek is. A vidéki kiskereskedelmi egységek tekintetében lassú feltöltődés várható, a bérleti díjak emelkedése pedig nagyon lassan kezdődhet meg, várhatóan a következő 2 évben ez nem következődik be. A pláza stop következtében a legtöbb építési engedéllyel rendelkező fejlesztés megkezdése elhalasztódik. Az Alap portfoliójában szereplő, kihasználatlan terek vonatkozásában várhatóan csökkenteni kell a bérleti díj elvárásokat, valamint a potenciális bérlőknek egyéb kedvezményes konstrukciókat szükséges kidolgozni. A Carion várakozása szerint, amennyiben stabil alapkamat emelés nem következik be és az üres területek megfelelő, terv szerinti hasznosítása bekövetkezik, úgy az Alap állományának értéke jelentősen nem csökkenhet. Ugyanakkor, az FHB Bank várható igényérvényesítésének következményeképpen az Alap portfoliójának értékesítése várható, mellyel kapcsolatban, első lépésként a Bank által megbízott értékbecslő megállapítja az ok értékét. A jelentés időpontjában nem áll rendelkezésre információ a bank igényérvényesítésének ütemezéséről. Tájékoztatás Az APEH, illetve utódszervezete a Nemzeti Adó-és Vámhivatal a MAG Ingatlanbefektetési Alapnál a 2008 harmadik negyedéves időszakra vonatkozóan lefolytatott ÁFA bevallás utólagos vizsgálatára irányuló ellenőrzése Ft adókülönbözetet állapított meg első fokú határozatban, melyet megfellebbeztünk továbbá az adóhiány összege után Ft adóbírságot és HUF késedelmi pótlékot szabott ki. III. Általános adatok A MAG Ingatlanbefektetési Alap nyilvános módon létrehozott, zártvégű forgalmazó befektetési alap, a befektetési jegyei névre szólóak, névértékük 1 Ft (egy forint). Alapkezelő: Letétkezelő: augusztus 8-tól: Carion Befektetési Alapkezelő Zrt Budapest, Bécsi út június 22-től: ING Bank N.V. Magyarországi Fióktelepe 1068 Budapest, Dózsa György út 84/b. 2

3 Vezető Forgalmazó: További forgalmazók: Ingatlanértékelő: Könyvvizsgáló: Nyilvántartásba vétel időpontja: szeptember 18-ig: Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt Budapest, Pethényi köz szeptember 17-ig: Concorde Értékpapír Zrt Budapest, Alkotás u augusztus 7-ig: REAG Szolgáltató Kft., 1132 Budapest, Váci út 18. V. em., Bering Stúdió Kft., 1067 Budapest, Eötvös u augusztus 8-tól: Colliers Magyarország Kft Budapest, Csörsz utca 41. KPMG Hungária Kft Budapest, Váci út március 13. A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelet által kiadott lajstromozási száma: (7. sz. melléklet: 1./a) IV. Ingatlanportfólió ( ) Ingatlan címe Ingatlan helyrajzi száma Bruttó bérbeadható terület (m2) Nettó bérbeadható terület (m2) Építés éve Használatba vétel éve Funkcionális kategória Tervezett tartási időtáv Földrajzi kategória 2730 Albertirsa, Vasút u /5 1,046 1, Bp. Attila u em. 7169/0/A/ Csopak, Szépkilátó u./örkény István sétány sarok 2400 Dunaújváros, Kenyérgyár u Kaposvár, Fő u Szombathely, Faludy u. / Dolgozó u. sarok 4090 Polgár, Hősök u /3,476/1-3,480/11 114/3/A/1-13 albetétek 60-as évek 7,266 7, ,865 2, /3/A/ /143, 146, 147, 151, , 161, 165, /1/A/1; 606/1/A/5 '70-es évek kereskedelmi 60-as évek Iroda 2013 '70-es évek 293,62 293, egyéb ingatatlan kereskedelmi kereskedelmi 2013 Vidék 2012 Budapest és környéke Vidék 2013 Vidék 2013 Vidék telek 2013 Vidék kereskedelmi 2013 Vidék 3

4 9700 Szombathely, Faludy u. / Dolgozó u. sarok Helyrajzi száma 3785/ /157, 160, 161, /143, 146, 147, 151 Övezeti besorolás Kisvárosias lakóterület (Lk) Lakó és intézményi funkciók elhelyezésére szolgáló terület (Lk,I) Lakó funkció elhelyezésére szolgáló terület (Lke) Szintterületi mutató * Beépíthetőség Építménymagasság ** Minimum zöldterületi mutató *** Közműellátottság 60% m 20% nem ellátott 50% m 30% nem ellátott 30% - 4.5m 50% nem ellátott Építési engedély Folyamatban **** Folyamatban **** Folyamatban **** Funkc. kategória * Szombathely Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 30/2006. (IX.7.) számú rendelete Szombathely Megyei Jogú Város Helyi Építési Szabályzatáról, valamint Szabályozási Tervének jóváhagyásáról c. rendeletében a szintterületi mutató nem került meghatározásra. ** A telek beépíthető lehetőségei az épület legnagyobb építménymagassága *** OTÉK 12 szerint: (4) A területen a telek területének legalább 20%-ént zöldterületként kell kialakítani, fenntartani. Amennyiben a szabályozási terv 60%-nál kisebb beépítést határoz meg, úgy a zöldterület %-a növelendő a beépítéscsökkenés %-ával. **** Az építési engedély én vált jogerőssé Szombathely vonatkozásában. telek telek telek (7. sz. melléklet: 2.) Befektetési állomány értéke az időszak elején Budapest és környéke Ingatlanérték (Ft) az időszak elején ( ) Vidék Külföld Összesen Telek Lakó Iroda 145,237, ,237,440 Kereskedelmi - 1,396,332,209 1,396,332,209 Logisztikai Ipari Vegyes hasznosítású Fejlesztés alatt álló Egyéb - 1,319,000,000-1,319,000,000 Összesen: 145,237,440 2,715,332,209-2,860,569,649 4

5 Befektetési állomány értéke az időszak végén Ingatlanérték (Ft) az időszak végén ( ) Budapest és környéke Vidék Külföld Összesen Telek - 336,752, ,752,620 Lakó Iroda 78,624, ,624,908 Kereskedelmi - 1,402,467,429-1,402,467,429 Logisztikai Ipari Vegyes hasznosítású Fejlesztés alatt álló Egyéb - 691,215, ,215,648 Összesen: 78,624,908 2,430,435,697-2,509,060,605 (7. sz. melléklet: 3/a.) Az adott időszakra vonatkozó nettó bérleti díj bevétel. A díjbevétel devizális megoszlás: 100 % HUF (EUR-ban indexált) Nettó bérleti díj bevétel az időszak során (HUF) Budapest és környéke Vidék Külföld Összesen Telek - -6,435, ,435,016 Lakó Iroda -4,147, ,147,343 Kereskedelmi - 80,529,106 80,529,106 Logisztikai Ipari Vegyes hasznosítású Fejlesztés alatt álló Egyéb - -5,807, ,807,043 Összesen: -4,147,343 68,287,047-64,139,704 *Az irodaok közül 1012 Budapest, Attila u em. ra vonatkozó bérleti szerződés nem lépett érvénybe, ezért több volt a költség, mint a bevétel az irodaok összességét tekintve. **Csopak nincs hasznosítva - részletében is minimálisan nem rendeltetésszerűen hasznosított 5

6 (7. sz. melléklet: 3/b.) Bérbeadottság Bérbeadottság az időszak végén Budapest és környéke Vidék Külföld Összesen Telek - 0% - 0% Lakó Iroda 0% - - 0% Kereskedelmi - 88 % - 88 % Logisztikai Ipari Vegyes hasznosítású Fejlesztés alatt álló Egyéb - 0% - 0% Összesen 0 % 33% - 33% (7. sz. melléklet: 3/c.) Ingatlan jövedelmezőség Ingatlanjövedelmezőség Budapest és környéke Vidék Külföld Összesen Telek % % Lakó Iroda 0.00% % Kereskedelmi % % Logisztikai Ipari Vegyes hasznosítású Fejlesztés alatt álló Egyéb % % Összesen 0.00% 5.09 % % 6

7 (7. sz. melléklet: 3/d.) Fajlagos bérleti díj bevétel (HUF) Budapest és környéke Fajlagos bérleti díj bevétel Vidék Külföld Összesen Telek Lakó Iroda Kereskedelmi - 28,120-28,120 Logisztikai Ipari Vegyes hasznosítású Fejlesztés alatt álló Egyéb Összesen 0 10,653-10,379 (7. sz. melléklet: 3/e.) Fajlagos értékek Fajlagos értékek Budapest és környéke Vidék Külföld Összesen Telek - 14, , Lakó Iroda 256, , Kereskedelmi - 124, , Logisztikai Ipari Vegyes hasznosítású Fejlesztés alatt álló Egyéb - 95, , Összesen 256, , ,

8 (7. sz. melléklet: 3/f.) Ingatlanok adott időszaki piaci értékének százalékos változása Ingatlanok értékének változása (%) Budapest és környéke Vidék Külföld Összesen Telek Lakó Iroda % % Kereskedelmi % % Logisztikai Ipari Vegyes hasznosítású Fejlesztés alatt álló Egyéb % % Összesen % % % (7. sz. melléklet: 4/a.) Az portfólió aránya a nettó eszközértéken belül Ingatlanportfólió aránya Időszak elején (%) Időszak végén (%) Ingatlanportfólió aránya % % (7. sz. melléklet: 4/b.) Bérleti szerződések átlagos futamideje Az Alap által kötött bérleti szerződések átlagos futamideje án 5.19 év. (7. sz. melléklet: 4/c.) Bérlők, vevők száma Az Alapnak án 15 bérlővel volt élő bérleti szerződése. (7. sz. melléklet: 4/d.) A bérleti szerződések biztosítéki szintje A bérleti szerződések biztosítéki szintje án % volt. (7. sz. melléklet: 4/e.) Tőkeáttétel Az Alap tőkeáttétele december 30-án % volt. 8

9 (7. sz. melléklet: 5.) Az Alap bevételei, díjai, költségei (7. sz. melléklet: 5.) Megnevezés Összeg a) Ingatlanértékesítések nyeresége ( értékesítések nyeresége a nyilvántartási értékhez képest) - b) Fedezeti ügyletek nyeresége / vesztesége, - c) d) Kártérítés, bánatpénz címen befolyó bevételek, illetve ilyen címen kifizetett összegek A befektetési jegyek forgalmazása kapcsán a befektetők által az alapnak fizetett díjak - - e) Ingatlanüzemeltetési költségek 22,190,532 f) Ingatlan-közmű költségek 6,962,309 g) Ingatlan-karbantartási költségek 3,536,470 h) Ingatlanbiztosítási költségek 1,440,169 i) Ingatlanadók 7,642,208 j) Ingatlan-értékbecslési költségek 5,130,402 k) Ingatlanügynöki jutalékok 122,541 l) Jogi költségek 2,988,374 m) Bankköltség 44,843 n) Kamatköltség 73,355,900 V. A tárgyidőszak elején és a tárgyidőszak végén forgalomban lévő befektetési jegyek száma, a portfólió összesített nettó eszközértéke és az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték: Az Alap zártvégűvé alakulását a PSZÁF E-III/ /2009. számú határozatával, február 13-án engedélyezte, így a forgalomba hozott befektetési jegyek a futamidő végéig nem válthatók vissza. A forgalomban lévő befektetési jegyek darabszáma: 1,973,359,729 db. A befektetési jegyek ugyanakkor a másodlagos forgalomban forgalomképesek, a Budapesti Értéktőzsdére bevezetésre kerültek. Dátum Összesített nettó eszközérték (HUF) Befektetési jegyek száma (db) Egy jegyre jutó nettó eszközérték (HUF) ,231,713,222 1,973,359,729 1, ,901,815 1,973,359,

10 VI. Az Alap részére igénybe vett hitel feltételei december 22-én az FHB Kereskedelmi Bank Zrt. (továbbiakban: bank) rendkívüli hatállyal felmondta a MAG Ingatlanbefektetési Alappal április 28-án megkötött devizaalapú Jelzálogkölcsön szerződést. Felmondási okként a bank megjelölte, hogy az adós vagyoni helyzetének romlása veszélyezteti a kölcsön visszafizetésének lehetőségét. Ennek megfelelően a MAG Ingatlanbefektetési Alapnak azonnal esedékes fizetési kötelezettsége áll fenn az FHB Bank felé az Attila úti (7169/0/A/2), a Csopaki (476/1, 476/3, 462/3, 476/2, 480/11), az Albertirsai (2952/5) ok jelzálogkölcsöneiből, valamint a Dunaújvárosi (14/3/A/1-13) Kaposvári (372/3/A/4) Polgári (606/1/A/1, 606/1/A/5) ok után felvett keretjelzálog-kölcsönből még fennálló ,78 EUR tőketartozás; ,68 EUR ügyleti kamattartozás; valamint 117,13 EUR késedelmi kamattartozás, azaz mindösszesen ,59 EUR összegben, mely kötelezettségnek 8 napon belül eleget kell tenni. Mivel a MAG Ingatlanbefektetési Alap nem rendelkezik ennyi likvid eszközzel, várható, hogy a bank követelését a Kölcsönszerződésben kikötött biztosítékok igénybevételével, illetve bírósági végrehajtás útján fogja érvényesíteni VII. Az Alap nettó eszközértékének és az egy jegyre jutó nettó eszközérték alakulása évében (6.sz. melléklet:ii, III.) Dátum Nettó eszközérték (HUF) db Egy jegyre jutó nettó eszközérték (HUF) Változás %-ban az adott hónapban ,221,162,464 1,973,359, % ,000,282,250 1,973,359, % ,957,653,656 1,973,359, % ,754,653,012 1,973,359, % ,743,895,981 1,973,359, % ,762,534,167 1,973,359, % ,760,182,082 1,973,359, % ,757,722,196 1,973,359, % ,755,527,318 1,973,359, % ,024,221,652 1,973,359, % ,828,155 1,973,359, % ,901,815 1,973,359, % Összességében a nettó eszközérték 57,01 %-kal csökkent január 1. és december 30. között tól ig: 8.90 %; től ig: %; től ig 2.43 %; től ig % tól ig %. VIII. Az Alap hozamadatai az indulástól kezdve ( ) 10

11 A MAG és a BIX alakulása 1,3000 1,2000 MAG BIX 1,1000 1,0000 0,9000 0,8000 0,7000 0,6000 0,5000 0, március május július szeptember november január március május július szeptember november január március május július szeptember november január március május július szeptember november január március május július szeptember november BIX - BAMOSZ Ingatlanalap Index: az index teljeskörűen lefedi a hazai nyilvános nyíltvégű befektetési alapok és az egyéb nem index-tag alapokba befektető befektetési alapok körét, így teljesítménye viszonyítási pontot jelent a hazai intézményesült befektetésekkel rendelkező befektetők számára. IX. Az Alapkezelő működésében a évében bekövetkezett változások, valamint a befektetési politika alakulására ható fontosabb tényezők bemutatása: (6.sz. melléklet:viii.) A MAG Ingatlanbefektetési Alap (a továbbiakban: az Alap ) alapkezelői tevékenységét augusztus 8. napjától a Carion Befektetési Alapkezelő Zrt. (a továbbiakban: Carion ) végzi a Carion és a Macrogamma Befektetési Alapkezelő Zrt. (a továbbiakban: a Korábbi Alapkezelő ) között az Alap kezelési tevékenységének átadás-átvétele tárgyában, február 25. napján létrejött szerződés értelmében. Az Alapkezelő váltás következtében az Alap székhelye is megváltozott, az új székhely címe: 1023 Budapest, Bécsi út 25. Az Alap átvételét követően a legfőbb célkitűzések az Alap likviditásának helyreállítása és a befektetők védelme érdekében az portfolió szakszerű és hatékony hasznosítása, kezelése év során az Alap befektetési politikájára ható fontosabb tényezők a következők voltak: A gazdasági válság hatásai továbbra is érződnek: a banki finanszírozások hiánya ellehetetleníti a kereskedelmi ok adásvételét, kereskedelmét a kiskereskedelemi egységek forgalma jelentősen visszaesett, amely különösen a vidéki ok bérlői sújtja A befektetői piac és a bérlő oldalán új piaci szereplők nem jelentek meg. A hazai befektetői piacot jelentősen megviselték, és ellehetetlenítették a kormányzati intézkedések. Az Alap befektetéseinek bővülése a magánnyugdíj-pénztári vagyonok és befektetések államosításával bizonytalan időre megtorpant A forint gyengülése nehézségeket okozott az EUR-ban meghatározott bérleti díjak teljesítésében a bérlők számára. 11

12 A fejlesztési ok értékesítése nem valósulhatott meg a hazai befektetői szegmens ellehetetlenülése és a banki finanszírozások hiánya, valamint az ország iránti gyenge érdeklős okán. Bevételek, díjak (6. sz. melléklet: V.) Megnevezés Összeg a, A befektetésekből származó bevételek 121,794,527 b, Egyéb bevételek 179,478,955 c, Kezelési költségek 33,963,534 d, A letétkezelő díjai 2,134,098 e, Egyéb díjak és adók 9,262,113 f, Nettó jövedelem 265,175,850 g, Felosztott és újra befektetett jövedelem h, Tőkeszámla változásai I, Befektetések értéknövekedése, illetve csökkenése 150,443,274 J, Minden olyan egyéb változás, amely hatást gyakorol a befektetési alap eszközeire és kötelezettségeire 553,651,294 (6.sz. melléklet: I.) X. Az Alap nettó eszközértékének főbb sorai én Ingatlan NEÉ Deviza Részarány Albertirsa II. 339,900,000 HUF % Budapest I. ker. Attila út 144,926,095 HUF 6.49 % Csopak 1,319,000,000 HUF % Dunaújváros 914,116,168 HUF % Kaposvár 62,967,327 HUF 2.82 % Polgár 77,084,040 HUF 3.45 % INGATLAN ÖSSZESEN: 2,857,993,630 HUF % PÉNZESZKÖZÖK ÖSSZESEN: 81,809,771 HUF 3.66 % ELHATÁROLÁSOK ÖSSZESEN: -1,472,055 HUF -0.07% KÖVETELÉSEK ÖSSZESEN: 605,298,573 HUF % HITELÁLLOMÁNY ÉS ELHATÁROLT HITELKAMAT 1,163,766,457 HUF % KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN: 139,358,009 HUF 6.24 % KÖLTSÉGEK ÖSSZESEN: 7,404,213 HUF 0.33 % MAG INGATLANBEFEKTETÉSI ALAP ESZKÖZÉRTÉKE: BEFEKTETÉSI JEGYEK SZÁMA EGY JEGYRE JUTÓ NETTÓ ESZKÖZÉRTÉK: 2,233,101,240 HUF 1,973,359,729 DB HUF 12

13 Az Alap nettó eszközértékének főbb sorai án Ingatlan NEÉ Részarány Deviza Albertirsa II. 407,701, % HUF Budapest I. ker. Attila út 78,624, % HUF Csopak 691,215, % HUF Dunaújváros 847,987, % HUF Kaposvár 84,424, % HUF Polgár 62,353, % HUF Szombathely 336,752, % HUF INGATLAN ÖSSZESEN: 2,509,060, % HUF PÉNZESZKÖZÖK ÖSSZESEN: 3,364, % HUF ELHATÁROLÁSOK ÖSSZESEN: -3,948, % HUF KÖVETELÉSEK ÖSSZESEN: 26,303, % HUF HITELÁLLOMÁNY ÉS ELHATÁROLT HITELKAMAT: -1,273,349, % HUF KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN: -292,709, % HUF KÖLTSÉGEK ÖSSZESEN: -8,819, % HUF BEFEKTETÉSI JEGYEK SZÁMA: 1,973,359,729 db MAG INGATLANBEFEKTETÉSI ALAP ESZKÖZÉRTÉKE: 959,901,815 HUF EGY JEGYRE JUTÓ NETTÓ ESZKÖZÉRTÉK: HUF (6.sz. melléklet:vi.) Az Alap az adott naptári évben számolt utolsó összesített nettó eszközértéke és az egy jegyre jutó nettó eszközértéke az utolsó három év végére vonatkozóan, ide nem értve a tárgyidőszakot Dátum Nettó eszközérték (HUF) db Egy jegyre jutó nettó eszközérték (HUF) ,971,719,498 2,172,838, ,834,057,120 1,973,359, ,233,101,240 1,973,359,729 1,1316 Az Alap tulajdonában lévő értékpapírok állománya a nettó eszközérték arányában (6.sz. melléklet: IV.) Megnevezés Arány Arány Arány A) A tőzsdén hivatalosan jegyzett átruházható értékpapírok B) Más szabályozott paicon forgalmazott átruházható értékpapírok C) A közelmúltban forgalomba hozott átruházható értékpapírok D) Egyéb átruházható értékpapírok E) Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok HUF 2,61% E/1) Diszkontkincstárjegy HUF 2,61% E/2) MNB kötvény 0 Ft 0,00% Összesen 0 Ft 0,00% HUF 2,61% 0 Ft 0,00% Nettó eszközérték HUF HUF HUF től az Alap nem rendelkezett értékpapír portfolióállománnyal. (6.sz. melléklet: VII.) Az Alapnak származtatott ügylete nem volt évben. 13

14 XI. Mellékletként csatolt dokumentumok: Az Alap könyvvizsgáló által hitelesített mérlege Az Alapra vonatkozó könyvvizsgálói jelentés Vonatkozási időszak: től ig. Budaörs, április 27. Carion Befektetési Alapkezelő Zrt. 14