Állattenyésztési Teljesitményvizsgáló Korlátolt Felelősségű Társaság január december 31.

Átírás

1 Állattenyésztési Teljesitményvizsgáló Korlátolt Felelősségű Társaság (Nyilvántartási szám: , Adószám: ) január december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló Készült: június 08. (11:53:42) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 03. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :53:42) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 1 / 9 oldal

2 Közzétevő cég adatai: Állattenyésztési Teljesitményvizsgáló Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási szám: Adószám: KSH szám: Székhely: Magyarország, 2100 Gödöllő Dózsa György utca 58. Első létesítő okirat kelte: december 31. A vonatkozó időszak: január december 31. A beadvány a számvitelről szóló évi C. törvény alapján került összeállításra. Benyújtás oka: Általános üzleti évet záró Beszámoló típusa: Éves beszámoló Könyvvezetés módja: kettős könyvvitelt vezető A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: Igen Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Beadvány részei mérleg (Sztv. szerinti, "A" változat; szövege: magyar) eredménykimutatás (Összköltség eljárással; szövege: magyar) kiegészítő melléklet (szövege: magyar) adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat (határozat száma: 2/2017; szövege: magyar) független könyvvizsgálói jelentés (szövege: magyar) Könyvelő Könyvvizsgáló Kövesdi Zsolt Kugler Zsuzsanna Regisztrációs száma: Beküldő Állattenyésztési Teljesitményvizsgáló Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvánt. szám: Adószám: Székhely: Magyarország, 2100 Gödöllő Dózsa György utca 58. Nyilvánosságra hozatallal kapcsolatos egyéb információk A vállalkozó, illetve az anyavállalat székhelyén minden érdekelt részére biztosításra került, továbbá lehetővé lett téve, hogy arról minden érdekelt teljes vagy részleges másolatot készíthessen. Kövesdi Zsolt Beküldő személy képviseleti minősége: Társaság törvényes képviseletét ellátó személy A számvitelről szóló évi C. törvényben meghatározott nagyságot jelző mutatóérték Tárgyévi üzleti évben Tárgyévet megelőző üzleti évben Tárgyévet két évvel megelőző üzleti évben Üzleti évben átlagosan foglalkoztatottak száma Készült: június 08. (11:53:42) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 03. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :53:42) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 2 / 9 oldal

3 Aláírásra önállóan jogosult: Elfogadás időpontja: május 03. A beszámoló a vonatkozó jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően került összeállításra, továbbá a beszámoló a gazdálkodó működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós összeképet ad a gazdálkodó vagyonáról, annak összetételéről (eszközeiről és forrásairól), pénzügyi helyzetéről és tevékenysége eredményéről. Kövesdi Zsolt Készült: június 08. (11:53:42) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 03. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :53:42) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 3 / 9 oldal

4 A cég elnevezése: Állattenyésztési Teljesitményvizsgáló Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: Adószáma: január december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal Pénznem: HUF Pénzegység: ezer Sorszám 001. Eszközök (aktívák) Tételsor elnevezése Előző üzleti év adatai * Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyévi adatok 002. A. Befektetett eszközök I. Immateriális javak Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek Immateriális javak értékhelyesbítése 011. II. Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 019. III. Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Tartós jelentős tulajdoni részesedés Tartósan adott kölcsön jelentős tulajdoni részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban Egyéb tartósan adott kölcsön Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 10. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 030. B. Forgóeszközök I. Készletek Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Növendék-, hízó- és egyéb állatok * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Készült: június 08. (11:53:42) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 03. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :53:42) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 4 / 9 oldal

5 A cég elnevezése: Állattenyésztési Teljesitményvizsgáló Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: Adószáma: január december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal Pénznem: HUF Pénzegység: ezer Sorszám Késztermékek Tételsor elnevezése Előző üzleti év adatai * Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyévi adatok Áruk Készletekre adott előlegek 038. II. Követelések Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 047. III. Értékpapírok Részesedés kapcsolt vállalkozásban Jelentős tulajdoni részesedés Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok értékelési különbözete 054. IV. Pénzeszközök Pénztár, csekkek Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Halasztott ráfordítások Eszközök (aktívák) összesen Források (passzívák) 063. D. Saját tőke I. Jegyzett tőke Ebből: Visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 066. II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Készült: június 08. (11:53:42) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 03. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :53:42) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 5 / 9 oldal

6 A cég elnevezése: Állattenyésztési Teljesitményvizsgáló Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: Adószáma: január december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal Pénznem: HUF Pénzegység: ezer Sorszám Tételsor elnevezése Előző üzleti év adatai * Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyévi adatok 069. V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka 073. VII. Adózott eredmény E. Céltartalékok Céltartalék a várható kötelezettségekre Céltartalék a jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék 078. F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 084. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható és átváltozó kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben 8. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 094. III. Rövid lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kölcsönök Ebből: Az átváltoztatható és átváltozó kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Készült: június 08. (11:53:42) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 03. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :53:42) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 6 / 9 oldal

7 A cég elnevezése: Állattenyésztési Teljesitményvizsgáló Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: Adószáma: január december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló MÉRLEGE, Sztv. szerinti "A" változattal Pénznem: HUF Pénzegység: ezer Sorszám Tételsor elnevezése szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek jelentős tulajdoni részesedési viszonyban lévő vállalkozásokkal szemben 8. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Előző üzleti év adatai * Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyévi adatok Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 107. G. Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek Források (passzívák) összesen * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Készült: június 08. (11:53:42) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 03. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :53:42) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 7 / 9 oldal

8 A cég elnevezése: Állattenyésztési Teljesitményvizsgáló Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: Adószáma: január december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Sztv. szerinti "A" változattal Pénznem: HUF Pénzegység: ezer Sorszám Tételsor elnevezése Előző üzleti év adatai * Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyévi adatok Belföldi értékesítés nettó árbevétele Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke 006. II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek Ebből: Visszaírt értékvesztés Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebből: Értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Kapott (járó) osztalék és részesedés 024. Ebből: Kapcsolt vállalkozástól kapott Részesedésekből származó bevételek, árfolyamnyereségek 026. Ebből: Kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó bevételek, árfolyamnyereségek 028. Ebből: Kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 030. Ebből: Kapcsolt vállalkozástól kapott Pénzügyi műveletek egyéb bevételei Ebből: Értékelési különbözet 033. VIII. Pénzügyi műveletek bevételei Részesedésekből származó ráfordítások, 034. árfolyamveszteségek * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem 174 Készült: június 08. (11:53:42) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 03. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :53:42) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 8 / 9 oldal

9 A cég elnevezése: Állattenyésztési Teljesitményvizsgáló Korlátolt Felelősségű Társaság Nyilvántartási száma: Adószáma: január december 31. időszakra vonatkozó Általános üzleti évet záró Éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA, Sztv. szerinti "A" változattal Pénznem: HUF Pénzegység: ezer Sorszám Tételsor elnevezése 035. Ebből: Kapcsolt vállalkozásnak adott Befektetett pénzügyi eszközökből (értékpapírokból, kölcsönökből) származó ráfordítások, árfolyamveszteségek 037. Ebből: Kapcsolt vállalkozásnak adott Fizetendő (fizetett) kamatok és kamatjellegű ráfordítások 039. Ebből: Kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, tartósan adott kölcsönök, bankbetétek értékvesztése Előző üzleti év adatai * Lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások ** Tárgyévi adatok Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Ebből: Értékelési különbözet 043. IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. Pénzügyi műveletek eredménye C. Adózás előtti eredmény X. Adófizetési kötelezettség D. Adózott eredmény * Előző üzleti év adatai: Az Sztv. szerinti összehasonlíthatóság biztosított. ** Lezárt üzleti év(ek) módosítása: Nem Készült: június 08. (11:53:42) A cégnyilvánosságról, a bírósági cégeljárásról és a végelszámolásról szóló évi V. törvény 18. (6) bekezdése értelmében az eredeti példány megőrzési ideje: május 03. i A beszámoló az Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálata (IM Csz) online beszámoló készítő programjával, a beküldő által megadott adatok alapján került előállításra. Az IM Csz a közzétett adatok megbízhatóságáért, valóságtartalmáért, jogszerűségéért felelősséget nem vállal. A kiadmány az IM CSz online rendszeréből letöltött dokumentum. A szolgáltatott adatok a kibocsátás időpontjában ( :53:42) megegyeznek az elektronikus irattárban tárolt adatokkal. 9 / 9 oldal

10 TIERZÜCHTERISCHE PRODUKTIONSKONTROLLE GMBH LIVESTOCK PERFORMANCE TESTING LTD Hungarian herd recording since Gödöllő, Dózsa Gy. u. 58. Pf Tel:(+36) Fax: (+36) KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET az Állattenyésztési Teljesítményvizsgáló Korlátolt Felelősségű Társaság Gödöllő december 31-i éves beszámolójához

11 I. Általános rész A Társaságot a Földművelésügyi Miniszter január 1. napjával alapította az án kelt 33080/1/94. sz. alapító okiratával. A Társaság az Állattenyésztési Teljesítményvizsgáló Vállalat általános jogutódja. Cégbírósági bejegyzésének száma: A Társaság székhelye: 2100 Gödöllő Dózsa György út 58. A számvitelről szóló évi C. törvény értelmében a Társaságnál kötelező a könyvvizsgálat, a tárgyévi üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díj eft volt. A Társaság könyvvizsgálója az INFICO Kft. (cím: 1016 Budapest, Hegyalja út 3., kamarai regisztrációs száma: ) személyében felelős Kugler Zsuzsanna (címe: Érd Asztalos u. 45., kamarai regisztrációs száma: ). A könyvvizsgáló a tárgyévi üzleti évben nem nyújtott a Társaság részére egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatást, adótanácsadói és egyéb nem könyvvizsgálói szolgáltatást. A Társaság cégjegyzésre jogosult ügyvezető-igazgatója: Kövesdi Zsolt (5000 Szolnok Szellő u. 59/A.) A Társaságnál a könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy: Csoma Beáta (1173 Budapest Sági u. 14/d) bejegyzett könyvvizsgáló, okleveles adótanácsadó A Társaság tevékenységi köre: 0162 Állattenyésztési szolgáltatás; 6311 Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás; 7112 Mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás; 7120 Műszaki vizsgálat, elemzés; 6820 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése; 7022 Üzletviteli tanácsadás; 8230 Konferencia, kereskedelmi bemutató szervezése; 8559 Máshova nem sorolt egyéb oktatás; 7733 Irodagép kölcsönzése (beleértve: számítógép); 6201 Számítógépes programozás; 6202 Információ-technológiai szaktanácsadás; 6209 Információ-technológiai szolgáltatás; 7219 Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés; 7500 Állategészségügyi ellátás; 8219 Fénymásolás, egyéb irodai szolgáltatás. 2

12 A Társaság jegyzett tőkéje én eft. A Társaságban az alapítói jogokat január 1-től az állami vagyonról szóló évi CVI. Törvény 60.. (1) bekezdésének értelmében a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. gyakorolta augusztusában az állami tulajdonban lévő 65 %-os üzletrész értékesítésére az MNV Zrt. pályázatot írt ki, szeptember 3-án a pályázati nyertes a HOMAKO-ÁT Kft. Az új tulajdonos cégbírósági bejegyzésére január 8-án került sor, hatállyal decemberében aláírásra került az ÁT Kft. 15 %-os üzletrészének adásvételi szerződése az ÁT Kft. MRP Szervezetével, a vételár is kiegyenlítésre került 2009-ben, a cégbírósági bejegyzés február 18-án megtörtént, január 18-i hatállyal. II Vagyoni, pénzügyi helyzet A Társaság gazdasági tevékenységét a Számviteli Törvény alapján a kettős könyvvitel rendszere szerint rögzíti. A Számviteli politikában választott megoldásokat az egyes pontoknál bemutatjuk. A Társaság december 31-i mérlegének Eszköz - Forrás összege: Adózott eredménye: eft eft A Társaság taggyűlése az adózott eredmény összegéből eft osztalékként történő kifizetéséről dönt. III. A kiegészítő melléklet részletes adatai 1. Immateriális javak és tárgyi eszközök A Társaság az immateriális javakat és tárgyi eszközöket a Számviteli Törvény előírása szerinti tényleges beszerzési áron aktíválja, a Ft feletti egyedi beszerzési értékű tárgyi eszközök értékcsökkenését a várható élettartam éveire a bruttó érték alapján lineáris módon számolja el, a Ft alatti tárgyi eszközöket az elhasználódási időtől függetlenül használatba vételkor azonnali költségként számolja el. A tárgyidőszakban eft terv szerinti értékcsökkenés került elszámolásra. A tárgyévben eft bruttó értékű szellemi termék és tárgyi eszköz került beszerzésre, melyből eft értékű eszköz került aktíválásra. Az év folyamán üzembe helyezett immateriális javak értéke eft (WEB oldal és WEB áruház fejlesztése, MS Office, Windows operációs rendszerek). Az év folyamán üzembe helyezett tárgyi eszközök értéke e Ft volt: Combifoss tejvizsgáló laboratóriumi műszer lézergravírozó berendezés ingatlan (irodák és műszaki fejlesztések) beruházás eft eft eft 3

13 haszongépjárművek számítástechnikai eszközök workaboutok irodabútorok egyéb berendezések, felszerelések eft eft eft eft eft A beszámolási időszakban eft nettó értékű tárgyi eszköz értékesítés történt eft bevétel ellenében (gépjárművek). Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének változása: Nyitó Növ. Csökk. Záró eft-ban Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok Műszaki berend. felsz Egyéb berend. felsz Összesen: A halmozott értékcsökkenés változása: eft-ban Nyitó Növ. Csökk. Záró Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok Műszaki berend. felsz Egyéb berend. felsz Összesen: Nettó érték változása: Nyitó eft-ban Záró Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Ingatlanok Műszaki berend. felsz Egyéb berend. felsz Immateriális adott előlegek Beruházásokra előlegek javakra adott Összesen:

14 2. Befektetett pénzügyi eszközök A befektetett pénzügyi eszközök között kimutatott 196 eft kölcsön 1 fő dolgozó lakásépítési és vásárlási támogatása. 3. Készletek A Társaságnak saját előállítású terméke nincs. A vásárolt készleteket tényleges beszerzési áron tartjuk nyilván. Készlet eft Szaporítóanyag Krotália Laboratóriumi vegyszer készlet Egyéb áruk Összesen Követelések Követelések összege december 31.-én eft. A követelésekből követelés áruszállításból, szolgáltatásból: követelések kapcsolt vállalkozással szemben: egyéb követelések e Ft e Ft e Ft Követelések áruszállításból, szolgáltatásból összetétele: dec dec.31. Belföldi vevői követelések Külföldi vevői követelések Vevőkövetelések értékvesztéssel) (100%-os Követelések értékvesztése Összesen:

15 2016. december 31-én a belföldi követelések (értékvesztés nélküli értéke) megoszlása lejárati idő szerint: változás eft eft % 0 nap alatt , napig , napig , napig ,5 90 napon túli ,4 Összesen: ,7 A kétes vevők minősítése alapján december 31-én a követelések értékvesztése eft volt, befolyt követelés miatti értékvesztés visszaírás eft volt. A kapcsolt vállalkozással szembeni követelés soron az ÁT Kft. MRP Szervezetével szemben fennálló eft kölcsön szerepel. Az egyéb követelések: Elszámolási előleg, gépkocsi kölcsön Önkorm. és egyéb adók túlfizetése Társadalombiztosítási ellátás dec dec Társasági adó túlfizetése Tartozik egyenlegű szállítók átsorolása Egyéb követelés 0 99 Összesen: Pénzeszközök A pénzeszközök állománya én eft, míg én eft volt. 6. Aktív időbeli elhatárolás Az aktív időbeli elhatárolás én összesen eft volt, amiből eft a ban kiadásként jelentkező, de költségként, ráfordításként következő éveket terhelő tételek (újság-előfizetések, ingatlan és gépjármű biztosítások). 6

16 Bevételek aktív időbeli elhatárolásának összege eft, ami a 2016-os évet érintő törzskönyvezési, szomatikus, karbamid, takarmányvizsgálati árbevételek, melyek 2017-es januári ÁFA bevallásban jelennek meg. 7. Saját tőke A Társaság saját tőkéje az alábbiak szerint alakult: (adatok eft-ban) Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Adózott eredmény Összesen Egyenleg december Egyenleg december A évi adózott eredmény ( eft) osztalékként kifizetésre került 2016-ban, a évi mérlegben a Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben soron szerepelt ez a tétel. A Számvitelről szóló évi C. törvény évi változása miatt nem a mérleg szerinti eredmény, hanem az adózott eredmény adatot kell szerepeltetni a saját tőke elemei között. A évi adózott eredmény 2017-ben osztalékként kerül kifizetésre, de ennek elszámolására a Szv. tv. változása értelmében 2017-ben kerül sor. 8. Céltartalék 2016-os évben céltartalék képzés nem volt. 9. Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek ( eft) között a személy- és haszongépjárművek beszerzéséhez felvett lízingösszegek éven túl esedékes részletei eft összegben, a hosszú lejáratú beruházási hitelek éven túli kötelezettsége eft összegben, illetve a Combifoss, valamint Randox laboratóriumi műszerek lízingkötelezettségéből az éven túli részek szerepelnek. Rövid lejáratú kötelezettségek eft A rövid lejáratú kötelezettségek főbb összetevői: dec.31. dec.31. eft Rövidlejáratú hitel Rövidlejáratú kölcsön Szállítók Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Jövedelem kifizetés Szoc.hj. kötelezettség Adók, hozzájárulások Telefonelszámolás Követel egyenlegű vevők, követelések átsorolása

17 Továbbutalandó levonások Egyéb 2 Egyéb rövid. lej. köt Összesen: ben az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között szerepelt eft összegben az osztalékfizetési kötelezettség. A Számvitelről szóló évi C. törvény értelmében az osztalékfizetés a kifizetés évében számolandó el, így változott a évi Rövid lejáratú kötelezettség sor eft-ról eft-ra. A kötelezettségek között lejárt határidejű tartozás nincs. 10. Passzív időbeli elhatárolások december 31-én eft költség és ráfordítás került passzív időbeli elhatárolásba, melyek a következők: Megnevezés eft 2016.évre járó prémium és közterhei os évet terhelő üzemanyagköltség Gázdíj 756 hírlevél rovatvezetés 200 Könyvvizsgálati díj 770 Telefonköltség (vonalas és mobil), internetdíj 129 Raktár, konténer, szőnyegbérlet 12.hó 46 Áramdíj 287 Levél és csomagfeladás TER szolgáltatás 350 bérlettérítés 192 Hulladékgyűjtés, ártalmatlanítás 190 Karbantartás 423 szoftver support 350 egyéb 55 Összesen

18 IV. Jövedelmi helyzet Költségek és ráfordítások alakulása 11. Anyagjellegű ráfordítások Változás % Anyagköltség ,5% Igénybe vett szolgáltatások értéke ,4% Egyéb szolgáltatások értéke ,1% Eladott áruk beszerzési értéke ,9% Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke ,9% Anyagjellegű ráfordítások ,7% Az eladott áruk beszerzési költségének 14,9 %-os emelkedését a bővülő szaporítóanyag és egyéb áruk kereskedelmi tevékenysége okozta. Az eladott (közvetített) szolgáltatások 34,9 %- os növekedését a takarmányanalitikai labor által más laboroktól igénybevett szolgáltatásainak növekedése okozta. Az igénybevett szolgáltatások 13,4 %-os csökkenését az alábbi táblázat tartalmazza. 12. Igénybe vett szolgáltatások Megnevezés Változás eft eft % Belföldi utazás, szállásdíj ,5% Külföldi utazás ,1% Idegen javítás, karbantartás ,0% Idegen fuvar ,8% Telefon, telefax ,4% Posta költség ,1% Hírlap, folyóirat ,4% Bérleti díj ,6% Hirdetés, reklám ,9% Oktatás ,0% Foglalkozás egészségügy ,0% Labor akkreditáció ,5% Partnertájékoztató hírlevél nyomdai költsége ,1% Kalibrációs tejminta vizsg ,4% 9

19 TER rel kapcsolatos szolg ,7% Ügyvédi díj ,0% Számítástechnikai szaktanácsadás, szoftver installálás ,9% Könyvvizsgálat ,0% Hulladékszállítás ,0% Szakmai tanácsadás, szeminárium előadás, újságcikk készítés ,4% Adatszolgáltatás, adminiszrációs szolg ,0% Munkavédelmi szolgáltatás ,0% Vezetői fejlesztés ,0% Takarmányvizsgálat ,8% szeminárium előadói díjak ,2% Egyéb ,6% Összesen: ,4% 13. Közvetített szolgáltatások A változatlan formában továbbszámlázott igénybevett szolgáltatások a következők: Megnevezés Változás eft eft % NÉBIH adatbázis szolgáltatási díj ,0% Eurofins tak.labor szolg ,5% Tőgyegészségügyi szolgáltatás ,0% Mobil telefon költség ,1% Szeminárium költség továbbszámlázott ,2% Társlaborok (takarmányvizsgálat) ,0% Egyéb továbbszámlázott költség ,7% Összesen ,9% 10

20 14. Egyéb szolgáltatások Változás e Ft e Ft % Jogi személynek tagdíj ,9% Bank költség ,1% Hatósági díjak ,4% Biztosítási díjak ,9% Összesen: ,1% 15. Személyi jellegű ráfordítások Változás eft eft % Bérköltség ,5% Személyi jellegű egyéb kifizetések ,3% Bérjárulékok ,8% Összesen: ,6% 2015-ben az egy főre jutó bruttó munkabér eft volt, 2016-ban eft (5,0 %-os növekedés). A Társaságnál az átlagos statisztikai állományi létszám 2015-ös évben 144,4 fő, 2016-ban 147,8 fő volt. A kifizetett tiszteletdíj összességében e Ft volt, amelyből a felügyelő bizottság elnöke részére e Ft, tagjai részére e Ft került kifizetésre. Átl. stat. áll. Össz. létsz. kereset Állománycsoportonkénti bér [fő] [eft] Teljes munkaidőben foglalkoztatottak 127, Nem teljes munkaidőben foglalkoztatottak 20, Állományba nem tartozó munkavállalók Összesen 147, bérjárulékok jogcímenként eft Szociális hozzájárulási járulék Egészségügyi hozzájárulás Szakképzési hozzájárulás Rehabilitációs hozzájárulás összesen:

21 16. Értékcsökkenési leírás eft eft Az értékcsökkenési leírás bázishoz viszonyítva 15,3 %-os növekedést mutat. 17. Egyéb ráfordítások Változás eft eft % Önkormányzati és egyéb adók ,1% Bírság, késedelmi kamat ,5% Tárgyi eszköz értékesítés, selejt ,4% Követelések értékvesztése ,4% Egyéb ,2% Összesen ,4% 18. Pénzügyi műveletek ráfordításai Változás eft eft % Fizetendő kamatok ,9% Pü. műv. egyéb ráf ,0% Összesen: ,6% 19. Bevételek alakulása index BEVÉTELEK tény terv tény bázishoz tervhez viszonyítva viszonyítva e Ft-ban e Ft-ban e Ft-ban % % Alaptevékenység árbevétele ,2% 1,7% Alaptevékenységen kívüli szolg. árbevétele Értékesítés nettó árbevétele ,2% -1,5% ,6% -0,2% Egyéb bevételek ,7% -5,3% Kapott kamatok, árfolyamkülönbözet ,4% 28,5% Bevételek összesen: ,4% -0,8% 12

22 Az összes bevétel a bázishoz viszonyítva 3,4 %-kal nőt, a tervhez viszonyítva 0,8 %-kal volt kevesebb. Az AV módszerrel ellenőrzött tehénlétszám kismértékben csökkent 2016-os év folyamán (2015. év végén , év végén egyed). A kiegészítő tevékenységekből származó árbevétel meghaladta az előző évi árbevételt, ami egyrészt az újonnan bevezetett tevékenységek (laborreagens és egyéb áruk kereskedelme, takarmányanalitikai labor működése, szaporítóanyag kereskedelem, vemhességi fehérje kimutatás, szemináriumszervezés) nagyobb volumene miatt következett be. Export értékesítés 2016-os év folyamán szerb, horvát, román, cseh, szlovák és osztrák partnereinknek nyújtott takarmányanalitikai és toxin laboratórium szolgáltatás miatt volt eft összegben. A támogatások részletezése: Megnevezés tény tény Index Bázis eft eft % TER támogatás ,6% Tejtermelés-ellenőrzés támogatása ,0% Egyéb támogatás ,0% Támogatás összesen ,0% A 43/2014. (XII.29.) FM rendelet értelmében a tejtermelés-ellenőrzés tevékenységre támogatást a tenyésztőszervezetek igényelhetnek a Szarvasmarha Teljesítményvizsgálati Kódex előírása szerinti tejtermelés-ellenőrzési alapadatokat szolgáltató szarvasmarhatartóknál, illetve a B típusú tejtermelés-ellenőrzésben részt vevőknél elvégzett tejtermelés-ellenőrzés után. Támogatás a támogatási évben termelésellenőrzésbe vont tehenek után igényelik le a tenyésztő egyesületek, majd támogatás keretében adják át az ÁT Kft-nek os évben ez egyedenként 800 Ft-os, összességében eft támogatást jelentett. A rendelet értelmében a mesterséges termékenyítésért felelős hálózat működtetéséért 80 Ft/adat támogatást kap a Társaság, 2016-ban összesen eft támogatást kapott a tenyésztő egyesületektől. V. Gazdálkodási helyzetet elemző mutatók A Társaság likviditása a beszámolási időszakban folyamatosan biztosított volt. A gazdálkodási mutatók alakulása: Eladósodottsági mutató Változás Kötelezettségek =57,6% =75,9% +31,8% saját tőke

23 Saját tőke és befektetett eszközök aránya Változás saját tőke =90,4% =83,1% -8,1% befekt.eszk Tőke ellátottsági mutató saját tőke = 60,4% = 55,3% -8,4% összes forrás Likviditási mutató Forgóeszközök = 93,3% = 76,4% -18,1% Kötelezettségek A Társaság eladósodottsági mutatója évben romlott a évihez viszonyítva, ami a kedvezményes kamatozású MNB által refinanszírozott beruházási hitel felvétele miatt következett be. A tőke ellátottság csökkenése, valamint a likviditási mutató alakulása szintén ezen okból kifolyólag (rövid és hosszú lejáratú kötelezettségek növekedése) következett be. VI. Adóalap növelő és csökkentő tényezők eft Adózás előtti eredmény Adóalap növelő tételek - számviteli törvény szerint elszámolt értékcsökkenés, eszköz kivezetés nettó értéke elszámolt értékvesztés bírságok 199 -kapcsolt váll-nak nyújtott kölcsön kamata 425 Adóalap növelő tételek összesen Adóalap csökkentő tételek - adóévben visszaírt értékvesztés bírósági határozat alapján kivezetett követelések - adótörvény szerint figyelembe vett értékcsökkenés és eszköz kivezetés Adóalap csökkentő tételek összesen TAO tv. 6. (1) szerinti adóalap

24 Jövedelem (nyereség) minimum eft Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevétel Pénzügyi műv. bevétele Korrigált árbevétel Jövedelem minimum alapján számított adóalap (TAO tv. 6. (7) (korrigált árbevétel 2 %-a) Adófizetési kötelezettség (adóalap 10 %-a) Adózott eredmény VIII. Mérlegen kívüli tételek A Társaság december 31-én az alábbi mérlegen kívüli tételekkel rendelkezett: - folyószámla hitel keret: eft - rulírozó hitelkeret: eft IX. Zálogjoggal biztosított kötelezettségek Az előző pontban említett hitelkeretek miatt a következő eszköz zálogjogokkal terhelt: - Gödöllői ingatlan eft X. Környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök, környezetvédelem A Társaság tárgyi eszközei között nincsen a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszköz, nincsen jogszabály által előírt környezetvédelmi kötelezettsége. A társaság laboratóriumi vizsgálatokhoz tartozó munkafolyamatok során különböző vegyszereket, veszélyes anyagokat használ a vizsgálatra beküldött mintáknál, valamint a berendezések, tárolóedények tisztításánál. A vegyszerek, veszélyes anyagok, tejtartósító tablettával kezelt tejminták kezelésével kapcsolatos biztonsági leírásokat a Kft. vezetői szakemberekkel elkészíttették, ezeket a dolgozókkal ismertették, valamint időszakos tájékoztatást kapnak munka-, tűz- és balesetvédelmi oktatás keretében. A veszélyes anyagok elszállíttatására erre szakosodott társaságokkal szerződést kötött. Környezetterhelési adatok: Levegőszennyezés: nincs Szennyvízkibocsátás: kommunális, a Csatornázási Művek rendszeresen ellenőrzi, határérték túllépés nem volt. Hulladékgazdálkodás: kommunális Talajszennyezés: nincs Zajvédelem: nincs- zajterhelés nincs PCB-tartalmú anyagok: nincs Azbeszt-tartalmú anyagok: nincs 15

25 XI. Cash flow kimutatás I. II. III. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, sorok) Adózás előtti eredmény ± Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalékképzés és -felhasználás különbözete ± 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív időbeli elhatárolások változása ± Vevőkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív időbeli elhatárolások változása ± Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék, részesedés + Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, sorok) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± IV. Pénzeszközök változása (±I.±II.±III. sorok) ± Pénzeszközök év elején Pénzeszközök év végén Pénzeszközök változása Gödöllő, február 28. Kövesdi Zsolt Ügyvezető igazgató 16