2. NAPIREND Ügyiratszám: 5/120/2013. E L Ő T E R J E S Z T É S A Képviselő-testület szeptember 20-i nyilvános ülésére

Átírás

1 2. NAPIREND Ügyiratszám: 5/120/2013. E L Ő T E R J E S Z T É S A Képviselő-testület szeptember 20-i nyilvános ülésére Tárgy: Előterjesztő: Előkészítette: Megtárgyalja: Meghívandó: Tapolca Város Önkormányzata költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló rendeletének a Császár László polgármester Pénzügyi Iroda Schönherrné Pokó Ildikó Pénzügyi Irodavezető Fülöp Jánosné pénzügyi főmunkatárs Városfejlesztési és Üzemeltetési Iroda pályázati referens munkatársai Minden bizottság Intézményvezetők TISZTELT KÉPVISELŐ-TESTÜLET! A költségvetési szervek tervezését, át, gazdálkodásának rendjét az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (Áht.) és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról megalkotott 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (Ávr.) szabályozza. Az Áht a határozza meg az ok ával, megváltoztatásával kapcsolatos rendelkezéseket. Ennek megfelelően az Önkormányzat a bevételi és kiadási ait felemelheti, illetve csökkentheti. Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete az 1/2013. (II. 25.) önkormányzati rendelete alapján saját ról a Polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet, melyről előterjesztésünkben adunk számot. Jelen ra elsősorban június 15-től augusztus 31-ig beérkezett többletbevétel, és a kiemelt ok közötti átcsoportosítások miatt került sor. I. Állami támogatások és egyéb bevételi többletek miatti ok támogatás növekedés jogcíme és összege (eft-ban) - Bérkompenzációs támogatás eft - létszámcsökkentéses pályázat e Ft - Érdekeltségnövelő támogatás e Ft - Pótigény szociális étkezés eft házi segítségnyújtás eft - Gyermekétkeztetés kiegészítés eft - Helyi közösségi közlekedés eft - Szociális és gyermekjóléti alapellátás eft - MIK intézmény támogatás eft - Adósságkonszolidáció eft eft

2 2 A 408/2012. (XII. 28.) kormányrendelet határozza meg a bérkompenzációra jogosultak körét. E jogcímen május és június hónapokra Ft került kifizetésre. A támogató intézmények közötti felosztására a Magyar Államkincstár számfejtési értesítése szerint került sor. A létszámcsökkentési pályázaton Ft támogatásban részesültünk. A Tapolca és Környéke Többcélú Kistérségi Társulásnál felmentett dolgozók juttatásait a Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal fizette ki. A támogatás a létszámcsökkentésből adódóan jelentkező kiadások személyi juttatás, járulék - fedezetére szolgált. A Wass Albert Könyvtár és Múzeum által kapott eft érdekeltségnövelő támogatást az intézmény költségvetésébe szükséges átcsoportosítani, melyet az intézménynek könyvbeszerzésre kell fordítania. Az Ávr (4) bekezdése, valamint a évi CCIV. törvény 2. melléklet kiegészítő szabályok 2. pont b) alpont szerinti pótigényünket a Belügyminisztérium BMÖ GF/48-44/2013. sz. intézkedésében elfogadta. A támogatás összegei az alábbiak szerint alakultak: Szociális étkezés Ft Házi segítségnyújtás Ft A költségvetésünkben biztosítottuk a szociális feladataink ellátásához szükséges kiadások pénzügyi fedezetét, ezért fenti összeg intézményi tartalékba helyezését javasoljuk. A szerkezetátalakítási tartalék felhasználásának részletes szabályairól szóló 22/2013. (VI. 11.) BM. rendelet alapján: - a Megyei Intézményfenntartó Központ által fenntartott, az Önkormányzat tulajdonában lévő költségvetési intézmények működtetéséhez Ft összegű támogatásban részesültünk; - a szociális és gyermekjóléti alapellátás támogatásának kiegészítésére Ft összegű, gyermekétkeztetés támogatásának kiegészítésére Ft összegű támogatásban részesültünk. Javasoljuk fenti összegek tartalékba helyezését további felhasználásig. A támogatás felhasználása meghatározott célok és megvalósítása érdekében lehetséges. A pénzeszközökkel a zárszámadás keretében kell elszámolni. Szerkezetátalakítási tartalékból a helyi közösségi közlekedés támogatására Ft-ot kapott Önkormányzatunk. Fenti összeg a helyi közlekedést működtető vállalkozásnak elszámolási kötelezettséggel kerül átadásra. A költségvetési törvény alapján a Magyar Állam Ft-ot vállalt át az Önkormányzattól június 27-én került sor a Tartozásátvállalási Szerződés aláírására eft-ot a Magyar Államkincstár közvetlenül utalt az érintett bankok részére (fejlesztési célú hitelek kiváltására), melynek rendezése szintén megtörtént az első félév végéig. Augusztus hónapban került sor a KELER Zrt.-nél a kötvényállomány törlésére, és az új kötelezettség rögzítésére. hatáskörben történt ok A Széchenyi István Szakképző Iskola ez évben utalta vissza évben működésükhöz biztosított támogatási előleget eft összegben. A pénzeszköz intézményi tartalékba helyezését javasoljuk.

3 3 A Tapolca és Környéke Kistérség Többcélú Társulása által 2012 évre leigényelt és elszámolt állami támogatás összegéből eft illeti az Önkormányzatot évi költségvetésünkben eft várható bevételt terveztünk. A bevételi kiesés összegével (2.504 eft) az intézményi tartalék keretet javasoljuk csökkenteni. Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás 100 eft, mely összeg e jogcímen már kifizetésre került a szociális kiadások között. A megszűnt Víziközmű Társulásoktól átvett hátralékok folyamatosan behajtásra kerülnek. Ez évben az I-II. ütem hátraléka 104 eft, II. ütem hátraléka 396 eft összegben folyt be. A pénzösszeg Önkormányzatunkat illeti, tartalékba helyezését javasoljuk. Polgárvédelmi ellátására a szomszédos települési önkormányzatok 50 eft-ot utaltak, fenti összeggel növeltük e tevékenység át. Az Önkormányzat által kiírt közművelődési pályázaton a Tapolcai Óvoda 400 eft (rendezvények támogatása), Wass Albert Könyvtár és Múzeum 50 eft (Tapolcai füzetek kiadása) támogatásában részesült. Az intézmények át fenti összegekkel megemeljük. A Wass Albert Könyvtár és Múzeum a Munkaügyi Központtól 750 eft pénzösszeget kapott nyári időszakban foglalkoztatott diákok bérköltségei fedezetére. Az beépítésre került költségvetésébe. A Tapolcai Közös Önkormányzati Hivatal működési többletbevétele internet szolgáltatás továbbszámlázásából, illetve kamatbevételből adódott. A Tapolcai Belvárosi Rehabilitációs pályázat népszerűsítésével kapcsolatos ellátásáért a Wass Albert Könyvtár és Múzeum eft, a Szociális és Egészségügyi Alapellátási Intézet eft-ot számlázott az önkormányzat részére. A többletbevételek beépültek az intézmények költségvetésébe, melyek előadások megrendezésének kiadásait finanszírozták. A Tapolcai kerékpárforgalmi hálózat fejlesztése pályázaton pályázati pénzeszköz érkezett be szállítói finanszírozás formájában. A pénzösszeggel a beruházás át, illetve annak forrását is növelni kell. Fejlesztési célú hitelek között 200 millió forint hitel felvételét terveztük. Korábbi képviselőtestületi ülésen többször szóba került a tapolcai strand felújításának ügye. A Tapolcai Városgazdálkodási Kft. pályázatot is nyújtott be a kivitelezési munkák költségeinek támogatása céljából, melynek önerő részének igazolásához tagi kölcsönt folyósítottunk részére, amit a Kft. vissza is fizetett. Sajnos a pályázat nem volt sikeres, a strand fejlesztése viszont a ciklusprogram egyik kiemelt feladata, ezért megoldást kell keresnünk. Az Önkormányzat költségvetésében jelenleg nem áll rendelkezésre ekkora forrás, ezért szükséges a hitel felvétele, melyet a Tapolcai Városgazdálkodási Kft. törzstőkéjének emelésére használunk fel. A hitel felvételét nagy adatigényű felmérés előzi meg, melyet a Magyar Államkincstár és a Kormányhivatal ellenőrzése után a Kormány fog elbírálni. A hitelfelvétel és a bankkal történő szerződéskötés csak kormányzati engedéllyel történhet meg. A reptéri ingatlanok értékesítéséből önkormányzatunk várhatóan jelentősebb bevételt tud elérni a jövőben, melyek realizálása esetén a hitel összegét csökkenteni tudjuk.

4 4 A hitelfelvételhez szükséges adatszolgáltatás részét képezi a kitekintő határozat és a stabilitási törvény szerinti adósságot keletkeztető ügyletek bemutatása. Ezért költségvetésünket és a korábban e tárgyban hozott határozatunkat módosítani szükséges. Képviselő-testületi rendelettel, határozattal jóváhagyott ok: 103/2013. (VII.28.) Kt. hat. Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete döntött arról, hogy A tapolcai belváros értékmegőrző rehabilitációja című projektben nem tervezhető, nem támogatható Tamási Áron Művelődési Központ, Wass Albert Könyvtár és Múzeum, Belvárosi Irodaház felújítási és karbantartási munkái fedezetére 90 millió forintot biztosított az 1/2013. (II. 25.) önk. rendelet 7. melléklet felhalmozási célú tartalék kötvény kibocsátásából és befektetéséből származó tartalék terhére 130/2013. (VIII.30.) Kt. hat. Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete 151/2012. (IX. 28.) Kt. határozatát úgy módosítja, hogy a közérdekű felajánlás célját, 2 db defibrillátor beszerzésével egészíti ki. A defibrillátor beszerzéséhez 166 eft-ot önkormányzati tartalékból kell átcsoportosítani. 131/2013. (VIII.30.) Kt. hat. Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete döntött arról, hogy a Fénykereszt felállításához összegyűjtött adományt elfogadja. Az adomány összegével 182 eft kiadási és bevételi ainkat megnöveljük. 133/2013. (VIII.30.) Kt. hat. Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete hozzájárul, hogy a Tapolcai Általános Iskola Bárdos Lajos Tagintézmény területén műfüves sportpálya kerüljön kialakításra. Az önrészt eft-ot az 1/2013. (II. 25.) önk. rendelet Tartalékok cím terhére biztosítja. Kiemelt ok közötti átcsoportosítások Felújítási és beruházási ok átcsoportosítására teszünk javaslatot az alábbiak szerint: 1/2013. (II. 25.) önk. rendelet 7. melléklet Tartalékok cím terhére az alábbi elvégzett felújítások illetve beruházások i összegével javasoljuk módosítani. Tartalék eft Tapolca-Diszel orvosi rendelő felújítás 378 eft 0362 hrsz. terület vásárlás eft Déli laktanya körny. értékelés eft Tapolca Város rendezési terv eft Tapolca-Diszel Buszváró korlát készítés 200 eft Tapolca,4504/2 hrsz. és 4505 hrsz. útépítés 20 eft eng.meghossz. Tapolca-Diszel Falu kemencéhez paraván építés 65 eft Térfigyelő kamera 2db beszerelése 720 eft eft

5 Szennyvíztelep kiadásai eft - Szennyvíztelep szivattyú felújítás eft - Szennyvíztelep szivattyú vásárlás 660 eft eft Beruházási kiadások (Hivatal ügyviteli eszköz beszerzése) - Önkormányzati működési kiadás (ingatlan vagyonkataszter felülvizsgálata) Intézményi karbantartás eft eft eft - Tapolcai Óvoda nyári karbantartás eft - Szociális és Egészségügyi Alapellátási Intézet 850 eft e Ft A polgármesteri keret felhasználását a 7/a. melléklet mutatja be. A Wass Albert Könyvtár és Múzeum részére intézményi tartalékból eft került átadásra, mely a nyugdíjba vonuló munkavállaló felmentési illetményét tartalmazza. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet az előterjesztés megvitatására és a határozati javaslatok elfogadására. Tapolca, szeptember 12. HATÁROZATI JAVASLAT I. Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat saját bevételeinek, valamint adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegeit az előterjesztés E/1. melléklete szerint fogadja el, ezzel egyidejűleg a 22/2013. (II.22.) Kt. határozatát visszavonja. Felelős: Polgármester Határidő: december 31. II. Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete Tapolca Város költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 1/2013. (II. 25.) önkormányzati rendelet áról szóló rendelet-tervezetet elfogadja és /2013. ( ) önkormányzati rendeletei közé iktatja. Császár László polgármester

6 TAPOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK STABILITÁSI TÖRVÉNYBŐL ADÓDÓAN ELKÉSZÍTETT SZÁMSZAKI ADATAI E/1. melléklet Ezer forintban! Sorszám Adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei MEGNEVEZÉS Szennyvízcsatornázás II. ütem Szennyvízcsatornázás III. ütem Szennyvízcsatornázás Tapolca-Diszel ütem Bárdos Lajos Általános Iskola Tapolca Barackos Közműberuházás után Tapolcai VG. Kft. Törzstőke emelés "Tapolca Jövőjéért" kötvény* ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG * Árfolyam függvényében, valamint az adósságkonszolidációt követő szerződés függvényében alakul Évek Összesen (8= ) bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához Sorszám Helyi adók Osztalékok, koncessziós díjak, hozam Díjak, pótlékok bírságok Bevételi jogcímek Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel Részvények, részesedések értékesítése Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN* *Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. (1) bekezdése alapján. 1.oldal

7 TAPOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK KÉPVISELŐ-TESTÜLETE./2013. (.) önkormányzati rendelete Tapolca Város költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 1/2013. (II. 25.) önkormányzati rendelet áról (t e r v e z e t) Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország központi költségvetéséről szóló évi CCIV. törvény, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény 143. (4) bekezdés b) pontjában és az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény 111. (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. (1) Tapolca Város költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 1/2013. (II. 25.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: költségvetési rendelet) 2. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1) A Képviselő-testület a költségvetés a) költségvetési bevételei összegét ezer Ft-ban, b) költségvetési kiadásai összegét ezer Ft-ban, c) a költségvetési hiányt ezer Ft-ban, ca) működési hiányt ezer Ft-ban, cb) felhalmozási hiányt ezer Ft-ban, d) a működési célú költségvetési maradványt ezer Ft-ban, e) a felhalmozási célú költségvetési maradványt ezer Ft-ban, f) a finanszírozási célú felhalmozási bevételeket ezer Ft-ban, g) a finanszírozási célú felhalmozási kiadásokat ezer Ft-ban, h) a bevételek és kiadások főösszegét ezer Ft-ban, i) a nettósított költségvetési bevételek és kiadások főösszegét ezer Ft-ban állapítja meg. (2) A költségvetési rendelet 2. (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (2) A 2. (1) bekezdés c) pontjában szereplő ezer Ft költségvetési hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét és fejlesztési célú hitel felvételét rendeli el. A fennálló fejlesztési hitel ezer Ft összeg törlesztésre kerül. Az év közben befolyó kötelezettséggel nem terhelt bevételi többletet tartalékként kell kezelni. A költségvetési rendelet 3. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 2. (1) Az Önkormányzat saját bevételeinek és kiadásainak önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti, valamint jogi személyiségű társulás megoszlását, és az éves (engedélyezett) létszám ot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként a 3.1., 3.2., 3.3., 3.4., 3.5. mellékletek szerint határozza meg.

8 3. A költségvetési rendelet 4. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1) A bevételi oldalon szereplő ezer Ft költségvetési hiányt az előző évi költségvetési maradványból és 200 millió forint fejlesztési célú hitelből kell finanszírozni. A költségvetési rendelet 7. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 4. (1) Az Önkormányzat a kiadások között eft általános és eft céltartalékot állapít meg a 7. melléklet szerint. (1) A költségvetési rendelet 1.1. melléklete helyébe az melléklet lép. (2) A költségvetési rendelet 1.2. melléklete helyébe az 1.2. melléklet lép. (3) A költségvetési rendelet melléklete helyébe a 2.1. melléklet lép. (4) A költségvetési rendelet 2.2 melléklete helyébe a 2.2. melléklet lép (5) A költségvetési rendelet 3.1. melléklete helyébe a 3.1. melléklet lép. (6) A költségvetési rendelet 3.2. melléklete helyébe a 3.2. melléklet lép. (7) A költségvetési rendelet 3.3. melléklete helyébe a 3.3. melléklet lép. (8) A költségvetési rendelet 3.4. melléklet helyébe a 3.4. melléklet lép. (9) A költségvetési rendelet 3.5. melléklet helyébe a 3.5. melléklet lép. 5. (10) A költségvetési rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép. (11) A költségvetési rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép. (12) A költségvetési rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép. (13) A költségvetési rendelet 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép. (14) A költségvetési rendelet 7/a. melléklete helyébe a 7/a. melléklet lép. (15) A költségvetési rendelet 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép. (16) A költségvetési rendelet 9. melléklete helyébe a 9. melléklet lép. (17) A költségvetési rendelet 12. melléklete helyébe a 10. melléklet lép. (18) A költségvetési rendelet 14. melléklete helyébe a 11. melléklet lép. (19) A költségvetési rendelet 16. melléklete helyébe a 12. melléklet lép. 6. Ez a rendelet a kihirdetését követő első napon lép hatályba, és az azt követő napon hatályát veszti. Tapolca, szeptember 20. Császár László polgármester Ughy Jenőné jegyző

9 HATÁSVIZSGÁLAT A január 1-jétől hatályos, a jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény (a továbbiakban: Jat.) 17. -a szerint: 17. (1) A jogszabály előkészítője a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről... önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselőtestületét tájékoztatni kell. [...] (2) A hatásvizsgálat során vizsgálni kell a) a tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatását, különösen aa) társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásait, ab) környezeti és egészségi következményeit, ac) adminisztratív terheket befolyásoló hatásait, valamint b) a jogszabály megalkotásának szükségességét, a jogalkotás elmaradásának várható következményeit, és c) a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételeket. A Tapolca város költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló rendelet áról szóló tervezetében (a továbbiakban: Tervezet) foglaltak várható hatásai a Jat. 17. (2) bekezdésében foglalt elvárások tükrében az alábbiak szerint összegezhetők: a) A tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatása aa) A jogszabály társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásai A Tervezet közvetlen társadalmi hatásokat nem keletkeztet. A Tervezet jelentősebb gazdasági és költségvetési hatásokat nem keletkeztet. ab) A jogszabály környezeti és egészségi következményei A Tervezetben foglaltaknak közvetlen környezeti és egészségi következményei nincsenek. Közvetetten természetesen az egyes ellátásokra, a közszolgáltatásokra, a felújításokra, beruházásokra betervezett ok befolyásolják a környezetet, valamint a lakosság egészségi állapotát. ac) A jogszabály adminisztratív terheket befolyásoló hatásai A Tervezet adminisztratív terhet nem keletkeztet. b) A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei A jogszabály megalkotása óta bekövetkezett változások szükségessé tették az ok át. A ok elmaradása esetén nem biztosított a kötelezettségvállalások forrása. c) A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek A Tervezet elfogadása esetén a rendelet alkalmazása a jelenlegihez képest többlet személyi, szervezeti, és tárgyi feltételt nem igényel.

10 2013. ÉVI NETTÓSÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÉRLEGE 1.1.melléklet a _/2013.(_) Ezer forintban! Sorszám Működési Bevételek Működési Kiadások Megnevezés Megnevezés Közhatalmi bevételek Személyi juttatások Intézményi működési bevételek Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Átengedett központi adók Dologi kiadások Támogatások, kiegészítések (működési célú) Egyéb működési célú kiadások Átvett pénzeszközök államháztartáson belül Ellátottak pénzbeni juttatása 6. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívül Tartalékok működési célú Kölcsön visszatérülés Kölcsönök nyújtása 8. Egyéb bevételek 9. Működési költségvetési bevételek : Működési költségvetési kiadások : Költségvetési maradvány igénybevétele Likvidhitel törlesztése 11. Működési célú, finanszírozási célú bevételek Működési célú, finanszírozási célú kiadások 12. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN Felhalmozási Bevételek Felhalmozási Kiadások 13. Felhalmozási célú bevételek (ÁFA visszaigénylés) Beruházások Támogatások, kiegészítések (felhalmozási célú) Felújítások Egyéb központi támogatások Egyéb felhalmozási kiadások Támogatásértékű bevételek ebből: -EU-s forrásból finansz. felhalmozási kiadások 17. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről Felhalmozási célú pe. atadás államháztartáson belülre 18. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről Felhalmozási célú pe. átadás államháztartáson kívülre ebből: EU-s támogatásból származó forrás Felhalmozási célú tartalékok Felhalmozási költségvetési bevételek : Felhalmozási költségvetési kiadások : Költségvetési maradvány igénybevétele Rövid lejáratú hitelek törlesztése 22. Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Felhalmozási célú finanszírozási bevételek Felhalmozási célú finanszírozási kiadások FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN KIADÁSOK MINDÖSSZESEN oldal

11 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI MÉRLEGE 1.2.melléklet a _/2013.(_) Ezer forintban! Sorszám Működési Bevételek Működési Kiadások Megnevezés Megnevezés Közhatalmi bevételek Személyi juttatások Intézményi működési bevételek Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Átengedett központi adók Dologi kiadások Támogatások, kiegészítések (működési célú) Egyéb működési célú kiadások Átvett pénzeszközök államháztartáson belül Ellátottak pénzbeni juttatása 6. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívül Tartalékok működési célú Kölcsön visszatérülés Kölcsönök nyújtása 8. Költségvetési szervek finanszírozási bevétele Költségvetési szervek finanszírozása Működési költségvetési bevételek : Működési költségvetési kiadások : Költségvetési maradvány igénybevétele Likvidhitel törlesztése 11. Működési célú, finanszírozási célú bevételek Működési célú, finanszírozási célú kiadások 12. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN Felhalmozási Bevételek Felhalmozási Kiadások 13. Felhalmozási célú bevételek Beruházások Támogatások, kiegészítések (felhalmozási célú) Felújítások Egyéb központi támogatások Egyéb felhalmozási kiadások Támogatásértékű bevételek ebből: -EU-s forrásból finansz. felhalmozási kiadások 17. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről Felhalmozási célú pe. atadás államháztartáson belülre 18. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről Felhalmozási célú pe. átadás államháztartáson kívülre ebből: EU-s támogatásból származó forrás Felhalmozási célú tartalékok Felhalmozási költségvetési bevételek : Felhalmozási költségvetési kiadások : Költségvetési maradvány igénybevétele Rövid lejáratú hitelek törlesztése 22. Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Felhalmozási célú finanszírozási bevételek Felhalmozási célú finanszírozási kiadások FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN KIADÁSOK MINDÖSSZESEN oldal

12 2013. ÉVI NETTÓSÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSE ÖNKORMÁNYZATI SZINTEN ÖSSZESÍTVE 2.1. melléklet a _/2013.(_) önkorm.rendelethez Kiemelt száma Bevételi/ Kiadási jogcím eredeti hat. mód. Kötelező a Állami (áll.ig.) előir Önként vállalt fel.előir. 1. I. Önkormányzat működési bevételei I/1. Önkormányzat közhatalmi bevételei Helyi adók Ebből: - Építményadó Magánszemélyek kommunális adója Idegenforgalmi adó Iparűzési adó Bírságok, díjak, pótlékok Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek I/2. Intézményi működési bevételek Áru- és készletértékesítés B E V É T E L E K 3.2. Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti díj Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó bevétel Működési célú hozam- és kamatbevételek Egyéb működési célú bevétel II. Átengedett központi adók III. Támogatások, kiegészítések Normatív hozzájárulások Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás Központosított ok Kiegészítő támogatás Egyéb támogatás, kiegészítés, bérkompenzáció IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről Működési célú támogatás államháztartáson belülről Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz (OEP) Helyi, nemzetiségi önkormányzattól, többcfélú társulástól átvett pénzeszköz EU támogatás Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel Ezer forintban! 6.2. Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz (OEP) Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz Többcélú kistérségi társulástól, jogi személyiségű társulástól átvett pénzeszköz EU támogatás Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 3.oldal

13 2013. ÉVI NETTÓSÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSE ÖNKORMÁNYZATI SZINTEN ÖSSZESÍTVE 2.1. melléklet a _/2013.(_) önkorm.rendelethez Kiemelt száma Bevételi/ Kiadási jogcím eredeti hat. mód. Kötelező a Állami (áll.ig.) előir Önként vállalt fel.előir. 7. V. Felhalmozási célú bevételek Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás) Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása 7.3. Pénzügyi befektetésekből származó bevétel (osztalék, hozam, koncesszió) VI. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kívülről VII. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) visszatérülése 10. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: VIII. Finanszírozási bevételek Hiány belső finanszírozása: működési célú költségvetési maradvány igénybevétele Hiány belső finanszírozása: felhalmozáci célú költségvet. mar. igénybev Hiány külső finanszírozása: hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Költségvetési szervek finanszírozási bevétele 13. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: K I A D Á S O K 14. I. Működési költségvetés kiadásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai 14.5 Egyéb működési célú kiadások az 14.5-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások Szociális, rászorultság jellegű ellátások Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Szociális Alapszolg.Intézményi Társulás támogatása Kamatkiadások Pénzforgalom nélküli kiadások II. Felhalmozási költségvetés kiadásai Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások a 15.5-ből: - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre - Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre Pénzügyi befektetések kiadásai EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai 4.oldal

14 2013. ÉVI NETTÓSÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSE ÖNKORMÁNYZATI SZINTEN ÖSSZESÍTVE 2.1. melléklet a _/2013.(_) önkorm.rendelethez Kiemelt száma Bevételi/ Kiadási jogcím eredeti hat. mód. Kötelező a Állami (áll.ig.) előir. Önként vállalt fel.előir EU-s forrásból finansz. Tám. megvalósuló programok, projektek önkorm. hozzájár. kiad. 16. III. Kölcsön (munkavállalóknak adott kölcsön) IV. Tartalékok Általános tartalék Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN V. Finanszírozási kiadások Működési célú finanszírozási kiadások Likviditási hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Költségvetési szervek finanszírozása Felhalmozási célú finanszírozási kiadások Hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Egyéb hitel, kölcsön kiadásai 21. KIADÁSOK ÖSSZESEN: KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE 22 Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 10. sor - költségvetési kiadások 19. sor) (+/-) FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege Finanszírozási bevételek ből: Működési célú finanszírozási bevételek Felhalmozási célú finanszírozási bevételek Költségvetési szervek finanszírozása Finanszírozási kiadások ből: Működési célú finanszírozási kiadások Felhalmozási célú finanszírozási kiadások oldal

15 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE ÖNKORMÁNYZATI SZINTEN ÖSSZESÍTVE 2.2. melléklet a _/2013.(_) önkorm.rendelethez Kiemelt száma Bevételi/ Kiadási jogcím eredeti hat. mód. Kötelező a Állami (áll.ig.) előir Önként vállalt fel.előir. 1. I. Önkormányzat működési bevételei I/1. Önkormányzat közhatalmi bevételei Helyi adók Ebből: - Építményadó Magánszemélyek kommunális adója Idegenforgalmi adó Iparűzési adó Bírságok, díjak, pótlékok Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek I/2. Intézményi működési bevételek Áru- és készletértékesítés B E V É T E L E K 3.2. Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti díj Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó bevétel Működési célú hozam- és kamatbevételek Egyéb működési célú bevétel II. Átengedett központi adók III. Támogatások, kiegészítések Normatív hozzájárulások Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás Központosított ok Kiegészítő támogatás Egyéb támogatás, kiegészítés, bérkompenzáció IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről Működési célú támogatás államháztartáson belülről Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz (OEP) Helyi, nemzetiségi önkormányzattól, többcfélú társulástól átvett pénzeszköz EU támogatás Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel Ezer forintban! 6.2. Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz (OEP) Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz Többcélú kistérségi társulástól, jogi személyiségű társulástól átvett pénzeszköz EU támogatás Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 6.oldal

16 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE ÖNKORMÁNYZATI SZINTEN ÖSSZESÍTVE 2.2. melléklet a _/2013.(_) önkorm.rendelethez Kiemelt száma Bevételi/ Kiadási jogcím eredeti hat. mód. Kötelező a Állami (áll.ig.) előir Önként vállalt fel.előir. 7. V. Felhalmozási célú bevételek Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás) Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása 7.3. Pénzügyi befektetésekből származó bevétel (osztalék, hozam, koncesszió) VI. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kívülről VII. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) visszatérülése 10. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: VIII. Finanszírozási bevételek Hiány belső finanszírozása: működési célú költségvetési maradvány igénybevétele Hiány belső finanszírozása: felhalmozáci célú költségvet. mar. igénybev Hiány külső finanszírozása: hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Költségvetési szervek finanszírozási bevétele BEVÉTELEK ÖSSZESEN: K I A D Á S O K 14. I. Működési költségvetés kiadásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai 14.5 Egyéb működési célú kiadások az 14.5-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások Szociális, rászorultság jellegű ellátások Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Tapolcai Szociális Alapszolg. Intézményi Társ. támogatása Kamatkiadások Pénzforgalom nélküli kiadások II. Felhalmozási költségvetés kiadásai Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások a 15.5-ből: - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre - Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre Pénzügyi befektetések kiadásai EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai 7.oldal

17 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE ÖNKORMÁNYZATI SZINTEN ÖSSZESÍTVE 2.2. melléklet a _/2013.(_) önkorm.rendelethez Kiemelt száma Bevételi/ Kiadási jogcím eredeti hat. mód. Kötelező a Állami (áll.ig.) előir. Önként vállalt fel.előir EU-s forrásból finansz. Tám. megvalósuló programok, projektek önkorm. hozzájár. kiad. 16. III. Kölcsön (munkavállalóknak adott kölcsön) IV. Tartalékok Általános tartalék Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN V. Finanszírozási kiadások Működési célú finanszírozási kiadások Likviditási hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Költségvetési szervek finanszírozása Felhalmozási célú finanszírozási kiadások Hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Egyéb hitel, kölcsön kiadásai 21. KIADÁSOK ÖSSZESEN: KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE 22 Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 10. sor - költségvetési kiadások 19. sor) (+/-) FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege Finanszírozási bevételek ből: Működési célú finanszírozási bevételek Felhalmozási célú finanszírozási bevételek Költségvetési szervek finanszírozása Finanszírozási kiadások ből: Működési célú finanszírozási kiadások Felhalmozási célú finanszírozási kiadások oldal

18 2013. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI 3.1.melléklet a _/2013.(_) Ezer forintban! Cím Alcím Kiemelt Cím száma -csoport, kiemelt megnevezése 01 ÖNKORMÁNYZAT eredeti határozat Kötelező a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a Bevételek 1. I. Önkormányzatok működési bevételei I/1. Önkormányzatok közhatalmi bevételei Helyi adók Ebből: - Építményadó Magánszemélyek kommunális adója Idegenforgalmi adó Iparűzési adó Bírságok, díjak, pótlékok Egyéb fizetési kötelezettségekből származó bevételek I/2. Intézményi működési bevételek Áru- és készletértékesítés Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti díj Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó bevétel Működési célú hozam és kamatbevételek Egyéb működési célú bevétel II. Átengedett központi adók III. Támogatások, kiegészítések Normatív hozzájárulások Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás Központosított ok Kiegészítő támogatás Egyéb támogatás, kiegészítés (bérkompenzáció) IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről Működési célú támogatás államháztartáson belülről Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz Többcélú kist. társulástól, jogi szem. társulástól átvett pénzeszköz EU támogatás Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz 0 9. oldal

19 2013. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI 3.1.melléklet a _/2013.(_) Ezer forintban! Cím Alcím Kiemelt Cím száma -csoport, kiemelt megnevezése 01 ÖNKORMÁNYZAT eredeti határozat Kötelező a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz Többcélú kistérségi társulástól, jogi személyiségű társulástól átvett pe EU támogatás Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 7. V. Felhalmozási célú bevételek Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás) Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása 7.3. Pénzügyi befektetésekből származó bevétel VI. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kívülről VII. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön visszatérülése) 10. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN VIII. Finanszírozási bevételek Hiány belső finanszírozása: működési célú költségvet. mar. igénybevétele Hiány belső finanszírozása: felhalmozási célú költségvet. mar. igénybevétele Hiány külső finanszírozása: hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Egyéb külső finanszírozási bevételek 13. BEVÉTELEK ÖSSZESEN oldal

20 2013. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI 3.1.melléklet a _/2013.(_) Ezer forintban! Cím Alcím Kiemelt Cím száma -csoport, kiemelt megnevezése 01 ÖNKORMÁNYZAT eredeti határozat Kötelező a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a Kiadások 14. I. Működési költségvetés kiadásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások az ből: - Lakosságnak juttatott támogatások Szociális, rászorultság jellegű ellátások Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Szociális Alapszolgáltatási Intézményi Társulás támogatása Kamatkiadások Pénzforgalom nélküli kiadások II. Felhalmozási költségvetés kiadásai Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások a 15.5-ből: - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre Felhalmozási célú pénzeszk.átadás államháztartáson kívülre Pénzügyi befektetések kiadásai EU-s forrásból finansz. tám. megvalósuló programok, projektek kiad. - EU-s forrásból finansz. Tám. megvalósuló programok, projektek önkorm. hozzájár. kiad. 16. III. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) IV. Tartalékok Általános tartalék Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN V. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai Költségvetési szervek finanszírozása Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai KIADÁSOK ÖSSZESEN: oldal