2. NAPIREND Ügyiratszám: 5/ 95 /2013. E L Ő T E R J E S Z T É S. A Képviselő-testület június 28-i nyilvános ülésére.

Átírás

1 2. NAPIREND Ügyiratszám: 5/ 95 /2013. E L Ő T E R J E S Z T É S A Képviselő-testület június 28-i nyilvános ülésére. Tárgy: Előterjesztő: Előkészítette: Megtárgyalja: Meghívandó: Tapolca Város Önkormányzata költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló rendeletének a. Császár László polgármester Pénzügyi Iroda Schönherrné Pokó Ildikó Pénzügyi Irodavezető Fülöp Jánosné pénzügyi főmunkatárs Minden bizottság Unger Ferenc könyvvizsgáló Intézményvezetők TISZTELT KÉPVISELŐ-TESTÜLET! A költségvetési szervek tervezését, át, gazdálkodásának rendjét az Államháztartásról szóló évi CXCV. törvény (Áht.) és az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról megalkotott 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (Ávr.) szabályozza. Az Áht a határozza meg az ok ával, megváltoztatásával kapcsolatos rendelkezéseket. Ennek megfelelően az önkormányzat a bevételi és kiadási ait felemelheti, illetve csökkentheti. Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete az 1/2013. (II. 25.) önkormányzati rendelete alapján saját ról a Polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet, melyről előterjesztésünkben adunk számot. Jelen ra elsősorban január 1-től június 15-ig beérkezett többletbevétel, és a kiemelt ok közötti átcsoportosítások miatt került sor. I. Állami támogatások és egyéb bevételi többletek miatti ok támogatás növekedés jogcíme és összege (eft-ban) - Lakott külterülettel kapcsolatos támogatása 155 eft - Ápolási díj eft - Időskorúak járadéka 127 eft - Bérkompenzációs támogatás eft - Óvodáztatási támogatás 80 eft - Nyári gyermekétkeztetés 546 eft - Prémium évek program eft évi létszámcsökkentéses pályázat eft eft Magyarország költségvetéséről szóló évi CCIV. törvény IX. fejezet Helyi önkormányzatok támogatásai 2. Cím helyi önkormányzatok által felhasználható

2 2 okon belül önkormányzatunk év I. félévben Ft-ot kapott lakott külterülettel kapcsolatos támogatására. költségvetésünkben e ellátására aink között szerepeltettünk pénzösszeget, ezért javasoljuk intézményi tartalékba helyezését évben a Kormányhivatal feladatkörébe kerültek át az ápolási díj és időskorúak járadéka jogcímen folyósított támogatások január 5-én a december havi támogatás kifizetésére került sor, ezért jelennek meg önkormányzatunk költségvetésében e jogcímen kifizetett pénzeszközök. A gyermekszegénység elleni program keretében benyújtott pályázaton 546 eft-ot nyertünk, mely a rászoruló gyermekek nyári étkezésének költségeire nyújt fedezetet. Óvodáztatási támogatás jogcímen 80 eft kerül leigénylésre, illetve elszámolásra, a támogatás az érintettek részére kiutalásra került. Prémium évek program keretében eft került leigénylésre, mely a IV. negyedévben a résztvevők bér- és járulék költségeinek forrását biztosította. Mivel önkormányzatunk ezen összeget megelőlegezte, ezért javasoljuk intézményi tartalékba helyezését. A évi létszámcsökkentéses pályázatunk évre eső része eft, melyet a felmentett dolgozók illetményének kifizetésére használtunk fel. 408/2012. (XII.28.) kormányrendelet határozza meg a bérkompenzációra jogosultak körét. Önkormányzatunknál és intézményeinél e jogcímen eft került kifizetésre. Az ok a az intézmények között a felhasználás arányában (MÁK értesítés alapján) történt. támogatások átcsoportosítása - Közcélú munka eft költségvetésünkben a közcélú foglalkoztatásra tervezett bér- és járulék kiadások forrását központi támogatásként terveztük. Ezen támogatást évben támogatásértékű bevételként szerepeltettük számvitelünkben, ezért szükséges az átcsoportosítás. II. hatáskörben történt ok évtől a Kormányhivatal feladatkörébe került a tartásdíj és otthonteremtési támogatás folyósítása december hónapra esedékes támogatást még önkormányzatunk folyósította, ezért a kifizetett pénzösszeget részünkre térítette meg az Államkincstár (1.349 eft). Jelzőrendszeres házi segítségnyújtással kapcsolatos feladatunk ellátásához I. negyedévre Ft érkezett. Költségvetésünk kiadási oldalán a feladatellátáshoz szükséges pénzeszköz tervezésre került, további felhasználásig tartalékba helyezését javasoljuk. Családbarát önkormányzat pályázaton Ft-ot nyertünk, mely összeget a pályázatnak megfelelően családi programok megrendezéséhez használtunk fel. A Leader pályázaton nyert 800 eft-ot évben felhasználtuk, megelőlegeztük. A pénzeszköz évben érkezett meg bankszámlánkra, ezért javasoljuk az összeg intézményi tartalékba helyezését.

3 3 Polgárvédelmi ellátására a szomszédos települési önkormányzatok 90 eft-ot utaltak, fenti összeggel növeltük e tevékenység át. Tapolcai Óvoda TÁMOP pályázat lezárását követően Ft-ot kapott. Fenti összeget az elhasználódott szakmai eszközök pótlására fordítják. III. ok közötti átcsoportosítások, testületi döntések átvezetése. költségvetésünkben beruházások között került tervezésre: - TÁMOP / Egészségre nevelés a Tapolcai Óvoda Barackvirág Tagintézményében. - TÁMOP / Egészségre nevelés a Tapolcai Óvoda Kertvárosi Tagintézményében. Mindkét pályázatban szereplő pályázati cél nem minősül beruházásnak, a beszerzésre kerülő eszközök egyedi értéke nem éri el a Ft-ot, ezért javasoljuk az átcsoportosítást a működési kiadások közé. költségvetésünkben szintén a beruházások között szerepelt a TÁMOP / Tapolcai Óvodák fejlesztése című pályázat eft összegben. A pályázatban Ft beruházási kiadás szerepel, a többi Ft működési kiadás (oktatás, továbbképzés, kommunikációs költség stb.). Javasoljuk a pályázati pénzeszköz megosztását a beruházás és a működési kiadások között. Térfigyelő kamerák telepítésére eft-ot, a Batsányi János Gimnázium infrastrukturális fejlesztésére pedig eft-ot terveztünk támogatásértékű felhalmozási bevételként évi költségvetésünkben. A pénzeszközök év decemberében megérkeztek bankszámlánkra, melyek részét képezték a évi pénzmaradványunknak. A fenti összegekkel szükséges a támogatásértékű felhalmozási bevételek ának csökkentése. A beruházások forrása a pénzmaradvány. A Tapolca Kft. ügyvezető igazgatója - a városi rendezvények várható kiadásainak figyelembevételével kéri az alábbi költséghelyek közötti átcsoportosítást. - Kultúra, közművelődési eft - Sport tevékenység feladatai eft A polgármesteri keret felhasználását a 7/a. melléklet mutatja be. Képviselő-testületi rendelettel, tal jóváhagyott ok: 182/2012. (XI.23.) Kt. hat. Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete döntött a Tapolcai Rendezvénycsarnok küzdőterének és vizesblokkjának felújításáról évre eft kerül beépítésre a pályázati tartalék terhére.

4 4 184/2012. (XI.23.) Kt. hat. Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete döntött arról, hogy a Tapolcai Rendezvénycsarnok vizesblokkjában két fürdő-tusoló is felújításra kerüljön eft összegben. A felújítás forrása Tapolca Jövőjéért című kötvény. 72/2013. (IV.26.) Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete döntött arról, hogy Utánpótlás sport, infrastruktúrafejlesztés, felújítás címmel benyújtott pályázathoz eft önerőt biztosít. A 7. melléklet 1. Cím Tartalékok pályázati tartalék terhére. 14/2013. (IV.29.) Tapolca Város Képviselő-testülete e rendeletével elfogadta Tapolca Város évi beszámolóját, illetve jóváhagyta évi pénzmaradványát. E rendeletnek megfelelően a jóváhagyott pénzmaradvánnyal növeljük az önkormányzat és intézményei kiadási és bevételi át. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet az előterjesztés megvitatására és elfogadására. HATÁROZATI JAVASLAT Tapolca, június 19. Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete Tapolca Város költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 1/2013. (II. 25.) önkormányzati rendelet áról szóló rendelet-tervezetet elfogadja és /2013. ( ) önkormányzati rendeletei közé iktatja. Császár László polgármester

5 5 TAPOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZATÁNAK KÉPVISELŐ-TESTÜLETE /2013. (.) önkormányzati rendelete Tapolca Város költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 1/2013. (II. 25.) önkormányzati rendelet áról (t e r v e z e t) Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország központi költségvetéséről szóló évi CCIV. törvény, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény 143. (4) bekezdés b) pontjában és az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény 111. (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. (1) Tapolca Város költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló 1/2013. (II. 25.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: költségvetési rendelet) 2. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1) A Képviselő-testület a költségvetés a) költségvetési bevételei összegét ezer Ft-ban, b) költségvetési kiadásai összegét ezer Ft-ban, c) a költségvetési hiányt ezer Ft-ban, ca) működési hiányt ezer Ft-ban, cb) felhalmozási hiányt ezer Ft-ban, d) a működési célú költségvetési maradványt ezer Ft-ban, e) a felhalmozási célú költségvetési maradványt ezer Ft-ban, f) a finanszírozási célú felhalmozási bevételeket 0 ezer Ft-ban, g) a finanszírozási célú felhalmozási kiadásokat ezer Ft-ban, h) a bevételek és kiadások főösszegét ezer Ft-ban, i) a nettósított költségvetési bevételek és kiadások főösszegét állapítja meg ezer Ft-ban (2) A költségvetési rendelet 2. (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (2) A 2. (1) bekezdés c) pontjában szereplő ezer Ft költségvetési hiány belső finanszírozásának érdekében a Képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el. A fennálló fejlesztési hitel ezer Ft összeg törlesztésre kerül. Az év közben befolyó kötelezettséggel nem terhelt bevételi többletet tartalékként kell kezelni. 2. A költségvetési rendelet 3. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: (1) Az Önkormányzat saját bevételeinek és kiadásainak önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti, valamint jogi személyiségű társulás megoszlását, és az éves (engedélyezett) létszám ot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként a 3.1., 3.2., 3.3., 3.4., 3.5. mellékletek szerint határozza meg.

6 A költségvetési rendelet 4. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 6 3. (1) A bevételi oldalon szereplő ezer Ft költségvetési hiányt az előző évi költségvetési maradványból kell finanszírozni. A költségvetési rendelet 7. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 4. (1) Az Önkormányzat a kiadások között eft általános és eft céltartalékot állapít meg a 7. melléklet szerint. 5. (1)A költségvetési rendelet 1.1. melléklete helyébe az melléklet lép. (2)A költségvetési rendelet 1.2. melléklete helyébe az 1.2. melléklet lép. (3)A költségvetési rendelet melléklete helyébe a 2.1. melléklet lép. (4)A költségvetési rendelet 2.2 melléklete helyébe a 2.2. melléklet lép (5) A költségvetési rendelet 3.1. melléklete helyébe a 3.1. melléklet lép. (6) A költségvetési rendelet 3.3. melléklete helyébe a 3.3. melléklet lép. (7) A költségvetési rendelet 3.4. melléklet helyébe a 3.4. melléklet lép. (8) A költségvetési rendelet 3.5. melléklet helyébe a 3.5. melléklet lép. (9) A költségvetési rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép. (10) A költségvetési rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép. (11) A költségvetési rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép. (12) A költségvetési rendelet 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép. (13) A költségvetési rendelet 12. melléklete helyébe a 8. melléklet lép. (14) A költségvetési rendelet 14. melléklete helyébe a 9. melléklet lép. A költségvetési rendelet 7/a. melléklettel egészül ki, e rendelet alapján Hatályát veszti a költségvetési rendelet 3.6 melléklete. 8. Ez a rendelet a kihirdetését követő első napon lép hatályba, és az azt követő napon hatályát veszti. Tapolca, június 20. Császár László polgármester Ughy Jenőné jegyző

7 7 HATÁSVIZSGÁLAT A január 1-jétől hatályos, a jogalkotásról szóló évi CXXX. törvény (a továbbiakban: Jat.) 17. -a szerint: 17. (1) A jogszabály előkészítője a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről... önkormányzati rendelet esetén a helyi önkormányzat képviselőtestületét tájékoztatni kell. [...] (2) A hatásvizsgálat során vizsgálni kell a) a tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatását, különösen aa) társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásait, ab) környezeti és egészségi következményeit, ac) adminisztratív terheket befolyásoló hatásait, valamint b) a jogszabály megalkotásának szükségességét, a jogalkotás elmaradásának várható következményeit, és c) a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételeket. A Tapolca város költségvetéséről, a végrehajtásával kapcsolatos egyes szabályokról szóló rendelet áról szóló tervezetében (a továbbiakban: Tervezet) foglaltak várható hatásai a Jat. 17. (2) bekezdésében foglalt elvárások tükrében az alábbiak szerint összegezhetők: a) A tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatása aa) A jogszabály társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásai A Tervezet közvetlen társadalmi hatásokat nem keletkeztet. A Tervezet jelentősebb gazdasági és költségvetési hatásokat nem keletkeztet. ab) A jogszabály környezeti és egészségi következményei A Tervezetben foglaltaknak közvetlen környezeti és egészségi következményei nincsenek. Közvetetten természetesen az egyes ellátásokra, a közszolgáltatásokra, a felújításokra, beruházásokra betervezett ok befolyásolják a környezetet, valamint a lakosság egészségi állapotát. ac) A jogszabály adminisztratív terheket befolyásoló hatásai A Tervezet adminisztratív terhet nem keletkeztet. b) A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei A jogszabály megalkotása óta bekövetkezett változások szükségessé tették az ok át. A ok elmaradása esetén nem biztosított a kötelezettségvállalások forrása. c) A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek A Tervezet elfogadása esetén a rendelet alkalmazása a jelenlegihez képest többlet személyi, szervezeti, és tárgyi feltételt nem igényel.

8 2013. ÉVI NETTÓSÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÉRLEGE 1.1.melléklet a _/2013.(_) Ezer forintban! Sorszám Működési Bevételek Működési Kiadások Megnevezés Megnevezés Közhatalmi bevételek Személyi juttatások Intézményi működési bevételek Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Átengedett központi adók Dologi kiadások Támogatások, kiegészítések (működési célú) Egyéb működési célú kiadások Átvett pénzeszközök államháztartáson belül Ellátottak pénzbeni juttatása 6. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívül Tartalékok működési célú Kölcsön visszatérülés Kölcsönök nyújtása 8. Egyéb bevételek 9. Működési költségvetési bevételek : Működési költségvetési kiadások : Költségvetési maradvány igénybevétele Likvidhitel törlesztése 11. Működési célú, finanszírozási célú bevételek Működési célú, finanszírozási célú kiadások 12. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN Felhalmozási Bevételek Felhalmozási Kiadások 13. Felhalmozási célú bevételek (ÁFA visszaigénylés) Beruházások Támogatások, kiegészítések (felhalmozási célú) Felújítások Egyéb központi támogatások Egyéb felhalmozási kiadások Támogatásértékű bevételek ebből: -EU-s forrásból finansz. felhalmozási kiadások 17. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről Felhalmozási célú pe. atadás államháztartáson belülre 18. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről - Felhalmozási célú pe. átadás államháztartáson kívülre ebből: EU-s támogatásból származó forrás Felhalmozási célú tartalékok Felhalmozási költségvetési bevételek : Felhalmozási költségvetési kiadások : Költségvetési maradvány igénybevétele Rövid lejáratú hitelek törlesztése 22. Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön 24. Felhalmozási célú finanszírozási bevételek Felhalmozási célú finanszírozási kiadások FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN KIADÁSOK MINDÖSSZESEN oldal

9 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI MÉRLEGE 1.2.melléklet a _/2013.(_) Ezer forintban! Sorszám Működési Bevételek Működési Kiadások Megnevezés Megnevezés Közhatalmi bevételek Személyi juttatások Intézményi működési bevételek Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Átengedett központi adók Dologi kiadások Támogatások, kiegészítések (működési célú) Egyéb működési célú kiadások Átvett pénzeszközök államháztartáson belül Ellátottak pénzbeni juttatása 6. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívül Tartalékok működési célú Kölcsön visszatérülés Kölcsönök nyújtása 8. Költségvetési szervek finanszírozási bevétele Költségvetési szervek finanszírozása Működési költségvetési bevételek : Működési költségvetési kiadások : Költségvetési maradvány igénybevétele Likvidhitel törlesztése 11. Működési célú, finanszírozási célú bevételek Működési célú, finanszírozási célú kiadások 12. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN Felhalmozási Bevételek Felhalmozási Kiadások 13. Felhalmozási célú bevételek Beruházások Támogatások, kiegészítések (felhalmozási célú) Felújítások Egyéb központi támogatások Egyéb felhalmozási kiadások Támogatásértékű bevételek ebből: -EU-s forrásból finansz. felhalmozási kiadások 17. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről Felhalmozási célú pe. atadás államháztartáson belülre 18. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről - Felhalmozási célú pe. átadás államháztartáson kívülre ebből: EU-s támogatásból származó forrás Felhalmozási célú tartalékok Felhalmozási költségvetési bevételek : Felhalmozási költségvetési kiadások : Költségvetési maradvány igénybevétele Rövid lejáratú hitelek törlesztése 22. Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön 24. Felhalmozási célú finanszírozási bevételek Felhalmozási célú finanszírozási kiadások FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN KIADÁSOK MINDÖSSZESEN oldal

10 2013. ÉVI NETTÓSÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSE ÖNKORMÁNYZATI SZINTEN ÖSSZESÍTVE 2.1. melléklet a _/2013.(_) önkorm.rendelethez száma Bevételi/ Kiadási jogcím hat. mód. a Állami (áll.ig.) előir Önként vállalt fel.előir. 1. I. Önkormányzat működési bevételei I/1. Önkormányzat közhatalmi bevételei Helyi adók Ebből: - Építményadó Magánszemélyek kommunális adója Idegenforgalmi adó Iparűzési adó Bírságok, díjak, pótlékok Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek I/2. Intézményi működési bevételek Áru- és készletértékesítés 3.2. Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti díj Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó bevétel Működési célú hozam- és kamatbevételek Egyéb működési célú bevétel II. Átengedett központi adók III. Támogatások, kiegészítések Normatív hozzájárulások Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás Központosított ok Kiegészítő támogatás B E V É T E L E K 5.8. Egyéb támogatás, kiegészítés, bérkompenzáció IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről Működési célú támogatás államháztartáson belülről Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz (OEP) Helyi, nemzetiségi önkormányzattól, többcfélú társulástól átvett pénzeszköz EU támogatás Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel Ezer forintban! 6.2. Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz (OEP) Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz Többcélú kistérségi társulástól, jogi személyiségű társulástól átvett pénzeszköz EU támogatás Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 3.oldal

11 2013. ÉVI NETTÓSÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSE ÖNKORMÁNYZATI SZINTEN ÖSSZESÍTVE 2.1. melléklet a _/2013.(_) önkorm.rendelethez száma Bevételi/ Kiadási jogcím hat. mód. a Állami (áll.ig.) előir Önként vállalt fel.előir. 7. V. Felhalmozási célú bevételek Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás) Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása 7.3. Pénzügyi befektetésekből származó bevétel (osztalék, hozam, koncesszió) VI. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről 8.1. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 8.2. Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kívülről 9. VII. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) visszatérülése 10. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: VIII. Finanszírozási bevételek Hiány belső finanszírozása: működési célú költségvetési maradvány igénybevétele Hiány belső finanszírozása: felhalmozáci célú költségvet. mar. igénybev Hiány külső finanszírozása: hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Költségvetési szervek finanszírozási bevétele 13. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: K I A D Á S O K 14. I. Működési költségvetés kiadásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai 14.5 Egyéb működési célú kiadások az 14.5-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások Szociális, rászorultság jellegű ellátások Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés Kamatkiadások Pénzforgalom nélküli kiadások II. Felhalmozási költségvetés kiadásai Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások a 15.5-ből: - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre - Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre Pénzügyi befektetések kiadásai EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai 4.oldal

12 2013. ÉVI NETTÓSÍTOTT KÖLTSÉGVETÉSE ÖNKORMÁNYZATI SZINTEN ÖSSZESÍTVE 2.1. melléklet a _/2013.(_) önkorm.rendelethez száma Bevételi/ Kiadási jogcím hat. mód. a Állami (áll.ig.) előir. Önként vállalt fel.előir EU-s forrásból finansz. Tám. megvalósuló programok, projektek önkorm. hozzájár. kiad. 16. III. Kölcsön (munkavállalóknak adott kölcsön) IV. Tartalékok Általános tartalék Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN V. Finanszírozási kiadások Működési célú finanszírozási kiadások Likviditási hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Költségvetési szervek finanszírozása Felhalmozási célú finanszírozási kiadások Hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Egyéb hitel, kölcsön kiadásai 21. KIADÁSOK ÖSSZESEN: KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE 22 Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 10. sor - költségvetési kiadások 19. sor) (+/-) FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege Finanszírozási bevételek ből: Működési célú finanszírozási bevételek Felhalmozási célú finanszírozási bevételek Költségvetési szervek finanszírozása Finanszírozási kiadások ből: Működési célú finanszírozási kiadások Felhalmozási célú finanszírozási kiadások oldal

13 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE ÖNKORMÁNYZATI SZINTEN ÖSSZESÍTVE 2.2. melléklet a _/2013.(_) önkorm.rendelethez száma Bevételi/ Kiadási jogcím hat. mód. a Állami (áll.ig.) előir Önként vállalt fel.előir. 1. I. Önkormányzat működési bevételei I/1. Önkormányzat közhatalmi bevételei Helyi adók Ebből: - Építményadó Magánszemélyek kommunális adója Idegenforgalmi adó Iparűzési adó Bírságok, díjak, pótlékok Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek I/2. Intézményi működési bevételek Áru- és készletértékesítés 3.2. Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti díj Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó bevétel Működési célú hozam- és kamatbevételek Egyéb működési célú bevétel II. Átengedett központi adók III. Támogatások, kiegészítések Normatív hozzájárulások Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás Központosított ok Kiegészítő támogatás B E V É T E L E K 5.8. Egyéb támogatás, kiegészítés, bérkompenzáció IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről Működési célú támogatás államháztartáson belülről Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz (OEP) Helyi, nemzetiségi önkormányzattól, többcfélú társulástól átvett pénzeszköz EU támogatás Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel Ezer forintban! 6.2. Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz (OEP) Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz Többcélú kistérségi társulástól, jogi személyiségű társulástól átvett pénzeszköz EU támogatás Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 6.oldal

14 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE ÖNKORMÁNYZATI SZINTEN ÖSSZESÍTVE 2.2. melléklet a _/2013.(_) önkorm.rendelethez száma Bevételi/ Kiadási jogcím hat. mód. a Állami (áll.ig.) előir Önként vállalt fel.előir. 7. V. Felhalmozási célú bevételek Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás) Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása 7.3. Pénzügyi befektetésekből származó bevétel (osztalék, hozam, koncesszió) VI. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről 8.1. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 8.2. Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kívülről 9. VII. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) visszatérülése 10. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: VIII. Finanszírozási bevételek Hiány belső finanszírozása: működési célú költségvetési maradvány igénybevétele Hiány belső finanszírozása: felhalmozáci célú költségvet. mar. igénybev Hiány külső finanszírozása: hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Költségvetési szervek finanszírozási bevétele BEVÉTELEK ÖSSZESEN: K I A D Á S O K 14. I. Működési költségvetés kiadásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai 14.5 Egyéb működési célú kiadások az 14.5-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások Szociális, rászorultság jellegű ellátások Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés Kamatkiadások Pénzforgalom nélküli kiadások II. Felhalmozási költségvetés kiadásai Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások a 15.5-ből: - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre - Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre Pénzügyi befektetések kiadásai EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai 7.oldal

15 2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE ÖNKORMÁNYZATI SZINTEN ÖSSZESÍTVE 2.2. melléklet a _/2013.(_) önkorm.rendelethez száma Bevételi/ Kiadási jogcím hat. mód. a Állami (áll.ig.) előir. Önként vállalt fel.előir EU-s forrásból finansz. Tám. megvalósuló programok, projektek önkorm. hozzájár. kiad. 16. III. Kölcsön (munkavállalóknak adott kölcsön) IV. Tartalékok Általános tartalék Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN V. Finanszírozási kiadások Működési célú finanszírozási kiadások Likviditási hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Költségvetési szervek finanszírozása Felhalmozási célú finanszírozási kiadások Hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Egyéb hitel, kölcsön kiadásai 21. KIADÁSOK ÖSSZESEN: KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE 22 Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 10. sor - költségvetési kiadások 19. sor) (+/-) FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege Finanszírozási bevételek ből: Működési célú finanszírozási bevételek Felhalmozási célú finanszírozási bevételek Költségvetési szervek finanszírozása Finanszírozási kiadások ből: Működési célú finanszírozási kiadások Felhalmozási célú finanszírozási kiadások oldal

16 2013. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI 3.1.melléklet a _/2013.(_) Ezer forintban! Cím Alcím Cím száma -csoport, kiemelt megnevezése 01 ÖNKORMÁNYZAT a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a Bevételek 1. I. Önkormányzatok működési bevételei I/1. Önkormányzatok közhatalmi bevételei Helyi adók Ebből: - Építményadó Magánszemélyek kommunális adója Idegenforgalmi adó Iparűzési adó Bírságok, díjak, pótlékok Egyéb fizetési kötelezettségekből származó bevételek I/2. Intézményi működési bevételek Áru- és készletértékesítés Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti díj Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó bevétel Működési célú hozam és kamatbevételek Egyéb működési célú bevétel II. Átengedett központi adók III. Támogatások, kiegészítések Normatív hozzájárulások Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás Központosított ok Kiegészítő támogatás 5.8. Egyéb támogatás, kiegészítés (bérkompenzáció) IV. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről Működési célú támogatás államháztartáson belülről Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz Többcélú kist. társulástól, jogi szem. társulástól átvett pénzeszköz EU támogatás Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz 0 9. oldal

17 2013. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI 3.1.melléklet a _/2013.(_) Ezer forintban! Cím Alcím Cím száma -csoport, kiemelt megnevezése 01 ÖNKORMÁNYZAT a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz Többcélú kistérségi társulástól, jogi személyiségű társulástól átvett pe EU támogatás Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 7. V. Felhalmozási célú bevételek Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás) Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása 7.3. Pénzügyi befektetésekből származó bevétel VI. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről 8.1. Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 8.2. Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kívülről 9. VII. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön visszatérülése) 10. KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN VIII. Finanszírozási bevételek Hiány belső finanszírozása: működési célú költségvet. mar. igénybevétele Hiány belső finanszírozása: felhalmozási célú költségvet. mar. igénybevétele Hiány külső finanszírozása: hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Egyéb külső finanszírozási bevételek 13. BEVÉTELEK ÖSSZESEN oldal

18 2013. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI 3.1.melléklet a _/2013.(_) Ezer forintban! Cím Alcím Cím száma -csoport, kiemelt megnevezése 01 ÖNKORMÁNYZAT a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a Kiadások 14. I. Működési költségvetés kiadásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások az ből: - Lakosságnak juttatott támogatások Szociális, rászorultság jellegű ellátások Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés Kamatkiadások Pénzforgalom nélküli kiadások II. Felhalmozási költségvetés kiadásai Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások a 15.5-ből: - Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson belülre Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre Pénzügyi befektetések kiadásai EU-s forrásból finansz. tám. megvalósuló programok, projektek kiad. - EU-s forrásból finansz. Tám. megvalósuló programok, projektek önkorm. hozzájár. kiad. 16. III. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) IV. Tartalékok Általános tartalék Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN V. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai Költségvetési szervek finanszírozása Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai KIADÁSOK ÖSSZESEN: oldal

19 2013. ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI 3.1.melléklet a _/2013.(_) Ezer forintban! Cím Alcím Cím száma -csoport, kiemelt megnevezése 01 ÖNKORMÁNYZAT a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a Éves engedélyezett létszám (fő) Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) Éves engedélyezett létszám (fő) április 1-jétől oldal

20 TAPOLCAI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI 3.2. melléklet a 11/2013. (IV.08.) Ezer forintban! Cím Alcím Cím száma -csoport, kiemelt megnevezése TAPOLCAI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a Bevételek 1. I. Intézményi működési bevételek 1.1. Áru- és készletértékesítés 1.2. Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 1.3. Bérleti díj 1.4. Intézményi ellátási díjak 1.5. Alkalmazottak térítése 1.6. Általános forgalmi adó bevétel 1.7. Kamatbevétel 2. II. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről 2.1. Működési célú támogatás államháztartáson belülről 2.2. Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről Ebből: EU-s forrásból származó bevételek 3. III. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről 3.1. Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről 3.2. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 4. IV. Felhalmozási célú bevételek 5. V. Finanszírozási bevételek Költségvetési pénzmaradvány Működési célú költségvetési maradvány 5.2. Önkormányzati támogatás BEVÉTELEK ÖSSZESEN Kiadások 6. I. Működési költségvetés kiadásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai 13.oldal

21 TAPOLCAI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI 3.2. melléklet a 11/2013. (IV.08.) Ezer forintban! Cím Alcím Cím száma -csoport, kiemelt megnevezése TAPOLCAI KÖZÖS ÖNKORMÁNYZATI HIVATAL a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a Egyéb működési célú kiadások 7. II. Felhalmozási költségvetés kiadásai 7.1. Beruházások 7.2. Felújítások EU-s forrásból finansz. támogatással megv. progr. projektek 7.3. kiadásai 7.4 Egyéb felhalmozási kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN: Éves engedélyezett létszám (fő) Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) oldal

22 TAPOLCAI ÓVODA ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI 3.3. melléklet a _/2013. (_) Ezer forintban! Cím Alcím Cím száma -csoport, kiemelt megnevezése TAPOLCAI ÓVODA a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a Bevételek 1. I. Intézményi működési bevételek Áru- és készletértékesítés 1.2. Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 1.3. Bérleti díj Intézményi ellátási díjak 1.5. Alkalmazottak térítése 1.6. Általános forgalmi adó bevétel 1.7. Kamatbevétel 2. II. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről Működési célú támogatás államháztartáson belülről Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről Ebből: EU-s forrásból származó bevételek 3. III. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről 3.1. Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről 3.2. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 4. IV. Felhalmozási célú bevételek 5. V. Finanszírozási bevételek Költségvetési pénzmaradvány Működési célú költségvetési maradvány Önkormányzati támogatás BEVÉTELEK ÖSSZESEN Kiadások 6. I. Működési költségvetés kiadásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai 15. oldal

23 TAPOLCAI ÓVODA ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI 3.3. melléklet a _/2013. (_) Ezer forintban! Cím Alcím Cím száma -csoport, kiemelt megnevezése TAPOLCAI ÓVODA a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a Egyéb működési célú kiadások II. Felhalmozási költségvetés kiadásai 7.1. Beruházások 7.2. Felújítások EU-s forrásból finansz. támogatással megv. progr. projektek 7.3. kiadásai 7.4 Egyéb felhalmozási kiadások KIADÁSOK ÖSSZESEN: Éves engedélyezett létszám (fő) Közfoglalkoztatottak létszáma (fő) oldal

24 WASS ALBERT KÖNYVTÁR ÉS MÚZEUM ÉVI BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI 3.4. melléklet a _/2013. (_) Ezer forintban! Cím Alcím Cím száma -csoport, kiemelt megnevezése WASS ALBERT KÖNYVTÁR ÉS MÚZEUM a Állami (áll.ig.) a Önként vállalt a Bevételek 1. I. Intézményi működési bevételek Áru- és készletértékesítés 1.2. Nyújtott szolgáltatások ellenértéke Bérleti díj 1.4. Intézményi ellátási díjak 1.5. Alkalmazottak térítése 1.6. Általános forgalmi adó bevétel 1.7. Kamatbevétel 2. II. Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről 2.1. Működési célú támogatás államháztartáson belülről 2.2. Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről Ebből: EU-s forrásból származó bevételek 3. III. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről 3.1. Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről 3.2. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 4. IV. Felhalmozási célú bevételek 5. V. Finanszírozási bevételek Költségvetési pénzmaradvány Működési célú költségvetési maradvány Önkormányzati támogatás BEVÉTELEK ÖSSZESEN Kiadások 6. I. Működési költségvetés kiadásai Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai 17. oldal