Útmutató a költségvetés és beszámolókészítéshez

Átírás

1 Útmutató a költségvetés és beszámolókészítéshez Az Adatlap munkalap színessel jelölt celláit kitöltve a beszámoló alapadatai automatikusan kitöltésre kerülnek. Használandó munkalapok: 1.Fedlap 2.Összesítő 3.A.Egyházi működés 4.B.Állami céltámogatások 5.C.Elkülönített alapok 6.Vagyonmérleg 7.Mérleg kettős 8.Eredménykimutatás

2 Országos Iroda adatai Név Magyarországi Evangélikus Egyház Székhely 1085 Budapest, Üllői út 24. Adószám Bankszámlaszám Fordulónap <-- legördülő listából választható Beszámoló éve 2016 <-- legördülő listából választható Beszámoló elkészítésének dátuma Költségvetés éve: 2017 <-- legördülő listából választható Költségvetés elkészítésének dátuma:

3 Az egyházi jogi személy megnevezése: Magyarországi Evangélikus Egyház Az egyházi jogi személy székhelye: 1085 Budapest, Üllői út 24. Adószáma: Bankszámla száma: A számviteli törvény szerinti egyházi jogi személy beszámolója Dátum: PH. országos irodaigazgató

4 adatok eft-ban A MAGYARORSZÁGI EVANGÉLIKUS EGYHÁZ ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI TERVE ÖSSZESÍTŐ TÁBLA BEVÉTELEK A.) EGYHÁZI MŰKÖDÉSI FELADATOK I. Szabad felhasználású bevételek I.1. Járadék + kiegészítés I.2. SZJA részesedés (felajánlás+kiegészítés) II. Kötelezettséggel terhelt bevételek B.) ÁLLAMI CÉLTÁMOGATÁSOK I. Köznevelés II. Diakónia III. Közgyűjtemények IV. Kistelepülésen működő Egyházközségek C.) ELKÜLÖNÍTETT ALAPOK I. Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alap II. Befektetési Alap III. Oktatási Alap IV. Diakóniai Alap BEVÉTELEK ÖSSZESEN változás % KIADÁSOK A.) EGYHÁZI MŰKÖDÉSI FELADATOK I. Egyházközségek támogatása II. Egyházmegyék támogatása III. Egyházkerületi feladatok ellátása IV. Országos Egyház feladatai B.) ÁLLAMI CÉLTÁMOGATÁSBÓL MEGVALÓSÍTOTT FELADATOK I. Köznevelési feladatok II. Diakóniai feladatok III. Gyűjteményi feladatok IV. Kistelepülésen működő Egyházközségek támogatása C.) ELKÜLÖNÍTETT ALAPOK I. Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alap II. Befektetési Alap III. Oktatási Alap IV. Diakóniai Alap változás % KIADÁSOK ÖSSZESEN C.) ELKÜLÖNÍTETT ALAPOK - ÉV VÉGI FELHALMOZOTT VAGYON I. Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alap II. Hosszú távú befektetési alap III. Oktatási Alap IV. Diakóniai Alap EGYENLEG A költségvetés készítésénél az 1., 2., 3. és az 5. oszlopokat kell használni és a változás oszlop a adatok változását mutatja. A beszámoló készítésénél a 3., 4., és 5. oszlopot kell használni és változás oszlop a és adatainak változását mutatja.

5 adatok eft-ban A.) EGYHÁZI MŰKÖDÉSI FELADATOK BEVÉTELEK I.) Szabad felhasználású bevételek I.1. Járadék + kiegészítés I.2. SZJA részesedés (felajánlás+kiegészítés) I.3. I.4. II.) Kötelezettséggel terhelt bevételek II.1. Egyházközségek feladataihoz kapcsolódó bevételek II.1.1. Járadékfizetés II.1.2. Működési támogatás II.1.3. Járulékfizetési támogatás II.1.4. Szabályrendelet szerinti felújítási támogatások, vásárlás II.1.5. Belső egyházi kártalanítás II.1.6. Egységes ügyviteli rendszer működtetése II.1.7. Gusztáv Adolf Segélyszolgálat (GAS) II.1.8. Gusztáv Adolf Werk (GAW) támogatás II.1.9. Egyéb külföldi céltámogatások II II II.2. Egyházmegyék feladataihoz kapcsolódó bevételek II.2.1. II.2.2. II.3. Egyházkerületek feladataihoz kapcsolódó bevételek II.3.1. Déli Egyházkerület - hitéleti célok támogatása II.3.2. Északi Egyházkerület - hitéleti célok támogatása II.3.3. Nyugati Egyházkerület - hitéleti célok támogatása II.3.4. Biblia terjeszési offertórium II.3.5. II.3.6. II.4. Országos Egyház feladataihoz kapcsolódó bevételek II.4.1. Országos Egyház működéséhez kapcsolódó bevételek II Bérkifizetéshez támogatás II Járulék kifizetéshez támogatás II Üllői úti székház - bérleti díj II Ingatlanok fenntartása, működtetése II Egyéb II II II.4.2. Országos Egyház szakmai feladatai II Egyházzenei feladatok II II II Evangélizációs és missziói feladatok II missziói offertórium II Gyülekezeti missziói feladatok II II II Ifjúsági feladatokhoz kapcsolódó bevételek II Gyermek és ifjúsági feladatok II ifjúsági offertórium II Szélrózsa találkozó II II II Külügyi feladatokhoz kapcsolódó bevételek II Utazási és programköltségek II Határon túli magyarok - egyéni támogatás II Kiemelt programok (Közép-Európai Keresz Találkozó) II II II Tudományos és teológiai feladatokhoz kapcsolódó II II II Oktatási feladatokhoz kapcsolódó bevételek változás % 5/19.

6 II II II Diakóniai feladatokhoz kapcsolódó bevételek II Menekültügy II Kakas Lídia Evangélikus Szeretetotthon - megszüntetése II Diakóniai szakmai feladatok II II II Pályázati feladatokhoz kapcsolódó bevételek II II IV.2.9. IV IV IV IV IV II.4.3. Országos Egyház egyéb feladataihoz kapcsolódó II Beruházásokhoz kapcsolódó bevételek II Üllői úti székház felújítása II Gépjármű program II Beruházási, felújítási támogatások II II II Szociális segélyezéshez kapcsolódó bevételek II Szociális támogatások II Partnerhilfe II Gyógykezelési offertórium II II II Egyesületek, alapítványokhoz kapcsolódó bevételek II II II Vis Major bevételek II II II Általános tartalék bevételek II Általános tartalék II Evangélikus Információs Szolgálat - EISZ - nevesített tartalék II Járulékfizetési kötelezettségre elkülönített nevesített tartalék II II II Egyéb bevételek II Katalin bál II Egyházi fenntartói járulék - Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alap II Egyéb II II II II II II II II ÖSSZESEN Bevételek - pénzmozgást nem igénylő Befektetési Alap Befektetett eszközökhöz kapcsolódó vagyonváltozás BEVÉTELEK ÖSSZESEN adatok eft-ban KIADÁSOK I.) Egyházközségek támogatása I.1. Működési támogatások I.1.1. Járadékfizetés I.1.2. Működési támogatás I.1.3. Járulékfizetési támogatás változás % 6/19.

7 I.1.4. LIBRA ügyviteli rendszer I.1.5. I.1.6. I.2. Felújítási, beruházási támogatások I.2.1. Kiemelt felújítások, beruházások I.2.2. Belső egyházi kártalanítás I.2.3. I.2.4. I.3. Külföldi céltámogatások továbbutalása I.3.1. Gusztáv Adolf Segélyszolgálat (GAS) adomány, offertórium I.3.2. Gusztáv Adolf Werk (GAW) támogatás I.3.3. Egyéb külföldi céltámogatások I.3.4. I.3.5. I.4. Képzési támogatások I.4.1. Gyülekezeti munkatársképzés I.4.2. Lelkészakadémia I.4.3. Országos felügyelői konferencia I.4.4. Presbiterképzés I.4.5. Lelkész-, egyéb konferenciák I.4.6. I.4.7. I.5. I.5.1. I.5.2. I.6. I.6.1. I.6.2. II.) Egyházmegyék működésének támogatása II.1. Működési támogatások II.2. Egyházközségi felújítások, beruházások támogatása II.3. Gyülekezeti adminisztrációt segítő támogatás II.4. II.5. III.) Egyházkerületi feladatok ellátása III.1. Déli Egyházkerület III.1.1. Működési költségek III.1.2. Hitéleti célok támogatása III.1.3. III.1.4. III.2. Északi Egyházkerület III.2.1. Működési költségek III.2.2. Hitéleti célok támogatása III.2.3. III.2.4. III.3. Nyugati Egyházkerület III.3.1. Működési költségek III.3.2. Hitéleti célok támogatása III.3.3. III.3.4. III.4. III.4.1. III.4.2 III.5. III.5.1. III.5.2 IV.) Országos Egyház feladatai IV.1. Országos Egyház működés IV.1.1. Vezető testületek működése IV Zsinat IV Országos Presbitérium IV Működés IV Ordass-díj IV Prónay-díj IV IV adatok eft-ban 7/19.

8 IV Elnökség IV Működés IV Hitéleti célok támogatása IV IV IV Püspöki tanács IV Számvevőszék IV Bíróság IV Bizottságok IV IV IV.1.2. Országos Iroda működési költségek IV Illetmények IV Bérjárulékok IV Béren kívüli juttatások IV Munkába járási költségek IV Iroda bérleti díj + rezsi IV Költözés IV Irodai berendezések IV Irodaszerek IV Posta IV Telefon IV Bankköltség IV Informatikai feladatok IV Egyéb (könyv, reprezent., fénymás.) IV Utazási költség IV Oktatás, továbbképzés IV Hitéleti rendezvények reprezentációs költsége IV Szakértői feladatok IV IV IV.1.3. Egyéb országos működési költségek IV Ellenőrzési feladatok IV Könyvvizsgálat IV Belső ellenőrzés IV IV IV Ingatlanok fenntartása, működése IV Informatikai feladatok IV Utazási költség IV Szakértői feladatok IV Libra ügyviteli rendszer IV Egyéb működési kiadások IV IV IV.2. Országos Egyház szakmai feladatok IV.2.1. Egyházzenei feladatok IV Egyházzenei feladatok IV Orgonaprogram IV Zenei konferencia, kórustalálkozó IV Lutheránia énekkar IV Kántorképző Intézet, Fót IV IV IV.2.2. Evangélizációs és missziói feladatok IV Országos konferenciák, evangelizáció IV Országos Missziói Lelkész működése IV Missziói pályázat (missziói offertórium + kiegészítés) IV Missziói tevékenység (Vak, Férfi, Iszákosmentő, egyéb) IV Kiadvány támogatása - Misszió IV Szlovák szolgálat IV Kiadványok, médiaköltség - GYÜMI IV Luther500 és Zákeus kupa IV Gyülekezeti háttértámogatás IV Számítástechnikai pályázat IV Egyéb programok IV Kórház misszió IV Cigánymiszió IV Női misszió IV Reptéri misszió adatok eft-ban 8/19.

9 IV Börtön misszió IV Evangélikus Missziói Központ, Cinkota IV Lelkészkonferencia - Balatonszárszó IV IV IV.2.3. Gyermek és Ifjúsági feladatok IV XXVI. Hittanverseny, gyereknap IV Bábfesztivál IV VII. Ovisolimpia IV Ifjúsági vezetőképzés IV Táborok, találkozók (Zenei, Családos, Konfirmandus) IV Szakmai megbízási díj (marketinges szakember) IV Szakmai segédanyagok fordítsa,kiadása IV Ökumenikus Ifjúsági Programok IV Hangtechnikai és könnyüzenei szolgáltatások IV Egyéb programok IV Egyetemi gyülekezetek feladatai IV Gyermek és ifjúsági pályázat (offertórium+kiegészítés) IV Szélrózsa találkozó IV Telekgerendási ifjúsági tábor helyszín IV IV IV.2.4. Külügyi kapcsolatok IV Külügyi kapcsolattartás költsége IV Utazási és programköltségek IV Napidíj IV Tagdíjak IV Közép-Európai Keresz Találkozó IV Bajor-Magyar Testvérkapcsolati Találkozó IV Kirchentag IV Reformációi állomások IV Wittenbergi magyar napok IV Határon túli magyarok IV Szakértői díj IV IV IV.2.5. Tudományos és teológiai feladatok IV Reformációi emlékbizottság feladatai IV Luther rajzfilm IV Sztehlo Gábor ösztöndíj IV Tényfeltáró bizottság feladatai IV IV IV.2.6. Kommunikációs feladatok IV Luther Kiadó támogatása IV Sajtóbizottsági programok IV IV IV.2.7. Konferencia feladatok működtetése IV Ordass Lajos Evangélikus Oktatási Központ, Révfülöp IV Andorka Rudolf Evangélikus Konferencia Központ, IV Béthel Missziói Otthon, Piliscsaba IV IV IV.2.8. Oktatási feladatok IV Offertórium IV Felsőoktatási feladatok IV Evangélikus Hittudományi Egyetem IV Luther Otthon - Szakkollégium IV Evangélikus Roma Szakkollégium IV Hittantanár képzés támogatása IV IV IV Felnőttképzés IV Beruházási, felújítási támogatások IV IV IV.2.9. Diakóniai feladatok IV Kakas Lídia Evangélikus Szeretetotthon megszüntetése IV Szakmai programok adatok eft-ban 9/19.

10 IV Diakónia napja IV Diakóniai továbbképzések szakmacsoportok szerint IV Könyvvizsgálat IV IV IV Evangélikus Diakónia Intézmény támogatása IV IV IV Építési és ingatlanügyi feladatok IV Építési szakértői díjak, ingatlan felmérés IV IV IV Pályázati feladatok IV Pályázati előkészítés, önrész támogatás IV Turisztikai programok működtetése IV Pályázati képzések IV Fejlesztői konferencia IV Szakértői feladatok IV IV IV Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alap IV Egyházi fenntartói járulék - Zelenka Pál Szolidaritási Alap IV IV IV Gyűjteményi feladatok IV Evangélikus Országos Könyvtár IV Evangélikus Országos Levéltár IV Evangélikus Országos Múzeum IV IV IV.3. Országos Egyház egyéb feladatok IV.3.1. Beruházások IV Üllői úti székház felfelújítása IV Gépjármű program IV Egyéb beruházások IV IV IV.3.2. Szociális segélyezés IV Szociális támogatások IV Partnerhilfe IV Gyógykezeltetési offertórium IV IV IV.3.3. Egyesületek, alapítványok támogatása IV Evangélikus Külmissziói Egyesület (EKME) IV Evangélium Színház IV FÉBÉ Evangélikus Diakonissza Egyesület IV Magyar Ökumenikus Segélyszervezet - tagdíj IV Magyarországi Egyházak Ökumenikus Tanácsa (MEÖT) IV Magyarországi Evangélikus Ifjúsági Szövetség (MEVISZ) IV Sárszentlőrinci Népfőiskola IV Szőlőtő Alapítvány (Györköny) IV Magyar Bibliatársulat Alapítvány IV Magyar Protestáns Kollégium IV MKIE - Sóvár Konferencia Központ IV Egyéb támogatások IV IV IV.3.4. Vis major tartalék IV IV IV.3.5. Általános tartalék IV Kötelezettséggel nem terhelt tartalék IV Járulékfizetési kötelezettségre elkülönített nevesített tartalék adatok eft-ban IV Evangélikus Információs Szolgálat (EISZ) működésére elkülönített nevesített tartalék IV Orgona felújításra elkülönített nevesített tartalék IV /19.

11 IV IV.3.6. Egyéb kiadások IV Hosszútávú befektetés IV Evangélikus papné találkozó IV Katalin bál IV Egészségügyi állapotfelmérés IV Egyéb IV IV IV.4. IV.4.1. IV.4.2. IV.5. IV.5.1. IV.5.2. ÖSSZESEN Kiadások - pénzmozgást nem igénylő Befektetett eszközökhöz kapcsolódó vagyonváltozás KIADÁSOK ÖSSZESEN adatok eft-ban A költségvetés készítésénél az 1., 2., 3. és az 5. oszlopokat kell használni és a változás oszlop a adatok változását mutatja. A beszámoló készítésénél a 3., 4., és 5. oszlopot kell használni és változás oszlop a és adatainak változását mutatja. 11/19.

12 adatok eft-ban B.) ÁLLAMI CÉLTÁMOGATÁSBÓL MEGVALÓSÍTOTT FELADATOK BEVÉTELEK I. Bevételek köznevelési feladatokra I.1. Országos fenntartású intézmények állami I.1.1. Béralapú támogatások I.1.2. Kötött felhasználású támogatások I.1.3. Egyéb céltámogatások I Iskola tej, iskola gyümölcs I Egyéb külön megállapodás I I I.1.4. I.1.5. I.2. Egyházi köznevelési rendszer állami támogatása I.2.1. Működési támogatás I.2.2. Korrekció I.2.3. Bérkompenzáció I.2.4. I.2.5. I.3. Hittanoktatás állami támogatása I.3.1. Kötelezően választható hit- és erkölcstan I.3.2. Kislétszámú csoportok kiegészítése I.3.3. Fakultatív hitoktatás I.3.4. I.3.5. II. Bevételek diakóniai feladatokra II.1. Országos fenntartású intézmények állami II.1.1. Alapfinanszírozás II.1.2. Kiegészítő támogatás II.1.3. Feladatfinanszírozás II.1.4. Kiegészítő bérpótlék II.1.5. Korrekció II.1.6. II.1.7. II.2. Egyházi diakóniai rendszer állami támogatása II.2.1. Bérkompenzáció II.2.2. II.2.3. III. Bevételek Gyűjteményi feladatokra III.1. III.2. IV. Kistelepülésen működő egyházközségek IV.1. Belföldi kistelepülési illetmény pótlék IV.2. Határon túli kistelepülési illetmény pótlék IV.3. Eszközvásárlási támogatás IV.4. IV.5. BEVÉTELEK ÖSSZESEN változás % KIADÁSOK I. Köznevelési feladatok ellátása I.1. Országos fenntartású köznevelési intézmények I.1.1. Óvodák I.1.2. Általános iskolák (1-8. évfolyam) I.1.3. Gimnáziumok I.1.4. Szakiskolák I.1.5. Szakközépiskolák I.1.6. Művészeti szakközépiskolák változás %

13 I.1.7. Alapfokú művészeti iskolák I.1.8. Kollégiumok I.1.9. Közvetlen segítők I Óvodapedagógusokat közvetlen segítők I Pedagógusok munkáját közvetlen segítők I I I Pedagógusminősítéssel járó bérnövekmény I Tanulók ingyenes tankönyv ellátása I Óvodai, iskolai, kollégiumi étkeztetés I Egyéb céltámogatások I Iskola tej, iskola gyümölcs I Egyéb, külön megállapodás I I I I I.2. Egyházi köznevelési rendszer működtetése I.2.1. Óvodapedagógusok I.2.2. Általános iskolák (1-8. évfolyam) I.2.3. Gimnáziumi nevelés-oktatás I.2.4. Szakiskolai nevelés-oktatás I.2.5. Szakközépiskolai nevelés-oktatás I.2.6. Művészeti szakközépiskolai nevelés-oktatás I.2.7. Alapfokú művészeti iskolai nevelés-oktatás I.2.8. Kollégiumi ellátás I.2.9. Korrekció I Bérkompenzáció I I I.3. Hittanoktatás feladatainak ellátása I.3.1. Kötelezően választható hit- és erkölcstan I.3.2. Kislétszámú csoportok kiegészítése I.3.3. Fakultatív I.3.4. I.3.5. II. Diakóniai feladatok ellátása II.1. Országos fenntartású diakóniai intézmények működése II.1.1. Diakóniai szolgáltatások finanszírozása II Szociális étkeztetés II Idősek számára nyújtott ellátás II Fogyatékos személyek számára nyújtott ellátás II Szenvedélybetegek számára nyújtott ellátás II Hajléktalanok számára nyújtott ellátás II Gyerekek és családok számára nyújtott ellátás II Falu és tanyagondnoki szolgáltatás II II II.1.2. Kiegészítő bérpótlék II.1.3. II.1.4. II.2. Egyházi diakóniai rendszer működtetése II.2.1. Bérkompenzáció II.2.2. II.2.3. III. Gyűjteményi feladatok ellátása III.1. III.2. IV. Kistelepülésen működő egyházközségek IV.1. Belföldi kistelepülési illetmény pótlék IV.2. Határon túli kistelepülési illetmény pótlék IV.3. Eszközvásárlási támogatás IV.4. IV.5. KIADÁSOK ÖSSZESEN - - adatok eft-ban - A költségvetés készítésénél az 1., 2., 3. és az 5. oszlopokat kell használni és a változás oszlop a adatok változását mutatja. A beszámoló készítésénél a 3., 4., és 5. oszlopot kell használni és változás oszlop a és adatainak változását mutatja.

14 adatok eft-ban C.) ELKÜLÖNÍTETT ALAPOK I. Zelenka Pál Evangélikus Szolidaritási Alap I.1. Előző évek felhalmozott vagyona I.2. Folyó évi bevételek I.2.1 Egyházi személyek nyugdíjjáruléka I.2.2. Szolgálatba állítók járuléka I.2.3. Egyházi fenntartói járulék I.2.4. Egyéb bevételek (kamatok, hozamok) I.2.5. I.2.6. Működési források összesen I.3 Folyó évi kiadások I.3.1 Működési kiadások I.3.2 Nyugdíj-kiegészítő kifizetések I Nyugdíj-kiegészítés I Özvegyi nyugdíj-kiegészítés I I I.3.3. Segélyfedezeti kifizetések I Árvaellátás I Szociális juttatás gyermekáldás idejére I I I.3.4. Egyéb kifizetések I Keresetpótló járadék I Nyugdíjba vonuló lelkészek egyszeri nyugdíj kiegészítése (lakhatási támogatás) I Betegszabadságra járó illetmény I Egyházat terhelő járulékfizetéshez kapcsolódó kötelezettségek I I I.3.5. I.3.6. I.4. Felhalmozott vagyon Folyó évi kiadások és vagyon összesen Éves vagyonváltozás mértéke változás % II. Befektetési Alap II.1. Előző évek felhalmozott vagyona II.2. Folyó évi bevételek II.2.1. Alapfeltöltés II.2.2. Egyéb bevételek (kamatok, hozamok) II.2.3. II.2.4. Működési források összesen II.3. Folyó évi kiadások II.3.1. Üllői úti székház felújítása II.3.2. II.3.3. II.4. Felhalmozott vagyon Folyó évi kiadások és vagyon összesen Éves vagyonváltozás mértéke változás %

15 adatok eft-ban III. Oktatási intézményi tartalékalap III.1. Előző évek felhalmozott vagyona III.2. Folyó évi bevételek III.2.1. Működési támogatás III.2.2. Korrekció III.2.3. Egyéb bevételek (kamatok, hozamok) III.2.4. III.2.5. Működési források összesen III.3. Folyó évi kiadások III.3.1. OKTV tanulók 1-10 III.3.2. OKTV tanárok III.3.3. Forráshiányos intézmények III.3.4. EPSZTI III.3.5. Intézményvezető teljesítmény értékelése III.3.6. Közművelődési programok támogatása III.3.7. Eszközfejlesztési pályázati keret III.3.8. Tranzakciós díjak III.3.9. Stratégiai célok III Bajor kapcsolatok III Hittan szakmai programok III Rendezvények, vezetői konferenciák III Törvényességi, gazdasági ellenőrzések szakértői díja III EHE továbbképzés III Katechetikai Munkacsoport III Programok úti- és szálláíköltségei III Intézményvezetői értékeléshez kapcsolodó úti és szállásköltségek III Oktatási osztály alkalmazottainak bér és járulék III Oktatási osztály működési költsége III LIBRA ügyviteli rendszer III Péterfy Sándor-díj III Pályázati előkészítés, önrész III III III.4. Felhalmozott vagyon Folyó évi kiadások és vagyon összesen Éves vagyonváltozás mértéke változás %

16 adatok eft-ban IV. Diakóniai intézményi tartalékalap IV.1. Előző évek felhalmozott vagyona IV.2. Folyó évi bevételek IV.2.1. Kiegészítő támogatás IV.2.2. Korrekció IV.2.3. Egyéb bevételek (kamatok, hozamok) IV.2.4. IV.2.5. Működési források összesen IV.3. Folyó évi kiadások IV.3.1. Forráshiányos intézmények támogatása IV.3.2. Az intézmények alaptevékenység fejlesztéséből, bővítéséből adódó költségek támogatása IV.3.3. Szakmai képzések, konferenciák támogatása IV.3.4. Diakóniai osztály munkatársainak bérfinanszírozása IV.3.5. Egyéb eseti célok IV.3.6. Innovatív intézményvezetőjének és az év intézményvezetőjének jutalmazása IV.3.7. Szakmai feladatok IV.3.8. LIBRA ügyvieli rendszer IV.3.9. Pályázati előkészítés, önrész IV IV IV.4. Felhalmozott vagyon Folyó évi kiadások és vagyon összesen Éves vagyonváltozás mértéke változás % A költségvetés készítésénél az 1., 2., 3. és az 5. oszlopokat kell használni és a változás oszlop a adatok változását mutatja. A beszámoló készítésénél a 3., 4., és 5. oszlopot kell használni és változás oszlop a és adatainak változását mutatja.

17 Az egyházi jogi személy megnevezése: Az egyházi jogi személy székhelye: Az egyházi jogi személy adószáma: Magyarországi Evangélikus Egyház 1085 Budapest, Üllői út Pénzeszközök megoszlása Készpénz Valuta pénztár Elszámolási betétszámla Devizabetét számla Lekötött betét Összesen: Magyarországi Evangélikus Egyház VAGYONMÉRLEG Fordulónap: adatok Ft-ban Megnevezés Pénzeszközök Ingatlanok Felszerelések Járművek Befektetett eszközök összesen Készletek Vagyon összesen Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Vevők Kölcsönök Támogatások Pályázati elszámolások Adott előlegek Egyéb követelések Követelések összesen: Szállítók Kölcsönök Munkabérek Adók Megnevezés Egyéb kötelezettségek Kötelezettségek összesen: Megnevezés Vagyon mindösszesen: Nyitó érték Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Záró érték Növekedés Csökkenés Dátum: P.H. országos irodaigazgató

18 Az egyházi jogi személy megnevezése: Az egyházi jogi személy székhelye: Az egyházi jogi személy adószáma: Magyarországi Evangélikus Egyház 1085 Budapest, Üllői út Magyarországi Evangélikus Egyház Egyszerűsített éves beszámoló mérlege A tétel megnevezése Fordulónap: Előző év Előző év(ek) módosításai adatok ezer Ft-ban Tárgyév a b c d e 1 A. Befektetett eszközök ( sorok) 2 I. Immateriális javak 3 II. Tárgyi eszközök 4 III. Befektetett pénzügyi eszközök 5 IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése 6 B. Forgóeszközök ( sorok) 7 I. Készletek 8 II. Követelések 9 III. Értékpapírok 10 IV. Pénzeszközök 11 C. Aktív időbeli elhatárolások 12 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( sorok) Sorszám Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 13 D. Saját tőke ( sorok) 14 I. Induló tőke 15 II. Tőkeváltozás 16 III. Értékelési tartalék 17 IV. Adózott eredmény ( sorok) E. 1. Alaptevékenységből származó eredmény 2. Vállalkozási tevékenységből származó eredmény Céltartalékok 21 F. Kötelezettségek ( sorok) 22 I. Hátrasorolt kötelezettségek 23 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 24 III. Rövid lejáratú kötelezettségek 25 G. Passzív időbeli elhatárolás 26 FORRÁSOK ÖSSZESEN ( sorok) Dátum: P.H. országos irodaigazgató

19 Az egyházi jogi személy megnevezése: Az egyházi jogi személy székhelye: Az egyházi jogi személy adószáma: Magyarországi Evangélikus Egyház 1085 Budapest, Üllői út Magyarországi Evangélikus Egyház Egyszerűsített éves beszámoló eredménykimutatása január 1-től december 31-ig adatok ezer Ft-ban Előző év Előző év/ek helyesbítései Tárgyév Sorszám Összesen A tétel megnevezése Alaptevé- Vállalkozási Összesen Alaptevé- Vállalkozási Összesen Alaptevé- Vállalkozási kenység tevékenység kenység tevékenység kenység tevékenység 1 1. Értékesítés nettó árbevétele 2 2. Aktívált saját teljesítmények értéke 3 3. Egyéb bevételek 4 ebből: 5 a) egyházi támogatások 6 b) központi költségvetési támogatások 7 c) helyi önkormányzati támogatások 8 d) egyéb támogatások 9 e) az a)-d) pont szerinti támogatásokból továbbutalási céllal kapott és továbbutalt Pénzügyi műveletek bevételei 18 A. ÖSSZES BEVÉTEL ( sorok) Anyagi jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai 25 B. ÖSSZES RÁFORDÍTÁS ( sorok) 26 C. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (A.-B.) Adófizetési kötelezettség 28 D. Adózott eredmény (C.-10.) Dátum: P.H. országos irodaigazgató