J A V A S L A T az Ózdi Víz- és Csatornamű Kft. további működtetésével kapcsolatos döntések meghozatalára Ózd, 2014. június 26. Előterjesztő: Polgármester Előkészítő: PH. Településfejlesztési és Vagyongazdálkodási Osztály Ózdi Víz- és Csatornamű Kft.
Tisztelt Képviselő-testület! Az Ózdi Víz- és Csatornamű Kft. a jogszabályi változások következtében 2013. január 1. óta nem lát el víziközmű-szolgáltatói tevékenységet. A Kft. tevékenységi köre jelenleg az alábbiakat tartalmazza: 1. Strandfürdő és Kemping üzemeltetése 2. A Svájci-Magyar Együttműködés keretében támogatott Ózd városi ivóvíz-ellátási rendszer fejlesztése és fenntartható irányítása projekt 3. Régi uszoda őrzésének biztosítása A víziközmű-szolgáltatásról szóló 2011. évi CCIX. törvény előírásainak megfelelően a víziközmű-vagyon átadásra került az Önkormányzat részére. Ez pénzmozgással nem járt, azonban a társaságnak nagymértékű kimutatott veszteséget okozott. Az Ózdi Víz- és Csatornamű Kft. 2013. évi -228 M Ft mérleg szerinti veszteségének főbb összetevői a következők: a víziközmű-vagyon átadása 156 M Ft, strand vesztesége 30 M Ft, vevőkövetelések leírása 19 M Ft, ivóvízbázis beruházás költsége 7 M Ft, bérleti díjból nem fedezett értékcsökkenés 7 M Ft, bankköltség 3 M Ft. A Kft. elfogadott 2013. évi beszámolója alapján a Kft. 2013. XII. 31-i jegyzett tőkéje 265 080 e Ft, saját tőkéje 115 079 e Ft, mely 228 242 e Ft-tal csökkent az előző évhez képest. A társaság saját tőkéje a jegyzett tőke fele alá csökkent. Az Ózdi Víz- és Csatornamű Kft. 2013. december 31-i saját tőkéje: Saját tőke: 115.079 e Ft Jegyzett tőke: 265.080 e Ft Tőketartalék: 39.397 e Ft Eredménytartalék: 38.884 e Ft Mérleg szerinti eredmény: -228.242 e Ft Az Ózdi Víz- és Csatornamű Kft. 2014. évi üzleti terve még nem került elfogadásra, azonban az előzetesen megküldött anyag szerint 2014. évben további 32 M Ft veszteség várható. (Ennek jelentős része amortizáció, tehát a Kft. likviditása még nem kerül veszélybe.) A Kft. további veszteséges működése következtében 2014. év végére a saját tőke tovább fog csökkenni, azonban a fent leírták miatt már most is intézkedni szükséges. Ezt az esetet a Ptk. 3:189. -a az alábbiak szerint szabályozza: 3:189. [A taggyűlés kötelező összehívása] (1) Az ügyvezető késedelem nélkül köteles összehívni a taggyűlést vagy annak ülés tartása nélküli döntéshozatalát kezdeményezni a szükséges intézkedések megtétele céljából, ha tudomására jut, hogy a) a társaság saját tőkéje veszteség folytán a törzstőke felére csökkent; b) a társaság saját tőkéje a törzstőke törvényben meghatározott minimális összege alá csökkent; c) a társaságot fizetésképtelenség fenyegeti vagy fizetéseit megszüntette; vagy d) ha vagyona tartozásait nem fedezi. (2) Az (1) bekezdésben megjelölt esetekben a tagoknak határozniuk kell pótbefizetés előírásáról, a törzstőke mértékét elérő saját tőke más módon való
biztosításáról vagy a törzstőke leszállításáról; mindezek hiányában a társaság átalakulását, egyesülését, szétválását vagy jogutód nélküli megszüntetését kell elhatározni. A taggyűlés ezzel kapcsolatos határozatait három hónapon belül végre kell hajtani. (3) Ha a taggyűlés befejezését követő három hónapon belül az összehívására okot adó, az (1) bekezdés a) pontja szerinti körülmény változatlanul fennáll, a törzstőkét le kell szállítani. A tulajdonos intézkedési kötelezettsége lehetne a részéről történő pótlólagos tőkejuttatás (törzstőke-emelés), illetve lehet a tőke leszállítás, amelynek célja, illetve eredménye a jegyzett tőke és a saját tőke törvényben megkívánt mértékű arányának a helyreállítása. Fent leírtak alapján az alábbi intézkedési lehetőségeket célszerű mérlegelni: 1. Pótbefizetés az Ózdi Vízmű Kft-be A jogszabályi előírásnak megfelelően a törzstőke mértékét elérő saját tőke biztosításához 140.001 e Ft mértékű tőkepótlásra lenne szükség. Erre a költségvetésben forrás nem áll rendelkezésre, így e lehetőség további vizsgálata nem szükséges. 2. Tőkeleszállítás Ebben az esetben az Ózdi Vízmű Kft. jegyzett tőkéjét legalább 140.001 e Ft mértékben kellene csökkenteni (a pontos értéket egy közbenső mérleg elkészítése után célszerű meghatározni). Célszerű azonban nagyobb mértékű csökkentés, tekintettel arra, hogy a további években is veszteséges működés várható. Ez a megoldás a gyakorlatban a legegyszerűbben kivitelezhető. 3. Az Ózdi Vízmű Kft. megszüntetése jogutódlással Ebben az esetben a társaság beolvasztásra kerülne egy másik önkormányzati gazdasági társaságba (Ózdi Távhő Kft. vagy ÓZDINVEST Kft.) A Kft. jelenlegi feladatait nem feltétlenül a beolvasztó gazdasági társaság látná el, de a tevékenység vesztesége az adott szervezetnél keletkezne. Az átalakulási folyamat több lépésből áll, megvalósítása 3-4 hónapot vesz várhatóan igénybe. 4. Az Ózdi Vízmű Kft. megszüntetése jogutódlás nélkül Ekkor az Ózdi Vízmű Kft. végelszámolással megszüntetésre kerülne, a Kft. által ellátott feladatokról más önkormányzati gazdasági társaságnak vagy intézménynek kellene gondoskodni. Az egyes lehetőségek közös kérdéskörei A strand és kemping további működtetése A VANIN Vezetési Tanácsadó Kft. által készített Szervezetfejlesztés megvalósítása Ózdon a hatékonyabb működtetés és a költségcsökkentés jegyében c. tanulmány szerint a Tanuszoda valamint a strand és kemping működtetését célszerű egy gazdálkodó szervezethez delegálni a szakmai létszám és feladatszervezés előnyeinek kihasználása érdekében.
A Tanuszoda működtetése üzemeltetési szerződés keretében a VSI-ben történik majd, ezért az Ózdi Víz- és Csatornamű Kft. megszüntetése esetén célszerű a strand működtetését is a VSI-hez telepíteni. A strand működtetése középtávon évi 25-30 M Ft-os veszteséggel jár. A feladatot ellátó szervezetnek erre saját forrása várhatóan nem lesz, így ehhez önkormányzati működési támogatásra lesz majd szükség. (Megjegyezzük, hogy a strand és kemping más szervezetnél történő működtetésére a tőkeleszállítás esetén is van lehetőség.) A Svájci-Magyar Együttműködés keretében támogatott Ózd városi ivóvíz-ellátási rendszer fejlesztése és fenntartható irányítása projekt A Végrehajtási Megállapodás aláírásakor Ózd Város Önkormányzata és az Ózdi Víz- és Csatornamű Kft. együttműködési megállapodás aláírásával konzorciumot hoztak létre azzal a céllal, hogy a Svájci-Magyar Együttműködési Program keretében benyújtott Ózd város ivóvíz-ellátási infrastruktúra és elosztási rendszer fejlesztése és fenntartható irányítása című, SH/3/13 számú pályázatban meghatározott pályázati projektet közös együttműködéssel valósítsák meg. Az Önkormányzat Végrehajtóként, az Ózdi Víz- és Csatornamű Kft. partnerként vesz részt a megállapodásban. A Partner szerepe a megvalósításban az volt, hogy üzemeltetési és karbantartási tapasztalataival segíti a tervezők és a kivitelezők munkáját. Adatokat, információkat, terveket biztosít a tervezők, előkészítők munkájához, helyismeretével segíti a kivitelezők tevékenységét. Kialakított lakossági kapcsolatait a tervezők és a menedzsment rendelkezésre bocsátja. A konzorciumból a Partner a Projekt Végrehajtó kivételével csak különösen indokolt esetben válhat ki. A kiváláshoz, partner módosításhoz a Svájci támogatóval aláírt Projektmegállapodás és a Végrehajtási Megállapodás módosítása is szükséges. Régi uszoda őrzése A volt gyári uszoda épülete jelenleg műemléki védettség alatt áll, a kezelésének üzemi vesztesége kb. évi 600 e Ft. Annak érdekében, hogy az épület könnyebben hasznosítható vagy elidegeníthető legyen, célszerű lenne ismételten kezdeményezni a megyei építésügyi és örökségvédelmi hivatalnál a műemléki védettség megszüntetését. (Az erre vonatkozó adatlap a 80/2012. (XII.18.) BM rendelet 2. mellékletét képezi.) Felügyelőbizottság, könyvvizsgáló Az Ózdi Vízmű Kft. megszüntetésével a továbbiakban megtakarítható lenne Felügyelőbizottság és könyvvizsgáló költsége, mely mintegy évi 3 M Ft. a A 3. és 4. pontban leírt lehetőség hátránya azonban, hogy viszonylag nagy adminisztrációs teherrel jár a végrehajtás (vagyonmérleg tervezet, végleges vagyonmérleg, két döntés, svájci víz projekttel kapcsolatos megállapodások módosítása stb.), de a strand veszteségének csökkentésében önmagában nem segít. Fentieket, illetve az Önkormányzat költségvetési helyzetét is figyelembe véve a legcélszerűbb javaslat a 2. lehetőség (tőkeleszállítás) azzal, hogy a strand és kemping üzemeltetésére a
későbbiek során célszerű visszatérni. A svájci víz program befejezését követően indokolt megvizsgálni a Kft. további működésének lehetőségét. A tőkeleszállítás indokolt mértéke egy közbenső mérleg elkészítése után állapítható meg, ezért a konkrét döntést ennek elkészülése után lehet meghozni. Egyidejűleg célszerű megvizsgálni a Kft. további működtetésének lehetőségeit esetleges új tevékenységek bevonásával, illetve azt, hogy van-e lehetőség a régi uszoda épületének műemléki védettségének megszüntetését ismételten kezdeményezni. Kérjük a T. Képviselő-testületet az előterjesztés megtárgyalására és elfogadására.
Határozati javaslat Ózd Város Önkormányzata Képviselő-testületének /2014.(VI.26.) határozata az Ózdi Víz- és Csatornamű Kft. további működtetésével kapcsolatos döntések meghozataláról Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a fenti tárgyú előterjesztést megtárgyalta és az alábbi döntést hozta: 1. Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete megállapítja, hogy a Ptk. 3:189. (2) bekezdése alapján az Ózdi Víz- és Csatornamű Kft. vonatkozásában intézkedni szükséges a jegyzett tőke mértékét elérő saját tőke biztosításáról. Ózd Város Önkormányzata ezt a Kft. jegyzett tőkéjének leszállításával kívánja elérni. Felkéri az Ózdi Víz- és Csatornamű Kft. ügyvezetőjét, hogy készítse el a társaság 2014. június 30. napjára vonatkozó közbenső mérlegét, és az abban szereplő adatok alapján tegyen javaslatot a Kft. jegyzett tőkéjének leszállítására. A javaslat előkészítésénél vegye figyelembe a 2014. és 2015. évek várható veszteségét. Az erre irányuló előterjesztés tervezetét legkésőbb 2014. augusztus 15-ig küldje meg a PH. Településfejlesztési és Vagyongazdálkodási Osztályra. 2. Az ügyvezető 2014. szeptember 1-ig készítsen egy döntést előkészítő elemzést, melyben megvizsgálja a Kft. jövőbeni működtetésének lehetőségeit esetleges új tevékenységek bevonásával, elsősorban pénzügyi-gazdasági szempontból elemezze az egyes változatok előnyeit-hátrányait. 3. A Képviselő-testület felkéri az ügyvezetőt, hogy a régi gyári uszoda műemléki védettsége megszüntetésének lehetőségét ismételten vizsgálja meg, és ha a védettség megszüntetésére irányuló kezdeményezés lehetősége fennáll 2014. szeptember 1-ig készítse elő az erre vonatkozó kérelmet. Felelős: Ózdi Víz- és Csatornamű Kft. ügyvezetője Határidő: 1. pont vonatkozásában: 2014. augusztus 15. 2-3. pont vonatkozásában: 2014. szeptember 1.