KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS a Magyar Honvédség Szociálpolitikai Közalapítvány 2009. évi gazdálkodásáról.
MH SZOCIÁLPOLITIKAI KÖZALAPÍTVÁNY KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE A 2009. ÉVI EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Budapest, 2010.május 11.
K I E G É S Z Í T Ő M E L L É K L E T 2 0 0 9. I. Általános rész 1. A szervezet rövid bemutatása A szervezet elnevezése: MH Szociálpolitikai Közalapítvány A szervezet székhelye: 1134 Budapest, Lehel u. 41. A szervezet adószáma: 19637482-1-41 A szervezet statisztikai számjele: 19637482-9499-561-01 A szervezet bankszlaszáma: A szervezt fő tevékenységi köre: Magyar Államkincstár 10032000-00289304-00000017 9499 Szociális tevékenység Jogosult képviselők: Gyuris Mihály 2085 Pilisvörösvár, Sas u. 15. A beszámolót készítette: Horváth Andrea Reg.szám: 131831 A beszámolót auditálta: Dr. Balla István kamarai tag könyvvizsgáló Nyt.szám: 005969 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2009. december 31. A beszámoló készítés Időpontja: 2010. év május 11.
A szervezet a tevékenységét a 2000. évi C. számú Számviteli Törvény, valamint a 224/2000 Korm.rendelet, illetve tevékenységéhez kapcsolódóan egyéb jogszabályokhoz igazodva végzi. 1. A számviteli politika általános előírásainak ismertetése A szervezet számviteli politikáját a 2000. év C. törvénnyel összhangban készítette el, amelyben meghatározta a szervezetre vonatkozó, a számviteli munkát és kereteit meghatározó általános és legfontosabb jellemzőket. A szervezet a 224/2000. kormányrendelet 4, 6. sz melléklete szerinti Közhasznú egyszerűsített éves beszámoló mérlegét és eredmény kimutatását készíti el kiegészítő melléklettel. Emellett az 1997. évi CLVI. (közhasznúsági törvény) által előírt Közhasznúsági jelentést is összeállítja. Az elkészített egyszerűsített éves beszámoló a 2009. január 01-jei nyitó és a 2009. december 31-ei záró időpontok közötti időszak adatait, az eredménykimutatás a fenti időpontok közötti bevételeket és költségeket tartalmazza. A beszámoló magyar nyelven, forintban készült és adatai ezer forintban kerültek kimutatásra. A vállalkozás a mérleg főösszeg 2 %-át meghaladó hibák összessége után tekinti jelentősnek az előző években elkövetett hibákat. Az egyes mérlegsorokra vonatkoztatva értékelés szempontjából jelentős 5 %-ot meghaladó, de legalább a 100 eft-ot elérő értékelési különbözet. A beszámoló kettős könyvvezetéssel alátámasztott. A szervezet a kettős könyvviteli rendszerben alkalmazott számlarendjét a sajátosságaihoz igazodva, az általánosan elfogadott számlaszámok beépítésével dolgozta ki. A mérleg fordulónap 2009. december 31. A mérlegkészítés időpontja 2010. április 30. 2. A beszámoló összeállításánál alkalmazott általános értékelési eljárások, elszámolási gyakorlat Immateriális javak, Tárgyi eszközök értékelése A vállalkozás folytatásának elvéből kiindulva, vagyontárgyait beszerzési áron (előállítási költségen) tartja nyilván, ezek mérlegbe állított értéke a beszerzési költségek és az elszámolt értékcsökkenés különbözete. Amortizációs politikájában a szervezet az értékcsökkenés számításakor a számviteli törvény és a társasági adóról szóló törvény rendelkezései szerint jár el. Az értékcsökkenés elszámolásakor a lineáris elszámolási módot alkalmazza a meghatározott lineáris leírási kulcsokkal. A szervezet él az egyedileg 100 ezer forint bekerülési értéket el nem érő tárgyi eszköz használatba vétellel egy időben történő
egyösszegű értékcsökkenés elszámolásának lehetőségével, függetlenül attól, hogy az a szervezet tevékenységét várhatóan egy évnél tovább fogja szolgálni. Pénzeszközök, értékpapírok értékelése A valódiság elvének figyelembe vételével az üzleti év mérleg fordulónapján a szervezet leltárral támasztja alá a forgó eszközök között kimutatott értékpapírokat, a pénztárban található készpénzt. A forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokat beszerzési áron szerepelteti a mérlegben. A bankbetéteket a pénzintézet fordulónapi bankkivonataival egyező összegben kerülnek kimutatásra. A deviza, valuta készletei forint értékét a számviteli törvény meghatározott szükség szerint átértékelt könyv szerinti értéken mutatja ki. Követelések, kötelezettségek értékelése A szervezet a követeléseket és a kötelezettségeket könyvszerinti értéken mutatja be és leltárral támasztja alá. Időbeli elhatárolások Időbeli elhatárolásokat alkalmaz a törvény előírásai szerint a beszámoló készítés időszakára vonatkozó, de csak később felmerülő költségek és bevételek tekintetében, valamint a tárgy évben felmerült, de csak a következő időszakra vonatkozó bevételek és ráfordítások esetében.
II. SPECIFIKUS RÉSZ 1. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1.Befektetett eszközök Immateriális javak, tárgyi eszközök 2009. évben immateriális javak és tárgyi eszközök beszerzésére a norvég projekt keretében került sor. Az immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének változását mutatja be a következő befektetési tükör MEGNEVEZÉS Nyitó NÖVEK EDÉS ÉVKÖZI CSÖKK ENÉS Átsorolás /adatok eft-ban/ ZÁRÓ I. Immateriális Javak Szellemi termékek 794 375 0 0 1.169 Összesen: 794 375 0 0 1.169 II. Tárgyi eszközök Egyéb berendezések (Informatikai eszközök) 56 8.925 0 0 8.981 Összesen: 56 8.925 0 0 8.981 Fenti eszközökből 6.765e Ft értékben a norvég projekt konzorciumi partnereinek lett átadva használatra informatikai berendezés. A halmozott értékcsökkenés részletezését az alábbi táblázat szemlélteti MEGNEVEZÉS Nyitó NÖVEK EDÉS Évközi Csökken és Átsorolás /adatok eft/ Záró I. Immateriális Javak Szellemi termékek 444 214 0 0 659 Összesen: 444 214 0 0 659 II. Tárgyi eszközök Egyéb berendezések (Informatikai eszközök) 27 1.127 0 0 1.154 Összesen: 27 1.127 0 0 1.154 Fenti értékcsökkenés mellett 2.040eFt értékű, projekthez beszerzett bútor lett egyösszegű értékcsökkenésként leírva, a számviteli politika 100eFt alatti eszközök leírása módja szerint.
A tárasság befektetett pénzügyi eszközzel nem rendelkezik. 2. Készletek Itt került kimutatásra befejezetlen szolgáltatásként 7.854eFt értékben a norvég projekt PIR3- hoz kapcsolódó elszámolatlan, de költségként lekönyvelt összege. 3. A követelések összetétele A követelések mérlegsoron: a konzorciumi partnerekkel szembeni előlegkövetelés 43.739eFt el nem végzett tanfolyamok díjának követelése 517eFt adóhatósággal szembeni (illeték, adó) és egyéb követelés 10eFt szerepel. 4. Értékpapír A szervezet a mérleg fordulónapján 72.115e Ft (könyv szerinti) értékű, forgatási célú diszkont kincstárjeggyel rendelkezik, melyek a Magyar Államkincstárnál vezetett értékpapírszámláján tart. 5. Pénzeszközök A pénzeszközök állománya: Pénztár 60eFt MÁK folyószámla: 24.785eFt MÁK norvég projekt alszámla: 124eFt 6. Aktív időbeli elhatárolások A szervezetnél aktív időbeli elhatárolás képzésére 31e Ft összegben került sor. Ez a 2009. évet érintő, de 2010. évben beérkezett szja 1%-ból származó bevétel összege. 7. Sajáttőke A szervezet sajáttőkéje Induló (alapítótól kapott) tőke 40.000eFt Eredménytartalék (előző évek eredménye): 21.184eFt 2009. évi mérleg szerinti eredmény: 16.578eFt tételekből áll. 8. Kötelezettségek bemutatása A szervezetnek hátrasorolt, valamint hosszúlejáratú kötelezettsége nincs. A rövidlejáratú kötelezettségek alakulása: Belföldi szállítók: 7.910eFt (2010.januárjában kiegyenlítve) Adóhatósággal szembeni és egyéb kötelezettségek: 1.816eFt (2010.januárban befizetve) Visszajött szociális segélyek: 172eFt (2010.januárban újra utalva) Norvég projektből kapott előleg: 23.861eFt 9. Passzív időbeli elhatárolások A szervezet passzív időbeli elhatárolása:
2009. évi költségvetési támogatásból fel nem használt maradvány:38.725eft 2009. évi könyvvizsgálat: 250eFt, valamint a PIR2 könyvvizsgálata 500eFt, Támogatásból beszerzett projekt tárgyi eszközök értékcsökkenésként még el nem számolt támogatás arányos értéke 6.509eFt 2009. évi bankköltség elhatárolás: 67eFt. A mérleg eszköz, valamint forrás oldalán szereplő tárgy évi főösszege, a 157.572eFt, megegyezik a 2009. december 31-ei főkönyvi kivonat, illetve a főkönyvi számlák vonatkozó záró egyenlegeivel. 2. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 1.Bevételek: Költségvetési támogatás: tárgy évi 67.870eFt, melyből fel nem használt (és elhatárolt maradvány) 38.725eFt, valamint az előző évi felhasznált maradvány 26.604eFt, A norvég projektre véglegesen átvett pénzeszköz: 82.637eFt Társaságok, magánszemélyek támogatása: 20.820eFt Szja 1% bevétele: 1.895eFt El nem végzett tanfolyamok díjának térítése, és a hozzá kapcsolódó kamatbevételek: 867eFt Értékpapír forgatásból származó árfolyamnyereség: 6.005eFt 2. Költségek, ráfordítások Anyagjellegű ráfordítások: 52.403eFt Személyi jellegű ráfordítások: 56.827eFt Értékcsökkenési leírás: 3.381eFt Egyéb ráfordítások: 38.594eFt Pénzügyi műveletek ráfordítása: 190eFt. A szervezet a közhasznú jelentése keretében elkészítette a 2009. évi pénzügyi terv értékelését, amely tartalmazza részleteiben a bevételeket és kiadásokat. Az eredmény kimutatás oszlopaiban szereplő összegek megegyeznek a 2009. december 31-ei főkönyvi kivonat, illetve a 5., 8., 9. számlaosztályok érintett főkönyvi számláinak záró egyenlegeivel. III. Tájékoztató rész Olyan követelés vagy kötelezettség, amely befolyásolná a pénzügyi helyzet megítélését, vagy nem szerepel az egyszerűsített beszámolóban nincsen. A számvitel politika előírásaiból kiindulva értékvesztés, illetve hitelezési veszteség elszámolása nem történt. A szervezetnek speciális-, hátrasorolt kötelezettségei nincsenek. Céltartalék képzésére nem volt szükség.
A mérlegszerinti eredmény levezetése: (adatok ezer forintban) Összes közhasznú tevékenység bevétele: 167.973 Összes közhasznú tevékenység ráfordításai: 151.395 Közhasznú eredmény: 16.578 A nonprofit szervezet 2009. évben vállalkozási tevékenységet nem végzett, így adófizetési kötelezettsége nem keletkezett. A szervezet vagyoni, pénzügyi helyzete A szervezet vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének alakulását a következő gazdasági mutatók jellemzik: A forgóeszközök aránya (forgóeszköz / összes eszköz) 94,6 % Likviditás I. (pénzeszközök / rövid lejáratú kötelezettségek) 73,9% Likviditás II. (pénzeszköz+követelés / rövid lejáratú kötelezettség) 205,1% Likviditás III. (forgóeszközök / rövid lejáratú kötelezettség) 441,9% Tőkeellátottság (saját tőke / összes forrás) 49,2% Saját tőke növekedési mutató (saját tőke / induló tőke) 194% Valamennyi mutató egyértelműen azt jelzi, hogy a szervezet vagyoni, pénzügyi helyzete nagyon jó, stabilnak mondható. Kutatási, kísérleti fejlesztés a tárgyévben nem volt. Egyéb olyan információ, adat, amely a vállalkozás valós összképének bemutatásához nélkülözhetetlen, nem ismeretes. Budapest, 2010. május 11.
MAGYAR HONVÉDSÉG SZOCIÁLPOLTIKAI KÖZALAPÍTVÁNY 1134 BUDAPEST, LEHEL U. 41. KSH19637482-9499-561-01 KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2009.12.31. adatok e Ft-ban SORS ELŐZŐ A TÉTEL MEGNEVEZÉSE HELYESBÍTÉS TÁRGYÉV Z ÉV a b c d e 1 A. Befektetett eszközök (2-4.sorok) 487 8 337 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 349 510 3 II.TÁRGYI ESZKÖZÖK 28 7 827 4 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5 B. Forgóeszközök (6-9. sor) 85 513 149 204 6 I. KÉSZLETEK 7 854 7 II.KÖVETELÉSEK 34 44 266 8 III. ÉRTÉKPAPÍROK 78 916 72 115 9 V. PÉNZESZKÖZÖK 6 563 24 969 10 C. Aktív időbeli elhatárolások 2 627 31 11 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 110 88 627 157 572 12 D. Saját tőke (13-18. sorok) 61 184 77 762 13 I. INDULÓ TŐKE/JEGYZETT TŐKE 40 000 40 000 14 II. TŐKEVÁLTOZÁS/EREDMÉNY 23 359 21 184 15 III. LEKÖTÖTT TARTALÉK 16 IV. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 17 18 V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY KH TEVÉKENYSÉG VI. TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLAKOZÁS 19 E. Céltartalékok -5 820 16 578 3 645 20 F. Kötelezettségek (21-23. sorok) 580 33 759 21 22 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZTTSÉGEK
23 III. RÖVID LEÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 580 33 759 24 G. Passzív időbeli elhatárolás 26 863 46 051 25 FORRÁSOK ÖSSZESEN 88 627 157 572 Keltezés: Az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
M AGYAR H ON VÉD SÉG SZOLCIÁLPOLITIKAI KÖZALAPÍTVÁN Y 1 1 3 4 BU D APEST, LEH EL U. 4 1. KSH19637482-9499-561-01 KETTŐS KÖN YV VITELT VEZETŐ EGYÉB SZERV EZETEK KÖZH ASZN Ú EGYSZERŰ SÍTETT ÉV ES BESZÁM OLÓJÁN AK ERED M ÉN YKIM U TATÁSA 2 0 0 9-1 2-3 1 adatok e Ft-ban Sorsz A tétel m egnevezése Előző év Helyesbítés Tárgyév 1. A. Össz e s k öz ha sz nú t e v. be vé t e le 5 8 7 9 8 1 6 7 9 7 3 2. 1.Közh aszn ú célú m ű köd ésre kap ot t t ám og at ás 47652 78464 3. a) alapítótól 40985 55749 4. b) központi költségvetéstől 5. c) helyi önkorm ányzattól 6. d) egyéb 6667 22715 7. 2. Pályázat i ú t on eln y ert t ám og at ás 4921 82637 8. 3. Közh aszn ú t evéken ység b ől szárm azó b evét el 9. 4. Tagdíjból száram zó bevétel 10. 5. Egyéb bevétel 6225 6872 1 1. B. Vá lla lk oz á si t e vé k e nysé g be vé t e le 4 6 2 9 0 1 2. C. Össz e s be vé t e l ( A+ B) 6 3 4 2 7 1 6 7 9 7 3 1 3. D. Köz ha sz nú te vé k e nysé g rá f ordít á sa i 6 4 6 1 8 1 5 1 3 9 5 14. 1. Anyagjellegű ráfordítások 26408 52403 15. 2. Szem élyi jellegű ráf ordítások 38053 56827 16. 3. Ért ékcsökkenési leírás 155 3381 17. 4. Egyéb ráfordítások 2 38594 18. 5. Pénzügyi m űveletek ráfordításai 190 19. 6. Rendkívüli ráf ordít ások 20. E. V á lla lk oz á si t e vé k e nysé g rá f ordít á sa i 9 8 4 0 21. 1. Anyagjellegű ráfordítások 606 22. 2. Szem élyi jellegű ráf ordítások 233 23. 3. Ért ékcsökkenési leírás 5 24. 4. Egyéb ráfordítások 140 25. 5. Pénzügyi m űveletek ráfordításai 26. 6. Rendkívüli ráf ordít ások 2 7. F. Össz e s rá f ordít á s ( D + E) 6 5 6 0 2 1 5 1 3 9 5 2 8. G. Adóz á s e lőt t i vá ll. e re dm é nye ( B-E) 3 6 4 5 0 2 9. H. Adóf ize t é si k öt e le z e t t sé g 0 0 3 0. I. Tá rgyé vi vá lla lk oz á si e re dm é ny ( G-H ) 3 6 4 5 0 3 1. J. Tá rgyé vi k öz ha sz nú e re dm é ny ( A-D ) -5 8 2 0 1 6 5 7 8 Keltezés: 2010.m ájus 11. az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
MAGYAR HONVÉDSÉG SZOCIÁLPOLITIKAI KÖZALAPÍTVÁNY 1134 BUDAPEST, LEHEL U. 41. KSH19637482-9499-561-01 2009. 12. 31. Tájékoztató adatok 32. A. Személyi jellegű ráfordítások 56827 33. 1. Bérköltség 10736 34. ebből: megbízási díjak 6701 35. tiszteletdíjak 560 36. 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 43250 37. 3. Bérjárulékok 2841 38. B. A szervezet által nyújtott támogatások 46448 Keltezés: 2010. május 11. az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
MAGYAR HONVÉDSÉG SZOCIÁLPOLITIKAI KÖZALAPÍTVÁNY KÖLTSÉGVETÉS 2009. 12. 31. MEGNEVEZÉS BEVÉTELEK KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE Terv (e Ft) Tény (e Ft) Céltámogatás - segély 36100 36100 100 Segély maradvány 2008-ról 3539 3539 100 Céltámogatás Rekonverzió (1439+8466 pir-2 önerő) (A maradvány 21865 e Ft elhatárolva 2010-re) Rekonverzió maradvány 2008-ról (16511 norvég+6554) (A maradvány 16860 e Ft elhatárolva 2010-re) % 31770 9905 31 23065 6205 27 Működési támogatás HM 5000 0 Szja 1%-a 3000 1895 63 Támogatás társaságok, szervezetek, magánszemélyek 1000 20820 2082 Egyéb (visszautalt rám, végrehajtás térítése, végrhajt. kamat) Befektetés hozamai 5000 6005 120 Összesen: 108474 85336 79 NORVÉG PROJEKT BEVÉTELE PIR 1-2 82637 Összesen: 82637 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 108474 167973 155 867 KIADÁSOK KÖZHASZNÚ KIADÁSOK Cél szerinti kiadások MH állományon kívüliek segélyezése (30000+3539) 33539 34913 104 Programfeladat - nagycsaládosok 4000 4124 103 Programfeladat - nyugdíjasok 2100 1972 94 Programfeladat - hozzátartozó 46 Saját forrás nagycsaládos 777 Saját forrás nyugdíjas 97 Saját forrás hozzátartozó 123 Rekonverzió 2009. (31770+23065) (Norvég projekt 54835 6205 11
2010.) Összesen: 94474 48257 51 Munkábahelyezést segítő iroda Munkabér (1*2*69000+5*2*71500) 856 856 100 Járulék (egb+nyb) 243 243 100 Eho 24 24 100 Munkaadói járulék 20 20 100 Üdülési csekk 143 143 100 Étkezési utalvány 144 132 92 Összesen: 1430 1418 99 Egyéb kh kiadások Alapítvány eszközök értékcsökkenése 92 209 227 Norvég proj. informatikai eszközök értékcsökkenése 1132 Adók, illetékek, kerekítések 100 13 13 Árfolyamveszteség norvég valutaváltás 189 Tőke, kamatkövetelés el nem végzett tanf. díjával -472 Összesen: 192 1071 558 Működési kiadások MEGNEVEZÉS Terv (e Ft) Tény (e Ft) Vásárolt anyagok költségei 30 6 20 Irodaszer, nyomtatvány 350 330 94 Szakkönyv, folyóirat 27 7 26 Postaköltség 26 34 131 Telefon, internet 51 Hirdetés, reklám, propaganda 1% (nyomdai szolg) 350 452 129 Irodagépek, berendezések beszerzése, karbantartása 100 91 91 Oktatás, továbbképzés 18 17 94 Bérlet, utazási ktgek 190 268 141 Könyvviteli szolgáltatás, bérszámfejtés, értékpapírkezelés* % 1644 1644 100 Könyvvizsgálat 240 250 104 Számítástechnikai szolgáltatás 240 186 78 Adatfeldolgozás, marketing, reklám tev. 1829 1867 102 Bankköltség 600 966 161
Vagyonkez. jutalék 10 0 Üzleti vendéglátás, reprezentáció 300 231 77 Fordítás, tolmácsolás 125 Hatósági díj (végrehajtás), kezelési ktg 137 Összesen: 5954 662 112 Személyi jellegű kifizetések Tiszteletdíj* 560 560 100 Megbízási díj 1253 1253 100 Összesen: 1813 1813 100 Járulékok Nyugdíjbiztosítási+egészségbiztosítás 642 437 68 Eho 20 15 75 Összesen: 662 452 68 Norvég projekt 14987 Koordináció 18725 Képzők képzése 11368 Képzés munkábahelyezéshez 13382 Szakmai képzés ZMNE, MVSZ 13345 Orientáció 7420 Projektmenedzsment 15597 Tájékoztatás, disszemináció 4752 Projekthez kapcsolódó szolgáltatások -7854 Be nem fejezett szolg (2009. telj., de 2010 utalás, ezért PIR 3-ban) 91722 KIADÁSOK ÉS KÖLTSÉGEK ÖSSZ: 104525 151395 145 MARADVÁNY 3949 16578 420 *Norvég projekt bevétel kiadás közötti különbség önrész (költségek, be nem fej.szolgáltatás, tárgyi eszközök elhatárolásának, értékcsökkentésének önrésze) Keltezés: Budapest, 2010. május 11. Az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
KIMUTATÁS A vagyon felhasználásáról. 2009.12.31. Megnevezés Előző évi összeg Tárgyévi összeg Változás % Változás Ft Megjegyzés Induló tőke 40.000 40.000 Tőkeváltozás 21.184 37.762 Tőkeváltozás csökkenésére ható 0 0 tényezők -közhasznú tevékenység tárgyévi -5.820 +16.578 vesztesége -vállalkozási tevékenység tárgyévi vesztesége +3.645 -egyéb 0 0
Támogató megnevezése KIMUTATÁS a kapott támogatásokról 2009. 12. 31. Támogatott cél Támogatás összege E forintban Változás Előző évi tárgyévi % Ft Központi költségvetési szerv Közcélú tev. 40985 55749 136 14764 Elkülönített állami pénz 0 Helyi önkormányzat és szervei Kisebbségi települési önkormányzat Települési önkormányzat társulás magánszemély Közcélú tev. 0 43 43 Egyéni vállalkozó Jogi személyiségű gazdasági társaság Közcélú tev. 0 20777 20777 Jogi személyiség nélküli társaság Közhasznú szervezet Szja 1%-a (APEH) Működés, közc. tev. 3215 1895 59-1320 Egyéb (visszafizetett képzési tám.) Közcélú tev. 720 Egyéb (Norvég projekt) Közcélú tev. 8372 82637 987 3454 Összesen: 52572 161821 308 37718 Keltezés: Budapest, 2010. május 11. a hk. Szervezet képviselője
JELENTÉS a HM által szociális segélyezésre biztosított céltámogatás felhasználásáról. Az MH Szociálpolitikai Közalapítvány részére szociális segélyezésre 2009-ben az A/184/3/2009. számú szerződésben rögzített 36.100 eft, valamint a 2008. évi 3.539 eft maradvány, összesen 39.639 eft céltámogatás állt rendelkezésre. (A 2008. évi maradvány 2009. első negyedévében felhasználásra került.) A fenti céltámogatásból 33.539 eft-ot a honvédség gondoskodási körébe tartozók, míg 6.100 eft-ot az A/184/3/2009. számú szerződéshez mellékelt feladattervben meghatározott személyi kör szociális segélyezésére lehetett felhasználni. A Közalapítvány titkársága a HM Személyzeti Főosztállyal együttműködve kialakította a Toborzó és Érdekvédelmi Irodák (központok) részére a céltámogatásból felhasználható segélykeretet, amelyről a tájékoztatást megkapták. A Közalapítvány internetes honlapján közzétételre került a szociális segélyezéshez való hozzájutás követelmény- és feltételrendszere, valamint az egyes személyeknek adható támogatás mértéke. A közalapítvány kuratóriuma negyedévenként megtartott ülésein a titkárság által feldolgozott segélyezési javaslatokat melyek döntő többsége környezettanulmányon alapult megtárgyalta és döntött az egyes személyeknek adható szociális segély összegéről. A kiutalás az Államkincstáron keresztül, postai kézbesítéssel történt. Azon személyek, akiknek segélykérelmét a kuratórium nem támogatta, írásos értesítést kaptak. A Közalapítvánnyal együttműködő Toborzó és Érdekvédelmi Irodák (Központok) a BEOSZ, HODOSZ, HOSZ, HOKOSZ szervezeteinek munkája elősegítette, hogy a szociális segély a rászorulók gondjainak enyhítését szolgálja, és a kuratórium elé kerülő javaslatokban megalapozott döntések születhessenek. A gondoskodási körben lévők köréből kedvezőtlen szociális helyzetben vannak az idős, beteg, anyagi gondokkal küzdő nyugállományúak, nyugdíjasok, az egyedül élők, illetve egy nyugdíjból élő házaspárok, özvegyek, árvák. Van a segélykérőknek egy olyan rétege is, amely szinte mindennapi megélhetési gondokkal küzd. Az okok legtöbbször több tényezőből (a feleség nem szerzett nyugdíjjogosultságot, a család egyik-másik tagja súlyos beteg, huzamosabb orvosi kezelésre szorul, vagy éppen ezzel összefüggésben sokat költenek gyógyszerre, korábban felvett hitelek törlesztő részletének emelkedése, stb.) tevődnek össze. Ezen csoportokba tartoznak azok, akik anyagi támogatásra szorulnak, illetve szociális segélyben részesültek. Olyan személyek esetében, akik bár szociális és jövedelmi helyzetük kielégítő váratlanul olyan helyzetbe kerülnek, hogy anyagi támogatásuk indokolt, a kuratórium él a méltányosság lehetőségével. A nagycsaládos, illetve gyermeket egyedül nevelők köréből szociális segélyért főleg a szerződéses katonák fordulnak. A kérelmek indokai között a megélhetéshez, a gyermekek neveléséhez, a lakhatás biztosításához szükséges költségek növekedése, a családot sújtó munkanélküliség okozta létbizonytalanság, illetve beteg hozzátartozó gyógyításának magas költsége fogalmazódik meg. Az MH gondoskodási körébe tartozók közül szociális segélyben összesen 1101 fő részesült 34.913 eft összegben. A feladattervben meghatározott személyi körbe tartozó 178 fő
részére 6.142 eft szociális segély lett folyósítva. A Közalapítvány saját forrásaiból 25 fő részére 997 eft összegű segély kifizetését biztosította, illetve az e célra kapott támogatást 1.416 eft-tal egészítette ki. Összességében saját forrásból (az SZJA 1 %-ának felajánlása, befektetések hozama) a Közalapítvány 2.413 eft-ot fordított szociális segélyezésre. A tárgyévben összesen 1304 fő részére 42.052 eft szociális segély került kifizetésre. A szociális segélyben részesített célcsoportok elkülönítetten vannak nyilvántartva. A HM által biztosított céltámogatás felhasználása a Közalapítvány könyvelésében külön költséghelyen szerepel. A postai költségek sem a céltámogatás összegét terhelték. Budapest, 2010. május 11.
STATISZTIKAI ÖSSZESÍTŐ A SEGÉLYEZÉSI PÁLYÁZATOKKAL KAPCSOLATOS DÖNTÉSEKRŐL 2010. 01. 15. MH személyi állományba tartozók 3 Hátrányos helyzetű nagycsaládosok ÁLLOMÁNY VISZONY TÁMOGATOTTAK LÉTSZÁMA (FŐ) TÁMOGATÁS ÖSSZEGE ELUTASÍTOTTAK LÉTSZÁMA (FŐ) ht.tts 15 606 000 Ft ht.tts 0 Ft 2 Hivatásos állomány 15 606 000 Ft 2 hka. 17 691 000 Ft hka. 0 Ft 1 Polgári állomány 17 691 000 Ft 1 szerz.legs. 28 1 119 000 Ft szerz.legs. 3 114 000 Ft szerz.legs. 0 Ft 3 Szerződéses állomány 31 1 233 000 Ft 3 3 pályázat tip. összesen: 63 2 530 000 Ft 6 4 Hátrányos helyzetű, gyermeküket egyedül nevelők ÁLLOMÁNY VISZONY TÁMOGATOTTAK LÉTSZÁMA (FŐ) TÁMOGATÁS ÖSSZEGE ELUTASÍTOTTAK LÉTSZÁMA (FŐ) ht.ti 2 160 000 Ft ht.tts 6 240 000 Ft ht.ti. 0 Ft 1 hivatásos állomány 8 400 000 Ft 1 hka. 28 1 137 00 Ft hka. 0 Ft 2 Polgári állomány 28 1 137 00 Ft 2 szez. legs. 16 632 000 Ft
szerz. tts. 5 202 000 Ft szez. legs. 0 Ft 2 Szerződéses állomány 21 834 000 Ft 2 4 pályázat tip. összesen: 57 2 371 000 Ft 8 Egyéb kérelmek ÁLLOMÁNY VISZONY TÁMOGATOTTAK LÉTSZÁMA (FŐ) TÁMOGATÁS ÖSSZEGE ELUTASÍTOTTAK LÉTSZÁMA (FŐ) ht.ti 0 Ft 1 ht.tts 0 Ft 5 Hivatásos állomány 0 Ft 6 hka. 0 Ft 6 polgári állomány 0 Ft 6 szez. legs. 0 Ft 9 szerz. tts. 0 Ft 3 szerződéses állomány 0 Ft 12 8 pályázat tip. összesen: 0 Ft 24 MH személyi állományába tartozók összesen: 120 4 901 000 Ft 35 MH személyi állományába nem tartozók 2 Honvédségi nyugállományúak és nyugdíjasok ÁLLOMÁNY VISZONY TÁMOGATOTTAK LÉTSZÁMA (FŐ) TÁMOGATÁS ÖSSZEGE ELUTASÍTOTTAK LÉTSZÁMA (FŐ) nyá. 436 13 789 000 Ft nyá. 0 Ft 52 nyugállományú 436 13 789 000 Ft 52 nyugd. 97 2 598 000 Ft nyugd. 0 Ft 51 nyugdíjas 97 2 598 000 Ft 51 2 pályázat tip. összesen: 533 16 387 000,00 Ft 103 6 Hozzátartozók ÁLLOMÁNY TÁMOGATOTTAK TÁMOGATÁS ELUTASÍTOTTAK
VISZONY LÉTSZÁMA (FŐ) ÖSSZEGE LÉTSZÁMA (FŐ) árv. 55 2 175 000 Ft özv. 531 16 269 000 Ft árv. 0 Ft 7 özv. 0 Ft 76 hozzátartozó 586 18 444 000 Ft 83 6 pályázat tip. összesen: 586 18 444 000 Ft 83 7 Szolgálati balesetesek ÁLLOMÁNY VISZONY TÁMOGATOTTAK LÉTSZÁMA (FŐ) TÁMOGATÁS ÖSSZEGE tart. 65 2 320 000 Ft ELUTASÍTOTTAK LÉTSZÁMA (FŐ) tart. 0 Ft 2 tartalékos 65 2 320 000 Ft 2 7 pályázat tip. összesen: 65 2 320 000 Ft 2 8 Egyéb kérelmek ÁLLOMÁNY VISZONY TÁMOGATOTTAK LÉTSZÁMA (FŐ) TÁMOGATÁS ÖSSZEGE ELUTASÍTOTTAK LÉTSZÁMA (FŐ) özv. 0 Ft 4 hozzátartozó 0 Ft 4 nyá. 0 Ft 1 nyugállományú 0 Ft 1 nyugd. 0 Ft 4 nyugdíjas 0 Ft 4 8 pályázat tip. összesen: 0 Ft 9 MH személyi állományba nem tartozók összesen: 1184 37 151 000 Ft 197 Mind összesen: 1304 42 052 000 Ft 232
ÖSSZESÍTETT KIMUTATÁS a HM által szociális segélyezésre biztosított céltámogatás, illetve alapítványi forrás felhasználásáról. (2009.év) Segélyezésre biztosított keret megnevezése I. Állományon kívüliek segélyezése (keretösszeg: 33.539 eft) II. Programfeladatokra biztosított keret (6.100 eft) III. Alapítványi forrásból biztosított összeg nyá. /fő eft nyugd. /fő Segélyezett csoportok és kiutalt segély összege eft hozzát. /fő eft szolg.bal. /fő eft családos /fő Összesen eft fő eft 436 13.789 19 529 581 18.275 65 2.320 - - 1.101 34.913 - - 74 1.972 2 46 - - 102 4.124 178 6.142 - - 4 97 3 123 - - 18 777 25 997 ÖSSZESEN 436 13.789 97 2.598 586 18.444 65 2.320 120 4.901 1.304 42.052 Budapest, 2010... Gyuris Mihály t
JELENTÉS a HM által a honvédségtől önhibájukon kívül kikerültek képzésére biztosított céltámogatás felhasználásáról. A tárgyévben a Magyar Honvédség Szociálpolitikai Közalapítvány (továbbiakban: Közalapítvány) a honvédségtől önhibájukon kívül kikerültek, illetve kikerülők civil életbe történő elhelyezkedését és a munkahelyek megtartását biztosító munkaerő-piaci képzéseket a kuratórium által elfogadott pályázati felhívás követelményeinek megfelelően folytatta. A képzések finanszírozására a 2008. évi maradvány 23.065 eft, az A/134/562009. sz. szerződésben biztosított 31.770 eft, valamint a tanfolyamokról indokolatlanul távol maradók, szerződésüket nem teljesítők által visszautalt 720 eft, összesen 55.555 eft állt rendelkezésre. A rekonverzió 2008-2009. évi (továbbiakban: Rek.II.) program végrehajtásának értékelése. I. A 2009. évre áthúzódó tanfolyamokra 17 fő részére 1.613 eft, míg a Katonák munkaerő-piaci reintegrációjának képzési programja projekt beindításáig megkötött szerződésekre figyelemmel 43 fő részére, 4.591 eft került kifizetésre. A program 2009-ben lezárult. Csatolt ügydarabok: Statisztikai összesítő a pályázatokkal kapcsolatos döntésekről, könyvelési adatok. A 0130/NA/2008-3/ÖP-4 sz. a Katonák munkaerő-piaci reintegrációjának képzési programja projekt keretében 2009. évben végrehajtott feladatok értékelése. II. A program elszámolható költségének 90 %-a az EGT/Norvég Finanszírozási Mechanizmus által biztosított támogatás, míg 10 %-a a projektgazda által vállalt önerő. Az önerő biztosítása az A/183/50/2009. sz. ügydarabban engedélyezettek alapján történt. Összegét a 2008. évi rekonverziós céltámogatás maradványából 2009. évben képzési szerződésekre kifizetendő költséggel csökkentett része, illetve az A/184/5/2009. sz. támogatási szerződésben meghatározott pénzkeret képzi, melynek összege 48.631 eft. A 2009. december 17-én módosított végrehajtási szerződésben árfolyamváltozás miatt a projekt elszámolható költsége 29.439 eft-tal növekedett, ennek megfelelően a biztosítandó önerőt 2.944 eft-tal növelni szükséges. Ezen összeg a 2010. évi céltámogatásból, illetve a szerződésüket nem teljesítők által visszautalt összeg e célra történő felhasználásával finanszírozható. A projekt 2010. december 31-én fejeződik be, a teljes elszámolás határideje 2011. április 11. A projekt végrehajtását a partnerségi megállapodás alapján létrejött konzorcium a 2009. október 14-én aláírt végrehajtási szerződésben meghatározottak szerint végzi. A Közalapítvány, mind projektgazda harmadévente köteles a projekt előrehaladásáról pénzügyi
elszámolást (konzorciumi tagokra vonatkozóan tartalmazza a számlaösszesítőt, költségösszesítőt továbbiakban: PIR ) és szakmai összefoglalót készíteni. Az auditált jelentést az alábbi szervezetek ellenőrzik, illetve minősítik: VÁTI Magyar Regionális Fejlesztési és Urbanisztikai Nonprofit KFT Norvég/EGT és Svájci Programok Igazgatósága; Szakmai felügyeletet ellátó Honvédelmi Minisztérium; Pénzügyminisztérium; Nemzeti Fejlesztési Ügynökség; Brüsszeli FMO Iroda. A többlépcsős értékelés után a kifizetési kérelem -ben rögzített összeg kerül átutalásra a Közalapítvány számára. Az átutalt összegből a Pénzügyi elszámolási útmutató -ban rögzítettek alapján lehet finanszírozni a konzorciumi tagoknál felmerült költségeket, melyekről harmadévente elszámolni kötelesek. A program kezdete óta a Közalapítvány részére az alábbi összegek kerültek átutalásra: PIR(1) jelentés alapján: 12.950.328 Ft. Igényelt előleg: 113.006.250 Ft. Árfolyam változás miatt igényelt összeg: 6.623.820 Ft. Csatolt ügydarabok: PIR (1) jelentés (2009. júni76 194 908 Ft.us 11-2009. augusztus 31.) és szakmai összefoglaló. A PIR (2) jelentés angol nyelvű dokumentációját 2010. 03. 22-én küldték meg a Közalapítvány részére, ezért a jelentés benyújtása a VÁTI részére 2010. március 2-án történt meg. A PIR (2) jelentésben foglaltak ellenőrzése és minősítése az előzetes tájékoztatás szerint várhatóan április végéig megtörténik. A jelentés elfogadását követően kerül átutalásra a Közalapítvány részre a kifizetési kérelem -ben rögzített összeg. Csatolt ügydarabok: PIR (2) jelentés (2009. szeptember 1-2009. december 31.) és szakmai összefoglaló. Budapest, 2010.
MH személyi állományba tartozók STATISZTIKAI ÖSSZESÍTŐ A PÁLYÁZATOKKALKAPCSOLATOS DÖNTÉSEKRŐL 2010. 02. 24. 1 Át és továbbképzésben résztvevők ÁLLOMÁNY VISZONY TÁMOGATOTTAK LÉTSZÁMA (FŐ) TÁMOGATÁS ÖSSZEGE ELUTASÍTOTTAK LÉTSZÁMA (FŐ) ht.tti. 4 349 000 Ft ht.tts 1 92 500 Ft ht.tti. 0 Ft 2 Hivatásos állomány 5 441 000 Ft 2 hka. 9 850 000 Ft hka. 0 Ft 3 Polgári állomány 9 850 000 Ft 3 szerz.legs. 28 3 300 400 Ft szerz.tts. 1 100 000 Ft szerz.legs. 0 Ft 10 szerz.tts. 0 Ft 1 Szerződéses állomány 29 3 300 400 Ft 11 1 pályázat tip. összesen: 43 4 591 900 Ft 16 MH személyi állományba tartozók összesen: 43 4 459 900 Ft 16 Mind összesen: 43 4 459 900 Ft 16