Közhasznúsági beszámoló kiegészítő melléklete A Kapernaum Csoport Alapítvány 2006. évi tevékenységéről I. Általános rész Alapítvány neve: Kapernaum Csoport Alapítvány Székhelye: 1126 Budapest, Hollósy Simon utca 8 II/3 Alapítvány célja: Támogatás nyújtása halmozottan sérült fiatalok és családjaik számára egész napos és több napos programok, táborok, családos délutánok, találkozások szervezésével. Jegyzett (befizetett) tőke: 50 eft. Alakulás időpontja: 1997. július 15. Beszámoló formája: Közhasznú egyszerűsített éves beszámoló egyszeres könyvvitelt vezető egyéb szervezetek részére Beszámoló fordulónapja: 2006. december 31. Elkészítés napja: 2007. május 15. Könyvvizsgálat: nem kötelezett, az adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva Közhasznú egyszerűsített éves beszámoló készítésekor alkalmazott szabályrendszer: - 2000. évi C. törvény a számivetlről - 224/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól Egyszerűsített éves beszámolót összeállította: Gyenge Lóránd (Regisztrációs szám: 159923)
II. Számviteli politika fő elemei: 1. Tárgyi eszközök értékelése: Az értékcsökkenési leírás elszámolásának módszere: - bruttó érték alapján lineáris - a használatba vétel napjától, az állományból való kivezetés napjáig Az 50 eft. Egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök beszerzési költségét az Alapítvány használatbavételkor egy összegben elszámolja értékcsökkenési leírásként. A kis értékű tárgyi eszközök használati ideje várhatóan két év. A többi tárgyi eszköz éves értékcsökkenési leírási kulcsa a várható idő alapján a következő: Megnevezés Értékcsökkenés leírás % Gépek, berendezések, felszerelések - számítástechnikai eszközök 33 % - ügyvitel-technikai eszközök 33 % Egyéb gépek, berendezés, felszerelés 14,5 % Befektetett eszközökkel, immateriális javakkal az Alapítvány nem rendelkezik. 2. Készletek értékelése: Az Alapítványnak Számviteli törvény szerinti készletei nincsenek 3. Valuta-deviza tételek értékelése: Az Alapítvány valuta-deviza tételekkel nem rendelkezik 4. Lényeges és jelentős tételek: Az Alapítvány lényegesnek minősíti tevékenységében az évi 100 eft. Összeget meghaladó tétel(eke)t. A Számviteli törvény szabályozása szerint jelentős összegű tételnek/hibának számít, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során, a hiba összege meghaladja a ellenőrzött üzleti év mérlegfő összegének 2 százalékát. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának számít, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során, a feltárt különbség összege a Saját tőkét legalább 20%-ban módosítja 5. Költségvetési támogatások felhasználása: A költségvetésből származó bevételeit az Alapítvány teljes egészében céljainak megvalósítására használta fel az Eredményértékelés, Költségek és Ráfordításoknál részletezettek szerint. 6. Cél szerinti juttatások: A beszámoló időszakban a Kapernaum Csoport Alapítvány cél szerinti juttatásokat nem adott.
III. Eredményértékelés BEVÉTELEK: 2006 évben az Alapítvány pénzmozgással járó bevételei az előző évhez képest növekedést mutatnak. A korábbi évekhez hasonlóan az Alapítvány bevételei továbbra is Rendkívüli bevételeknek számító, magánszemélyektől érkezett adományokból, illetve az Adózók 1%-os felajánlásaiból származnak, melyek az előző évhez képest növekedtek. A tétel megnevezése 2005. év 2006. év Változás % Adózók 1%-os felajánlásai 893 1090 122,06% Magánszemélyektől érkezett adományok 1045 1391 133,11% Elengedett kölcsön 2500 Összesen 4438 2481 55,90% Pénzügyi műveletek bevételei között az Alapítvány számlavezető bankja által jóváírt kamatok 2 eft. értékben, valamint magánszemélytől származó költség hozzájárulás (9 eft) szerepelnek. KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK Az Alapítványnak tárgyévben közhasznú tevékenységéhez kapcsolódó ráfordításai voltak, összesen 4.390 eft. értékben. Alapító okiratban foglaltaknak megfelelően a Kapernaum Csoport Alapítvány céljainak elérése érdekében olyan programokat szervez rendszeresen, ahol halmozottan sérült és ép fiatalok, illetve családtagjaik találkozhatnak egymással, és ezek az alkalmak hozzájárul lelki és szellemi növekedésükhöz. Céljának megvalósítása érdekében a következő közvetlen ráfordításai voltak: Tétel megnevezése 2005. év 2006. év Változás Irodaszerek 76 3 Táboroztatás, hétvégi programokhoz vásárolt élelmiszerek 260 246 Tisztítószerek 15 20 Egyéb anyagköltségek 28 23 Egy éven belűl elhasználódó eszközök értékei 0 11 Üzemanyag költségek 495 667 Gépjárművek egyéb költségei 21 27 Anyag költségek összesen 895 997 111,40% Szállítás, rakodás, raktározás 16 Bérleti díjak 0 10 Karbantartás költségei 699 456 Hírdetés, reklám, propaganda költségei 0 6 Oktatás és továbbképzés költségei 9 0 Utazási költségek 39 47 Ügyviteli díjak 384 Kommunikációs költségek 15 123 Szállás költségek 159 450 Táboroztatás, hétvégi programokhoz igénybe vett szolgáltatások 592 629 Belépők, kulturális események költségei 175 149 Szakkönyvek 6 11 Egyéb igénybe vett szolgáltatások 49 42 Igénybe vett szolgáltatások költségei 1743 2323 133,28%
Az alapítvány ráfordításainak fennmaradó része, közhasznú tevékenységéhez kapcsolódó saját, illetve használatba kapott gépjárművek biztosítási díja (520 eft.), banki költségek (64 eft.) valamint a tárgyévben elszámolt értékcsökkenési leírás (480 eft.) Személyi jellegű ráfordításai az Alapítványnak tárgyévben nem voltak. IV. Mérleg elemzés Eszközök (Aktívák) Befektetett eszközök: Az Alapítvány eszközállományát irodai gépek, berendezések, valamint 1 db. Gépjármű alkotja. Eszközök Megnevezés Bruttó Nettó érték Nettó érték értéke 2005.12.31 2006.12.31 Asztali számítógép 1. 26 0 0 RENZ HT lamináló gép 52 41 34 Asztali számítógép 2. 75 0 0 Irodai berendezések összesen 153 41 34 Mercedes Benz (D)-HPY461 2890 2150 1752 Egyéb járművek összesen 2890 2150 1752 Egyéb berendezések, felszerelések összesen 3043 2191 1786 Értékcsökkenés változás Megnevezés Tárgyévben Halmozott Nyitó elszámolt Écs Asztali Számítógép 1. 26 26 RENZ HT lamináló gép 11 7 18 Asztali Számítógép 2. 0 75 75 Irodai berendezések összesen 37 82 119 Mercedes Benz (D)-HPY461 740 398 1138 Egyéb járművek összesen 740 398 1138 Egyéb berendezések, felszerelések értékcsökkenése összesen 777 480 1257 A tárgyévben 1 db asztali számítógéppel bővítette az alapítvány irodai eszközállományát, melyet a kisértékű tárgyi eszközök között tart nyilván.
Pénzeszközök részletezése: Tétel megnevezése 2005.12.31 2006.12.31 Változás Pénztár 22 340 1545% Elszámolási betétszámla 2342 1855 79% Pénzeszközök összesen 2364 2195 93% Források (Passzívák) Az Alapítvány induló tőkéje 50 eft. A tőke szerkezetén belül változást a tárgyévi közhasznú tevékenységből származó eredmény jelentette V Nyilatkozatok Az Alapítvány 2006-ben nem folytatott vállalkozói tevékenységet. A Közhasznúsági jelentést a Kuratórium 2006. május 30-i ülésén fogadta el Budapest, 2007. május 15... Alapítvány képviselője