Export előfinanszírozás Közvetlen export előfinanszírozó forgóeszközhitel (fix kamatozás) Hatályos 2017. június 30-tól Termék célja Hitelfelvevők köre Hitelezésből kizárt ügyfelek köre A belföldi székhelyű exportáló gazdálkodó szervezetek külkereskedelmi szerződéseinek 1 teljesítéséhez a termelési és/vagy szolgáltatás nyújtás szakaszához szükséges forgóeszközök részbeni finanszírozása. A hitelfelvevő a forgóeszközhitelt általános likviditásfinanszírozásra, mint pl. alapanyagok, befejezetlen termelés, késztermékek, áruk, készletekre adott előlegek, vevőkövetelések, működési költségek finanszírozásához, mint pl. bérek, folyó kiadások stb. használhatja fel. A hitelprogram keretében az alábbi vállalkozás finanszírozható: amely a hitelkérelem benyújtásának és a hitelszerződés megkötésének időpontjában a Magyar Export-Import Bank Részvénytársaságról és a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaságról szóló 1994. évi XLII. törvény szerinti (a továbbiakban Exim tv.) gazdálkodó szervezetnek 2 minősül; amely székhelye vagy telephelye Magyarország területén található; amely a devizakorlátozások megszüntetéséről, valamint egyes kapcsolódó törvények módosításáról szóló 2001. évi XCIII. törvény 2. (1) bekezdés szerint devizabelföldinek minősül; amely a hitelkérelem benyújtásának időpontjában egy éves működési múlttal (egy lezárt gazdasági évvel 3 ) rendelkezik, vagy az olyan mérlegszemléletű megközelítésen alapuló hitelminősítéssel nem rendelkező gazdálkodó szervezet, amelyet bizonyos meghatározott célra hoztak létre (projekt társaság); amelyre a hitelkérelem Eximbank általi befogadásának feltétele az Ügyfélértékelés dokumentumban meghatározott kritériumok teljesülnek, valamint amellyel szemben nem áll fenn kizáró ok (ld. tovább). Nem finanszírozható a hitelprogramban az olyan vállalkozás, amely: a hitelkérelem benyújtásának és a hitelszerződés megkötésének időpontjában nincs jogerősen a cégnyilvántartásba bejegyezve, vagy egyéni vállalkozó esetében az Egyéni vállalkozók nyilvántartásában (a továbbiakban ENYV) nem szerepel; a hitelkérelem benyújtásának és a hitelszerződés megkötésének időpontjában csőd-, felszámolási eljárás, végelszámolás, végrehajtási eljárás hatálya alatt áll; ellen a cégbíróság megszüntetési, vagy törlési eljárást indított, ellen az illetékes hatóság az egyéni vállalkozói tevékenysége megtiltására irányuló eljárást indított vagy a hatóság az egyéni vállalkozói tevékenységének folytatását megtiltott; 1 KK rendelet 6. (11) külkereskedelmi szerződésnek minősül a) a belföldi gazdálkodó szervezet (..) által aláírt, a magyar származású export mértékét is tartalmazó érvényes szerződés 2 gazdasági társaság (nem teljes körű felsorolás): az európai részvénytársaság, az egyesülés, az európai gazdasági egyesülés, az európai területi társulás, a szövetkezet, a lakásszövetkezet, az európai szövetkezet, a vízgazdálkodási társulat, az erdőbirtokossági társulat, az állami vállalat, az egyéb állami gazdálkodó szerv, az egyes jogi személyek vállalata, a közös vállalat, a végrehajtói iroda, a közjegyzői iroda, az ügyvédi iroda, a szabadalmi ügyvivői iroda, az egyéni cég, továbbá az egyéni vállalkozó. 3 Egy éves lezárt gazdálkodási múlttal rendelkező vállalkozás: egy üzleti év mérlegforduló napjára készült 12 hónapos működést magában foglaló gazdasági éve(ek)ről készített pénzügyi beszámolóval rendelkező vállalkozás (az Eximbank Zrt. ügyfél- és partnerminősítési szabályzata alapján). 1 / 5
egyéni vállalkozói tevékenységét szünetelteti; adószáma felfüggesztésre került; a hitelkérelem benyújtásának és a hitelszerződés megkötésének időpontjában lejárt esedékességű, adó-, vagy adók módjára behajtható köztartozással rendelkezik, kivéve, ha az adóhatóság számára fizetési halasztást vagy részletfizetést engedélyezett, (a NAV köztartozás-mentességi honlapon, a http://nav.gov.hu/magyar_oldalak/nav/adatbazisok/koztartozasmentes/koztartozas mentes_adozoi_adatbazis.html címen való szerepeltetés elfogadható azzal, hogy ez beszerzésnek és vizsgálatnak minősül. Ennek dokumentálása vagy papír alapon (kinyomtatva) vagy elektronikusan lementve szükséges.); a hitelkérelem benyújtásának időpontjában hitel-, kölcsön-, garancia-, faktoring- vagy lízingszerződésből eredő, a KHR nyilvántartás alapján lejárt tartozással rendelkezik; az Európai Bizottság támogatás visszafizetésére kötelező határozata ellenére a tiltott állami támogatást nem fizette vissza; a Kölcsönszerződés keltét megelőző 3 éven belül az államháztartás alrendszereiből, az EU előcsatlakozási eszközeiből, vagy a strukturális alapokból juttatott valamely támogatásban vállalt kötelezettségét nem teljesítette; jogszabályba ütköző tevékenységet folytat; esetében a Korrupció Ellenes Nyilatkozatban meghatározott valamely érintett személye ellen a Büntető Törvénykönyvről szóló 2012. évi C. törvényben (Btk.) meghatározott korrupciós bűncselekmények (XXVII. fejezet), vagy a 2013. június 30-áig hatályos, a Büntető Törvénykönyvről szóló 1978. évi IV. törvényben (régi Btk.) meghatározott közélet tisztasága elleni bűncselekmény (XV. fejezet, VII. cím) gyanúja miatt büntetőeljárás van folyamatban, és a megelőző 5 éven belül vádemelésre vagy jogerős elmarasztaló ítélet meghozatalára került sor; a tevékenység folytatásához szükséges valamely hatósági engedéllyel nem rendelkezik; fő tevékenysége: fegyver, lőszergyártás, szerencsejáték, fogadás, pénzügyi közvetítés, biztosítás, viszontbiztosítás, nyugdíjalapok, egyéb pénzügyi tevékenység; vállalkozás vagy a 25 %-nál nagyobb tulajdoni hányaddal, befolyással, szavazati joggal rendelkező tulajdonosa a társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. törvény (Tao. tv.) 4. 11. pontjában meghatározott ellenőrzött külföldi társaságnak minősül; vállalkozás vagy annak valamely tulajdonosa/ vezető tisztségviselője az EU, az ENSZ és az USA szankciós eljárásrend alatti korlátozások hatálya alá esik; esetében a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvényben (Pmt.) előírt ügyfél-átvilágítása nem hajtható végre; esetében a tulajdonosi szerkezete vagy a Pmt.-ben meghatározott tényleges tulajdonosa nem ismerhető meg. Hitelösszeg Devizanem Futamidő Egyedi hitel esetén: minimum 50 M Ft, (vagy annak megfelelő EUR vagy USD) Hitelkeret esetén: minimum 250 M Ft, (vagy annak megfelelő EUR vagy USD) minimum lehívási összeg: 50 M Ft (vagy annak megfelelő EUR vagy USD). A finanszírozásra felkínált, megkötött kereskedelmi szerződés(ek) 4 maximum 85%-ban finanszírozható(k). HUF/EUR /USD A szerződéskötéstől számított 4 KK rendelet 6.. (11) külkereskedelmi szerződésnek minősül a) a belföldi gazdálkodó szervezet (..) által aláírt, a magyar származás mértékét is tartalmazó érvényes szerződés. 2 / 5
alakulása Rendelkezésre tartási idő Maximum 6 hónap Lejárat Türelmi idő legalább 2 év legfeljebb 5 év nincs Hitelezésből kizárt ügyletek A hitel nem használható fel: pénzügyi Intézménynél fennálló hitel kiváltására; reexportra; rulírozásra és visszatöltődés finanszírozására; környezetvédelmi előírásokba ütköző tevékenységek finanszírozására; értékpapír, üzletrész, pénzügyi eszköz, jogi személy részére teljesítendő vagyoni hozzájárulás, kamat, spekulatív ügylet, befektetés finanszírozására; nem vállalkozási célú tevékenységet szolgáló kiadás finanszírozására; visszaigényelhető áfa, vám, köztartozások finanszírozására; szankciós listán szereplő relációba történő áruértékesítés/szolgáltatás nyújtás finanszírozására; a mezőgazdasági termelés, azaz az Európai Unió működéséről szóló szerződés (EUMSZ) I. számú mellékletében felsorolt termékek előállításának a kezdeti feldolgozási szintig történő finanszírozására. Kezdeti feldolgozási szint alá nem tartozó tevékenységeknek a TEÁOR 10-11 kódú feldolgozóipari tevékenységek minősülnek; MIGA (Multilateral Investment Guarantee Agency) kizáró listán szereplő tevékenységek finanszírozására. (exim.hu-n elérhető lista) A kamatozás módja: fix (kamatkiegyenlítéses) kamatozás. A hitel kamata: CIRR 5 + kockázati felár. A kamat mértéke a hitelszerződés megkötésének időpontjában érvényes adatok alapján kerül rögzítésre. Árazás és díjfizetés Egyszeri díj Rendelkezésre tartási jutalék Monitoring díj maximum 0,5%; amely az első folyósított kölcsön összegéből kerül levonásra vagy folyósítási feltételként az ügyfél (külön számla maximum 0,5% p.a., a kamatfizetéssel egyidejűleg utólag fizetendő, továbbá a rendelkezésre tartási időszak végén a le ne hívott hitelösszegre vetítve. 500 EUR/550 USD/150.000 HUF/év: amely az első folyósított kölcsön összegéből kerül levonásra vagy folyósítási feltételként az ügyfél (külön számla a második évtől számla ellenében az első díjfizetési nappal megegyező napokon köteles fizetni. Megtörési költség Nem kamatfizetési periódus napján történő előtörlesztés esetén a díj összegéről az Eximbank az előtörlesztés megtörténtét követően értesítést küld az ügyfél részére, amelynek megfizetési időpontját az értesítés tartalmazza. Szerződésmódosítási Szerződésmódosítás alapján rendelkezésre tartott hitelkeret 5 Az OECD Megállapodás szerint megállapított és az OECD Titkársága által közzétett, 2-5 éves futamidejű, fix kamatozású hitelkeretre alkalmazandó kereskedelmi referencia kamatláb (Commercial Interest Reference Rate). A CIRR értékét az OECD havonta határozza meg és a változás minden hónap 15- ével lép életbe. 3 / 5
díj összege után 0,1%, de max. 150 000 HUF a szerződésmódosításkor kerül levonásra vagy folyósítási feltételként az ügyfél (külön számla Törlesztés Kamatperiódus Biztosítékok Szükséges dokumentációk Tőketörlesztés: 3 vagy 6 havonta egyenlő összegű tőketörlesztő részletekben a kamatfizetéssel egyidejűleg. 3 vagy 6 hónap (az első és/vagy az utolsó kamatperiódus lehet tört időszak is) az első kamatperiódus az első folyósítási napon kezdődik, és folyósítási naptól számított 3 vagy 6 hónapig tart, amennyiben a kamatperiódus utolsó napja nem munkanap, úgy az azt követő munkanapig tart (kivéve a végső lejárat napját). A hitelnyújtás fedezeteként elvárt biztosítéki háttér az Eximbank mindenkori adósminősítési és a fedezetértékelési szabályzat figyelembe vételével kerül meghatározásra és kialakításra. korrupció ellenes nyilatkozat (kitöltve, ügyfél által cégszerűen aláírva); azonosítási adatlap és okmánymásolati lap az ügyfél tekintetében; tényleges tulajdonosra vonatkozó nyilatkozat; forrás jogszerűségéről szóló nyilatkozat; KYC kérdőív (fokozott ügyfél-átvilágítás esetén); a hitelkérelem Eximbankhoz történő benyújtásának dátumához képest 30 napnál nem régebbi NAV igazolás, miszerint az ügyfélnek nincs lejárt köztartozása, vagy az ügyfél NAV köztartozás-mentességi honlapon (http://nav.gov.hu/magyar_oldalak/nav/adatbazisok/koztartozasmentes/koztartozasme ntes_adozoi_adatbazis.html) való szereplésének igazolása; hitelszerződés aláírásának napjától számítva 30 napnál nem régebbi cégkivonat; egyéni vállalkozó esetén a hitelszerződés aláírásától számított 30 napnál nem régebbi hatósági bizonyítvány az ENYV nyilvántartásban szereplésről (az egyéni vállalkozók nyilvántartásában kezelt adatok igazolásáról); nyilatkozat az ellenőrzött külföldi társaság jogállás megállapításáról (a Tao. tv. 4. 11. pontja alapján), amennyiben az ügyfél külföldi, vagy a 25 %-nál nagyobb tulajdoni hányaddal, befolyással, szavazati joggal rendelkező tulajdonosa külföldi. Munkavállalók magyarországi járulékfizetésének igazolása: nyilatkozat az ügyfél által foglalkoztatottakról (kitöltve, ügyfél által cégszerűen aláírva); legalább a munkavállalók 50%-a utáni Magyarországon történő járulékfizetés (85/1998. Korm. Rend. alapján); A finanszírozott ügyfél által foglalkoztatottak több mint fele olyan személy, aki a társadalombiztosítás ellátásaira és a magánnyugdíjra jogosultakról, valamint e szolgáltatások fedezetéről szóló törvény, illetve a kisadózó vállalkozások tételes adójáról és a kisvállalati adóról szóló törvény szabályai szerint vele biztosítási kötelezettséggel járó jogviszonyban áll. A folyósítás előtt az ügyfél nyilatkozott az általa foglalkoztatottak számáról. Továbbá benyújtja az Eximbanknak a fővárosi vagy megyei kormányhivatal egészségbiztosítási pénztári szakigazgatási szerve által kiállított dokumentumot, amely igazolja a biztosítotti jogviszonyban állók számát. A feltételnek a futamidő alatt folyamatosan meg kell felelni: amennyiben a futamidő alatt a fenti arány 50% alá csökken, akkor az ügyfél köteles haladéktalanul ezt az Eximbank felé jelezni. Ez felmondási eseménynek minősül. Az exportőr a megvalósult exportot okmányokkal igazolja (nem EU országba történő szállítás esetén: Egységes Vámáru-nyilatkozat, EU országba történő szállítás esetén számla és vevő által igazolt átvételi elismervény). A kereskedelmi szerződés áfa tartalma 4 / 5
az Eximbank által nem finanszírozható. Ellenőrzés, szankciók A hitelprogramból való kizárás Hitelfelvevő éves, az Eximbank által finanszírozott ügyletekből származó, vagy éves export árbevételének összege el kell érnie az Eximbank által nyújtott, az adott mérési év elején fennálló hitel összegének 1,176 %-át. Az export árbevétel teljesülését az első folyósítás negyedévének utolsó napjától számított 12 (tizenkettő) hónapos, azt követően pedig minden további évben azonos napokon, valamint a Végső Lejárat Napján vizsgálja az Eximbank, a vizsgálat időpontját megelőző egy évre vonatkozóan (mérési év). A vizsgálat a külkereskedelmi szerződés, a főkönyvi kivonat vagy egyéb olyan analitika alapján történhet, amiből a finanszírozott ügyletekből megvalósuló export árbevétel ellenőrizhető. Amennyiben az exportőr az adott mérési évben nem teljesíti az elvárást, úgy köteles a hitelt arányosan előtörleszteni. Az Eximbank jogosult az ügyfelet egyoldalú írásbeli értesítéssel a hitelprogramból kizárni, ha: az ügyfél nem teljesíti az Eximbank felé a kölcsönszerződéssel kapcsolatos adatszolgáltatási kötelezettségét (15 napos pótlás mellett); az ügyfél szándékosan félrevezető vagy megtévesztő nyilatkozatot tett; Magyar származás igazolása Áru esetén: a Magyar Kereskedelmi és Iparkamara vagy mezőgazdasági áru esetén a Nemzeti Agrárgazdasági Kamara területileg illetékes szerve által kiadott származási bizonyítvánnyal, legalább a finanszírozott ügylet keretében kiszállított áru 50%-ra vonatkozóan. Szolgáltatás esetén: a magyar származás igazolása a KK rendelet 6. (7a) bekezdése alapján a szükséges dokumentáció pontban a Munkavállalók magyarországi járulékfizetésének igazolása alatt rögzített feltételek igazolásával történik. Egyéb Befogadási feltétel, hogy az ügyfél megfeleljen az Eximbank Nemzetgazdasági hatásvizsgálati/ügyfélértékelési szabályainak. 5 / 5