Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 22/2017. (V.31.) önkormányzati rendelete a Város 2016. évi költségvetésének végrehajtásáról Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. (1) Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése (a továbbiakban: Közgyűlés) a Város 2016. évi költségvetésének bevételi-kiadási főös-- szegét 71 361 427 eft módosított előirányzattal, valamint a költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást a 3., 4., és 5. mellékletben foglaltaknak megfelelően 64 435 181 eft bevétellel, 46 104 444 eft kiadással és 21 622 687 eft költségvetési maradvánnyal jóváhagyja. (2) A Közgyűlés Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) bevételeit forrásonként a 4. mellékletben, kiadásait jogcímenként az 5. mellékletben foglaltaknak megfelelően fogadja el. (3) A Közgyűlés az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. melléklet szerint fogadja el. 2. (1) A Közgyűlés a Polgármesteri Hivatal, az előirányzatok felett teljes jogkörrel rendelkező és az előirányzatok felett részleges jogkörrel rendelkező intézményei bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítését a 25. mellékletekben foglaltaknak megfelelően elfogadja és jóváhagyja. (2) A Közgyűlés az Önkormányzat felhalmozási kiadásait a 14., a 15. és a 26. mellékletekben szereplő címenkénti és feladatonkénti bontásban és főösszegben fogadja el. 3. A Közgyűlés megállapítja, hogy a költségvetési év lezárását követően az Önkormányzat a 2016. évi általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásainak elszámolása a tervezett és a tényleges mutatók alapján a 16. mellékletben részletezett módon megtörtént. 4. A Közgyűlés megállapítja, hogy a költségvetési év lezárását követően az Önkormányzat 2016. évi központosított támogatásainak elszámolása a 17. és a 18. mellékletben részletezett módon megtörtént. 5. A Közgyűlés az Önkormányzat 2016. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 2. melléklet szerint 208 102 146 eft-ban állapítja meg. v_1_0
6. (1) A Közgyűlés az Önkormányzat által finanszírozott előirányzatok felett teljes jogkörrel rendelkező és az előirányzatok felett részleges jogkörrel rendelkező intézmények 2016. évi költségvetési maradványát, valamint a kötelezettségvállalások felülvizsgálatát követően megállapított, a fenntartó által biztosítandó 2016. évi kiegészítést a 19. melléklet szerint állapítja meg és hagyja jóvá. (2) A Közgyűlés a Polgármesteri Hivatal 2016. évi költségvetési maradványát a 19. mellékletben foglaltaknak megfelelő összegben hagyja jóvá. 7. A rendelet mellékletei a következő szabályozási tartalmúak: a) 1. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzatának címrendje, b) 2. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata 2016. évi könyvviteli mérlege, c) 3. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata összevont költségvetési mérlege, d) 4. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata összevont bevételei, e) 5. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata összevont kiadásai, f) 6. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata bevételei, g) 7. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata kiadásai, h) 8. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Működési célú támogatások államháztartáson belülre kiadásai, i) 9. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Működési célú támogatások államháztartáson kívülre kiadásai, j) 10. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Tartalékai és keretei, k) 11. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Önkormányzat által folyósított ellátások kiadásai, l) 12. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Adósság állománya lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban, m) 13. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Adósságrendezési kötelezettségei évenkénti bontásban, n) 14. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Beruházási kiadások feladatonként és felújítási kiadások célonként, o) 15. melléklet Adósságot keletkeztető ügyletekből megvalósuló fejlesztési célok, p) 16. melléklet A helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások elszámolása, q) 17. melléklet Központosított előirányzatok és egyéb kötött felhasználású támogatások elszámolása, r) 18. melléklet Az előző évi (2015. év) kötelezettségvállalással terhelt központosított előirányzatok és egyéb kötött felhasználású támogatások elszámolása, s) 19. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata 2016. évi maradványa, t) 20. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata 2016. évi közvetett támogatásai,
u) 21. melléklet Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek, v) 22. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata címenkénti létszámadatok, w) 23. melléklet Vagyonkimutatás, x) 24. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata 2016. évi pénzeszköz felhasználása, y) 25. melléklet Intézmények bevételei kiadásai, z) 26. melléklet Intézmények beruházási és felújítási kiadásai, zs) 27. melléklet Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata 2016. évi költségvetési bevételei és kiadásai feladatonként 8. E rendelet 2017. május 31. napján 10.00 órakor lép hatályba. Dr. Páva Zsolt s. k. Dr. Lovász István s. k. polgármester jegyző Záradék: Megalkotta a Közgyűlés 2017. május 30.-i ülésén. Kihirdetve: 2017. május 31.
Indokolás Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének a Város 2016. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló 22/2017. (V.31.) önkormányzati rendeletéhez A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 18. -ában foglaltak szerint eljárva a Pécs Megyei Jogú Város 2016. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló önkormányzati rendeletet az alábbiak szerint indokolom. Általános indokolás Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlése Magyarország Alaptörvénye 32. cikke (1) bekezdés a) pontja, a 32. cikk (1) bekezdés f) pontja szerinti hatáskörében eljárva és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva megalkotja a 2016. évi költségvetés végrehajtásáról szóló rendeletét. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87. b) pontjában foglaltak alapján az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáról az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelően záró számadást (zárszámadást) kell készíteni. A zárszámadás során valamennyi bevételről és kiadásról el kell számolni. Részletes indokolás Az 1. -hoz A jogszabályi előírásoknak megfelelő kimutatások elkészítését követően Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata (a továbbiakban: önkormányzat) 2016. évi költségvetésének bevételei, kiadásai és költségvetési maradványa a -ban foglalt összegek szerint teljesültek. A 2. -hoz Az önkormányzat előirányzatok felett teljes jogkörrel rendelkező és az előirányzatok felett részleges jogkörrel rendelkező intézményei, továbbá a Polgármesteri Hivatal kiadási és bevételi előirányzatainak teljesítése, az önkormányzat felhalmozási kiadásainak teljesítése a -ban jelzett mellékletekben szereplő összegek szerint alakult. A 3-4. -hoz Az önkormányzat által igényelt 2016. évi normatív állami támogatások, normatív kötött felhasználású támogatások elszámolása a tervezett és tényleges mutatók alapján, a központosított támogatások teljes körű elszámolása a jelzett mellékletekben részletezett módon történt meg.
Az 5. -hoz Az önkormányzat 2016. december 31-i állapot szerinti vagyona a -ban foglalt összeg szerint került megállapításra. A 6. -hoz Az önkormányzat által finanszírozott, előirányzatok felett teljes jogkörrel rendelkező és az előirányzatok felett részleges jogkörrel rendelkező intézmények 2016. évi költségvetési maradványának felülvizsgálatát követően került megállapításra a 2017. évre áthúzódó kötelezettségvállalások figyelembe vételével a fenntartó által az intézmények részére megállapított kiegészítés. A 7. -hoz A jelzett a rendelet részét képező mellékletek felsorolását tartalmazza. A 8. -hoz A a rendelet hatályba lépésére vonatkozó rendelkezést tartalmazza.