Bankmenedzsment Passzív bankügyletek
Kötelező és ajánlott irodalom Kötelező irodalom: Ligeti S. - Sulyok-Pap M. (szerk.): Banküzemtan - egyetemi tankönyv V. és VIII. fejezet Ajánlott irodalom: Dr. Huszti E.: Banktan 89-100. o. Fontosabb jogszabályok: A polgári törvénykönyvről szóló 1959. évi IV. törvény 529. - 535
Passzív bankügyletek A bankok speciális szolgáltatásokat alakítanak ki a a megtakarítók számára: Passzív bankműveletek Forrásgyűjtő műv.: kamatjövedelem (betétgyűjtés, ép. kibocsátás) Nem forrásgyűjtő műv.: jutalékjövedelem (portfoliókezelés, letétkezelés, private banking) A bank dilemmája Ügyfelek befektetési szolgáltatások iránti kereslete
A hazai bankszektor mérlege 2010.06.30. Mrd Ft 2010.06.30. Mrd Ft Eszközök összesen 29 829 Források összesen 29 829 Pénztár és elsz. számlák 666 Betétek 11 683 Értékpapírok 6 689 MPI betétek 5 727 Bankközi betétek 1 328 Felvett hitelek 4 298 Hitelek 19 033 Saját kibocsátású ép.-k 3 493 Vagyoni érdekeltségek 717 Passzív kamatelhat. 333 Aktív kamatelhatárolások 323 Egyéb passzív elszám. 1 513 Egyéb aktív elsz. 551 Céltartalék 237 Saját eszközök 522 Saját tőke 2 545 Forrás: PSZÁF
Források: ügyfélbetétek 1. Betétgyűjtéssel csak hitelintézet foglalkozhat Betét: a Ptk. szerinti betétszerződés vagy takarékbetét-szerződés alapján fennálló tartozás, ideértve a bankszámlaszerződés alapján fennálló pozitív számlaegyenleget is. OBA garancia (vállalatok és magánszemélyek betéteire, hitelintézetenként és személyenként összevontan 100.000 EUR-ig) Betételhelyező lehet: lakosság gazdálkodó szervezet egyéb: kormányzat, nem monetáris pénzügyi intézmények, (befektetési alap) biztosítók, nyugdíjpénztárak, külföld
Források: ügyfélbetétek 2. Bankszámlabetét (nem lekötött tranzakciós pénz) Felmondásos betét (3,5,7,14, vagy 30 nap) Lekötött betét Takarékbetét Egyéb lakáselőtakarékosság nyereménybetét látraszóló felmondásos lekötött bemutatóra* fenntartásos (jeligés v. névre) *a pénzmosás és terrorizmus finanszírozásásnak tilalma miatt 2001- től megszűnt
Pénzkezelési szerződések a Ptk-ban Pénzkezelési szerződések: 1. A bankszámla- és a betétszerződés 2. A folyószámla-szerződés 3. A takarékbetét-szerződés
A bankszámla- és a betétszerződés Ptk. 529. (1) Bankszámlaszerződéssel a pénzintézet kötelezettséget vállal arra, hogy a vele szerződő fél (számlatulajdonos) rendelkezésére álló pénzeszközöket kezeli és nyilvántartja, azok terhére a szabályszerű kifizetési és átutalási megbízásokat teljesíti, a számlatulajdonost a számla javára és terhére írt összegekről, valamint a számla egyenlegéről értesíti. (2) A pénzintézet a számlára befolyó pénzeszközöket használhatja. (3) A számlakövetelés kimerülése a bankszámlaszerződést nem szünteti meg. 530. Betétszerződés alapján a pénzintézet köteles a szerződő fél által lekötött pénzeszközök után kamatot fizetni és a betét összegét a szerződés szerint visszafizetni.
A folyószámla-szerződés Ptk. 531. (1) Folyószámla-szerződéssel a felek meghatározott jogviszonyból származó kölcsönös pénzköveteléseiknek egységes számlán való elszámolására vállalnak kötelezettséget. (2) A felek a folyószámlán levő egyes követeléseikkel nem rendelkezhetnek; rendelkezési joguk a folyószámla egyenlegére nézve áll fenn. Végrehajtás alá vonni csak a folyószámlának a végrehajtás foganatosításakor fennálló egyenlegét lehet. A gazdasági alanyok dönthetnek úgy is, hogy a bankot hatalmazzák meg a folyószámla vezetésével és az elszámolások lebonyolításával. (Huszti 1996:92)
A takarékbetét-szerződés Ptk. 533. (1) Takarékbetét-szerződés alapján a pénzintézet köteles a betevőtől takarékbetétkönyv vagy más okmány ellenében pénzt átvenni és annak összegét a szerződés szerint visszafizetni. (2) Takarékbetétet névre szólóan lehet elhelyezni. Takarékbetét elhelyezhető a pénzintézetnél más kedvezményezett részére is. (3) A pénzintézet a takarékbetét után a betételhelyezés idejére kamatot, illetőleg - nyereménybetét esetén - a sorsolás eredményétől függően nyereményt fizet ki. (4) A takarékbetét összegének visszafizetésére és a kamat, továbbá a nyeremény kifizetésére vonatkozó követelés nem évül el.
Források: saját kibocsátású értékpapírok Értékpapírforma: standardizált szerződés Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok közül a hitelintézet jelzáloglevelet, kötvényt és letéti jegyet bocsáthat ki. 1. Jelzáloglevelet csak jelzálog-hitelintézet bocsáthat ki. A jelzálog-hitelintézetnek mindenkor rendelkeznie kell a forgalomban levő jelzáloglevelek még nem törlesztett névértéke és kamata összegét meghaladó értékű fedezettel, névre szóló, ált. intézményi befektetők jegyzik. (1997. évi XXX. Törvény a jelzálog-hitelintézetről és a jelzáloglevélről) 2. A kötvény népszerű a kiskereskedelmi forrásgyűjtésben is + zárt körben általában a tulajdonosok jegyeznek -> alárendelt kölcsöntőke 3. Letéti jegy a 287/2001. (XII. 26.) Korm. rendelet alapján kibocsátható, de jelenleg nincs számottevő mennyiség. (max. 3 év futamidő, fizikai formában is kibocsátható, csak névre szóló lehet)
Saját kibocsátású értékpapírállomány megoszlása a bankszektorban (2010.06.30) Forrás:PSZÁF
Források: a kereskedelmi bankok betétei Bankközi piac -> likviditásmenedzsment rövid lejáratú -> a Treasury fő terepe hitelkockázat alapján bankközi limitek a szerződés külön kockázatelemzés nélkül jön létre referenciakamat (pl. BUBOR) nem tartalékköteles (ha belföldi hitelintézettől veszi fel) hosszú lejáratra -> szindikálás Bankközi betétek fajtái: Overnight (futamidő: 1 nap, teljesítés: t+0) Tomnext (futamidő: 1 nap, teljesítés: t+1) Spot (futamidő: 1 nap, teljesítés: t+2) Határidős (lejárat előtt nem lehet felmondani)
Források: jegybank o Monetáris politikát alakító hatóság fedezett hitel, repó deviza swap viszontleszámítolás o Számlavezető intézmény Folyószámla hitel kényszer likviditási hitel (LoLR funkció) o Gazdaságpolitika eszköze (volt valamikor ) pántlikázott refinanszírozási hitelek Források: tulajdonosok saját tőke kölcsöntőke speciális betétek/hitelek
Kölcsöntőke Alapvető kölcsöntőke : Minden olyan kölcsön, amely bevonható a hitelintézet adósságának rendezésébe és a kölcsönt nyújtó követelése a törlesztések sorrendjében a részvényesek előtti legutolsó helyen áll a kölcsön - ideértve a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírt is - határozatlan futamidejű, kizárólag a Felügyelet engedélyével, legalább öt év futamidő elteltét követően mondható fel a hitelintézet a kamatfizetést elhalaszthatja, a kölcsönnyújtó erre az elmaradt összegre a következő években nem tarthat igényt Alárendelt kölcsöntőke: a kölcsön - ideértve a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírt is - eredeti futamideje öt évet meghaladó lejáratú, és legkevesebb öt év múlva fizetendő vissza
Kölcsöntőke elemek a szavatoló tőkén belül Alapvető kölcsöntőkének minősül: 1. minden olyan kölcsön, amely bevonható a hitelintézet adósságának rendezésébe 2. és a kölcsönt nyújtó követelése a törlesztések sorrendjében a részvényesek előtti legutolsó helyen áll 3. a kölcsön - ideértve a hitelviszonyt megtestesítő értékpapírt is - határozatlan futamidejű, kizárólag a Felügyelet engedélyével, legalább öt év futamidő elteltét követően mondható fel 4. ha a hitelintézet a kamatfizetést elhalaszthatja, a kölcsönnyújtó erre az elmaradt összegre a következő években nem tarthat igényt Járulékos kölcsöntőke (1.-3. pontig) Alárendelt kölcsöntőke (1-2. pontig) eredeti futamideje öt évet meghaladó lejáratú, és legkevesebb öt év múlva fizetendő vissza, a szavatoló tőkébe történő beszámítását a visszafizetéshez közeledve fokozatosan csökkenteni kell Kiegészítő alárendelt kölcsöntőke eredeti futamideje legalább két év
A hazai bankszektor forrásainak megoszlása 1.
A hazai bankszektor forrásainak megoszlása 2.
Források ára: a kamatozás Típusai: fix, változtatható, változó Nagyságát befolyásolja: kereslet / kínálat futamidő, lásd: hozamgörbe betét nagysága ügyfél bank kapcsolat minősége kamatozás típusa a bank kockázata üzletpolitika szabályozók (pl.: kamatadó)
Források ára: a kamatozás éves hozam a hozamgörbe: normál 8 % 7 % 5 % 1 hó 1 év 5 év idő
Források ára: a kamatozás éves hozam a hozamgörbe: lapos 8 % 7 % 5 % 1 hó 1 év 5 év idő
Források ára: a kamatozás éves hozam a hozamgörbe: inverz 8 % 7 % 5 % 1 hó 1 év 5 év idő