Jelentések és Mérleg 2011. december 31. TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság Társaság székhelye: Hajdúszoboszló, Rákóczi u. 184. Alaptőke 125.314.470.000, teljes egészében befizetve.
TIGÁZ-DSO KFT. 2011. ÉVES BESZÁMOLÓ / TARTALOM Jelentések és éves beszámoló 2011. december 31. Működéssel kapcsolatos beszámoló 1 5 Üzleti év eredményei Bevezetés Működési beszámoló - Üzleti jelentés 7 - Bevezető 8 - Elosztási tevékenység 11 - Törvényi / tarifa helyzet, valamint a szolgáltatás minősége 14 - Egészség, biztonság és környezet 16 - Fenntarthatóság 18 - Ellátott települések 19 Gazdasági, pénzügyi helyzet alakulása 23 Egyéb információk 25 Az üzleti év zárását követő főbb események 26 Az üzletmenet várható alakulása TIGÁZ-DSO Kft. Tárgyévi mérleg 2011. december 31. 29 Mérleg 31 Eredménykimutatás 32 Kiegészítő melléklet 33 - Cash flow kimutatás 34 - Az éves beszámoló összeállításának kritériumai 36 - Értékelési kritériumok 40 - Az éves beszámoló részletezése és egyéb információk Mellékletek 74 Független könyvvizsgálói jelentés 76 Alapítói határozat
ÜZLETI ÉV EREDMÉNYEI / TIGÁZ-DSO KFT. 2011. ÉVES BESZÁMOLÓ Üzleti év eredményei A fogyasztói létszám 1.276 ezer fő, 2010. évhez képest (1.272 ezer fő) közel 4 ezerrel növekedve. A földgázforgalmazás tárgyévben 2.468 millió m 3 volt. A földgázelosztási tevékenység keretében 33.576 km hosszú hálózat révén, 1.094 település került ellátásra. A bruttó üzemi eredmény értéke (EBITDA-Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization) 10.219 millió Ft volt. Az adózott eredmény 1.216 millió Ft, 3.231 millió Ft működési eredmény és 2.015 millió Ft pénzügyi-, rendkívüli tevékenység miatti veszteség elérése mellett. A Társaság 6,5 milliárd Ft beruházást hajtott végre, mely alapvetően a gázhálózat fejlesztésével kapcsolatos beruházásokat tartalmazza 5,6 milliárd Ft értékben. Megjegyzés: az átsorolt eredménykimutatás adatai szerint 1
TIGÁZ-DSO KFT. 2011. ÉVES BESZÁMOLÓ / ÜZLETI ÉV EREDMÉNYEI Földgázforgalmazás (millió m 3 -ben) 4 000 3 500 3 000 2 500 2 949 2 748 2 841 2 468 2 000 1 500 1 485 1 000 500 2007 2008 2009 2010 2011 Fogyasztók (ezer) 1 800 1 500 1 200 1 246 1 263 1 270 1 272 1 276 900 600 300 0 2007 2008 2009 2010 2011 2
ÜZLETI ÉV EREDMÉNYEI / TIGÁZ-DSO KFT. 2011. ÉVES BESZÁMOLÓ Települések (db) 1 500 1 087 1 094 1 094 1 094 1 094 750 0 2007 2008 2009 2010 2011 3
TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ / JELENTÉSEK ÉS MÉRLEG Jelentések és mérleg 2011. december 31. 4
BEVEZETÉS / TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ Bevezetés A Társaság 2007. július 01-től kezdte meg operatív tevékenységét főbb célkitűzéseinek elérése érdekében. Ezen főbb célkitűzések hosszabb távon az alábbiak: a földgáz elosztói tevékenységekre nézve a magyar piacon megszerzett vezető szerep fenntartása, illetve a Társaság működésének még hatékonyabbá tétele. A Társaság 2011. éves operatív tevékenységét leginkább jellemző tények az alábbiak: A Társaságnál az IIR (Integrált Irányítási Rendszer) kiépítésével együtt az eni - mint többségi tulajdonos - szabályozási struktúrájához való illeszkedés, új vállalalti folyamatmodell alkalmazásával és a szabályozási struktúra egységesítésén át valósul meg. a Társaságnál folytatjuk az ún. Sarbanes Oxley Act (SOA) előírásoknak való megfeleléshez szükséges tevékenységeket a fő folyamatokra vonatkozóan. A Társaság a tárgyévben is tovább folytatta az anyavállalatnál megkezdett, a mérési veszteség csökkentésére kialakított programját, melynek keretében az alábbi intézkedések kerültek végrehajtásra: a gázmérők és nyomásszabályozók korszerűsítése, karbantartása és cseréje, széleskörű ellenőrzések az ügyfeleknél, a gázmérés és leolvasás szigorú nyomon követése, A TIGÁZ-DSO Kft-nél 2011. december 31-én 996 fő dolgozott (2010.12.31-én 1.017 fő volt). A Társaság 2011. évben tovább folytatta a humán erőforrás mennyiségi-minőségi javítását, mely következtében 21 fővel csökkent a tárgyév végére vonatkozó létszám. 2011. évben 49 fő szakképzett munkaerő került felvételre, és a tárgyidőszakban távozott a Társaságtól 70 fő. 2011. évben képzésre 32 ezer órát fordítottunk. A képzésre vonatkozó adatok minőségbiztosítási oktatásokra, valamint munka- és környezetvédelmi, teljesítményértékelő, informatikai oktatásokra, valamint gazdasági jellegű képzésekre vonatkoznak. 5
TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ / BEVEZETÉS A TIGÁZ-DSO Kft. 2011. éves operatív működésének legfontosabb eredményei: a fogyasztói létszám 1.276 ezer fő, a Társaság összesen 2.468 millió m 3 földgázt forgalmazott, melyből egyetemes szolgáltató részére 1.381 millió m 3 -t és szabadpiaci földgáz forgalmazás 1.087 millió m 3 volt. A 2011. évben az elosztói tevékenység során ellátott települések száma 1.094 volt, 103 km új elosztói és csatlakozó vezeték épült, lecserélt gázmérők és nyomásszabályozók száma összesen 157 ezer db. Ami a Társaság gazdasági-pénzügyi helyzetét illeti, a főbb adatok az alábbiak: EBITDA (bruttó üzemi eredmény) 10.219 millió Ft, az adózott eredmény 1.216 millió Ft-ot tesz ki. A Társaság által végrehajtott 6,5 milliárd Ft értékű tárgyévi beruházás elsősorban a meglévő gázhálózat és hozzá kapcsolódó beruházások bővítését és fenntartását célozta meg kb 5,6 milliárd Ft értékben. ÜGYVEZETŐ Soós Gábor (1) FELÜGYELŐ BIZOTTSÁG Elnök Madarászné Csikász Márta (1) Tagok Allessandro Caporale (1) Döntés a Társaság ügyében: Patakvölgyi Árpád (1) A taggyűlés hatáskörét az egyedüli tag (TIGÁZ Zrt) gyakorolja, a gazdasági társaságokról szóló törvény szerint a taggyűlés kizárólagos hatáskörébe tartozó ügyekben az egyedüli tag döntését kell kérni az ügyvezetőnek, így elsősorban a következőkben, mint az egyedüli tag kizárólagos hatáskörébe tartozó ügyben - az Alapító okirat VII.fejezet 1. bekezdés a.)-s.) pont közötti megfogalmazás szerint. KÖNYVVIZSGÁLÓ TÁRSASÁG Ernst & Young Kft. (2) (1) 2011. február 25-én került megválasztásra (2) 2010. május 6-án került megválasztásra 6
MŰKÖDÉSI BESZÁMOLÓ / TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ Működési beszámoló Üzleti jelentés Bevezető A Társaság földgáz elosztási engedélyes tevékenységeket végez Magyarország észak-keleti régiójában, megközelítőleg az ország területének egyharmadán. A Társaság központja Hajdúszoboszlón van és a területi jelenlétet öt elosztói területi egységen keresztül gyakorolja (Debrecen, Miskolc, Eger, Szolnok, Gödöllő). A mérési, fejlesztési és ellenőrzési feladatokat három régióba szervezett keretekben látja el. A TIGÁZ-DSO Kft. jelentős magyar gázforgalmazó Társaság, amely magas színvonalú szolgáltatást kíván nyújtani a felhasználók számára, jelentős hatást gyakorolva a gazdaságra és a foglalkoztatottságra. 7
TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ / ELOSZTÁSI TEVÉKENYSÉG Elosztási tevékenység A primer piac fejlődése A TIGÁZ-DSO Kft. 2011. év folyamán további lépéseket tett a piac megtartására és bővítésére a stratégiai tervben megadott útmutatásokat követve. 2011. december 31-én a TIGÁZ-DSO Kft. által ellátott települések száma 1.094, melyből: 1.067 saját tulajdonú gázközművagyon, 20 idegen tulajdonú, üzemeltetési szerződés keretében üzemeltetett, 7 vegyes tulajdonú gázközművagyon. Gázhálózat üzemeltetés és fejlesztés A TIGÁZ-DSO Kft. a tevékenységét a hazai és a nemzetközi előírások betartásával végzi, a szabványok követelményeinek megfelelően, biztosítva a biztonságos és folyamatos gázszolgáltatást látja el. Ezen túl műszaki tevékenysége teljes egészében az MSZ EN ISO 9001:2009, az MSZ EN ISO 14001:2005 és az MSZ 28001:2008/OHSAS 18001:2007 követelményeinek megfelel. A földgázelosztási tevékenység alapvető rendeltetése a vezetékes földgáz eljuttatása a gázhálózatok betáplálási (forrás-) pontjától a gázfelhasználók telekhatáráig, vagy ennek megfelelő más birtokhatár pontig. E tevékenységet a TIGÁZ-DSO Kft. végzi, területi elvek szerinti feladatmegosztással. Az operatív munkákat a Földgáz Elosztási Területi Egységek végzik. A tevékenységet a Társaság központjában működő Földgázelosztási Központ koordinálja és ellenőrzi. A földgázelosztási tevékenység az alábbi főbb tevékenységek folyamatos végzését jelenti: gázelosztó hálózatok fejlesztése, gázelosztó hálózatok üzemeltetése, gázelosztó hálózatok karbantartása, üzemzavar elhárítás. 8
ELOSZTÁSI TEVÉKENYSÉG / TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ A fenti tevékenységek végzése a saját tulajdonában lévő gázhálózatokon a TIGÁZ-DSO Kft. kizárólagos joga és kötelessége. Az idegen (pl.: település önkormányzati) tulajdonú gázelosztó rendszerek esetében a gázelosztó hálózatok fejlesztése kivételt képez e szabály alól: a gázhálózat-fejlesztés a tulajdonos joga és kötelessége. A Földgáz Elosztási Területi Egységek feladata még a gázfogyasztókhoz kötődő alábbi tevékenységek végzése: gázigénylők előzetes tájékoztatása, ajánlattétel, csatlakozási szerződés ügyintézése, gáztervek felülvizsgálata, jóváhagyása, gázszerelések minősítése, elfogadása, nyomásszabályozók és gázmérők felszerelése, fogyasztói gázrendszerek beüzemelése. A földgázelosztási tevékenység valamennyi részfolyamatában korszerű gáztechnikai alkalmazásokat használ Társaságunk. A megfelelő minőséget független szakértő által auditált minőségbiztosítási rendszer garantálja. A Társaság a gázelosztó-vezetékek tervezését, kivitelezését, üzemeltetését és rekonstrukcióját a Magyar Bányászati Hivatal (MBH) által is elfogadott minőségbiztosítási rendszer keretein belül végzi. A 704/1997. sz. határozat arra is feljogosítja a Társaságot, hogy azon gázelosztó-vezetékeket, melyek a Társaság tulajdonában vannak, a Bányafelügyelet használatbavételi engedélye nélkül veheti használatba. A Társaság 2011. évben 5,6 milliárd Ft-ot fordított gázhálózattal kapcsolatos beruházásra az alábbiak szerint: hőfok kompenzációs gázmérő- és korszerű nyomásszabályzó vásárlás és új gázelosztó vezetékek építése fogyasztói igények figyelembevételével a kereskedelmi tevékenység fejlesztésének támogatására; gázvezeték-hálózatot érintő rekonstrukciós munkák, mérők és nyomásszabályozók felújítása; távadatátvitel, gázmérő hitelesítés, felújítási munkák, stb. idegen tulajdonú gázelosztó vezeték rendszerek vásárlása. A Társaság tulajdonában lévő gázelosztó hálózat biztonságos üzemeltetésének biztosítása céljából folytatódik az acél anyagú gázvezeték rekonstrukciója, cseréje polietilén anyagú csővezetékekre. A rekonstrukció tervezése során figyelembe vesszük a távlati fogyasztói igényekhez kapcsolódó fogyasztás növekedés kiszolgálására vonatkozó alkalmasság biztosítását is. A 2011. évben az elosztói tevékenység során ellátott települések száma 1.094 volt, 103 km új elosztói és csatlakozó vezeték épült, lecserélt gázmérők és nyomásszabályozók száma összesen 157 ezer db. 9
TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ / ELOSZTÁSI TEVÉKENYSÉG Fogyasztói létszám összesen (db) 2010.12.31 2011.12.31 Változás Abszolút % Lakossági 1 193 825 1 195 408 1 583 0,13 Nem lakossági 78 583 80 442 1 859 2,37 ÖSSZESEN 1 272 408 1 275 850 3 442 0,27 Földgáz forgalmazás összesen (Mm³) 2010.12.31 2011.12.31 Változás Abszolút % Egyetemes szolgáltató részére 1 715,5 1 380,6 (334,9) (19,5) Szabadpiac részére 1 125,4 1 087,1 (38,3) (3,4) ÖSSZESEN 2 840,9 2 467,7 (373,2) (13,1) 10
TÖRVÉNYI HELYZET ÉS A SZOLGÁLTATÁS MINŐSÉGE / TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ Törvényi/tarifa helyzet, valamint a szolgáltatás minősége Törvényi helyzet Megjelent a 2010. évi CXXXIV. törvény (2010. december 3.) a földgázellátásról szóló 2008. évi XL törvény módosításáról, mely lehetőséget teremt arra, hogy az egyetemes szolgáltatásra jogosult és nem jogosult felhasználóknak eltérő rendszerhasználati díjak kerüljenek megállapításra. a 18/2010 (XII.3.) NFM rendelet az egyes földgázár-szabályozással összefüggő miniszteri rendeletek módosításáról, amelyben módosítják a 31/2009 (VI.25) KHEM rendeletet, amely szerint két különböző rendszerhasználati díj került kialakításra, attól függően, hogy az egyetemes szolgáltatásra jogosultak köréről vagy az egyetemes szolgáltatásra nem jogosultak köréről van e szó. A rendelet továbbá módosítja a 74/2009 (XII.7) KHEM rendeletet, melyben a legfontosabb változás, hogy az egyetemes szolgáltatásra jogosult felhasználók ellátásának mértékéig a földgázelosztók tőkeköltsége 4,5 %, illetve a rendszeres árkorrekció során infláció korrekcióra, abban az esetben kerülhet sor, ha a jogszabály szerint számított infláció mértéke meghaladja az 5 %-ot. a 38/2010 (XII.31.) NFM rendelet az egyes földgázárakkal összefüggő miniszteri rendeletek módosításáról, amely szerint a 31/2009 (VI.25) KHEM rendelet (a földgáz rendszerhasználati díjak megállapításáról) kiegészítésre került azzal, hogy a távhő termelők részére is kétféle rendszerhasználati díj kerül alkalmazásra attól függően, hogy lakossági felhasználóknak, vagy egyéb felhasználóknak adják tovább a távhőt. a 2011. évi XXIX. törvény (2011. márc.25) az egyes energetikai tárgyú törvények módosításáról, amely módosítja a földgázellátásról szóló 2008. évi XL. törvényt, melyben főbb változások: a földgázelosztási díjból származó árbevétel megosztását a földgázelosztók között utolsó alkalommal 2011. első félévére kell teljesíteni. 2011. július 1-től földgáz elosztói engedélyesenkénti elosztási díj kerül kialakításra módosulnak a kikapcsolási feltételek (a lakossági fogyasztó az egyéb feltételek fennállása esetén 60 napot meghaladó fizetési késedelem esetén kapcsolható ki). a 32/2011 (VI.30) NFM rendelet A földgázár - szabályozással kapcsolatos egyes rendeletek módosításáról, amelyben pontosításra került a nyereség visszajuttatás számítási módszere. 11
TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ / TÖRVÉNYI HELYZET ÉS A SZOLGÁLTATÁS MINŐSÉGE a 2011. évi LXXXVII. tv. Az atomenergiáról szóló 1996. évi CXVI. törvény, valamint a fegyveres biztonsági őrségről, a természetvédelmi és a mezei őrszolgálatról szóló 1997. évi CLIX. törvény módosításáról. Ennek keretében módosították a földgázellátásról szóló 2008. évi XL. törvényt is, melyben a rendszerhasználat díjainak képzésével, valamint az adatszolgáltatásokkal kapcsolatos rendelkezések kerültek pontosításra. a 36/2011 (VII. 12) NFM rendelet A földgáz rendszerhasználati díjak megállapításáról szóló KHEM rendelet módosításáról, mely az elosztói engedélyesek vonatkozásában bevezette az engedélyesenként eltérő, ún. regionális tarifákat. a 65/2011 (XI.30) NFM rendelet A földgáz rendszerhasználati díjak megállapításáról szóló KHEM rendelet, valamint A földgáz rendszerhasználat árszabályozásának kereteiről szóló KHEM rendelet módosításáról. A rendeletben főleg fogalom meghatározások kerültek módosításra, pontosításra. 850/2011. számú MEH határozat, melyben a 2012. január 1. és 2012. június 30. közötti földgáz elosztási díjak kerültek meghatározásra. A díjak a 36/2011 (VII.12) NFM rendeletben szereplő díjakhoz képest nem változtak. a 293/2011 (XII.22) Korm. rendelet a földgázellátásról szóló 2008. évi XL törvény rendelkezéseinek végrehajtásáról szóló 19/2009 (I.30) Korm. rendelet módosításáról. A módosítások az európai parlamenti és tanácsi irányelveknek való megfelelést szolgálják. a 79/2011 (XII.22) NFM rendelet a földgáz csatlakozási díjak meghatározásáról és alkalmazásuk általános szabályairól. a 2011. évi CLXXXV. tv. (XII.27) a villamos energiáról szóló tv. módosításáról, melyben módosításra került a földgázellátásról szóló 2008. évi XL. törvény is. A törvény szerint a fizetési késedelem miatt történő kikapcsolás alóli mentesség biztosítását kérheti a közintézményi felhasználó adott év október 15 és következő év április 15 közötti időszakra. Tarifahelyzet Az elosztási tarifák esetében 2011. július 13-tól az országosan egységes tarifák helyett elosztói engedélyesenként eltérő, ún. regionális tarifák kerültek bevezetésre. 2011. december 31-én az a TIGÁZ-DSO Kft. legmagasabb hatósági díjai a következők szerint alakultak: Egyetemes szolgáltatásra jogosult felhasználók esetében: Felhasználói kategória Elosztási átalánydíj Elosztási alapdíj Elosztási alapdíj Elosztási forgalmi díj Ft/GJ Ft/év Ft/m 3 /h/év Ft/GJ Gázmérővel nem rendelkező felhasználók 443,27 _ 20 m 3 /h-nál kisebb névleges kapacitású gázmérővel rendelkező felhasználók _ 12 000 _ 186,59 20 m 3 /h és annál nagyobb névleges kapacitású gázmérővel rendelkező felhasználók 14.657 42,80 12
TÖRVÉNYI HELYZET ÉS A SZOLGÁLTATÁS MINŐSÉGE / TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ Az Egyetemes szolgáltatásra NEM jogosult felhasználók ellátásának mértékéig: Elosztási alapdíj Elosztási kapacitásdíj Elosztási forgalmi díj Ft/m 3 /h/év Ft/MJ/h/év Ft/GJ 20-100 m 3 /h közötti névleges (össz) kapacitású mérővel rendelkező felhasználók 100 m 3 /h -nál nagyobb névleges összkapacitású gázmérővel rendelkező és 3131-17 100 MJ/h kapacitás lekötésű felhasználók 100 m 3 /h-nál nagyobb névleges összkapacitású gázmérővel rendelkező és 17 100 MJ/h feletti kapacitás lekötésű felhasználók 15.123 _ 43,28 _ 192 39,21 _ 281 38,07 A szolgáltatás minősége Társaságunk menedzsmentje és munkatársai elkötelezettek a minőség mellett. Szervezeti működésünk középpontjában külső és belső ügyfeleink állnak. Célunk, hogy munkavégzésünk során folyamatosan megfeleljünk a minőségirányítási rendszerünk által meghatározott követelményeknek és a vevői elvárásoknak. Ez által kiérdemeljük fogyasztóink, partnereink bizalmát, kivívjuk elégedettségüket. Mindennapi tevékenységeink középpontjában szolgáltatásunk áll, melyet integrált irányítási rendszerünk fókuszába helyeztünk a következő mottóval: SZOLGÁLTATÁSUNK ÉRTÉK, EZ AZ ÉRTÉK A JÖVŐNK! Célunk, hogy értéknövelt szolgáltatásainkkal megtartsuk, illetve tovább erősítsük a magyar gázelosztási piacon betöltött pozíciónkat. Társaságunk 2007 óta rendelkezik a tevékenységeit keretbe foglaló minőségirányítási rendszerrel, melynek megfelelőségét független fél tanúsította. A rendszer működése során a folyamatos fejlesztés irányvonala mentén fejlesztettük tevékenységeinket, szabályoztuk működésünket. Az ISO 9001-es szabvány változásával összhangban újítottuk meg minőségirányítási rendszerünket 2010 folyamán. A megújulás szellemében a Társaság felsővezetése - a tulajdonosi elvárások figyelembe vételével - határozott a továbbfejlesztés 2011. évi irányvonaláról. Ehhez illesztetten a környezetközpontú, a munkahelyi egészség és biztonság irányítási rendszerek bevezetését is célul tűzte ki, a három rendszerszabvány szinergiáinak kiaknázásával. Az Integrált Irányítási Rendszer (továbbiakban IIR) bevezetése 2011 júliusában megtörtént, és októberben független tanúsító igazolta, hogy az alkalmazott rendszer megfelel az MSZ EN ISO 9001:2009, az MSZ EN ISO 14001:2005 és az MSZ 28001:2008/OHSAS 18001:2007 követelményeinek. A 2011-es évben a tulajdonosi és társasági elvárásoknak megfelelően a TIGÁZ-DSO Kft. 12 stratégia partnere került minősítésre. 13
TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ / EGÉSZSÉG, BIZTONSÁG ÉS KÖRNYEZET Egészség, biztonság és környezet Magyarországon az egészséggel, biztonsággal és környezetvédelemmel kapcsolatos kérdéseket olyan törvények és rendeletek szabályozzák, amelyek összhangban vannak az EU jelenleg hatályos irányelveivel és rendeleteivel. A TIGÁZ-DSO Kft. stratégiai célkitűzése, hogy tevékenységét az egészséggel, biztonsággal és környezetvédelemmel kapcsolatos előírásokkal és elvárásokkal összhangban fejtse ki. A TIGÁZ-DSO Kft. munka-, tűz- és környezetvédelmi tevékenysége beépült az Integrált Irányítási Rendszerbe, melyben szabályzatok, folyamatleírások és utasítások szabályozzák a feladatokat. A követelmények nem csak specifikus folyamatleírások és utasítások formájában szerepelnek, hanem a szolgáltatási tevékenységet szabályozó más irányítási folyamatban is integráltan megjelennek. Az utasítások összefoglalják mindazokat a követelményeket, hazai, nemzetközi és Uniós normatívákat, melyek elengedhetetlenek a földgázelosztás végzése során. Az eni 2007-től kezdődően több körlevélben fogalmazta meg az egészségre, biztonságra és környezetre való iránymutatásait. Ezek összefoglalása a Gas&Power Divizió vezérigazgatójának 6/2011-es számú szabályozásával jelent meg, melyben elrendelte és aktualizálta az egészségvédelmi, biztonsági, környezetvédelmi rendszer (HSE) alkalmazását. Az év folyamán öt munkabaleset történt, melyből egy halálos kimenetelű volt. A TIGÁZ-DSO Kft. következetesen dolgozik azon, hogy a munkavállalók biztonságos környezetben végezhesség feladataikat, és javuljon a baleseti mutatók statisztikája. A TIGÁZ-DSO Kft. célja az, hogy az elkövetkező években megelőzzük a munkabaleseteket, és ne emelkedjen a munkából való kieséssel járó balesetek száma. A fenti célkitűzések megvalósítása érdekében a Társaság erősíti a munkavédelmi és balesetvédelmi képzési, illetve ellenőrzési tevékenységét, melyre 2011. évben 231 millió Ft-ot költött (2010. évben 268 millió Ft volt). A dolgozók számára az alapvető ellenőrzést jelentő munkaegészségügyi-alkalmassági vizsgálatokon túl, a Társaság több intézkedést tett a dolgozók egészségének megőrzése és védelme céljából. Ennek keretében a munkakörnyezetek is vizsgálat alá kerültek. 2011-ben a fizikai munkavállalók körében a teljes vérképre vonatkozó vizsgálatot biztositottunk. Kullancs elleni védőoltásban a Munkavédelmi szabályzat alapján meghatározott munkakörökben foglalkoztatottak részesültek. E mellett 25 telephelyre telephelyenként egy-egy vérnyomásmérő került beszerzésre. Szezonális influenza elleni védőoltást téritésmentesen biztosítottunk a munkatársak részére. Rekreációs programokat biztosítottunk pl. csapatépitő programok megszervezével, sportnap megrendezésével. 14
EGÉSZSÉG, BIZTONSÁG ÉS KÖRNYEZET / TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ Az egészségmegőrzés területén végzett tevékenységekre a Társaság közel 63 millió Ft-ot költött (2010. évben 89 millió Ft volt). A TIGÁZ-DSO Kft. környezetvédelmi költségként tárgyévben 51 millió Ft-ot számolt el (2010 évben 19 millió Ft volt). A Társaság összességében az egészséggel, biztonsággal és környezettel kapcsolatos tevékenységre 2011. évben közel 345 millió Ft-ot költött (2010. évben 376 millió Ft volt). Munkával összefüggésben bekövetkezett balesetek elemzése DSO 2009 2010 2011 Ledolgozott óra (ezer) 1.805.693 1.667.181 1.704.441 Balesetek száma 9 14 7 Ebből: Munkabalesetek száma 6 13 5 Távollét baleset miatt (nap) 291 496 146 Ebből: Távollét munkabaleset miatt (nap) 259 370 103 I. Gyakorisági mutató 4,98 8,40 4,11 II. Munkabaleset gyakorisági mutató 3,32 7,80 2,93 I. Súlyossági mutató 0,16 0,30 0,09 II. Munkabaleset súlyossági mutató 0,14 0,22 0,06 15
TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ / FENNTARTHATÓSÁG Fenntarthatóság A TIGÁZ-DSO Kft. továbbra is biztosítani kívánja az eredmények fenntarthatóságát az idő függvényében, bővítve a kapcsolatokat a stakeholderekkel, javítva a társaság teljesítményét és valorizálva az immateriális javakat. Az IIR (Integrált Irányítási Rendszer) kialakításának részeként megtörtént a helyzetfelmérés egy külső tanácsadó céggel közösen. A felmérés eredményeként meghatározott feladatokat a Projekt Irányító Bizottság határozatban fogadta el. Ezt követően megkezdődött a környezeti tényezők és a munkahelyi egészség és biztonság (MEB) kockázatok felmérése. A felmérések eredményeként összeállításra kerültek a környezeti hatásregiszterek valamint a MEB kockázatértékelések. Meghatározásra kerültek az IIR célok részét képező KIR és MEBIR vonatkozású célok valamint az azok megvalósulását szolgáló programok. A KIR célok meghatározásának alapját, a környezeti hatás értékelési folyamat eredményeként létrejött környezeti hatásregiszterben azonosított jelentős környezeti tényezők képezik. Az azonosított jelentős környezeti tényezők és az azokból eredő környezeti hatások túlnyomó többségével kapcsolatban, a Tigáz Csoportnál már vannak folyamatban lévő projektek. A MEB célok meghatározásának alapját, a kockázatértékelési folyamat eredményeként létrejött kockázatértékelési dokumentumokban azonosított veszélyek, valamint azok bekövetkezésének valószínűségéből és az okozott sérülés vagy egészségkárosodás súlyosságából eredő kockázatok képezik. A meghatározott intézkedések munkabiztonságot növelő intézkedések, melyek célja a kockázatok alacsony szinten tartása annak érdekében, hogy ne növekedjen a munkabalesetek és az abból eredő hiányzások száma. Elvégzett és folyamatban lévő intézkedések: Irodai szelektív hulladékgyűjtési rendszer kialakítása és bevezetése Energiafelhasználás racionalizálása és a légköri emisszió csökkentése (CO 2 ) Épület-átalakítási, fűtés-korszerűsítési projektek (csökkenő energiafelhasználás, csökkenő légköri terhelés), Társasági gépjárművek használatának további racionalizálása (üzemanyag felhasználás csökkenés, emisszió csökkenés, valamint a biztonság növelése). A GPS rendszerrel történő ellenőrzések fokozása a hatékonyság növelésére. Az IT eszközök fejlesztése, mely a webértekezletek tartásának elősegítése és támogatása révén, az utazások racionalizálásával jelentős környezetterhelés csökkenést eredményez. 16
FENNTARTHATÓSÁG / TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ Hulladék keletkezés csökkentése A társasági irodai papírfelhasználás csökkentése érdekében az elektronikus dokumentumkezelés körének bővítése, valamint a nyomtatópark további modernizálása. Légköri emisszió csökkentése (CH 4 ) A TIGÁZ-DSO Kft. egyik legjelentősebb környezetre gyakorolt hatása a szivárgásból eredő metán kibocsátás. A hálózat mérési különbözet felderítésével kapcsolatban, már korábban egy munkacsoport került létrehozásra, melynek többek között feladata a környezeti metán kibocsátás detektálása, a felderítési metodikák és koncepciók kidolgozása. A munkacsoport fontosabb HSE vonatkozású tevékenységei: Szivárgás felderítés, szivárgás volumen vizsgálatok folytatása (kiterjedtebb ellenőrzés, felderítések hatékonyságának növelése) A felhasználói rendszerekben a menetes kötéseknél alkalmazott lapos tömítések további vizsgálata (a leghatékonyabb tömítőanyagok felderítése, alkalmazása, követelményszerű előírás a szerződéses partnereknél) a Budapesti Műszaki egyetemmel közösen. Szivárgási veszteség minimalizálása, az üzemnyomás időszakos csökkentésével. A jelenleg a metán emisszióra használt EUROGAZ-MARCOGAZ által kidolgozott számítási metodika további átdolgozása és specifikálása a TIGÁZ-DSO Kft. elosztási területére. A CO 2 kibocsátás 3.260 tonna volt (2010. évben 5.112 tonna volt). A 2011. évben a hosszabb fűtési időszak következtében az előző évhez viszonyítva 1.852 tonnás csökkenés figyelhető meg. A jövő évre megközelítőleg további 60 tonnás CO 2 kibocsátás csökkenés prognosztizálható. 17
TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ / ELLÁTOTT TELEPÜLÉSEK Ellátott települések Ellátott települések száma: 2011 éves adatok: Földgázzal ellátott települések száma: 1.094 Ebből: saját tulajdonú vezetéken: 1.067 (kék színű jelzés) Ebből: idegen tulajdonú vezetéken: 20 (zöld színű jelzés) Ebből: vegyes tulajdonú vezetéken: 7 (sárga színű jelzés) 18
GAZDASÁGI-PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA / TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ Gazdasági - pénzügyi helyzet alakulása Az alábbi táblázatban foglaltuk össze a TIGÁZ-DSO Kft. gazdasági eredményeit 2010. és 2011. évekre. Átsorolt eredménykimutatás (MFt-ban kifejezve) 2010. 2011. Változás Abszolút % - Üzemeltetés árbevétele 37 340 33 429 (3 911) (10,47) - Egyéb bevételek 1 235 3 553 2 318 187,69 Árbevétel összesen 38 575 36 982 (1 593) (4,13) - Beszerzések, szolgáltatás és egyéb költségek (23 768) (22 924) 844 (3,55) - Bér és bérterhek (3 860) (3 839) 21 (0,54) Bruttó üzemi eredmény - EBITDA 10 947 10 219 (728) (6,65) - Értékcsökkenés (7 439) (6 988) 451 (6,06) Működési eredmény - EBIT 3 508 3 231 (277) (7,90) - Pénzügyi tev. nettó bevétele (2 028) (2 047) (19) 0,94 - Nettó bev. részesedésekből 0 Szokásos tevékenység adózás előtti eredménye 1 480 1 184 (296) (20,0) - Rendk. tev. nettó bevétele 11 32 21 190,91 Adózás előtti eredmény 1 491 1 216 (275) (18,44) - Adófizetési kötelezettség 0 Adózott eredmény 1 491 1 216 (275) (18,44) Az üzemeltetés árbevétele 33.429 millió Ft, mely alapvetően az elosztási tevékenység árbevételből adódik. A beszerzések, szolgáltatások és egyéb költségek összege 22.924 millió Ft, mely alapvetően a vásárolt földgáz 13.652 millió Ft összegéből, valamint a tárgyidőszakban a tevékenységhez tartozó anyagjellegű költségek felhasználásából adódik. A bérek és bérterhek költség 3.839 millió Ft, mely a szokásos tárgyidőszaki kifizetéseket tartalmazza. Az értékcsökkenés a tárgyidőszakra elszámolt amortizáció összegét tartalmazza, melynek összege 6.988 millió Ft. A pénzügyi műveletek ráfordítása 2.047 millió Ft, mely a fennálló hitel tárgyidőszakra vonatkozó fizetett kamatát foglalja magába. A tárgyidőszaki változás túlnyomó részben a kapcsolt vállalkozásnak fizetett kamatok növekedéséből (18 millió Ft) adódik. A Társaság pozitív EBITDA-t (Bruttó üzemi eredmény) realizált, amely 10.219 millió Ft-ot tesz ki. A TIGÁZ-DSO Kft. 2011-es üzleti éve 1.216 millió Ft pozitív adózott eredménnyel zárult. 19
TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ / GAZDASÁGI-PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA Átsorolt mérleg (MFt-ban kifejezve) 2010.12.31 2011.12.31 Változás Abszolút % Befektetett tőke Tárgyi eszközök 158 947 158 271 (676) (0,43) Immateriális javak 501 420 (81) (16,17) Részesedések 0 Tevékenységre vonatkozó nettó pénzügyi követelések (183) (162) 21 (11,48) Beruházásokra vonatkozó nettó kötelezettségek 0 159 265 158 529 (736) (0,46) Nettó tárgyévi tőke Készletek 1 712 1 887 175 10,22 Egyéb tárgyévi aktívák 2 911 2 147 (764) (26,25) Tárgyévi passzívák (8 663) (6 806) 1 857 (21,44) Céltartalék kockázatokra (211) (185) 26 (12,32) (4 251) (2 957) 1 294 (30,44) NETTÓ BEFEKTETETT TŐKE 155 014 155 572 558 0,36 Saját tőke 121 752 122 968 1 216 1,0 Kizárólag adórendelet miatti céltartalék 0 Nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) - Hosszú távú nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) 20 000 9 000 (11 000) (55,0) - Rövid távú nettó pénzügyi kötelezettség (nettó pénzügyi eszközök) 13 262 23 604 10 342 77,98 33 262 32 604 (658) (1,98) FEDEZETEK 155 014 155 572 558 0,36 A Társaság vagyoni-pénzügyi struktúrája alapján a nettó befektetett tőke az év végén 155.572 millió Ft volt, alapvetően az engedélyköteles tevékenységekhez kapcsolódó gázhálózat eszközeinek nettó értéke miatt. A tárgyi eszközök és immateriális javak teljes egészében a működési tevékenységgel összefüggő eszközöket foglalják magukba. A 155.572 millió Ft. összegű nettó befektetett tőkére teljes mértékben fedezetet ad a saját tőke (122.968 millió Ft) és 2011. december 31-én a Társaság nettó pénzügyi kötelezettségeinek összege (32.604 millió Ft). 20
GAZDASÁGI-PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA / TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ A nettó tárgyévi tőke az alábbiakból épül fel: (MFt-ban kifejezve) 2010.12.31 2011.12.31 Változás Készletek 1 712 1 887 175 Vevőkövetelések 532 567 35 Követelések az állami költségvetéssel szemben 454 659 205 Kötelezettségek szállítók felé (1 092) (1 106) (14) Adóügyi kötelezettségek (418) (211) 207 Céltartalék (211) (185) 26 Egyéb tárgyévi aktívák és passzívák (5 228) (4 568) 660 Nettó tárgyévi tőke összesen (4 251) (2 957) 1 294 A tárgyévi 2.957 millió Ft összegű nettó tárgyévi tőke alapvetően a készletekből, a szállítói kötelezettségekből, valamint az egyéb aktívák és passzívák összegéből áll. A nettó tárgyévi tőke tárgyidőszaki 1.294 millió Ft-os növekedése is alapvetően az utóbbiak, azaz az egyéb tárgyévi aktívák és passzívák változásából származik: TIGÁZ Zrt-vel szembeni követelések növekedéséből (685 millió Ft), az aktív időbeli elhatárolások 898 millió Ft-os csökkenéséből, a passzív időbeli elhatárolások 251 millió Ft-os csökkenéséből, a tárgyidőszakra vonatkozó bevételek és költségek elhatárolása miatt. valamint a kapcsolt vállalkozásokkal fennálló kötelezettségek csökkenéséből (ebből TIGÁZ Zrt-vel szemben 77 millió Ft.). Nettó pénzügyi kötelezettségek (nettó eszközök) (MFt-ban kifejezve) 2010.12.31 2011.12.31 Változás Értékpapírok és egyéb pénzügyi kötelezettségek 33 299 32 655 (644) Pénzeszközök (37) (51) (14) Tevékenységhez nem kapcsolódó értékpapírok Tevékenységhez nem kapcsolódó pénzügyi követelések Nettó pénzügyi kötelezettségek összesen (pénzeszközök) 33 262 32 604 (658) A fenti pénzügyi kötelezettség változásának okai: a felvett hitel állományának tárgyidőszaki növekedése 500 millió Ft (a 2011.12.31-én fennálló hitel összege 34 milliárd Ft, és 2010. december 31-én 33,5 milliárd Ft) a TIGÁZ Zrt-vel szembeni cash-pool követelés emelkedése 1.143 millió Ft (a 2011.12.31-én fennálló cash-pool követelés összege 1.345 millió Ft, és 2010. december 31-én 202 millió Ft). 21
TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ / GAZDASÁGI-PÉNZÜGYI HELYZET ALAKULÁSA Átsorolt Cash-Flow kimutatás (MFt-ban kifejezve) 2010.12.31 2011.12.31 Tárgyévi adózott eredmény (csökkentve a kapott osztalékkal) 1 491 1 216 Tárgyévi amortizáció 7 439 6 988 Tárgyévi forgótőke változás 4 690 (1 294) Egyéb változás 1 065 231 Előző év miatt fizetett osztalék 0 0 Tárgyévben kapott osztalék 0 0 Tárgyévi tevékenységből származó nettó Cash- Flow 14 685 7 141 Tárgyévi beruházás (6 090) (6 483) Tárgyévi befektetett tőke változás 0 0 Free Cash Flow 8 595 658 Tárgyévben felvett hitel és pénzügyi követelés változása (8 571) (644) Nettó pénzeszköz változás 24 14 Nyitó nettó pénzügyi kötelezettség 13 37 Tárgyévi pénzeszköz változás 24 14 Záró nettó pénzügyi kötelezettség 37 51 A Társaság Free Cash Flow-ja 658 millió Ft volt. 22
EGYÉB INFORMÁCIÓK / TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ Egyéb információk A társaság és az ellenőrzött vállalatok birtokában lévő saját részvények A TIGÁZ-DSO Kft. 2011. december 31-én nem rendelkezik saját üzletrésszel. A TIGÁZ-DSO Kft-nek nincsenek ellenőrzött vállalatai, így 2011. december 31-én sem közvetlenül, sem pedig közvetett módon - más társaság vagy személy beiktatása útján -, nem rendelkeznek saját üzletrésszel és/vagy ellenőrzött társaságok részvényeivel. Főbb események A 2011. évben a TIGÁZ-DSO Kft. sem közvetlen, sem pedig közvetett módon nem indított el olyan ügyleteket, melyek jelentős hatást gyakorolhatnak a TIGÁZ Zrt. társaságai és/vagy az ellenőrzött társaságok pénzügyi-vagyoni helyzetére, vagy amelyek kockázati elemeket is tartalmaznának. Székhely Megemlítjük, hogy 2011. december 31-én - a TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság székhelye: 4200. Hajdúszoboszló, Rákóczi u. 184. a Társaság fióktelepei: 4030 Debrecen, Híd u. 1. 3527 Miskolc, Sajószigeti u. 3. 3300 Eger, Klapka u. 2. 5000 Szolnok, Thököly út. 79. 2100 Gödöllő, Kenyérgyári út. 2. Kutatás és fejlesztés A tárgyévben nem merültek fel kutatással és fejlesztéssel kapcsolatos költségek. Alapítás-átszervezés Alapítás-átszervezés a mérlegben 2011. december 31-én nem került kimutatásra. 23
TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ / EGYÉB INFORMÁCIÓK Corporate governance A taggyűlés: centralitás, hatáskörök és meghatalmazások A taggyűlés hatáskörét az egyedüli tag (TIGÁZ Zrt) gyakorolja, a gazdasági társaságokról szóló törvény szerint a taggyűlés kizárólagos hatáskörébe tartozó ügyekben az egyedüli tag döntését kell kérni az ügyvezetőnek, az Alapító okirat VII.fejezet (1) bekezdés a.)-s.) pont, valamint a (2) bekezdés közötti megfogalmazás szerint. A Felügyelő Bizottság létszáma A Felügyelő Bizottság három tagból áll. A felügyelő bizottsági tagok kinevezését az Alapító Okirat XI. pontja szabályozza, amelyek biztosítják a munkavállalók képviselőjének jelenlétét a Felügyelő Bizottságban. A Felügyelő Bizottság tevékenysége A Felügyelő Bizottság is rendszeresen ülésezik: 2011. évben három ülést tartott. A stakeholderek (érdekelt felek) szerepe és a korrekt viselkedés A TIGÁZ-DSO Kft. meggyőződése, hogy a tulajdonos számára az értékteremtés, főleg közép-hosszútávú perspektívában szemlélve, a szó legtágabb értelmében vett stakeholderekkel (alkalmazottak, beszállítók, kereskedelmi és pénzügyi partnerek, közösségek, melyek a Társasággal kölcsönösen hatnak egymásra) szemben tanúsított korrekt viselkedés által valósul meg. A TIGÁZ-DSO Kft. hagyományosan elkötelezett egy olyan következetes politika iránt, amely a humán erőforrásainak értékesebbé tételére, vállalt kereskedelmi és pénzügyi kötelezettségeinek betartására, az ország közösségeivel szoros együttműködési kapcsolatok megszilárdítására, az alkalmazottak biztonságára és egészségére való odafigyelésre, és tevékenységeinek a környezettel való összeférhetőségére irányul. A TIGÁZ-DSO Kft. fontosnak tartja az általa elismert és elfogadott értékek összességének, illetve azon felelősségeknek a pontos meghatározását, amelyet a TIGÁZ-DSO Kft. vállal társaságon belül és kívül annak biztosítása érdekében, hogy minden tevékenységét a törvények betartásával, a tisztességes verseny keretein belül, becsületesen, korrekt módon és jóhiszeműen folytassa. Ez okból elfogadásra került az Eni Etikai Kódex, amelynek alkalmazottak általi betartását a Társaság Felügyeleti Szerve (egyben az Etikai Kódex garantálója) felügyeli. A TIGÁZ-DSO Kft. 2008. évben kialakította és 2011. évben is alkalmazta a Szervezeti, ügyviteli és ellenőrzési Modellt (ún. 231-es Modell) a Társaság ún. érzékeny gazdasági tevékenységeinek lehető legtökéletesebb figyelemmel kísérése, és esetleges jogsértő cselekmények megelőzése érdekében. A Modell felülvizsgálata folyamatos, arra 2009-ben és 2011. évben is sor került. 24
AZ ÜZLETI ÉV ZÁRÁSÁT KÖVETŐ FŐBB ESEMÉNYEK / TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ Az üzleti év zárását követő főbb események A Társaságnál mérleg fordulónap után nem történt olyan gazdasági esemény, mely jelen beszámolóban rögzítésre szorulna, és nem várható olyan esemény, mely a Társaság üzleti tevékenységeinek folytatására jelentős hatással lenne. 25
TIGÁZ-DSO KFT. 2011 ÉVES BESZÁMOLÓ / AZ ÜZLETMENET VÁRHATÓ ALAKULÁSA Az üzletmenet várható alakulása A földgázforgalmazás 2012. évben, normál éghajlati viszonyok mellett, az előző évihez hasonló értéket érhet el. (2011. évben 2.468 millió köbméter gáz került forgalmazásra). Hajdúszoboszló, 2012. március 05. Soós Gábor Ügyvezető Dr. Kósa Gyöngyi 26
MÉRLEG- ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS / TIGÁZ-DSO KFT. 2011. ÉVES BESZÁMOLÓ Tárgyévi mérleg 2011. december 31. 27
TIGÁZ-DSO KFT. 2011.ÉVES BESZÁMOLÓ / MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS 1 3 9 6 0 4 3 0 3 5 2 2 1 1 3 0 9 Statisztikai számjel 0 9-0 9-0 1 3 4 9 3 Cégjegyzék száma KÖNYVVIZSGÁLTA Ernst & Young Kft. TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság a vállalkozás megnevezése 4200 Hajdúszoboszló, Rákóczi út 184. a vállalkozás címe, telefonszáma 2011.12.31 Éves beszámoló 2000. évi C. törvény a számvitelről Keltezés: Hajdúszoboszló, 2012. március 05. Soós Gábor Ügyvezető Dr. Kósa Gyöngyi 28
MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS / TIGÁZ-DSO KFT. 2011.ÉVES BESZÁMOLÓ TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság MÉRLEG ( "A" típusú) MÉRLEG ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) adatok millió Ft-ban Sorszám Tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév 2010.12.31 módosításai 2011.12.31 A B C D E 01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sorok) 159 455 0 158 697 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok) 501 0 420 03. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 04. Kísérleti-fejlesztés aktivált értéke 05. Vagyoni értékű jogok 13 0 81 06. Szellemi termékek 488 0 339 07. Üzleti vagy cégérték 08. Immateriális javakra adott előlegek 09. Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) 158 947 0 158 271 11. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 141 865 0 139 574 12. Műszaki berendezések, gépek, járművek 16 497 0 18 174 13. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 145 0 228 14. Tenyészállatok 15. Beruházások, felújítások 440 0 295 16. Beruházásokra adott előlegek 17. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25.) 7 0 6 19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21. Egyéb tartós részesedés 22. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23. Egyéb tartósan adott kölcsön 7 0 6 24. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26. B. Forgóeszközök ( 27.+34.+41.+46. sorok) 2 764 0 5 193 27. I. KÉSZLETEK (28. - 33. sorok) 1 712 0 1 887 28. Anyagok 1 101 0 1 150 29. Befejezetlen termelés és félkész termékek 30. Növendék-, hízó és egyéb állatok 31. Késztermékek 32. Áruk 611 0 737 33. Készletre adott előlegek 34. II. KÖVETELÉSEK ( 35. - 40. sorok) 1 015 0 3 255 35. Követelések áruszállításból és szolgáltatásokból (vevők) 256 0 390 36. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 294 0 2 123 37. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. szemben 38. Váltókövetelések 39. Egyéb követelések 465 0 742 40. Származékos ügyletek pozitív érték.különbözet 41. III. ÉRTÉKPAPÍROK (42. - 44. sorok) 42. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 43. Egyéb részesedés 44. Saját részvények, saját üzletrészek 45. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 46. IV. PÉNZESZKÖZÖK (47. + 48. sorok) 37 0 51 47. Pénztár, csekkek 1 0 0 48. Bankbetétek 36 0 51 49. C. Aktív időbeli elhatárolások (50. - 52. sorok) 2 655 0 1 757 50. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2 654 0 1 755 51. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 1 0 2 52. Halasztott ráfordítások 53. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN ( 01.+26.+49. sorok) 164 874 0 165 647 Keltezés: Hajdúszoboszló, 2012. március 05. Soós Gábor Ügyvezető Dr. Kósa Gyöngyi 29
TIGÁZ-DSO KFT. 2011.ÉVES BESZÁMOLÓ / MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság MÉRLEG ( "A" típusú) MÉRLEG FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) adatok millió Ft-ban Sorszám Tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév 2010.12.31 módosításai 2011.12.31 A B C D E 54. D. Saját tőke (55.+57.+58.+59.+60.+61.+62. sorok) 121 752 0 122 968 55. I. JEGYZETT TŐKE 125 314 0 125 314 56. 54. sorból: a)visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken 57. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 58. III. TŐKETARTALÉK 59. IV. EREDMÉNYTARTALÉK -5 053 0-3 562 60. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 61. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 62. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 1 491 0 1 216 63. E. Céltartalékok ( 64. - 66. sorok) 211 0 185 64. Céltartalék a várható kötelezettségekre 211 0 185 65. Céltartalék a jövőbeni költségekre 66. Egyéb céltartalék 67. F. Kötelezettségek (68.+72.+81. sorok) 36 905 0 36 739 68. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (69. - 71. sorok) 69. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben 70. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban álló váll. szemben 71. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 72. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (73. - 80. sorok) 20 190 0 9 168 73. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 74. Átváltoztatható kötvények 75. Tartozások kötvénykibocsátásból 76. Beruházási és fejlesztési hitelek 77. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 78. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 20 000 0 9 000 79. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban álló váll. szemben 80. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettség 190 0 168 81. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (82.és 84.-91.sorok) 16 715 0 27 571 82. Rövid lejáratú kölcsönök 83. 81. sorból: az átváltoztatható kötvények 84. Rövid lejáratú hitelek 85. Vevőktől kapott előlegek 86. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 1 092 0 1 106 87. Váltótartozások 88. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 14 361 0 25 776 89. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban álló váll. szembe 10 0 12 90. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1 252 0 677 91. Származékos ügyletek negatív érték.különbözet 92. G. Passzív időbeli elhatárolások (93.-95. sorok) 6 006 0 5 755 93. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 7 0 0 94. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 2 538 0 1 808 95. Halasztott bevételek 3 461 0 3 947 96. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (54.+63.+67.+92. sorok) 164 874 0 165 647 Keltezés: Hajdúszoboszló, 2012. március 05. Soós Gábor Ügyvezető Dr. Kósa Gyöngyi 30
MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁS / TIGÁZ-DSO KFT. 2011.ÉVES BESZÁMOLÓ TIGÁZ-DSO Földgázelosztó Korlátolt Felelősségű Társaság "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok millió Ft-ban Sorszám Tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév 2010.12.31 módosításai 2011.12.31 A B C D E 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 37 340 0 33 429 01. 02. Export értékesítés nettó árbevétele 02. I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 37 340 0 33 429 03. 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 33 4. 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 3 747 0 4 111 05. II. Aktivált saját teljesítmények értéke (03.+04.) 3 780 0 4 111 06. III. Egyéb bevételek 1 319 0 3 609 07. III/a. III.sorból: visszaírt értékvesztés 08. 05. Anyagköltség 13 365 0 16 537 09. 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 7 001 0 7 521 10. 07. Egyéb szolgáltatások értéke 202 0 243 11. 08. Eladott áruk beszerzési értéke 6 0 14 12. 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 0 0 4 13. IV. Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 20 574 0 24 319 14. 10. Bérköltség 3 398 0 3 731 15. 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 813 0 580 16. 12. Bérjárulékok 1 077 0 1 135 17. V. Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) 5 288 0 5 446 18. VI. Értékcsökkenési leírás 7 439 0 6 988 19. VII. Egyéb ráfordítások 5 630 0 1 165 20. VII. sorból: értékvesztés 45 0 132 21. A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) 3 508 0 3 231 22. 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 23. 13.sorból: kapcsolt vállalkozásoktól kapott 24. 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 25. 14.sorból: kapcsolt vállalkozásoktól kapott 26. 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 27. 15.sorból: kapcsolt vállalkozásoktól kapott 28. 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 11 0 11 29. 16.sorból: kapcsolt vállalkozásoktól kapott 1 0 0 30. 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 31. VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 11 0 11 32. 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 33. 18.sorból: kapcsolt vállalkozásoknak adott 34. 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 2 025 0 2 043 35. 19.sorból: kapcsolt vállalkozásoknak adott 2 025 0 2 043 36. 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 37. 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 14 0 15 38. IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+20.+21.) 2 039 0 2 058 39. B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) -2 028 0-2 047 40. C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+A.+B.) 1 480 0 1 184 41. X. Rendkívüli bevételek 11 0 121 42. XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 89 43. D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X. - XI.) 11 0 32 44. E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C.+D.) 1 491 0 1 216 45. XII. Adófizetési kötelezettség 46. F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+E.-XII.) 1 491 0 1 216 47. 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 48. 23. Jóváhagyott osztalék és részesedés 49. G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY ( +F. + 22. - 23.) 1 491 0 1 216 50. Keltezés: Hajdúszoboszló, 2012. március 05. Soós Gábor Ügyvezető Dr. Kósa Gyöngyi 31
TIGÁZ-DSO KFT. 2011. ÉVES BESZÁMOLÓ / KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Kiegészítő melléklet 32
CASH FLOW KIMUTATÁS / TIGÁZ-DSO KFT. 2011. ÉVES BESZÁMOLÓ Cash flow kimutatás Hatása (millió Ft-ban) S. sz. A tétel megnevezése 2010.12.31 2011.12.31 A B C D I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz változás 13 240 6 498 ± 1. Adózás előtti eredmény (csökkentve a kapott osztalékkal) 1 491 1 216 ± 1.a Származékos ügyletek valós értékelése 0 0 + 2. Elszámolt amortizáció 7 439 6 988 + 3. Elszámolt értékvesztés és megtérülése 37 122 ± 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 68-26 ± 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 3-2 ± 6. Rövidlejáratú szállítói kötelezettség változása -19 14 ± 7. Közép- és hosszúlejáratú kötelezettség változása 0 0 ± 8. Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változása 564-658 ± 9. Passzív időbeli elhatárolás változása 1 010-675 ± 10. Vevőkövetelések változása -83-256 ± 11. Forgóeszközök (vevő és pénzeszközök nélkül) 2 851-1 138 ± 12. Aktív időbeli elhatárolások változása -56 898-13. Fizetett adó (nyereség után) 0 0-14. Fizetett osztalék, részesedés 0 0 ± 15.a Véglegesen átvett-, átadott pénzeszközök és térítésmentesen átvett eszközök tárgyévi eredményhatása -65 15 ± 15.b Egyéb: Előző évet (éveket) érintő revízió módosítás hatása 0 0 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközök változása -5 082-6 230-16.a Befektetett eszközök beszerzése -6 090-6 483-16.b TIGÁZ Zrt.-től átvett eszközök 0 0 + 17. Befektetett eszközök eladása 0 4 ± 18. Egyéb változás 1 008 249 + 19. Kapott osztalék 0 0 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás -8 134-254 ± 20. Értékpapírok változása 0 0 ± 21. Adott kölcsönök változása 33-1 141 + 22. Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) 0 0 + 23. Kötvénykibocsátás bevétele 0 0 + 24. Hitelfelvétel 51 11 500 + 25. Véglegesen kapott pénzeszközök 382 499-26. Részvénybevonás (tőkeleszállítás) 0 0-27. Saját részvény vásárlás 0 0-28. Hiteltörlesztés, - visszafizetés -8 600-11 022 + 29. Beolvadás miatti pénzeszköz-átvétel és eredményváltozás korrekciója 0 0-30. Véglegesen átadott pénzeszközök 0-90 IV. Pénzeszközök változása (± I. ± II. ± III. sorok) 24 14 33
TIGÁZ-DSO KFT. 2011. ÉVES BESZÁMOLÓ / KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET Az éves beszámoló összeállításának kritériumai A 2011. éves beszámoló a 2001. január 1-én hatályba lépett 2000. évi C. törvény a számvitelről előírásainak megfelelően, a társaság számviteli politikájában megfogalmazott könyvelési, valamint értékelési elvek és kritériumok alapján került összeállításra. A 2011. évi mérleg és eredménykimutatás felépítése és tartalma azonos az előző beszámolási időszakban bemutatott adatokkal. Az éves beszámolóban a tárgyidőszaki és az előző évi összehasonlító adatok millió Ft-ban kerülnek megadásra, mivel az éves beszámoló mérlegének mérlegfőösszege meghaladja a százmilliárd Ft-ot - a számviteli törvény 20. (2) bekezdés előírásai alapján. Az éves beszámoló a mérlegből (a számviteli tv. 1.sz. mellékletében előírt A formátumban), az eredménykimutatásból (a számviteli tv. 2. sz. mellékletében előírt A formátumban), (a számviteli tv. 7.sz. melléklete által előírt) Cash Flow kimutatásból, jelen kiegészítő mellékletből, valamint a beszámolóhoz kapcsolódóan az üzleti jelentésből áll. Így ezen kiegészítő melléklet tartalmazza azokat a szükséges információkat, amelyek fontosnak ítélhetők meg, segítik a társaság vagyoni és pénzügyi helyzetének és a tárgyév gazdasági eredményének valós és korrekt bemutatását, még ha a számviteli törvény rendelkezései nem is igénylik ezeket teljes körűen. A mérleg és az eredménykimutatás sorait magyarázó információk, kiemelve azok fontosságát, millió Ft-ban vannak kifejezve. Annak érdekében, hogy a lehető legpontosabban mutassuk be a társaság tulajdonosainak a vagyoni és pénzügyi helyzetet és a tárgyév gazdasági eredményét, kidolgozásra kerültek az átsorolt mérlegre és eredménykimutatásra vonatkozó kimutatások, amelyek a Működéssel kapcsolatos beszámolóban találhatók. A társaság a Számviteli Törvény előírásai szerint könyvvizsgálatra kötelezett, 2011. évre a könyvvizsgálatra bejegyzett társaság neve: Ernst & Young Könyvvizsgáló Korlátolt Felelősségű Társaság 1132. Budapest, Váci út 20. A bejegyzett könyvvizsgáló neve: Bartha Zsuzsanna Partner Kamarai tagsági száma: 005268. 34