LXVII. Nemzeti Kulturális Alap
Alap fejezet száma és megnevezése: Alap felett rendelkező megnevezése: Alapkezelő megnevezése: Nemzeti Kulturális Alap Emberi Erőforrások Minisztériumának minisztere Nemzeti Kulturális Alap Igazgatósága Nemzeti Kulturális Alap 2014. évi beszámolójának indokolása I. Összefoglaló adatok: 2014-ben az NKA forrásai terhére 11.581 db pályázat került elbírálásra, ebből a támogatott pályázatok száma 7.088 db volt. Az NKA forrásából megítélt támogatás összege 9.105,4 millió Ft volt, ebből a 2014. évi keretre 8.670,2 millió Ft-ról döntöttek. Az egy pályázatra jutó átlagos támogatás összege 1.284,6 ezer Ft, ami 20,6%-kal kevesebb, mint az előző évi (1.617,8 ezer Ft). 2014-ben 5.427 db pályázat szakmai és pénzügyi elszámolásának értékelése történt meg, a pályázatok lezárásra kerültek. A jogszabályi kötelezettségnek eleget téve 3689 db pályázó kapott értesítőlevelet a pályázata elfogadásáról. Helyszíni ellenőrzés keretében 66 db pályázat teljesítmény vizsgálatára és további 85 db pályázat pénzügyi ellenőrzésére került sor. A vizsgált pályázatok száma (összesen 151 db) 3,4 %-kal meghaladja az előző évi helyszíni ellenőrzések számát. A következő táblázat bemutatja az elmúlt nyolc év összefoglaló adatait. Megnevezés 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Beérkezett pályázat (db) Támogatott pályázat (db) 10.879 9.506 9.580 9.673 11.015 10.782 10.978 11.577 5.766 5.933 5.906 5.176 6.167 6.111 7.276 7.084 Arányok (%) (támogatott db-hoz viszonyítva) 53,0 62,4 61,6 53,5 56,0 56,7 66,3 61,2 Igényelt támogatás (millió Ft-ban) Támogatott pályázatok igénye (millió Ft-ban) Megítélt támogatás összesen (millió Ft-ban) 21.183,1 21.374,1 21.100,9 19.277,2 19.596,8 23.034,2 24.861,3 25.068,8 12.912,3 15.727,6 13.556,7 13.167,1 11.581,0 15.045,4 17.954,0 15.362,5 7.583,2 9.626,9 8.822,6 8.261,6 7.140,5 9.812,5 11.771,4 9.096,6 Arányok (%) (megítélt támogatás az összes igényhez viszonyítva) 35,8 45,0 41,7 42,9 36,2 42,6 47,3 36,3
II. Az Alap 2014. évi vagyoni helyzetének alakulása: II. 1. Eszköz oldal: Az NKA záró pénzkészlete 14.748,8 millió Ft, ami 2.110,5 millió Ft-tal magasabb az induló pénzkészletnél. Az NKA 2014. évi egyenlegtartási kötelezettsége 2.000,0 millió Ft volt az eredeti költségvetés szerint. Az egyenlegtartási kötelezettség növekményünk a 1381/2014. (VII. 17.) Korm. határozat értelmében 800,0 millió Ft volt, amit a 1799/2014. (XII.19) Korm. határozat eltörölt, így maradt az eredeti 2.000,0 millió Ft-os összeg. Az év utolsó napjaiban megérkező játékadó összegét pontosan nem tudjuk felmérni, így ebben az évben is túlteljesítettük az egyenlegtartási kötelezettségünket 110,5 millió Ft-tal. A kedvezményezettekkel szembeni követelés állományunk értékvesztéssel csökkentett összegben 40,5 millió Ft, az éves pályázati kifizetések 0,4 %-a. A kulturális járulék és kulturális adó hátralékot a NAV adatszolgáltatása alapján könyveljük, a nyilvántartott, értékvesztéssel csökkentett összeg 9,8 millió Ft. II. 2. Forrás oldal: A 2014. évi számviteli jogszabályoknak megfelelően követelésként csak a kedvezményezett által már aláírt szerződések összege jeleníthető meg, ez 1.470,3 millió Ft. A NAV leltár alapján nyilvántartott túlfizetés állomány 73,5 millió Ft. III. Az Alap bevételei: 22. cím Egyéb bevételek Ezen a címen számoljuk el az alábbi tételeket: az NKA Igazgatósága által beszedett és az áfa bevallása, valamint a ténylegesen felmerült költségek levonása után az Alapot megillető összeget. 2013. évtől minden pályázó köteles a pályázati felhívásban meghatározott összegű vagy mértékű nevezési díjat fizetni, amelynek nettó összegét a kollégiumok újabb pályázatok finanszírozásához használják fel. A nevezési díj 2014. évben átutalt összege 98,5 millió Ft volt; az NGM-mel és az NFM-mel kötött három éves megállapodás alapján az Alap az NFM-mel közös ideiglenes kollégiumot tart fenn a kulturális turisztikai célú fesztiválok támogatására. Az ideiglenes kollégium pénzügyi keretéhez az NKA 200,0 millió Ft-tal, az NFM 100,0 millió Ft-tal járul hozzá. Az NFM hozzájárulását az egyéb bevételek között számoljuk el; a Magyar Szak-és Szépirodalmi Szerzők és Kiadók Reprográfiai Egyesülete az elmúlt évek gyakorlatának megfelelően együttműködési megállapodást kötött az NKA-val meghívásos pályázatok lebonyolítására. A pályázatok, valamint az Igazgatóság felmerült kiadásainak fedezetére 82,9 millió Ft-ot kaptunk; a kedvezményezettektől az előző évben kifizetett összegekre tárgyévben befolyt fel nem használt támogatás visszautalások, és maradvány visszafizetések összege 110,5 millió Ft; kamat és kötbér befizetések összege 4,6 millió Ft.
24. cím Játékadó NKA-t megillető része Az ötös lottó szerencsejáték játékadója NKA-t megillető részének eredeti előirányzata 10.000,0 millió Ft volt. 2014. decemberben a tárgyévi zárolás feloldása utáni előirányzat emelés 712,0 millió Ft volt, a tényleges bevételi többlet így 302,3 millió Ft lett. A játékadó alakulása rövid távon nem kiszámítható, a nyeremény halmozódásától függ és a 2014. őszén indult Eurojackpot is befolyásolja a szelvényvásárlások számát. 26. cím Kulturális adó A kulturális adó 2013.január 1. óta létező adónem, részben a megszűnt kulturális járulék szerepét vette át: a szexuális témájú termékek forgalmát adóztatja meg. Az adó első két évi bevétele alapján az eredeti előirányzat 50,0 millió Ft volt, amelyet a többletbevétel terhére 43,2 millió Ft-tal megemeltünk. Az előirányzat-módosítás volt a fedezete a 29,5 millió Ft-os tárgyévi kulturális járulék visszafizetésnek is. 27. cím Szerzői jogi törvény alapján a közös jogkezelőktől származó befizetések A szerzői jogi törvény 2014. évi változása alapján az üres adathordozók után befolyt jogdíjbevételek 25 %-át az Artisjus átutalja az NKA számlájára, ahol teljes egészében támogatások finanszírozására kell felhasználni. Az üres adathordozók jogdíjából származó bevételt az alkotó művészeti kollégiumok között kell szétosztani, mivel az Artisjusnál ezek a művészek részesülnek a bevétel 75 %-ból. Az üres adathordozókból származó jogdíjbevétel 1.229,2 millió Ft volt, a teljes jogdíj bevétel 1.904,2 millió Ft. IV. Az Alap kiadásainak teljesítése: 1. Cím Nemzeti és egyetemes értékek létrehozásának, megőrzésének, terjesztésének támogatása Az NKA legjelentősebb kifizetési jogcíme, minden kollégium ír ki a címhez tartozó altémákhoz pályázatot. A Folyóirat kiadás kollégiumának 2014. évi kiadása 751,4 millió Ft, a Könyvkiadás kollégiumának tárgyévi kiadása 1.098,3 millió Ft, amely tartalmazta a Márai program és a hosszú távú könyvkiadási program tárgyévi kiadásait is. A közgyűjtemények kollégiuma a gyűjteménygyarapítási és kiállítás katalógusra fizetett 231,4 millió Ft-ot. A miniszteri pályázatok szintén a könyvkiadás és a színházi produkciók létrehozásának részbeni segítését szolgálták. A többi kollégium altémáinak és a nevesített kollégium többi kifizetésének összege 1.289,1 millió Ft. 2. Cím Évfordulók, hazai fesztiválok és rendezvények, valamint azokon való részvétel támogatása A címhez tartozó altémák legjelentősebb kiírója a Közgyűjteményi kollégium és a Vizuális Művészetek kollégiuma 160,0-160,0 millió Ft-tal, valamint Zenei Kollégium komolyzenei hangversenyek megtartására kiírt pályázatai. A cím kiadásainak felét a miniszteri pályázatok adják, miniszter úr kisebb rendezvényekhez adott kiegészítő támogatásokat.
3. Cím Nemzetközi fesztiválok, rendezvények és azokon való részvétel Ezen a címen számoljuk a nemzetközi részvétellel megrendezett fesztiválokat (1.128,7 millió), valamint az NFM-mel közösen kiírt kulturális turisztikai célú pályázatokat is 566,2 millió Ft. Miniszter úr 304,3 millió Ft-tal járult hozzá a rendezvényekhez. 4. Cím Művészeti alkotások új irányzatai, új kulturális kezdeményezések támogatása Az NKA három éve tartó programja az önkormányzatoknak hirdetett kültéri szoborállítás, ezzel segítve a magyar vidék szépítését, és feladathoz juttatva a képzőművészeket, ez 349,5 millió Ft kiadást jelentett. A Vizuális művészetek kollégiuma 114,8 millió Ft értékben fizetett ezen felül alkotói támogatást a művészeknek. A Zenei kollégium alkotói támogatása 101,8 millió Ft volt, forrása a szerzői jogdíj bevétel. 5. Cím Kultúrával kapcsolatos tudományos kutatások támogatása A cím 2014. évi kiadása 0,5 millió Ft. 6. Cím Épített örökség, építőművészet támogatása Az NKA műemlékek és műemlék jellegű épületek állagmegóvására 430,6 millió Ft, veszélyelhárításra 81,2 millió Ft, régészeti feltárásokra 31,1 millió Ft a műemlékvédelem népszerűsítésére 43,7 millió Ft-ot fizetett ki. 7. Cím Kultúrateremtő, közvetítő, valamint egyéni és közösségi tevékenységek támogatása A könyvtárak eszköztámogatása, szolgáltatásfejlesztés, közművelődési intézmények által szervezett programok kiadása tartozik a cím alá. 8. Cím Szakmai díjazáshoz való hozzájárulás A cím az NKA törvénye szerint az EMMI kulturális szakmai díjaihoz való, valamint zenei szakmai díjakhoz való hozzájárulás költségeit tartalmazza. A zenei díjakhoz való hozzájárulást pályázat útján nyerték el az adományozó szervezetek. 9. Cím Nemzetközi tagdíjak Az Építőművészeti kollégium által kiírt ICOMOS tagdíjhoz, valamint a Vizuális Művészetek kollégiuma által finanszírozott több kis összegű tagdíj. 10. Cím Működési kiadások A kezelő szervezet részére fizetett támogatási kiadás 923,4 millió Ft, valamint az NKA bankköltségére és tranzakciós díjára kifizetett 38,2 millió Ft. 13. Cím kulturális célú központi költségvetési szervek működési kiadásainak támogatása Az EMMI kulturális államtitkársága irányítása alá tartozó központi költségvetés szervek működési kiadásainak egyszeri kiegészítése 92,9 millió Ft 14. Kulturális járulék visszafizetés 2014. évben a kulturális járulék visszatérítési forgalma nagyobb volt a bevételnél. A számviteli jogszabály alapján, év végén a tétel rendezésre került.