K&H Bank Zrt. 1095 Budapest, Lechner Ödön fasor 9. telefon: (06 1) 328 9000 fax: (06 1) 328 9696 Budapest 1851 www.kh.hu bank@kh.hu Havi portfolió egyeztető mezők részletezése Ügyfél LEI kódja Vonatkozási dátum Készült Az ügyfél azonosítására szolgáló Legal Entity Identifier (LEI) kód Az a banki munkanap, melyen az alábbi treasury ügyletek élnek A dokumentum készítésének időpontja FX Spot, FX Forward és Swap ügyletek adatai: FX Spot: spot piaci devizaügylet FX Forward: határidős devizaügylet FX Swap: devizacsere ügylet Elszámolás A tranzakció elszámolási dátuma (pénzügyi teljesítés napja) Vesz - Bank vesz Elad - Bank elad neme összege összege összege összege Kötési árf. A megállapodás szerinti árfolyam Devizapár szerinti Spot értéknap A tranzakció lejárati dátuma Elszám. Típus Delivery - Elszámolás leszállítással Cash Nettó elszámolással Igen EMIR érintett ügylet Nem Nem EMIR érintett ügylet érvényes MNB deviza középárfolyamon történik, amely értéke egész számra
Devizaopciós ügyletek adatai: FX Plain Vanilla: devizaopciós ügylet FX Barrier: devizaopciós ügylet limitárral FX Binary: bináris (digitális) opció FX Accrual: digitális opciók sorozatából álló opció Vesz - Bank vesz Elad - Bank elad Eladási jog - a Banknak eladási joga van Eladási kötelezettség - a Banknak eladási kötelezettsége van Vételi jog - a Banknak vételi joga van Vételi kötelezettség - a Banknak vételi kötelezettsége van neme összege összege összege összege Kötési árf. A megállapodás szerinti árfolyam Devizapár szerinti Spot nap Devizaopció esetében az árfolyamfigyelés napja a kötési árfolyamra vonatkozó feltétel tekintetében. (A pontos napon belüli időpont piaci konvenciók alapján kerül meghatározásra.) Elszámolás A tranzakció elszámolási dátuma (pénzügyi teljesítés napja) Elszám. Típus Delivery - Elszámolás leszállítással Cash Nettó elszámolással Limitár szint Limitár árfolyamszintje Limitár megfigyelése Limitár megfigyelési ideje (Egy dátum egy adott napot, két dátum a megfigyelési idő kezdőnapját és utolsó napját jelenti. A napon belüli pontos időpontok a piaci konvencióknak megfelelően alakulnak.) Limitár típusa Down and In a Limitár szintje vagy az alatti szint esetén az opció életbe lép Down and Out a Limitár szintje vagy az alatti szint esetén az opció megszűnik Up and In a Limitár szintje vagy afeletti szint esetén az opció életbe lép Up and Out a Limitár szintje vagy afeletti szint esetén az opció megszűnik One touch up Ha a piaci árfolyam a lejáratig a Limitárat eléri vagy annál magasabb, akkor fizet az opció a tulajdonosának 2
No touch up Ha a piaci árfolyam a lejáratig a Limitárat nem éri el vagy annál nem lesz magasabb, akkor fizet az opció a tulajdonosának. One touch down No touch down Double one touch Double no touch One touch down no touch up One touch up no touch down Ha a piaci árfolyam a lejáratig a Limitárat eléri vagy annál alacsonyabb, akkor fizet az opció a tulajdonosának. Ha a piaci árfolyam a lejáratig a Limitárat nem éri el vagy annál nem lesz alacsonyabb, akkor fizet az opció a tulajdonosának. Ha a piaci árfolyam a lejáratig a Limitárak valamelyikét eléri, akkor fizet az opció a tulajdonosának. Ha a piaci árfolyam a lejáratig a Limitárak egyikét sem éri el, akkor fizet az opció a tulajdonosának. Ha a piaci árfolyam a lejáratig a Limitárak alacsonyabb szintjét legalább egyszer megérinti, de a magasabb szintjét nem éri el, akkor fizet az opció a tulajdonosának. Ha a piaci árfolyam a lejáratig a Limitárak magasabb szintjét legalább egyszer megérinti, de az alacsonyabb szintjét nem éri el, akkor fizet az opció a tulajdonosának. Pays above Ha a piaci árfolyam a Limitár fölé emelkedik bizonyos előre meghatározott időpontokban, akkor azon időpontokra vonatkozóan fizet az opció a tulajdonosának. Pays below Ha a piaci árfolyam a Limitár alá süllyed bizonyos előre meghatározott időpontokban, akkor azon időpontokra vonatkozóan fizet az opció a tulajdonosának. Pays inside Ha a piaci árfolyam egy előre meghatározott sávon belül marad bizonyos előre meghatározott időpontokban, akkor azon időpontokra vonatkozóan fizet az opció a tulajdonosának. Pays outside Ha a piaci árfolyam egy előre meghatározott sávon kívül mozog bizonyos előre meghatározott időpontokban, akkor azon időpontokra vonatkozóan fizet az opció a tulajdonosának. YES EMIR érintett ügylet 3
Nyersanyag piaci ügyletek (SWAP/HATÁRIDŐS/OPCIÓ) adatai: Tr. típus Commodity Forward: nyersanyag piaci forward ügylet egy adott napi árral szemben Commodity Swap: nyersanyag piaci átlagáras csereügylet egy adott időszakra vonatkozóan Commodity Option: nyersanyag piaci opció A tranzakció iránya a Bank szempontjából a fődeviza összegére (Nyersanyagpiaci ügyleteknél a Fix árra) nézve Vesz - Bank vesz Elad - Bank elad Eladási jog - a Banknak eladási joga van Eladási kötelezettség - a Banknak eladási kötelezettsége van Vételi jog - a Banknak vételi joga van Vételi kötelezettség - a Banknak vételi kötelezettsége van Nyersanyag A nyersanyag megnevezése Kontraktus A nyersanyag kontraktus devizaneme és mértékegysége Mennyisége A kontraktus mennyisége a kontraktus mértékegységében kifejezve Kontraktus teljes értéke A nyersanyag mennyiségének és a fix árnak a szorzata a kontraktus devizanemében Fix ár A kötési ár Ref. Index A referenciaár (változó ár) meghatározásához szükséges tőzsdei index Referencia ár A referencia ár (változó ár) meghatározásának szabálya Kerekítési szabály Referencia ár kerekítési szabálya Devizapár szerinti Spot nap Ref. periódus eleje A referencia ár (változó ár) vizsgálati periódusának első napja Ref. periódus vége A referencia ár (változó ár) vizsgálati periódusának utolsó napja Elszámolás A tranzakció elszámolási dátuma (pénzügyi teljesítés napja) YES EMIR érintett ügylet 4
Betét/Hitel ügylet adatai: Hitel: a Bank hitelt nyújt az Ügyfélnek (kihelyez ld. alább) Betét: az Ügyfél betétet helyez el a Banknál (felvesz ld. alább) Kihelyez Felvesz neme Fődev. összege összege Mellékdev. összege összege Kamat Hitel vagy betéti ügylet kamatlába Start Date A tranzakció lejárati dátuma, devizaopció esetében az árfolyamfigyelés napja a kötési árfolyamra vonatkozó feltétel tekintetében (a pontos napon belüli időpont piaci konvenciók alapján kerül meghatározásra) Nem Nem EMIR érintett ügylet jelenértékének a limitdevizanemére való konverziója a vonatkozási dátumon Kamatperiódus eleje A kamatperiódus első napja Kamatperiódus vége A kamatperiódus utolsó napja fennálló A fennálló névérték a fődeviza nemében kifejezve az adott kamatperiódusra vonatkozóan fennálló A fennálló névérték a mellékdeviza nemében kifejezve az adott kamatperiódusra vonatkozóan Kamatláb 1. Hitel vagy betéti ügylet kamatlába Kamatkonvenció 1. A kamatperiódusokra eső kamat számításának módja (a kamatperiódusra Kamatláb 2. - Kamatkonvenció 2. A kamatperiódusokra eső kamat számításának módja (a kamatperiódusra 5
FRA ügylet adatai: FRA: forward rate agreement (határidős kamatláb megállapodás) Vesz: a Bank fizeti a fix határidős kamatlábat Elad: a Bank kapja a fix határidős kamatlábat neme Fődev. összege összege Mellékdev. összege összege Kamat Határidős kamatláb megállapodás fix kamatlába Start Date A tranzakció lejárati dátuma, devizaopció esetében az árfolyamfigyelés napja a kötési árfolyamra vonatkozó feltétel tekintetében (a pontos napon belüli időpont piaci konvenciók alapján kerül meghatározásra) YES EMIR érintett ügylet Kamatperiódus eleje A kamatperiódus első napja Kamatperiódus vége A kamatperiódus utolsó napja fennálló A fennálló névérték a fődeviza nemében kifejezve az adott kamatperiódusra vonatkozóan fennálló A fennálló névérték a mellékdeviza nemében kifejezve az adott kamatperiódusra vonatkozóan Kamatláb 1. Határidős kamatláb Kamatkonvenció 1. A kamatperiódusokra eső kamat számításának módja (a kamatperiódusra Kamatláb 2. Referencia kamatláb (változó piaci kamatláb) Kamatkonvenció 2. A kamatperiódusokra eső kamat számításának módja (a kamatperiódusra 6
Cap/Floor ügylet adatai: IR Option: kamatopció IR Barrier Option: limitáras kamatopció Cap Vétel: a bank fizeti a Cap kamatlábat Cap Eladás: a Bank kapja a Cap kamatlábat Floor Vétel: a Bank fizeti a Floor kamatlábat Floor Eladás: a Bank kapja a Floor kamatlábat neme összege összege Mellékdev. összege összege CapFloor szint Kamatopció kamatlábszintje Start Date A tranzakció lejárati dátuma Prémium elszámolás A prémium elszámolásának napja Elszám. Típus Cash: nettó elszámolás Limitár szintje Limitár kamatszintje Limitár megfigyelése Limitár megfigyelési ideje (Egy dátum egy adott napot, két dátum a megfigyelési idő kezdőnapját és utolsó napját jelenti. A napon belüli pontos időpontok a piaci konvencióknak megfelelően alakulnak.) Limitár Iránya Down and In a Limitár szintje vagy az alatti szint esetén az opció életbe lép Down and Out a Limitár szintje vagy az alatti szint esetén az opció megszűnik Up and In a Limitár szintje vagy afeletti szint esetén az opció életbe lép Up and Out a Limitár szintje vagy afeletti szint esetén az opció megszűnik Double out Bármelyik limitár elérése esetén az opció megszűnik. YES EMIR érintett ügylet 7
Kamatperiódus eleje Kamatperiódus vége fennálló fennálló CapFloor Szint Változó kamatláb Kamatkonvenció A kamatperiódus első napja A kamatperiódus utolsó napja A fennálló névérték a fődeviza nemében kifejezve az adott kamatperiódusra vonatkozóan A fennálló névérték a mellékdeviza nemében kifejezve az adott kamatperiódusra vonatkozóan Kamatopció kamatlábszintje Referencia kamatláb, amelyre a Cap vagy Floor szint vonatkozik. A kamatperiódusokra eső kamat számításának módja (a kamatperiódusra IRS ügylet adatai: IRS: interest rate swap (kamatcsere ügylet) Fixet fizet Fixet kap Változót fizet Változót kap Változót változóra cserél Fixet fixre cserél neme Fődev. összege összege Mellékdev. összege összege Kapott kamat Bank által kapott fix vagy változó kamatláb (az ügylet paramétereitől függően) Start Date A tranzakció lejárati dátuma, devizaopció esetében az árfolyamfigyelés napja a kötési árfolyamra vonatkozó feltétel tekintetében (a pontos napon belüli időpont piaci konvenciók alapján kerül meghatározásra) YES EMIR érintett ügylet 8
Kamatperiódus eleje Kamatperiódus vége fennálló fennálló Kamatláb 1. Kamatkonvenció 1. Kamatláb 2. Kamatkonvenció 2. A kamatperiódus első napja A kamatperiódus utolsó napja A fennálló névérték a fődeviza nemében kifejezve az adott kamatperiódusra vonatkozóan A fennálló névérték a mellékdeviza nemében kifejezve az adott kamatperiódusra vonatkozóan IRS-nél a Bank által fizetett/kapott kamatláb A kamatperiódusokra eső kamat számításának módja (a kamatperiódusra IRS-nél az Ügyfél által fizetett/kapott kamatláb A kamatperiódusokra eső kamat számításának módja (a kamatperiódusra CCIRS ügylet adatai: CCIRS: cross-currency swap (kétdevizás kamatlábcsere ügylet) Fixet fizet Fixet kap Változót fizet Változót kap Fixet fixre cserél Változót változóra cserél neme összege összege összege összege Kapott kamat Bank által kapott fix vagy változó kamatláb (az ügylet paramétereitől függően) Start Date A tranzakció lejárati dátuma, devizaopció esetében az árfolyamfigyelés napja a kötési árfolyamra vonatkozó feltétel tekintetében (a pontos napon belüli időpont 9
Tőkefizetés esedékesség Fődevizában esedékes tőkerészlet Mellékdevizában esedékes tőkerészlet Fődevizában fennálló névérték Mellékdevizában fennálló névérték Kamatperiódus eleje Kamatperiódus vége Kamatláb 1. Kamatláb 2. Kamatkonvenció 1. Kamatkonvenció 2. piaci konvenciók alapján kerül meghatározásra) YES EMIR érintett ügylet Tőkerészletek fizetésének napja. Fődevizában esedékes tőkerészlet összege. Mellékdevizában esedékes tőkerészlet összege. A fennálló névérték a fődeviza nemében kifejezve az adott kamatperiódusra vonatkozóan A fennálló névérték a mellékdeviza nemében kifejezve az adott kamatperiódusra vonatkozóan A kamatperiódus első napja A kamatperiódus utolsó napja CCIRS-nél a Bank által fizetett/kapott kamatláb CCIRS-nél az Ügyfél által fizetett/kapott kamatláb A kamatperiódusokra eső kamat számításának módja (a kamatperiódusra A kamatperiódusokra eső kamat számításának módja (a kamatperiódusra Profitmaximalizált határidős ügyletek összefoglaló táblázat adatai: Típus EXACT TARN: Pontos nyereségmaximumos profitmaximalizált határidős ügylet TARGET KO FWD: Normál nyereségmaximumos profitmaximalizált határidős ügylet TARGET INCL KO FWD: Profitmaximalizált határidős ügylet teljes kifizetésű utolsó lejárattal TGT KO FWD w GUARANTIE: Profitmaximalizált határidős ügylet garanciával DIGI TGT PROFIT DEAL: Digitális profitmaximalizált határidős ügylet TARGET KO FWD w ERKI: Profitmaximalizált határidős ügylet belépési szinttel 10
ok száma Összesen hány lejárattal rendelkezik az ügylet a kötés pillanatában üzletkötéskor Hátralévő lejáratok Hány lejárat van még hátra a riport pillanatában száma Változó árfolyam A különböző lejáratok esetében egyforma vagy különböző a kötési árfolyam Változó A különböző lejáratok esetében egyforma vagy különböző a kötési összeg a összeg fődeviza nemében kifejezve Profitmaximum Az a nyereségmaximum, amelynek elérésekor az ügylet megszűnik üzletkötéskor (mellékdeviza/egységnyi fődeviza) Elérhető profitmaximum Az a nyereségmaximum, ami még elérhető az ügyletben (mellékdeviza/egységnyi fődeviza) Elszámolás devizanem Az elszámolás devizaneme Profitmaximum A nyereségmaximum kalkulálásának módja: számítás P&L leveraged - a nyereség és veszteség kumulálása tőkeáttéttel P&L unleveraged - a nyereség és veszteség kumulálása tőkeáttétel nélkül Profit only - csak a nyereség kerül kumulálásra Garantált elszámolás Garantált elszámolások száma (csak a TGT KO FWD w GUARANTIE esetében) Devizapár szerinti Spot nap YES EMIR érintett ügylet Eladási jog - a Banknak eladási joga van Eladási kötelezettség - a Banknak eladási kötelezettsége van Vételi jog - a Banknak vételi joga van Vételi kötelezettség - a Banknak vételi kötelezettsége van neme összege összege összege összege Kötési árfolyam A megállapodás szerinti opciós kötési árfolyam 11
A tranzakció lejárati dátuma, devizaopció esetében az árfolyamfigyelés napja a kötési árfolyamra vonatkozó feltétel tekintetében (a pontos napon belüli időpont piaci konvenciók alapján kerül meghatározásra) Elszámolás A tranzakció elszámolási dátuma (pénzügyi teljesítés napja) Elszámolás Típusa Delivery - Elszámolás leszállítással Cash ECB Elszámolás nettó módon az ECB fixing árfolyammal szemben Cash MNB - Elszámolás nettó módon az MNB fixing árfolyammal szemben Értékpapír ügyletek adatai: Befektetési jegy Diszkontkincstárjegy Kamatozó Kincstárjegy Államkötvény Vállalati kötvény ISIN Kód Az értékpapír ISIN kódja Értékpapír Az értékpapír banki kódja Teljesítés értéknapja Az értékpapír vételár pénzügyi teljesítésének napja Vesz - Bank vesz Elad - Bank elad Devizanem Az értékpapír devizaneme Alapcímlet Az értékpapír alapcímlete Mennyiség Az értékpapír alapcímletének mennyisége Össznévérték Az értékpapír alapcímletének és mennyiségének szorzata Nettó árfolyam Az értékpapír piaci árfolyama a felhalmozott kamat nélkül (ahol ez alkalmazandó) Bruttó árfolyam Az értékpapír piaci árfolyama a felhalmozott kamattartalommal (ahol ez alkalmazandó) Hozam Az értékpapír lejáratig számított hozama Vételár Az értékpapír vételára (Ügyfél által fizetendő vagy kapott összeg) Ép. Az értékpapír lejárata Nem Nem EMIR érintett ügylet Az értékpapír vonatkozási dátumon érvényes piaci paraméterekkel számított piaci értéke a treasury limit devizanemében. A tranzakciók jelenértékének a limit devizanemére való konverziója a vonatkozási dátumon érvényes MNB deviza középárfolyamon történik, amely értéke egész száma kerekítve van feltüntetve. 12
Az összes élő Treasury tranzakció piaci értéke EMIR érintett ügyletek piaci értéke összesen Értékpapír ügyletek piaci értéke Az összes élő (még le nem járt) Treasury tranzakció piaci értékének összessége az értékpapír ügyletek kivételével Azon tranzakciók piaci értékének összessége, melyek az EMIR rendelet hatálya alá tartoznak Azon értékpapír ügyletek piaci értékének összessége, amelyek pénzügyi teljesítése még nem történt meg A piaci érték a Bank által egy adott időpillanatban elérhető piaci adatforrások közlései alapján, középárfolyamok és banki belső modellek figyelembe vételével került kiszámításra és a Bank irányából nézve kerül kimutatásra. Ez egy indikatív érték, amely azt jelenti, hogy amennyiben ez az érték pozitív, akkor az Ügyfélnek kell nagyságrendileg ekkora összeget fizetnie a Bank számára, ha a pozíciók a riport elkészítésének pillanatában középárfolyamokon, a Bank által alkalmazott modellek alapján számítva lezárásra és azonnali elszámolásra kerülnének. Ha ez az érték negatív, akkor a Banknak kell nagyságrendileg ekkora összeget fizetnie az Ügyfél számára, ha a pozíciók a kimutatás készítésének pillanatában középárfolyamokon, a Bank által alkalmazott modellek alapján számítva lezárásra és azonnali elszámolásra kerülnének. A Bank által alkalmazottól eltérő árfolyam és/vagy algoritmusok alkalmazása más jelenérték adatokat eredményezhet. Az utolsó oszlop a tranzakciók jelenértékét tételesen mutatja. Felhívjuk a figyelmét, hogy a pozíciók tényleges lezárása és azonnali elszámolása esetén az Ügyfél által fizetett/kapott összeg a Bank által közölt indikatív értéktől jelentősen eltérhet, mivel azt lezárás esetén a tényleges piaci viszonyok alapján kialakuló vételi-eladási árak határozzák meg. Amennyiben további információkra lenne szüksége, a K&H Piaci Igazgatóság munkatársa örömmel áll rendelkezésére. Kérjük, hogy a portfolió egyeztetőben lévő adatok helyességét ellenőrizni szíveskedjen. Amennyiben eltérést észlel, kérjük jutassa el észrevételeit a következő elérhetőségre: K&H Bank Zrt, Piaci Igazgatóság, 1095 Budapest, Lechner Ödön fasor 9. E-mail: TreasurySales@kh.hu 13