Éves beszámoló. ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. a 2012. december 31-én végződő pénzügyi évre. Éves beszámoló a 2012.12.31-én végződő pénzügyi évre

Éves beszámoló ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. Éves beszámoló a 2012. december 31-én végződő pénzügyi évre

Éves beszámoló 2

Éves beszámoló 3

Mérleg Mérleg (adatok ezer forintban) A tétel megnevezése 2011.12.31. 2012.12.31. A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 3 611 969 3 494 218 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 636 293 679 092 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 0 0 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 97 465 79 597 3. Vagyoni értékű jogok 198 121 172 459 4. Szellemi termékek 44 583 130 912 5. Üzleti vagy cégérték 296 124 296 124 6. Immateriális javakra adott előlegek 0 0 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 2 218 427 2 073 734 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 250 250 268 628 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 1 748 761 1 520 635 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 208 603 275 529 4. Tenyészállatok 0 0 5. Beruházások, felújítások 10 813 1 800 6. Beruházásokra adott előlegek 0 7 142 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 757 249 741 392 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 746 588 730 486 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 0 0 3. Egyéb tartós részesedés 0 0 4. Tartósan adott kölcsön egyéb rész. visz. álló váll. 0 0 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 10 661 10 906 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 0 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 Budapest, 2013. március 5. Vezérigazgató 4

Mérleg A tétel megnevezése 2011.12.31. 2012.12.31. B. FORGÓESZKÖZÖK 4 379 391 4 464 900 I. KÉSZLETEK 1 250 149 1 232 424 1. Anyagok 873 303 655 673 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 140 707 229 175 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 0 0 4. Késztermékek 219 870 285 372 5. Áruk 14 522 62 204 6. Készletekre adott előlegek 1 747 0 II. KÖVETELÉSEK 2 807 021 1 775 775 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2 571 762 1 467 865 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 137 659 160 630 3. Követelések egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben 0 0 4. Váltókövetelések 0 0 5. Egyéb követelések 97 600 147 280 III. ÉRTÉKPAPÍROK 261 436 196 572 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0 2. Egyéb részesedés 0 0 3. Saját részvények, saját üzletrészek 261 436 196 572 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 IV. PÉNZESZKÖZÖK 60 785 1 260 129 1. Pénztár, csekkek 3 425 6 366 2. Bankbetétek 57 360 1 253 763 C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 70 492 43 909 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 21 735 22 494 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 48 757 21 415 3. Halasztott ráfordítások 0 0 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 8 061 852 8 003 027 Budapest, 2013. március 5. Vezérigazgató 5

Mérleg A tétel megnevezése 2011.12.31. 2012.12.31. D. SAJÁT TŐKE 5 345 122 5 675 748 I. JEGYZETT TŐKE 1 449 876 1 449 876 a) visszavásárolt tulajdonosi részesedés névérték 42 988 43 683 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 0 0 III. TŐKETARTALÉK 250 686 250 686 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 2 347 857 2 688 421 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 1 139 452 956 140 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 157 251 330 625 E. CÉLTARTALÉKOK 0 0 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 0 0 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 0 0 3. Egyéb céltartalék 0 0 F. KÖTELEZETTSÉGEK 2 673 051 2 244 836 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt váll. szemben 0 0 2. Hátrasorolt köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben 0 0 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazd.-val szemben 0 0 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 215 403 55 525 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 0 0 2. Átváltoztatható kötvények 0 0 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 0 0 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 0 0 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 0 0 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt váll. szemben 0 0 7. Tartós köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben 0 0 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 215 403 55 525 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 2 457 648 2 189 311 1. Rövid lejáratú kölcsönök 0 0 -ebből: az átváltoztatható kötvények 0 0 2. Rövid lejáratú hitelek 0 0 3. Vevőktől kapott előlegek 21 152 25 845 4. Kötelezetts. áruszáll.-ból és szolgáltatásból (szállítók) 1 156 431 1 294 866 5. Váltótartozások 0 0 6. Rövid lej. köt. kapcsolt vállalkozással szemben 156 262 220 130 7. Rövid lej. köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. Szemben 0 0 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1 123 803 648 470 G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 43 679 82 443 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 0 23 613 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 31 885 49 520 3. Halasztott bevételek 11 794 9 310 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 8 061 852 8 003 027 Budapest, 2013. március 5. Vezérigazgató 6

Eredménykimutatás Eredménykimutatás (Összköltség típusú, adatok ezer forintban) A tétel megnevezése 2011. 2012. 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 10 988 003 11 042 100 02. Export értékesítés nettó árbevétele 1 382 196 873 971 I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 12 370 199 11 916 071 03. Saját termelésű készletek állományváltozása -10 561 153 970 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 38 276 52 109 II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE 27 715 206 079 III. EGYÉB BEVÉTELEK 127 595 28 424 ebből: visszaírt értékvesztés 48 750 11 460 05. Anyagköltség 4 608 591 4 291 249 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 1 419 553 1 214 367 07. Egyéb szolgáltatások értéke 58 863 42 629 08. Eladott áruk beszerzési értéke 382 870 446 535 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 1 773 549 1 886 938 IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 8 243 426 7 881 718 10. Bérköltség 1 966 911 2 241 354 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 281 563 195 841 12. Bérjárulékok 596 278 661 586 V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 2 844 752 3 098 781 VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS 633 041 622 508 VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 251 811 206 935 Ebből: értékvesztés 39 844 31 003 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 552 479 340 632 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 410 843 141 884 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 410 843 141 884 14. Részesedések értékhelyesbítésének árfolyamnyeresége 0 0 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. nyeresége 0 0 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 8 626 45 281 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 2 988 1 938 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 94 268 60 291 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 513 737 247 456 18. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. vesztesége 0 0 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 0 0 19. Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 61 438 26 545 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20 010 16 010 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 69 746 68 762 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 95 799 105 202 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 226 983 200 509 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE 286 754 46 947 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY 839 233 387 579 X. Rendkívüli bevételek 24 504 4 327 XI. Rendkívüli ráfordítások 49 839 38 222 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY -25 335-33 895 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY 813 898 353 684 XII. Adófizetési kötelezettség 20 477 23 059 F. ADÓZOTT EREDMÉNY 793 421 330 625 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 0 23. Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés 636 170 0 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 157 251 330 625 Budapest, 2013. március 5. Vezérigazgató 7

Eredménykimutatás Eredménykimutatás (Forgalmi típusú, adatok ezer forintban) A tétel megnevezése 2011. 2012. 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 10 988 003 11 042 100 02. Export értékesítés nettó árbevétele 1 382 196 873 971 I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 12 370 199 11 916 071 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 6 906 840 6 163 987 04. Eladott áruk beszerzési értéke 382 870 446 535 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 1 773 549 1 886 938 II. ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN KÖLTSÉGEI 9 063 259 8 497 460 III. ÉRTÉKESÍTÉS BRUTTÓ EREDMÉNYE 3 306 940 3 418 611 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 259 932 316 841 07. Igazgatási költségek 2 192 497 2 477 884 08. Egyéb általános költségek 177 816 104 743 IV. ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETETT KÖLTSÉGEI 2 630 245 2 899 468 V. EGYÉB BEVÉTELEK 127 595 28 424 ebből: visszaírt értékvesztés 48 750 11 460 VI. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 251 811 206 935 ebből: értékvesztés 39 844 31 003 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 552 479 340 632 13. Kapott osztalék és részesedés 410 843 141 884 ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 410 843 141 884 14. Részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége 0 0 ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. nyeresége 0 0 ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 0 0 16. Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 8 626 45 281 ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 3 988 1 938 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 94 268 60 291 IX. Pénzügyi műveletek bevételei 513 737 247 456 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 0 ebből kapcsolt vállalkozásnak adott 0 0 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 61 438 26 545 ebből kapcsolt vállalkozásnak adott 20 010 16 010 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 69 746 68 762 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 95 799 105 202 X. Pénzügyi műveletek ráfordításai 226 983 200 509 B. PÉNZÜGYÍ MŰVELETEK EREDMÉNYE 286 754 46 947 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY 839 233 387 579 XI. Rendkívüli bevételek 24 504 4 327 XII. Rendkívüli ráfordítások 49 839 38 222 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY -25 335-33 895 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY 813 898 353 684 XIII. Adófizetési kötelezettség 20 477 23 059 F. ADÓZOTT EREDMÉNY 793 421 330 625 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra 0 0 23. Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés 636 170 0 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 157 251 330 625 Budapest, 2013. március 5. Vezérigazgató 8

ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. Kiegészítő melléklet a 2012. december 31-én végződő pénzügyi évre 9

1 Tartalomjegyzék 1 TARTALOMJEGYZÉK... 10 2 ÁLTALÁNOS ADATOK... 11 2.1 CÉGADATOK... 11 2.2 A TÁRSASÁG TEVÉKENYSÉGE, TÖRTÉNETE:... 12 2.2.1 A Társaság tevékenysége... 12 2.2.2 A Társaság története... 13 2.3 A SZÁMVITELI POLITIKA FŐBB ELEMEI... 15 2.4 JELENTŐSEBB 2012. ÉVI EREDMÉNYEK, ESEMÉNYEK... 17 2.5 VÁLLALKOZÁS TULAJDONI RÉSZESEDÉSEI ÉS KIEMELT ADATAI:... 18 3 MAGYARÁZATOK AZ EGYES MÉRLEGTÉTELEKHEZ... 19 3.1 IMMATERIÁLIS JAVAK... 19 3.2 TÁRGYI ESZKÖZÖK... 20 3.3 BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK... 21 3.4 KÉSZLETEK... 22 3.5 KÖVETELÉSEK... 23 3.6 ÉRTÉKPAPÍROK... 24 3.7 AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK... 24 3.8 SAJÁT TŐKE... 25 3.9 CÉLTARTALÉKOK... 26 3.10 HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK... 26 3.11 HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK... 26 3.12 RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK... 27 3.13 PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK... 28 4 MAGYARÁZATOK AZ EGYES EREDMÉNYKIMUTATÁS TÉTELEKHEZ... 29 4.1 ÜZEMI BEVÉTELEK... 29 4.2 ÜZEMI KÖLTSÉGEK... 31 4.3 RENDKÍVÜLI EREDMÉNYEK... 32 4.4 TÁRSASÁGI ADÓ LEVEZETÉSE... 33 5 KIEGÉSZÍTŐ ADATOK... 33 5.1 KUTATÁS-KÍSÉRLETI FEJLESZTÉS... 33 5.2 KÖRNYEZETVÉDELEM... 34 5.3 LÉTSZÁM- ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS... 34 5.4 5 ÉVEN TÚLI LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK -... 35 5.5 KIBOCSÁTOTT RÉSZVÉNYEK RÉSZLETEZÉSE... 35 5.6 MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK... 36 5.7 CASH-FLOW KIMUTATÁS... 37 5.8 MUTATÓSZÁMOK:... 38 10

2 Általános adatok 2.1 Cégadatok Cégnév: Rövidített cégnév: ANY Biztonsági Nyomda Nyilvánosan Működő Részvénytársaság ANY Nyrt. Székhely: 1102 Budapest, Halom u. 5. A Társaság telephelyei: 1106 Budapest, Fátyolka utca 1-3. 3060 Pásztó, Fő utca 141. A Társaság adószáma: 10793509-2-44 A Társaság cégjegyzékszáma: 01-10-042030 A Társaság KSH száma: 10793509-1812-114-01 Cégbejegyzésének kelte: 1992. október 3 A Társaság alaptőkéje: 1.449.875.700,- Ft, amelyből 350.000.000 Ft a pénzbeli hozzájárulás, míg 1.099.875.700 Ft a nem pénzbeli hozzájárulás. Hirdetmény közzétételi helye: Az igazgatóság tagjai: A felügyelő bizottság tagjai: A Társaság a hirdetményeit a Társaság www.any.hu című honlapján, jogszabályban előírt esetekben pedig a Cégközlönyben teszi közzé. Ezen túlmenően mindaddig, amíg a Társaság részvényeit a Budapesti Értéktőzsdén ( BÉT ) forgalmazzák, a BÉT által megkövetelt közzétételi kötelezettségnek a Társaság a BÉT szabályzataiban előírt módon tesz eleget. Dr. Erdős Ákos (elnök) Gyergyák György (elnök-helyettes) Doffek Tamás Kadocsa Péter Dr. Karády György Zsámboki Gábor Dr. Sárközy Tamás (elnök) Dr. Gömöri Istvánné (elnök-helyettes) Berkesi Ferenc Dr. Repa Imre Dr. Stumpf János Dr. Novotny Erzsébet 11

A Társaság könyvvizsgálója Deloitte Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. (székhely: 1068 Budapest, Dózsa György út 84/c) MKVK nyilvántart. sz.: 000083); kamarai tagi könyvvizsgáló: Bodor Kornél (MKVK tagszám: 005343) A Társaság BÉT-re bevezetett részvénysorozatának ISIN kódja "A" sorozatú törzsrészvények: HU 0000093257 A Társaság képviseletére, az éves beszámoló aláírására jogosult személyek neve és címe: Zsámboki Gábor, vezérigazgató, 1028 Budapest, Csokonai utca 22. A könyvviteli szolgáltatásért felelő személy: Karakó Tamás, gazdasági igazgató, 3956 Viss, Ady Endre u. 7. 2.2 A Társaság tevékenysége, története: 2.2.1 A Társaság tevékenysége Az ANY Biztonsági Nyomda tevékenysége a következő öt termékszegmensbe sorolható. A biztonsági termékek és megoldások közé a zárjegyek, értékpapírok, értékcikkek (étkezési jegyek,egyéb jegyek), bélyegek, papír alapú okmányok és az Okmánybiztonsági Laboratórium által kifejlesztett termékek és biztonsági megoldások tartoznak. A kártyagyártás és megszemélyesítés termékcsoport a műanyag és papír alapú kártyák gyártását és azok megszemélyesítési munkáit foglalja magába. Ide tartoznak a különböző kártya alapú okmányok mint a diákigazolvány, személyi igazolvány, vezetői engedély, jármű törzskönyv, egészségbiztosítási kártya, egyéb kártyaokmányok, valamint a bankkártya, telefonkártya, beléptető kártya, közlekedési kártya, kereskedelmi kártya. A nyomtatványok gyártása, megszemélyesítése és adatfeldolgozása termékcsoport közé az üzleti nyomtatványok, a megszemélyesített nyomtatványok, ügyviteli nyomtatványok, leporelló alapú termékek, és szerencsejáték nyomtatványok, választási nyomtatványok, valamint elektronikus dokumentumkezelési, adatfeldolgozási feladatok, illetve mint a nagy tömegű elektronikus archiválási és bértárolási munkák tartoznak. 12

A hagyományos nyomdatermékek közé tartozik a kemény és puhatáblás könyvek, folyóiratok, tankönyvek, jegyzetek, naptárak, agendák előállítása és értékesítése, valamint tájékoztató és csomagolóanyagok készítése. Az egyéb tevékenység kategóriába tartozik minden olyan termék vagy szolgáltatás értékesítése, amely nem az ANY Biztonsági Nyomda alaptevékenységével kapcsolatos, illetve amelyek nem sorolhatóak be a fent említett négy kategóriába. Ebben a kategóriában jelennek meg a fuvarozásból vagy alapanyag értékesítésből származó bevételek. 2.2.2 A Társaság története Az Állami Nyomda elődjét, a bécsi Staatsdruckerei leányvállalatát 1851-ben alapították Temesváron. 1993-ban került sor az Állami Nyomda privatizációjára, amelynek során a Láng Kiadó és Holding Rt. a részvények 70 százalékát, a dolgozók pedig a Munkavállalói Résztulajdonosi Program keretében a részvények 15,9 százalékát vásárolták meg. A maradék részvények a Társaság telephelyei szerinti önkormányzatok tulajdonába kerültek. A budai Várnegyedben lévő épületegyüttes 1994. évi értékesítése után a teljesen önerőből megvalósult új nyomdaüzemet 1994. október 4-én adták át Budapest X. kerületében, a Halom utca 5. szám alatt. Ugyanebben az évben az Állami Nyomda lízingbe vette a SZÜV Leporello Nyomda gépparkját és átvette ügyfeleit, valamint alkalmazottainak jelentős részét. Az átvételt követő évben az Állami Nyomda termékprofilját a domináns üzleti nyomtatványok, a biztonsági okmányok és a szerencsejáték nyomtatványok alkották. 1997-ben az Állami Nyomda tulajdonosai és vezetése a tartalomszolgáltatást, az informatikát és műanyagkártya-gyártást, jelölték ki a további fejlődés irányának. 1997 decemberében a Baring Central European Investments B.V. 1,2 milliárd forintos tőkeemelést hajtott végre a Társaságban, amelyért 43%-os részesedéshez jutott. Az új befektető megjelenése lehetővé tette egy teljesen új üzletág, a műanyagkártya-gyártás és megszemélyesítés létrehozását. A korszerű technikai színvonalat biztosító beruházásra a következő évben került sor Budapesten a X. kerület, Fátyolka utca 1-3. szám alatti új telephelyen. A Fátyolka utcai üzemben további fejlesztésre került sor 2000-ben, megvalósítva a chipkártyák gyártásának feltételeit is. 2004-ben a társaság 150 millió forintos, vissza nem térítendő támogatást nyert el részben az Európai Uniótól a chipkártyagyártás továbbfejlesztésére. Az Állami Nyomda 2002-ben elindította elektronikus archiválási szolgáltatását is, mint biztonsági cég, ahol az adatvédelemnek, a biztonságos feldolgozásnak és őrzésnek kialakított feltételei komplett szolgáltatást képesek nyújtani azon partnerek számára, akiknél a biztonság kiemelt szerepet kap. 13

Az Állami Nyomda és a romániai Tipoholding 2004. szeptemberében alapították romániai közös vállalatukat a Tipo Direct S.r.l-t, Bulgáriában 2005. februárjában, az Állami Nyomda a bolgár Power Solution O.o.d-vel együttműködve alapított közös vállalatot Direct Services O.o.d. néven. A regionális jelenlét erősítése érdekében az Állami Nyomda 2005. áprilisában további két társaságot hozott létre: Szlovákiában a Slovak Direct S.r.o-t, valamint Oroszországban az Állami Nyomda O.o.o-t, amelynek tevékenységét 2011-ben felszámolta. Az Állami Nyomda 2011. január 20-val megvásárolta a romániai Zipper Data SRL 50%-os üzletrészét, ezzel tovább növelte piaci részesedését Romániában. Az Állami Nyomda 1997. óta az ISO 9001 minőségirányítási, 2001. óta az ISO 14001 környezetközpontú irányítási szabványokkal, 1999. óta a Visa és MasterCard bankkártya gyártási és megszemélyesítési engedélyekkel, 2006 óta EMV kártyagyártási engedéllyel rendelkezik. 2002-ben az Állami Nyomda megkapta a hivatalos NATO beszállítói minősítést, és 2003. óta a társaság az egyik legátfogóbb információvédelmi szabvány - az ISO/IEC 27001 szerinti változata alapján végzi tevékenységét. A Társaság törzsrészvényeit 2005.december 8-án bevezették a Budapesti Értéktőzsde A kategóriába tartozó részvényei közé. 1. Táblázat: Tulajdonosi struktúra Tulajdonosi kör megnevezése Belföldi intézményi / társaság Külföldi intézményi / társaság Teljes alaptőke Tárgyév elején (2012. január 01-jén) Időszak végén (2012. december 31-én) % 1 % 2 Db % 1 % 2 Db 31,13% 32,09% 4 606 153 27,79% 28,64% 4 111 120 37,91% 39,07% 5 609 307 41,72% 43,02% 6 172 530 Belföldi magánszemély 9,56% 9,85% 1 414 419 10,77% 11,11% 1 593 820 Külföldi magánszemély 0,03% 0,03% 4 465 0,19% 0,20% 28 649 Munkavállalók, vezető tisztségviselők Államháztartás részét képező tulajdonos 7,47% 7,7% 1 105 741 6,84% 7,06% 1 012 623 2,88% 2,96% 425 520 2,88% 2,97% 425 520 Egyéb 8,06% 8,30% 1 190 394 6,80% 7,00% 1 004 646 Saját tulajdon 2,96% 0,00% 438 651 3,01% 0,00% 445 742 Ö S S Z E S E N 100,00% 100,00% 14 794 650 100,0% 100,0% 14 794 650 1 Tulajdoni hányad 2 A társaság közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog. 14

A részvénykönyv szerint az alábbiakban nevesített tulajdonosok rendelkeznek 5%-nál nagyobb szavazati aránnyal, valamint a következő befektetői csoportok alkotják a tulajdonosi struktúrát 2012. december 31-én: 2. Táblázat: 5% feletti tulajdonosok szerkezete Tulajdonosok megnevezése Tulajdoni arány (%) Szavazati arány (%) 5% feletti tulajdonosok EG Capital SA 21,53% 22,20% AEGON Közép-Európai Részvény Befektetési Alap 7,95% 8,20% Genesis Emerging Markets Opportunities Fund Limited 6,52% 6,72% Egyéb 5% alatti tulajdonosok Belföldi intézményi befektetők 19,84% 20,44% Külföldi intézményi befektetők 13,67% 14,10% Belföldi magánszemélyek 10,77% 11,11% Külföldi magánszemélyek 0,19% 0,20% Vezető tisztségviselők, munkavállalók 6,84% 7,06% Államháztartás részét képző tulajdon 2,88% 2,97% Visszavásárolt saját részvények 3,01% 0,00% Egyéb 6,80% 7,00% A Társaság által kibocsátott részvények megoszlása a következő: A sorozatú részvények: 14.794.650 db egyenként 98,- Ft névértékű, dematerializált formában előállított, névre szóló törzsrészvény. Az AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt., mint szavazati joggal felruházott vagyonkezelő az AEGON Csoport összes ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. részvénye felett rendelkezik. Az AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt. így összesen 19,98 % szavazati joggal rendelkezik. Az Állami Nyomda Igazgatóságának döntése alapján, a Cégbíróság 2013. február 1-jei hatállyal az Állami Nyomda Nyrt. nevét ANY Biztonsági Nyomda Nyrt-re változtatta. 2.3 A számviteli politika főbb elemei A Számviteli Törvény 12. paragrafus (3) bekezdésében foglaltak alapján az ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. kettős könyvvitelt vezet. Beszámolási kötelezettségének éves beszámoló elkészítésével tesz eleget. Az éves beszámoló fordulónapja 2012. december 31. A mérlegkészítés időpontja 2013. január 15. A számviteli alapelveket jellemző előírások Jelentős összegű hiba a felmerülés évére a mérlegfőösszeg 2%-a. Lényeges hibahatás az utoljára közzétett üzleti év beszámoló saját tőkéjének 20 %-a. Munkánkban az óvatosság elve és valódiság 15

elve érvényesül, ezeket a vállalkozás folytatásának elve mellett alkalmazzuk, a többi számviteli alapelv figyelembevételével. Értékcsökkenési leírás elszámolásának módszere Az értékcsökkenés elszámolása bruttó értékre vetített lineáris, az aktiválás napjától, a használat idejének egyedi megítélése szerint, maradványérték alkalmazása mellett. Az értékcsökkenés havi elszámolású. Hasznos élettartam az az időszak amely alatt az amortizálható eszközt időarányosan az eredmény terhére elszámolja a Társaság. Maradványértékként az üzembe helyezés időpontjában a rendelkezésre álló információk alapján, a hasznos élettartam függvényében a hasznos élettartam végén várható realizálható érték kerül meghatározásra. A Társaság által alkalmazott hasznos élettartamok a következők: - Alapítás-átszervezés aktivált értéke 5 év - Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 év - Vagyoni értékű jogok határozott idejű szerződésnél a szerződés szerinti időtartam határozatlan idejű szerződésnél 6 év - Szellemi termékek 3 év - Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok 20 év (bérbe adott ingatlan esetében) 50, 100 év (ingatlan besorolásától függően) - Műszaki gép, berendezés, jármű 2-10 év (egyedi besorolástól függően) o nyomdaipari gépek: 6-10 év várható élettartam függvényében o számítástechnikai eszközök 3 év o számítástechnikai hálózatok 5 év o bérelt eszközön végzett beruházás bérleti szerződéstől függően - Egyéb berendezés, jármű 2-7 év (egyedi besorolástól függően) o számítástechnikai eszközök 3 év o számítástechnikai hálózatok 5 év o bérelt eszközön végzett beruházás bérleti szerződéstől függően A Számviteli Törvény 80. (2) bekezdésében biztosított választási lehetőséggel élve az ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. az 100.000.- Ft egyedi beszerzési (előállítási) érték alatti vagyoni értékű jogokat, szellemi termékeket, tárgyi eszközöket a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben számolja el. Készletek értékelése A készleteket a Sztv. 47-51. -a szerinti bekerülési értéken értékeljük, csökkentve az elszámolt értékvesztéssel, növelve a visszaírt értékvesztés összegével. A vásárolt készleteket tényleges beszerzési áron tartjuk nyilván. A saját előállítású készleteket utókalkulációval alátámasztott közvetlen önköltségen értékeljük. 16

Értékvesztés elszámolása A vevő, az adós minősítése alapján az üzleti év mérleg fordulónapján fennálló és a mérlegkészítés időpontjáig a pénzügyileg nem rendezett követelésnél értékvesztés kerül elszámolásra a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján, ha a várhatóan megtérülő összeg kisebb, mint a követelés könyv szerinti értéke. Amennyiben a készletek beszerzéskori, illetve a könyv szerinti értéke jelentősen és tartósan magasabb, mint a mérlegkészítéskor ismert tényleges piaci értéke, akkor azt a mérlegben a tényleges piaci értéken kerül kimutatásra. Amennyiben a saját termelésű készlet előállítási értéke jelentősen és tartósan magasabb, mint a mérlegkészítéskor ismert várható eladási ára, akkor az a mérlegben a várható eladási áron számított értéken kerül kimutatásra. A készletek értékét értékvesztésként történő elszámolással csökkentjük. Alkalmazott árfolyam A külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek forintra történő átszámításánál egységesen az MNB devizaközép árfolyamát alkalmazza a Társaság. Konszolidáció 2005. évtől a tulajdonosi struktúra változásának megfelelően, az ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. kötelezett a vállalkozáscsoport konszolidált éves beszámolójának az elkészítésére. A konszolidált éves beszámoló elkészítésekor a Társaság leányvállalatként konszolidálja a Gyomai Kner Nyomda Zrt-t, a Specimen Zrt-t, a Technoprogress Kft-t, a Slovak Direct SRO-t, a Tipo Direct S.R.L-t (román), a TipoDirect 100%-os tulajdonában lévő TipoDirect Serv S.R.L-t (moldáv), Zipper Data S.R.L-t (román, régi nevén GPV Mail Services S.R.L.) és a Direct Services O.O.D-t (bolgár). A konszolidált beszámoló a nemzetközi számviteli standardok szerint készül. 2.4 Jelentősebb 2012. évi eredmények, események Az ANY Biztonsági Nyomda 2012. évi nettó árbevétele 11.916 millió Ft, melyből az export árbevétel 874 millió Ft-ot képvisel. Az üzemi eredmény 341 millió Ft, amely 212 millió Ft-tal (38,4%-kal) alacsonyabb, mint a bázis időszaki profit. A Társaság adózás előtti eredménye 354 millió Ft, az EBITDA 963 millió Ft. A pénzügyi műveletek, rendkívüli eredmény és adózás figyelembe vétele után az adózott eredmény 331 millió Ft. Az értékesítés bruttó eredménye 3.419 millió Ft, amely 28,69%-os fedezeti hányadnak felel meg. Az értékesítés közvetett költségeinek összege 2012. évben 2 899 millió Ft, amely a nettó árbevétel 24,3%-a. Az anyagjellegű ráfordítások 4,4%-kal (362 millió Ft-tal) csökkentek 2012-ben, az anyagigényesebb termékek kisebb volumenű értékesítése és a Társaság által végrehajtott megtakarítási program hatása miatt. 17

A személyi jellegű ráfordítások összege 3.099 millió Ft, amely 8,9%-kal nagyobb, mint a bázis időszakban. A változást főként a kormány által az alacsonyabb bérű munkavállalókra kötelezően előírt bérkompenzáció és a minimálbér jelentős emelkedése, valamint a Pásztói telephely átcsoportosításával, racionalizálásával kapcsolatosan felmerülő ráfordítások elszámolása okozta. A 2012. évben 269 millió Ft-al csökkent a leányvállalatoktól kapott osztalékok összege, főként ezen tényező miatt a pénzügyi műveletek eredménye tárgyévben 47 millió Ft, amely 240 millió Ft-tal alacsonyabb, mint az előző évben. A rendkívüli eredmény 2012-ben -34 millió Ft. A társasági adó összege 2012-ben 23 millió Ft, amely 3 millió Ft-tal magasabb, mint az előző évben. Az adózott eredmény 331 millió Ft, amely 463 millió Ft-tal kevesebb, mint az előző évben. Az Állami Nyomda Igazgatóságának döntése alapján, a Cégbíróság 2013. február 1-jei hatállyal az Állami Nyomda Nyrt. nevét ANY Biztonsági Nyomda Nyrt-re változtatta. 2.5 Vállalkozás tulajdoni részesedései és kiemelt adatai: 3. Táblázat: Leányvállalatok és közös vezetésű vállalatok adatai az utolsó ismert üzleti év adatai alapján Befektetés megnevezése éve hányad arány % tőke tartalék szt. minősítése Adatok Tulajdoni Szavazati Jegyzett Egyéb Egyéb ráhatás, Székhely MSZE Saját tőke Gyomai Kner Nyomda Gyomaendrőd 2012 98,98% 98,98% 200 000 413 322 152 010 765 332 Leányvállalat Zrt. Specimen Papír és Budapest 2012 90,00% 90,00% 100 000 43 260 15 017 158 277 Leányvállalat Nyomdaipari Zrt. Technoprogress Kft Budapest 2012 100.00% 100.00% 18 697 15 041 16 059 49 797 Leányvállalat Slovak Direct S.R.O Pozsony 2012 100,00% 100,00% 5 000 10 346 26 15 372 Leányvállalat Tipo Direct S.R.L Kolozsvár 2012 50,00% 50,00% 31 463 104 687 38 721 174 871 Leányvállalat Zipper Data S.R.L Bukarest 2012 50,00% 50,00% 104 665 125 483 37 817 267 965 Leányvállalat Direct Services O.O.D Szófia 2012 50,00% 50,00% 84 747 116 851 143 147 344 745 Leányvállalat 2011. évtől a Tipo Direct Serv S.R.L a Tipo Direct S.R.L 100%-os tulajdonú leányvállalata a konszolidációs körbe bekerült Az Állami Nyomda Nyrt. a külföldi közös vezetésű vállalatok társtulajdonosaival megkötött együttműködési megállapodás alapján 2009. január 1-től a TipoDirect S.R.L és Direct Services OOD. társaságokat is 100%-ban bevont leányvállalatként kezeli konszolidációs szempontból. A romániai Zipper Data S.R.L-ben (eredeti néven GPV Mail Services SRL) 2011. január 20-val 50%- os üzletrészt vásárolt az ANY Biztonsági Nyomda Nyrt., és a társtulajdonossal megkötött együttműködési megállapodás alapján 100%-ban bevont leányvállalatként kerül bevonásra a csoport konszolidációba. 18

. 3 Magyarázatok az egyes mérlegtételekhez 3.1 Immateriális javak 4. Táblázat: Immateriális javak mozgástáblája Megnevezés / E Ft Nyitó Növekedés Aktiválás Csökkenés Záró Alapítás-átszervezés aktivált értéke 54 053 0 0 0 54 053 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 112 378 0 97 465 0 209 843 Kísérleti fejlesztés nem aktivált ért. 97 465 0-97 465 0 0 Vagyoni értékű jogok 196 821 0 199 382 0 396 203 Vagyoni értékű jogok nem aktivált 170 276 29 106-199 382 0 0 Szellemi termékek 402 057 0 119 969 0 522 026 Szellemi termékek nem aktivált 8 823 111 460-119 969 0 314 Üzleti vagy cégérték (ha pozitív) 296 124 0 0 0 296 124 BRUTTÓ ÉRTÉK 1 337 997 140 566 0 0 1 478 563 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 54 053 0 0 0 54 053 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 112 378 17 868 0 0 130 246 Vagyoni értékű jogok 168 976 54 768 0 0 223 744 Szellemi termékek 366 297 25 131 0 0 391 428 HALMOZOTT AMORTIZÁCIÓ 701 704 97 767 0 0 799 471 NETTÓ ÉRTÉK 636 293 679 092 A tárgyév folyamán került aktiválásra a nanotechnológiával kapcsolatos saját tevékenység keretében végzett kísérleti kutatás fejlesztés értéke. Társaságunk 2012. január 1-vel új vállalatirányítási rendszert vezetett be, ennek eredményeként került sor a jelentős összegű vagyoni értékű jog kimutatására. A 2012-es évben a szellemi termékek növekedését elsősorban a Microsoft szoftverek örökös használati jogának vásárlása okozza. Tárgyévben terven felüli értékcsökkenés nem került elszámolásra. 19

3.2 Tárgyi eszközök 5. Táblázat: Tárgyi eszközök mozgástáblája Megnevezés / E Ft Nyitó Aktiválás Növekedés Csökkenés Záró Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok 302 611 36 686 0 0 339 297 Műszaki gép, berendezés, jármű 6 649 644 205 065 0 88 724 6 765 985 Egyéb berendezés, jármű 1 043 432 147 467 0 10 610 1 180 289 Befejezetlen beruházás 10 813-389 218 380 205 0 1 800 Beruházásra adott előleg 0 0 53 357 46 215 7 142 BRUTTÓ ÉRTÉK 8 006 500 0 433 562 145 549 8 294 513 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok 52 361 0 18 308 0 70 669 Műszaki gép, berendezés, jármű 4 900 883 0 430 155 85 688 5 245 350 Egyéb berendezés, jármű 834 829 0 77 940 8 009 904 760 Halmozott értékcsökkenés 5 788 073 0 526 403 93 697 6 220 779 NETTÓ ÉRTÉK 2 218 427 2 073 734 A tárgyi eszközök bruttó értéke 3,6%-kal nőtt, a nettó értéke 144.693 eft-tal csökkent a beszerzéseket meghaladó amortizáció eredményeképpen. A tárgyi eszközök bruttó értékének növekedéséből a legjelentősebb részt az új csomagoló és vágógép beszerzése és a számítógép park korszerűsítése teszi ki. Selejtezés miatt 1.662 ezer Ft terven felüli értékcsökkenés került elszámolásra. 20

3.3 Befektetett pénzügyi eszközök 6. Táblázat: Befektetett pénzügyi eszközök mozgástáblája Megnevezés / E Ft Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Tartós részesedések kapcsolt váll.-ban 775 916 0 16 102 759 814 Egyéb tartósan adott kölcsön 10 661 245 0 10 906 BRUTTÓ ÉRTÉK 786 577 245 16 102 770 720 Tartós részesedések kapcsolt váll.-ban 29 328 0 29 328 ÉRTÉKVESZTÉS 29 328 0 0 29 328 NETTÓ ÉRTÉK 757 249 245 16 102 741 392 A külföldi befektetések év végi átértékeléséből 16.102 ezer Ft árfolyam veszteség került elszámolásra Az egyéb tartósan adott kölcsönök között a dolgozóknak adott hosszú lejáratú lakásvásárlási kölcsönök szerepelnek. 7. Táblázat: A részesedések vételi- és névérték eltérései Megnevezés (eft) 2012.12.31. Beszerzési könyv szerinti érték vételi érték névérték Gyomai Kner Nyomda Zrt. 359 596 359 596 197 950 Specimen Zrt. 136 513 165 841 90 000 Slovak Direct S.R.O (szlovák) 18 632 12 569 12 569 Tipo Direct S.r.l (román) 15 646 14 725 14 725 Direct Services O.O.D (bolgár) 42 445 37 521 37 521 Technoprogress Kft 4 491 25 000 5 000 Zipper Data S.R.L. 153 163 420 234 144 619 ÖSSZESEN: 730 486 1 035 486 502 384 A részesedések befektetésre jutó saját tőkéjének értékelése alapján a részesedések könyv szerinti értéke nem haladja meg a részesedések piaci értékét, így a Társaság nem számolt el 2012-ben értékvesztést a részesedések után. A könyv szerinti és a vételi érték közötti különbözet az előző években elszámolt értékvesztésen túl a devizában számított befektetések év végi forint árfolyamra történő átértékelése miatti differencia. Zipper Data S.r.l. vásárlásakor elszámolt goodwill értéke 275.615 ezer Ft. 21

3.4 Készletek 8. Táblázat: Készletek Megnevezés 2011.12.31. (eft) 2012.12.31. (eft) Változás Változás % Anyagok 873 303 655 673-217 630-24,92% Befejezetlen termelés és félkész termékek 140 707 229 175 88 468 62,87% Késztermékek 219 870 285 372 65 502 29,79% Áruk 14 522 62 204 47 682 328,34% Készletekre adott előlegek 1 747 0-1 747-100,00% Összesen: 1 250 149 1 232 424-17 725-1,42% A készletek értéke 1.232 millió Ft, amely 18 millió Ft-tal (1,42%-kal) alacsonyabb, mint 2011. december 31-én. A készleteken belül a strukturális változást az okozza (anyagok csökkenése és saját termelésű készletek növekedése), hogy néhány termék esetében a gyártási folyamat módosult és ennek megfelelően alakult a készlet összetétele is. 9. Táblázat: Készletek értékvesztése Megnevezés (eft) Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Anyagok 59 616 18 777 1 414 76 979 Késztermékek 1 698 1 959 1 698 1 959 Áruk 4 618 0 1 816 2 802 Összesen: 65 932 20 736 4 928 81 740 Készletek értékvesztése összességében 16 millió Ft-tal növekedett az előző időszakhoz képest (4.928 ezer Ft értékvesztés visszaírás, 20.736 ezer Ft értékvesztés képzés). 22

3.5 Követelések 10. Táblázat: Vevőkövetelések Megnevezés (e Ft) 2011.12.31. 2012.12.31. Változás Változás % Vevők 2 571 762 1 467 865-1 103 897-42,92% - belföldi vevők 2 225 195 1 400 894-824 301-37,04% - külföldi vevők 369 148 91 625-277 523-75,18% - vevő értékvesztés -22 581-24 654-2 073 9,18% Követelések kapcsolt vállalkozással sz. 137 659 160 630 22 971 16,69% - közvetlen irányítású leányvállalat 137 659 160 630 22 971 16,69% Egyéb követelések: 97 600 147 280 49 680 50,90% Adókkal kapcsolatos követelés 27 226 36 433 9 207 33,82% Dolgozókkal szembeni követelés 4 878 9 872 4 994 102,38% Szolgáltatásra adott előleg 296 0-296 -100,00% Kölcsönadott pénzeszköz 59 887 96 666 36 779 61,41% Tartozik egyenlegű szállítók 1 974 302-1 672-84,70% Egyéb 3 339 4 007 668 20,01% Összesen: 2 807 021 1 775 775-1 031 246-36,74% A követelések változásának egyik legjelentősebb oka a Társaság nagyobb megrendelőinek javult a fizetési ütemezése. Egyéb követelések előző évhez viszonyított változását főként az adókkal kapcsolatos követelések és a kölcsön adott pénzeszközök növekedése okozza. 11. Táblázat: Követelések értékvesztése Megnevezés E Ft Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Vevőkövetelések értékvesztése 22 581 8 604 6 531 24 654 23

3.6 Értékpapírok 12. Táblázat: Értékpapírok mozgástáblája Megnevezés / E Ft Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Saját részvények és részesedések BRUTTÓ ÉRTÉK Saját részvények és részesedések értékvesztése ÉRTÉKVESZTÉS Saját részvények és részesedések NETTÓ ÉRTÉK 449 667 3 898 0 453 565 449 667 3 898 0 453 565 188 231 68 762 0 256 993 188 231 68 762 0 256 993 261 436-64 864 0 196 572 261 436-64 864 0 196 572 Az ANY Biztonsági Nyomda Nyrt. a visszavásárolt saját részvényeit a mérlegkészítés időpontjában érvényes tőzsdei árfolyamnak megfelelő értéken mutatja ki. Az éven túli beszerzésű saját részvények 69 millió Ft-os értékvesztését a nyilvántartási ár és piaci ár közötti tartós eltérés indokolta. 13 Táblázat: Visszavásárolt saját részvény Megnevezés Db Névérték (eft) Ellenérték (vételi érték) eft Nyitó 2012.01.01. 438 651 42 988 449 667 Tőzsdei vásárlás 7 091 695 3 898 Záró 2012.12.31. 445 742 43 683 453 565 3.7 Aktív időbeli elhatárolások 14. Táblázat: Aktív időbeli elhatárolások Megnevezés 2011.12.31. (eft) 2012.12.31. (eft) Változás Változás % Bevételek aktív időbeli elhatárolása 21 735 22 494 759 3,49% - Kamat 11 585 22 351 10 766 92,93% - Tárgyidőszaki árbevétel 10 150 0-10 150-100,00% - Egyéb 0 143 143 - Költségek ráfordítások aktív időbeli elhat. 48 757 21 415-27 342-56,08% - Szoftver használati díj 17 823 3 110-14 713-82,55% - levilágító lemez költség elhatárolása 16 782 10 679-6 103-36,37% - Egyéb 14 152 7 626-6 526-46,11% Halasztott ráfordítások 0 0 0 - Összesen 70 492 43 909-26 583-37,71% Az aktív időbeli elhatárolások tárgyévi csökkenését főként a szoftver használati díjakra elhatárolt öszszegek csökkenése okozza. 24

3.8 Saját tőke 15. Táblázat: Saját tőke mozgástábla Megnevezés (e Ft) Jegyzett Tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Tárgyévi eredmény 2011. 12.31-i záró érték 1 449 876 250 686 2 347 857 1 139 452 157 251 Növekedések 0 0 515 564 175 000 330 625 - Előző évi eredmény átvezetése Eredménytartalékba 0 0 157 251 0 0 - Fejlesztési Tartalék képzés 0 0 0 175 000 0 - Fejlesztési Tartalék felhasználás 0 0 275 580 0 0 - saját részvény visszavásárlása, értékvesztése 0 0 64 864 0 0 - kutatás fejlesztés növekedése miatt képzett 0 0 17 869 0 0 - tárgyévi eredmény 0 0 0 0 330 625 Csökkenések 0 0 175 000 358 312 157 251 - Előző évi eredmény átvezetése Eredménytartalékba 0 0 0 0 157 251 - Fejlesztési Tartalék képzés 0 0 175 000 0 0 - Fejlesztési Tartalék visszavezetés 0 0 0 293 448 0 - saját részvény visszavásárlása, értékvesztése 0 0 0 64 864 0 2012. 12. 31-i záró érték 1 449 876 250 686 2 688 421 956 140 330 625 16. Táblázat: Lekötött tartalék változása Megnevezés 2011.12.31. (eft) 2012.12.31. (eft) Változás Változás (%) Kísérleti fejlesztés nettó értéke 97 465 79 597-17 868-18,3% Visszavásárolt saját részvény 261 436 196 572-64 864-24,8% Fejlesztési tartalék 780 551 679 971-100 580-12,9% Lekötött tartalék összesen: 1 139 452 956 140-183 312-16,1% A Társaságnál a kísérleti fejlesztés értékének változása miatt került sor 18 m Ft lekötött tartalék csökkentésére. A Társaság élt a társasági adó törvény adta lehetőséggel és a tárgyévben 175 millió Ft fejlesztési tartalékot képzett. A visszavásárolt saját részvények változásának, elsősorban az elszámolt értékvesztésnek köszönhetően a lekötött tartalék feloldása megtörtént, amely 65 millió Ft-tal csökkentette a lekötött tartalék összegét a 2011. december 31-i értékhez képest. 25

3.9 Céltartalékok Társaságunk nem mutat ki céltartalékot. 3.10 Hátrasorolt kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségekkel a vállalkozás nem rendelkezik. 3.11 Hosszú lejáratú kötelezettségek 17. Táblázat: Hosszú lejáratú kötelezettségek mozgástáblája Megnevezés Értéke eft-ban Hosszú lejáratú kötelezettségek 2012.01.01. 215 403 Lízing kötelezettség növekedése 0 Lizing kötelezettség törlesztése -159 878 Hosszú lejáratú kötelezettségek 2012.12.31. 55 525 A Társaság termelői berendezéseinek korszerűsítésének egy részét lízing konstrukcióban valósította meg. Ezen a mérlegsoron szerepel a kötelezettség éven túl esedékes része. A Társaságnak 2012. év végén összesen 215 millió Ft lízing kötelezettsége állt fenn, a rövid lejáratú rész átsorolása megtörtént. 26

3.12 Rövid lejáratú kötelezettségek 18. Táblázat: Rövid lejáratú kötelezettségek Megnevezés 2011.12.31. (eft) 2012.12.31. (eft) Változás Változás (%) Rövid lejáratú kölcsönök 0 0 0 - Rövid lejáratú hitelek 0 0 0 - Vevőktől kapott előlegek 21 152 25 845 4 693 22,19% Szállítók 1 156 431 1 294 866 138 435 11,97% - belföldi 818 159 996 414 178 255 21,79% - külföldi 338 272 298 452-39 820-11,77% Rövid lejáratú kötelez. kapcsolt v.sz. 156 262 220 130 63 868 40,87% - többségi irányítású leány 156 262 220 130 63 868 40,87% Egyéb rövid lejáratú kötelezettség 1 123 803 648 470-475 333-42,30% - adó kötelezettség 264 489 318 243 53 754 20,32% - dolgozókkal szembeni kötelezettség 52 106 159 792 107 686 206,67% - egyéb átsorolt követelés 17 92 75 441,18% - lízing kötelezettség rövid rész 164 039 159 398-4 641-2,83% - jóváhagyott osztalék 639 397 7 520-631 877-98,82% - egyéb kötelezettség 3 755 3 425-330 -8,79% Összesen: 2 457 648 2 189 311-268 337-10,92% A Társaság a számlavezető bankokkal fennálló megállapodás alapján a megkötött 3 000 millió Ft hitelkeretéből folyószámlahitelt nem hívott le. A szállítók állománya 1 295 millió Ft, 11,97%-kal magasabb, mint 2011. év végén. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettség 475 millió Ft-os csökkenését elsősorban az előző évben jóváhagyott osztalék kifizetése, és a decemberi hónap után járó, de 2013. január 2-án kifizetett bér és a hozzá kapcsolódó adófizetési kötelezettségek miatt. 27

3.13 Passzív időbeli elhatárolások 19. Táblázat: Passzív időbeli elhatárolások Megnevezés 2011.12.31. (eft) 2012.12.31. (eft) Változás Változás (%) Bevételek passzív időbeli elhatárolása 0 23 613 23 613 - - Következő évet érintő árbevétel elhatárolása 0 23 613 23 613 - Költségek ráfordítások passzív időbeli elh. 31 885 49 520 17 635 55,31% - Jutalék és járulékai 0 12 182 12 182 - - Kölcsön, hitel kamatok 773 4 536 3 763 486,80% - Szállító számlák 31 112 32 802 1 690 5,43% Halasztott bevételek 11 794 9 310-2 484-21,06% - K+F támogatás 11 794 9 310-2 484-21,06% Összesen 43 679 82 443 38 764 88,75% A Társaság 2009. évben 67 millió Ft értékű Kutatási Fejlesztési támogatást nyert el, mely támogatás számviteli elszámolása 2010. december 31-én, a pénzügyi elszámolása 2011. év folyamán lezárult. Az elszámolt értékcsökkenések arányában kerül sor az elhatárolások feloldására. A passzív időbeli elhatárolások növekedéséhez hozzájárult az árbevétel korrekciójához és a jutalékok és járulékaihoz kapcsolódó tételek elszámolása. 28

4 Magyarázatok az egyes eredménykimutatás tételekhez 4.1 Üzemi bevételek 20. Táblázat: Árbevétel szegmensek szerint (MFt) Megnevezés Előző év Értéke (MFt) Biztonsági termékek, megoldások 6 142 6 299 Kártyagyártás, megszemélyesítés 3 638 3 674 Nyomtatványok gyártása, megszemélyesítése, adatfeldolgozás 1 903 1 335 Hagyományos nyomdatermékek 59 71 Egyéb 628 537 Összesen: 12 370 11 916 21. Táblázat: Árbevétel kapcsolt vállalkozásoktól Megnevezés 2011. (eft) 2012. (eft) Változás Változás (%) Kapcsolt társaság Gyomai Kner Nyomda Zrt 33 339 26 628-6 711-20,13% Specimen Zrt. 8 733 14 935 6 202 71,02% Tipo Direct S.R.L. 7 967 11 216 3 249 40,78% Slovak Direct S.R.O. 73 358 160 683 87 325 119,04% Technoprogress Kft 50 954 68 213 17 259 33,87% Direct Services O.O.D. 102 605 47 814-54 791-53,40% Tipo Direct Moldova S.R.L 3 123 1 840-1 283-41,08% Zipper Data S.R.L 942 957 15 1,59% Összesen 281 021 332 286 51 265 18,24% A Társaság 18,24%-al növelte a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni árbevételét. Egyéb jelentős pénzügyi, rendkívüli bevételt ezen társaságokkal szemben nem számoltunk el. A kapcsolt vállalkozásokkal szemben összesen 332 millió Ft értékű költség és ráfordítás keletkezett. 29

22. Táblázat: Árbevétel piacok szerinti megoszlásban (eft) Megnevezés Értéke 2011. évben (eft) Értéke 2012. évben (eft) Belföld 10 988 003 11 042 100 Export EU-n belüli forg.: 1 253 052 669 557 Románia 810 536 238 480 Szlovákia 77 001 166 510 Csehország 127 618 117 399 Bulgária 128 465 86 195 Belgium 34 235 23 649 Ausztria 14 463 15 857 Lengyelország 19 415 8 868 Németország 19 706 7 028 Szlovénia 490 4 911 Olaszország 1 704 608 Portugália 0 52 Irország 15 191 0 Ciprus 4 012 0 Spanyolország 216 0 Export EU-n kívüli export 129 144 204 414 Izrael 3 719 95 957 Albánia 70 542 54 570 Nyugat-Afrika 17 608 45 129 Svájc 26 145 4 092 Dél-Afrika 3 547 1 719 Moldova 2 774 1 411 Horvátország 665 761 Szerbia 1 676 628 Jersey-szigetek 965 80 USA 0 67 Mexikó 1 287 0 Szingapúr 216 0 Összesen: 12 370 199 11 916 071 30

23. Táblázat: Egyéb bevételek részletezése Megnevezés 2011. (eft) 2012. (eft) Változás Változás (%) Egyéb bevétel: - visszaírt értékvesztés - készletre 26 917 4 928-21 989-81,69% - visszaírt értékvesztés - követelésre 21 833 6 532-15 301-70,08% - eszközértékesítés bevétele 62 569 9 831-52 738-84,29% - károk rendezései 3 342 449-2 893-86,56% - céltartalék felhasználás 3 855 0-3 855-100,00% - kapott kamatok 926 1 718 792 85,53% - EU támogatott gép ÁFA visszatérítés 5 515 0-5 515-100,00% - utólag kapott engedmények 1 641 2 235 594 36,20% - egyéb ki nem emelt 997 2 731 1 734 173,92% Összesen 127 595 28 424-99 171-77,72% Az egyéb bevételek csökkenését a kisebb mértékű értékvesztés visszaírás és az eszközértékesítés árbevételének előző évhez viszonyított elmaradása okozza. 24. Táblázat: Igénybevett szolgáltatások részletezése Megnevezés 2011 2012 Változás (eft) Változás (%) - szállítási költség 65 787 66 031 244 0,37% - bérleti díjak 352 948 366 547 13 599 3,85% - karbantartási költségek 390 618 252 935-137 683-35,25% - posta, telefon,internet 71 135 70 140-995 -1,40% - audit, jogi, és egyéb biztonsági költségek 92 742 103 481 10 739 11,58% - marketing és egyéb tanácsadás, szolgáltatás 170 590 148 480-22 110-12,96% - egyéb 275 733 206 753-68 980-25,02% Összesen 1 419 553 1 214 367-205 186-14,45% 4.2 Üzemi költségek 25. Táblázat: Egyéb ráfordítások részletezése Megnevezés 2011. 2012. Változás (eft) Változás (%) Egyéb ráfordítások: - helyi iparűzési adó 130 133 125 269-4 864-3,74% - eszközértékesítés nettó értéke 51 668 5 791-45 877-88,79% - készlet selejt, értékvesztés, hiány 16 447 37 909 21 462 130,49% - értékvesztés követelésre elszámolt 23 119 8 604-14 515-62,78% - adók, HIP nélkül 2 135 23 899 21 764 1019,39% - késedelmi kamat, bírság, kötbér 16 458 2 357-14 101-85,68% - behajthatatlan követelés leírása 7 545 600-6 945-92,05% - terven felüli értékcsökkenés 278 1 662 1 384 497,84% - egyéb 4 028 844-3 184-79,05% Összesen 251 811 206 935-44 876-17,82% 31

Az egyéb ráfordítások értéke 45 millió Ft-tal csökkent, melyet elsősorban a tárgyi eszköz értékesítésből és az értékvesztés elszámolásból adódó változás okoz. A tárgyidőszakban az egyéb adók miatti soron került kimutatásra a környezetvédelmi termékdíj 23 millió Ft értékben elszámolt összege. 4.3 Rendkívüli eredmények 26. Táblázat: Rendkívüli eredmények Rendkívüli bevételek Megnevezés 2011. 2012. Változás (eft) Változás (%) - fejlesztési célú támogatás 24 504 2 484-22 020-89,86% - elévült kötelezettség 0 625 625 - - Munkaügyi Központ támogatás 0 1 218 1 218 - Összesen: 24 504 4 327-20 177-82,34% Rendkívüli ráfordítások - adott támogatás 37 819 38 181 362 0,96% - véglegesen átadott pénzeszköz 9 500 0-9 500-100,00% - megszűnt részesedés értéke 2 488 0-2 488-100,00% - egyéb 32 41 9 28,13% Összesen: 49 839 38 222-11 617-23,31% Rendkívüli eredmény -25 335-33 895-8 560 33,79% Rendkívüli bevételként kerül kimutatásra az elhatárolt fejlesztésű célú támogatás értékcsökkenés arányos feloldása. 32

4.4 Társasági adó levezetése 27. Táblázat: Társasági adó Megnevezés 2011. 2012. Adózás előtti eredmény: 813 898 353 684 számviteli törvény szerinti értékcsökkenés 633 041 622 508 követelés értékvesztés növekedés 23 119 0 adott támogatás nem igazolt része 9 500 30 000 kivezetett eszköz számviteli tv. sz. értékcsökkenése. 51 668 5 790 Reprezentáció 9 650 0 Egyéb 310 460 +adóalap növelők összesen 727 288 658 758 adótörvény szerinti értékcsökkenés 321 590 408 222 fejlesztési tartalék képzése 400 000 175 000 kapott osztalék 410 843 141 884 helyi iparűzési adó elszámolható része 24 504 0 visszafizetés nélkül kapott támogatás 21 833 2 464 követelés értékvesztés csökkenés 30 015 5 592 kutatás fejlesztés tárgyévi költsége 33 953 40 106 Egyéb 5 615 8 584 -adóalap csökkentők összesen 1 248 353 781 852 =Adóalap: 292 833 230 590 -Számított adó: 29 283 23 059 - társasági adó kedvezmény -1 528 0 - előző évi adó korrekciója -7 278 0 =Adózott eredmény: 793 421 330 625 Eredménytartalék igénybevétele osztalékra 0 0 Osztalék előírás: 636 170 0 Mérleg szerinti eredmény: 157 251 330 625 5 Kiegészítő adatok Az éves beszámoló teljesebb értékeléséhez az alábbi kiegészítést adjuk: 5.1 Kutatás-kísérleti fejlesztés Kutatás és kísérleti fejlesztés területe két területen valósul meg a társaság életében: 1., Az Okmánybiztonsági Laboratórium keretein belül megvalósult kutatási és kísérleti fejlesztési témakörök. Ezen belül kiemelt projekt a nanotechnológiai kutatás, mely technológia a biztonsági festékekben történő alkalmazása során hozzájárulhat a hamisítások visszaszorításához és a feketegazdaság elleni küzdelemhez. 33

2., Az új tenderek során kiemelt szerepet kapnak a különböző termékfejlesztési munkák. Az alkalmazott kutatás és a kísérleti fejlesztés tárgyévben felmerült közvetlen költsége 40.106 e Ft. 5.2 Környezetvédelem A Társaság rendelkezik a Det-Norske Veritas által auditált ISO 14001:2004 Környezetirányítási Rendszertanúsítvánnyal, amelynek az érvényességi ideje 2016. január 11. A környezetvédelmi tanúsítvány az alábbi területekre terjed ki: Nyomdaipari termékek, biztonsági nyomtatványok, okmányok, műanyag- és bankkártyák fejlesztése, gyártása és megszemélyesítésére. Okmánybiztonsági anyagok kutatás/fejlesztése, gyártása. Nyomtatványok számítástechnikai továbbfeldolgozása, postázása. Intelligens kártya chip-beültetés és -kódolás. Hagyományos/általános és mobil információ-technológiai megoldások fejlesztése (K+F), valamint kapcsolódó szolgáltatások működtetése és támogatása. Adatfeldolgozás, irattározás, dokumentumok bértárolása, adatok elektronikus archiválása, adatbázisba rendezése. A veszélyes hulladékot a telephelyeinkről folyamatosan elszállítjuk, 2012. év folyamán 27.797 kg veszélyes hulladék került elszállításra, illetve megsemmisítésre. 5.3 Létszám- és bérgazdálkodás 28. Táblázat: Teljes munkaidőben foglalkoztatottak átlagos statisztikai létszáma Fő 2011. 2012. fizikai létszám 368 334 nem fizikai létszám 150 157 Összes létszám 518 491 29. Táblázat: Bérköltség alakulása eft 2011. 2012. fizikai bér 983 876 959 243 nem fizikai bér 823 866 1 129 724 Egyéb bérek 159 169 152 387 Összes bérköltség 1 966 911 2 241 354 34