KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET. A HUMET Rt. 2004. 12. 31-i zárómérlegéhez

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A HUMET Rt. 2004. 12. 31-i zárómérlegéhez I. 1. ÁLTALÁNOS RÉSZ A HUMET Kereskedelmi, Kutatási és Fejlesztési Részvénytársaság (továbbiakban: társaság) 1996. április 30-án a HORIZON-MULTIPLAN Produkciós Korlátolt Felelősségű Társaság átalakulásával jött létre. Tevékenységi köre: Tőzegkitermelés Haszonállat-eledel gyártása Hobbiállat-eledel gyártása Gyógyszeralapanyag-gyártás Testápolási cikk gyártása Természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés Máshova nem sorolt, egyéb gazdasági tevékenységet segítő szolgáltatás A vállalkozás 2004-ben teljes gazdasági évet zárt, adatai teljes körűen hasonlíthatóak az előző év adataihoz. I. 2. SZÁMVITELI POLITIKA A társaság a Számviteli Törvény értelmében a kettős könyvvezetésre és teljes beszámoló (mérleg, eredmény kimutatás, kiegészítő melléklet és üzleti jelentés) készítésére kötelezett. Az eredmény kimutatást az A változat szerint készíti el, összköltség eljárással. Az 2004. évi éves beszámoló elkészítésének kijelölt időpontja: 2004 április 15. A jóváhagyott számviteli politika megfelel a törvényi és jogszabályi előírásoknak, de folyamatos változtatása, módosítása a törvényi előírások változásai miatt elkerülhetetlen. ALKALMAZOTT ÉRTÉKELÉSI ELJÁRÁSOK Befektetett eszközök értékelése A társaság az immateriális javak és tárgyi eszközök értékelését, minősítését az átalakuláskor elkészítette. A Közgyűlés elé terjesztett mérlegben az eszközök már a könyvszerinti értéküknek megfelelően szerepelnek. Az év közben történt új beszerzéseknél és beruházásoknál a beszerzési árhoz illetve a leszámlázott tervezési és kivitelezési költségekhez az üzembe helyezésig felmerült költségek kerültek hozzárendelésre. Az eszközök rendes amortizálása az elhasználódási idő figyelembevételével történik, a számviteli törvény előírásai szerint. Az erkölcsi avulás korábban hiányzó figyelembe vételét a társaság a rendkívüli értékcsökkenés elszámolásával pótolta az előző évben. A rendes értékcsökkenés elszámolására havonta kerül sor, az üzembe helyezés (használatbavétel) napjától, napra arányosan. Az elszámolás módja lineáris. A 50 eft alatti tételek beszerzéskor, egy összegben, azonnal leírásra kerültek értékcsökkenésként. 1 / 14

A befektetett pénzügyi eszközök a mérlegben könyvszerinti értéken szerepelnek. Forgóeszközök értékelése A társaság tételes értékben kifejezett anyagnyilvántartást vezet. A beszerzett anyagokat készletre veszi, majd a havi könyvviteli zárlat során elszámolja költségként. (Az anyagkészleteket illetve azok változásait természetes mértékegységben, a leltári felelősség megállapításához szükséges módon számba veszi.) A készleteket tényleges beszerzési áron tartjuk nyilván. A társaság a késztermék készletét a termelésre fordított és közvetlenül elszámolható költségek ( szűkített önköltség ) alapján értékeli és tartja nyilván, a készlet értékében a közvetlenül nem elszámolható költségeket (pl. az iroda és a raktár bérleti díja, reklám és marketing ráfordítások, stb.) nem veszi figyelembe. A követelések értékelése a beszámolókban a Számviteli Törvény előírásainak megfelelően történt. Források értékelése A saját tőke és a kötelezettségek könyv szerinti értékben kerültek a mérlegbe. A kötelezettségek között a társaság által elismert, elfogadott, jogosnak ítélt tételeket tartjuk nyilván. A tárgyidőszak valós eredményének megállapítása érdekében a Számviteli Törvény előírásainak megfelelően aktív időbeli elhatárolásokat alkalmaztunk. I.3. A VAGYONI, PÉNZÜGYI, JÖVEDELMI HELYZET ALAKULÁSA Az eszközök értéke 2004.01.01-én 563.154 e Ft 2004.12.31-én 538.251 e Ft Csökkenés 24.903 e Ft Befektetett eszközök értéke 2004.01.01-én 479.900 e Ft 2004.12.31-én 409.921 e Ft Csökkenés 69.979 e Ft Forgóeszközök értéke Nyitó állomány 81.831 e Ft Záró állomány 94.571 e Ft Növekedés 12.740 e Ft 3.1. VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZETET JELLEMZŐ MUTATÓK 3.1.1. Eszközök összetételének változása (e Ft-ban) Nyitó Részarány Záró Részarány állomány % állomány % Befektetett eszközök 479.900 85,2 409.921 76,2 Forgóeszközök 81.831 14,5 94.571 17,6 Aktív időbeli elhatárolás 1.423 0,3 33.759 6,2 Összesen: 563.154 100,00 538.251 100,00 2 / 14

3.1.2. Tárgyi eszközök utánpótlása A társaság 2004.évben nem valósított meg beruházást. Termelési érték e Ft Értékesítés nettó árbevétele 101.414 Saját előállítású eszközök aktivált értéke 0 Saját előállítású készletek állomány változása (csökkenés) 7.155 Termelési érték: 108.569 A termelési érték jelentősen - 30%-kal - csökkent 2003-hoz viszonyítva. 3.1.3. Tárgyi eszközök mutató számai 3.1.3. a. Tárgyi eszköz hatékonysága Termelési érték 108 569 = = 2,01 Tárgyi eszközök bruttó. értéke 54 014 3.1.3.b. Tárgyi eszköz igényességi mutató Tárgyi eszközök bruttó. értéke 54 014 = = 0,49 Termelési érték 108 589 3.1.3.c. Tárgyi eszköz elhasználódási mutató Tárgyi eszköz nettó értéke 37 428 = x 100 = 69,3% Tárgyi eszköz bruttó értéke 54 014 3.1.4. Készletek mutató számai 3.1.4.a. Készletek hatékonysága Értékesítés nettó árbevétele 101 414 = = 2,93 Készletek értéke 34 534 3.1.4.b. Készlet igényességi mutató alakulása Készletek értéke 34 534 = x 100 = 34,0% Értékesítés nettó árbevétele 101 414 3.1.6. Források összetételének alakulása (e Ft-ban) 3 / 14

Nyitó állomány Részarány % Tárgyidőszaki záró állomány Részarány % Saját tőke 314 958 55,9 121 757 22,6 Kötelezettség 247 429 43,9 416 333 77,4 Passzív időbeli elhatárolás 767 0,2 161 0 Összesen: 563 154 100,0 538 251 100,0 A saját tőke jelentős csökkenést mutat az előző évihez viszonyítva, mivel 2004. évben történt meg a jegyzett tőke leszállítása. 3.1.7. Saját tőke és az idegen források aránya (e Ft-ban) Nyitó állomány Részarány % Tárgyidőszaki záró állomány Részarány % Saját tőke 314 958 55,9 121 757 22,6 Kötelezettségek 248 196 44,1 416 494 77,4 Összesen: 563 154 100,0 538 251 100,0 3.1.8. Tőke ellátottsági mutató alakulása Saját tőke 121 757 = x 100 = 27,4% Befektetett eszközök + készletek 444 455 3.1.9. Pénz jövedelem mutató (cash-flow) Mérleg szerinti eredmény + értékcsökkenési leírás = -193 200 eft+96 260 eft = -96 940 eft 3.2. LIKVIDITÁSI MUTATÓK 3.2.1. Likviditási mutató I. Pénz eszközök + követelések + rövid lejáratú 60 037 értékpapírok = = 16,1% Rövid lejáratú kötelezettségek 372 536 3.2.2. Likviditási mutató II. Pénzeszközök + követelések + rövid lejáratú értékpapírok + készletek = Rövid lejáratú kötelezettségek 94 571 = = 46,7% 202 202 3.2.3. Költségszint alakulása 4 / 14

Összes költség, ráfordítás 299 245 = x 100 = 275,6% Termelési érték 108 569 II. A MÉRLEG ESZKÖZÖK A. Befektetett eszközök. A társaság befektetett eszközeinek értéke 409 921 e Ft, mely a bázishoz viszonyítva 15,0%-os csökkenést mutat, mely csökkenés magyarázható az éves elszámolt értékcsökkenéssel. adatok E Ft-ban Ssz. A tétel megnevezése Előző év Tárgyév Változás % a b c d f 01. A. Befektetett eszközök (02+10+18 sor) 479 900 409 921 85,42% 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03-09 sorok) 257 789 192 493 74,67% 03. Alapítás átszervezés aktivált értéke 04. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 254 376 185 176 72,80% 05. Vagyoni értékű jogok 997 897 89,97% 06. Szellemi termékek 2 416 6 420 265,73% 07. Üzleti vagy cégérték 08. Immateriális javakra adott előlegek 09. Immateriális javak értékhelyesbítése IMMATERIÁLIS JAVAK A társaság vagyoni értékű jogai között egy bérleti jog van nyilvántartva, mely a KFKI telephely XIV/3 épületére vonatkozó 15 évre szóló bérleti jogot jelenti. A szellemi termékek soron 6 420 ezer forint értékben vannak nyilvántartva: számítógépes programok és egyéb ügyviteli rendszerek (1 780 eft) egyéb szellemi termékek (4 640 eft) A kísérleti fejlesztések nyilvántartási értéke 185 176 ezer forint, mely a Szilárd gyógyszerforma, féléves toxikológia, Porgyártási technológia Egyéb HUMET gyógy termékek, A nehézfémek mobilizálása és döntően az Észak-amerikai regisztráció és piacra vitel aktivált értékeit tartalmazza. Ez utóbbi jelenti a legnagyobb tételt. 5 / 14

TÁRGYI ESZKÖZÖK 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK ( 11-17 sorok) 42 111 37 428 88,88% 11. Ingatlanok és kapcs. vagyoni értékű jogok 26 349 25 731 97,65% 12. Műszaki berendezések, gépek, járművek 11 644 9 893 84,96% 13. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4 118 1 804 43,81% 14. Tenyészállatok 15. Beruházások, felújítások 16. Beruházásokra adott előlegek 0 17. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése A műszaki berendezések, felszerelések, járművek értéke 9 893 ezer forint: ezer forintban Termelő gépek berendezések 4 708 Termelő járművek 5 184 Összesen: 9 893 Az egyéb berendezések, felszerelések, járművek értéke 1 804 ezer forint: ezer forintban Üzemi gépek, felszerelések 1 800 Egyéb járművek 0 Összesen: 1 800 A tárgyi eszközök és azok értékcsökkenésének növekedését/csökkenését az alábbi táblázat foglalja magába, összefoglaló jelleggel: Immat. javak Ingatlan Műszaki berendezés Egyéb berendezés Összesen Bruttó nyitó 482 272 29 266 37 861 13 959 563 358 Beszerzés + 23 805 2 951 26 756 Kivezetés- 1 234 1 234 Záró 506 077 29 266 40 812 12 725 588 880 Écs. nyitó 224 483 2 917 26 217 9 841 263 458 Tárgyévi écs. - 89 101 617 4 703 1 839 96 260 Visszavezetés + 759 759 Záró 313 584 3 534 30 920 10 921 358 959 Nettó nyitó 257 789 26 349 11 644 4 118 299 900 Változás -65 296-617 -1 752-2 314-69 979 Záró 192 493 25 732 9 892 1 804 229 921 BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 6 / 14

E soron tartjuk nyilván a 2003. évben megszerzett 100%-os tulajdoni részt, az egyesült államokbeli Corvina Natural Products Inc. nevű társaságban. A befektetés értéke 180 000 ezer forint. B Forgóeszközök 26. B. Forgóeszközök (27+34+40+45 sor ) 81 831 94 571 115,57% 27. I. Készletek ( 28-33 sorok ) 29 990 34 534 115,15% 28. Anyagok 9 891 7 319 74,00% 29. Beflen termelés és félkész termék 4 310 3 459 80,26% 30. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 31. Késztermékek 15 750 23 756 150,83% 32. Áruk 39 0,00% 33. Készletekre adott előlegek 0 34. II. KÖVETELÉSEK ( 35-39sorok ) 40 765 55 755 136,77% 35. Köv.áruszállításból, szolgáltatásból (vevők) 30 409 54 438 179,02% 36. Követelések kapcsolt váll. szemben 37. Köv. egyéb rész.visz-ban lévő váll. szemben 38. Váltókövetelések 39. Egyéb követelések 10 356 1 317 12,72% 40. ÉRTÉKPAPÍROK ( 41-44 sorok ) 746 0 0,00% 41. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 42. Egyéb részesedés 43. Saját részvények, saját üzletrészek 746 0 0,00% 44. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő 0 0 értékpapírok 45. IV. PÉNZESZKÖZÖK ( 46-47 sorok ) 10 330 4 282 41,45% 46. Pénztár, csekkek 0 0 47. Bankbetétek 10 330 4 282 41,45% KÉSZLETEK A készletek összértéke 34 534 ezer forint, mely 15%-kal magasabb az előző évi készlet értékénél. A társaság anyagkészletei 7 319 ezer forintot tettek ki mely összeg 26%-kal kisebb az előző évinél, mivel a társaság és ezt a késztermékeknél látni lehet felhasználta az anyagokat és inkább a késztermékekre koncentrált. Összetevői: alapanyagok 961 eft csomagoló anyagok 6 358 eft A félkész termékek értéke 3 459 ezer forint volt, mely érték 20%-os csökkenést mutat az előző időszakhoz képest. Okok, mint az anyagoknál. Jelentős növekedést látunk viszont a Késztermékeknél: 15,7 millió forintról, 23,7 millió forintra nőtt a késztermékek állománya: 7 / 14

Késztermék Leltári záró érték ezer forintban Humet-R szirup 11 177 Kapszula 1 268 Pezsgőtabletta 642 DKH por 6 163 DHF-L por 4 504 Itt kell megemlíteni, hogy a társaság, az idegen helyen tárolt készleteire értékvesztést számolt el. Az értékvesztés összege 8 738 eft volt, mely összeg ráfordításként lett elszámolva. KÖVETELÉSEK A követelések összértéke 36,7 %-kal magasabb az előző évi állománynál, ami elsősorban a vevő állomány emelkedésének tulajdonítható. A belföldi vevő állomány mindössze 4 201 ezer Ft, míg a külföldi 60 250 ezer forint. Megemlítendő, hogy a külföldi vevőkre értékvesztést számoltunk el: 10 014 ezer forint értékben a lengyel Eurocosmed Sp. miatt. Jelentősebb vevőink: Összeg ezer forintban Bennovum Kft 147 Béres Egészségtár 836 Hungaropharma Rt 1 104 Allvia (USA) 49 933 Egyéb 2 000 Az egyéb követelések értéke 1 317 ezer forint, mely az alábbi összetevőkből áll: Összeg forintban Magánszemélynek adott kölcsön 7 470 Iparűzési adó túlfizetés 1 309 503 A PÉNZESZKÖZÖK leltár szerinti értéke 4 282 ezer forint volt a beszámolási időszak végén, az alábbi táblázat szerint: Számla megnevezése Összeg Számla Valuta nem Valutában Ezer Forintban OTP Rt HUF 4 222 OTP Rt USD 0 60 C Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások mérlegértéke 33 759 eft forint, mely magában foglalja: szaklapok előfizetéseinek elhatárolásait kamatok elhatárolását bérleti díjak elhatárolását a 2004. évi alaptőke emelés miatti kötelezettség elhatárolás (dr. Csucska Alapítvány) a 2004. évi alaptőke emelés miatti kötelezettség elhatárolás (DMC Pharma) A társaság eszközeinek összértéke: 538 251 ezer forint, mely szemben az előző évi 563 154 ezer forinttal, 5,5%-os csökkenést mutat. 8 / 14

FORRÁSOK D. Saját tőke A társaság 2004 évet negatív mérlegszerinti eredménnyel zárta. Táblázatos formában ez a következők szerint látható: 53. D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61. sor) 314 958 121 757 38,66% 54. I. JEGYZETT TŐKE 540 000 21 600 4,00% 55. 54. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 57. III. TŐKETARTALÉK 978 731 1 497 131 152,97% 58. IV. EREDMÉNYTARTALÉK -1 342 590-1 388 950 103,45% 59. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 254 376 185 176 72,80% 60. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 61. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -115 559-193 200 167,19% 62. E. Céltartalékok( 63.- 65. sorok) 0 0 A jegyzett tőke a 2003. évihez viszonyítva jelentősen csökkent, mivel a társaság leszállította jegyzett tőkéjét, 21 600 eft-ra. A tőketartalék szokás szerint, a kibocsátási ár és a névérték különbözetével változott. Az eredménytartalék mindig az előző évek eredményeinek kumulált összeget mutatja, tehát egy halmozott formában mutatja az eredményességet. Ide került átvezetésre az eddig évek összes vesztesége, ami tárgyév végén 1 388 950 ezer forint. A mérlegszerinti eredmény összege - 193 200 ezer forint volt. E Céltartalékok Céltartalékot 2004 évben nem képzett a társaság. F Kötelezettségek A társaság kötelezettségeinek értéke 416 333 ezer forint., mely 68,2 százalékos növekedést mutat 2003. évhez viszonyítva. 66. F. Kötelezettségek (67.+71.+80. Sor) 247 429 416 333 168,26% 67. I. HÁTRASOR. KÖT. (68. - 70. S.) 0 0 68. Hátrasorolt kötelezettségek kapcs. váll. szemben 69. Hátrasor. köt. egyéb rész. visz. lévő vállalk. szem. 70. Hátrasor. kötelez. egyéb gazdálkodóval szemben 71. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZ.(72. - 79. sorok) 45 227 43 797 96,84% 72. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 73. Átváltoztatható kötvények 74. Tartozások kötvénykibocsátásból 75. Beruházási és fejlesztési hitelek 76. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 4 351 6 795 156,17% 0 9 / 14

77. Tartós kötelez. kapcsolt vállalkozással szemben 79. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 40 876 37 002 90,52% 80. III. RÖVIDLEJ.KÖTELEZ. (81. és 83. - 89. 202 202 372 536 184,24% sorok) 81. Rövid lejáratú kölcsönök 80 299 0,00% 82. 81. sorból: az átváltoztatható kötvények 83. Rövidlejáratú hitelek 84. Vevőktől kapott előlegek 0 85. Köt.áruszáll.-ból és szolg.-ból (szállítók) 14 161 4 870 34,39% 86. Váltótartozások 87. Rövid lej. kötelez. kapcsolt váll. szemb. 88. Rövid lej. kötelez. Egyéb rész. visz. váll. szemb. 89. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 107 742 367 666 341,25% 90. G. Passzív időbeli elhat. (91. - 93. sorok) 767 161 20,99% 91. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 92. Költségek, ráfordítások passzív időb. elhatárol. 767 161 20,99% 94. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor) 563 154 538 251 95,58% A hosszú lejáratú kötelezettségek között 37 002 ezer forinttal a részvénycsere miatti hosszúlejáratú kötelezettségek szerepelnek. Az egyéb hosszúlejáratú kötelezettségek az alábbiak: Merkantil Bank Rt felé: 2 742 eft Merkanti Bank kamat: 884 eft MKB Eurocredit Rt felé: 2 296 eft MKB Eurocredit Rt kamat 873 eft A szállítókkal szembeni kötelezettségek jelentős csökkenést mutat, 4 870 eft értékben. Jelentősebb szállítóink: Összeg ezer forintban Anfi Ltd. 843 Izotóp Intézet 417 KFKI Üzemeltető 571 AMEX 674 Publishing Events Ltd 1 131 Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek mutat 2003 évhez viszonyítva. összege 367 666 eft, mely 84 %-os növekedést A rövidlejáratú kötelezettségeket az alábbi táblázat mutatja: Összeg ezer forintban Gépjármú adó 6 Munkabér tartozások 170 Alapítókkal szembeni rövid lejáratú kötelezettség 10 A 2004. novemberi alaptőke emelés miatti rövid lejáratú 326 642 kötelezettség A csődegyezségből adódó köt. 18 108 Adók 253 980 10 / 14

Moratórium alá eső adó tartozások -230 370 Összesen: 367 666 G. Passzív időbeli elhatárolások 161 eft-ot tettek ki. A társaság forrásainak összértéke: 538 251 ezer forint, mely szemben az előző évi 563 154 ezer forinttal, 5,5 %-os csökkenést mutat. III. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS a b c d e 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 58 013 38 023 65,54% 02. Export értékesítés nettó árbevétele 113 390 63 391 55,91% I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 171 403 101 414 59,17% 03. Saját termelésű készletek állományváltozása -37 043 7 155-19,32% 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 0 II. Aktivált saját teljesítmények értéke(+- -37 043 7 155-19,32% 03.+04.) III. Egyéb bevételek 1 196 2 667 222,99% III. sorból: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 17 471 17 885 102,37% 06. Igénybevett szolgáltatások értéke 114 610 86 618 75,58% 07. Egyéb szolgáltatások értéke 2 979 1 842 61,83% 08. Eladott áruk beszerzési értéke 0 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV Anyagjellegű ráfordítások 135 060 106 345 78,74% (05.+06.+07.+08.+09.) 10. Bérköltség 13 467 12 998 96,52% 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 2 242 1 418 63,25% 12. Bérjárulékok 3 576 3 932 109,96% V Személyi jellegű ráfordítások 19 285 18 348 95,14% (10.+11.+12.) VI Értékcsökkenési leírás 87 315 96 260 110,24% VII. Egyéb ráfordítások 7 396 63 138 853,68% VII. sorból: értékvesztés 0 18 753 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+-II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) -113 500-172 855 152,30% A belföldi értékesítés nettó árbevétele 38 023 ezer forintot tett ki, mely összeg 35%-os csökkenést mutat az előző évi árbevételhez képest. Termékenként az alábbiak szerint alakult az értékesítés árbevétele: Humet R szirup árbevétele: 43 467 eft Humet kapszula árbevétele: 2 125 eft Humet pezsgőtabletta árbevétele: 1 153 eft Az export értékesítés árbevétele közel felére csökkent 2004. évben, 63 391 eft-ra, a 2003 évi 113 390 eft-ról. Az exportból származó árbevétel részletezése: 11 / 14

Bio Green Tajvan 7 522 eft USA (Allvia, Life-Flo) 56 240 eft Az egyéb bevételek értéke 2 667 ezer forint. Összeg ezer forintban Értékesített tárgyi eszközök bevétele 1 520 Követelések árfolyam nyeresége 35 Káreseményekkel kapcs. bevételek 977 Kártérítések 125 A saját termelésű készletek állományváltozása 7 155 ezer forintot mutat. Az anyagköltségek értéke 17 885 e Ft az alábbi táblázat szerint: Összeg ezer forintban Alapanyag költségek 4 750 Energia és üzemanyag 1 262 Üzemanyag felhasználás 1 122 Csomagoló anyagok 7 794 Nyomdai költségek 1 471 Az igénybevett szolgáltatások értéke 86 618 ezer forint volt ( a 2003. évi adat 114 610 ezer forint) táblázatos formában, a jelentősebb tételek az alábbiak: Összeg ezer forintban Külföldi utazási költségek 770 Telefon, internet 1 572 Fuvardíjak 1 786 Bérmunka díjak 4 970 Ingatlan bérleti díjak 12 621 Gépkocsi javítási költségek 1 379 Hirdetés, reklám 1 176 Számviteli, munkaügyi szolgáltatás 5 320 Üzletviteli tanácsadás 44 911 Tőzsdei költségek 2 796 Minőség vizsgálati költségek 1 434 Kötelező közzétételek költségei 1 039 Az egyéb szolgáltatások mérlegértéke 1 842 eft, mely az illetékeket, cégbírósági költségeket és biztosítások összegeit tartalmazza. A társaság 2004. évi bérköltsége 12 998 ezer forintot tett ki, amely közel azonos a 2003 évi bérköltséggel. A személyi jellegű egyéb kifizetések összege 1 418 ezer forint., mely tartalmazza a saját gépjármű költségtérítését, a munkába járás költségeit, étkezési hozzájárulást és az üzleti vendéglátás költségeit. A bérjárulékok összege 3 932 ezer forint. 12 / 14

A személyi jellegű ráfordítások (bérköltség, személyi jellegű egyéb kifizetések, bérjárulékok) együttes összege 18 348 ezer forint volt, mely minimális csökkenést mutat a bázis időszakhoz viszonyítva. Az értékcsökkenési leírás összege 96 260 ezer forintot tett ki, mely 10 %-kal haladta meg az előző évi értéket. Ezen a soron kizárólag a tervszerinti értékcsökkenés értéke szerepel. Az immateriális javak értékcsökkenése az összes értékcsökkenésen belül, 89 101 ezer forintot tett ki, míg a tárgyi eszközöké 7 158 ezer forintot. Az egyéb ráfordítások nagyságrenddel haladták meg az előző évit: 63 138 eft-ra növekedett 7 396 eft-ról. A jelentősebb tételek az alábbiak voltak: Összeg ezer forintban Követelésekkel, kötelezettségekkel kapcs. 3 756 veszteségek APEH bírságok, önell.i és kés. pótlékok 20 312 PSZÁF bírság 3 700 Készletek értékvesztése 8 738 Követelések értékvesztése 10 015 Iparűzési adó 1 711 A társaság üzemi tevékenységének eredménye: - 172 855 ezer forint. 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyer. 1 847 14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszk.kamatai, árfolyamny. 0 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű 65 22 33,85% bev. 16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 1 297 96 7,40% VIII. Pénzügyi műveletek bev. 1 362 1 965 144,27% (13.+14.+15.+16.+17.) 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesz. 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 394 3 821 969 % 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpap.bankbetétek értékveszt. 0 0 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 1 292 18 489 1 431 % IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 1 686 22 310 1323,25% (18.+19.+-20.+21.) B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE -324-20 345 6279,32% (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY -113 824-193 200 169,74% (+-A+-B) X. Rendkívüli bevételek 0 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 1 735 0 0,00% 13 / 14

D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) -1 735 0 0,00% E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C+-D) -115 559-193 200 167,19% XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E-XII.) -115 559-193 200 167,19% 22. Eredménytartalék. igénybevétele osztalékra, rész. 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+-F+22.- 23.) -115 559-193 200 167,19% A pénzügyi műveletek bevételei 1 847 ezer forintot tettek ki, mely összeg az eladott értékpapírok árfolyamnyereségét jelenti. A pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 21 929 ezer forint. Itt lett elszámolva a más vállalkozóknak a dr. Csucska Alapítvány által 2003 évben folyósított hitel tőkésített kamata és a csődegyezségből adódó pénzügyi kötelezettségek. A pénzügyi műveletek eredménye : -20 345 ezer forint. A társaság szokásos vállalkozási eredménye (üzemi tevékenység és pénzügyi műveletek eredményének összege) 193 200 ezer forint veszteséget mutat. A társaság mérleg szerinti eredménye 193 200 ezer forint volt. Szentendre, 2005-04-17 Civin János elnök s.k. 14 / 14