Dombóvári Környezet és Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft. Üzleti jelentés. 2013. évről

Dombóvári Környezet és Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft. Üzleti jelentés 2013. évről 1

Tartalom 1. Főbb cégjellemzők és a tulajdonosi szerkezet 2. A társaság tevékenységi köre 3. A 2013-as gazdasági év főbb számai 4. Szolgáltatással ellátottak köre 5. Pénzügyi, likviditási helyzet 6. Engedélyek 7. Környezetvédelemmel kapcsolatos információk 8. Az ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft. ügyvezető igazgatójának nyilatkozata 9. Eredmény kimutatás 10. Mérleg 2

1. A főbb cégjellemzők és a tulajdonosi szerkezet alakulása Az ÖKO-DOMBÓ Dombóvári Környezet és Hulladékgazdálkodási Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság jelzőszámai Adószám: 13490315-2-17 Statisztikai számjel: 13490315-3811-572-17 Cégjegyzékszám: 17-09-005330 ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft. - A társaság alapítása, tulajdonviszonyai Dombóvár Város Önkormányzata és a Dél-Kom Kft 2005. április 7-én kelt alapító okiratban 50 000 000 Ft jegyzett tőkével alapították meg az ÖKO-DOMBÓ Kft.-t, Dombóvár város nem veszélyes hulladékkezelésével kapcsolatos közszolgáltatási tevékenység végzésére. A társaság tőkehelyzetének rendezése céljából a tulajdonosok tőkecsökkentést hajtottak végre, így a jegyzett tőke 18 000 000 Ft, változatlan tulajdonosi arányok mellett. 2012. május 15-én tartott taggyűlésen a tulajdonosok a veszteségrendezés miatt a 1/2012. (05. 12.) sz. taggyűlési határozattal, a jegyzett tőke 26 millió forinttal történő leszállítása mellett döntöttek. Az egyes tagok törzsbetéteinek nagysága a tőke leszállítás után: Dombóvár Város Önkormányzata: 10 800 000 Ft, DÉL-KOM Nonprofit Kft.: 7 200 000 Ft. 2. A társaság tevékenysége, a fő tevékenységi körei: Az ÖKO-DOMBÓ Dombóvári Környezet- és Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft. háztartási jellegű települési szilárd hulladék gyűjtése és ártalmatlanítása, kezelése, másodnyersanyagok gyűjtése, szelektálása és értékesítése - szolgáltatási tevékenységgel foglalkozik. Az ÖKO- DOMBÓ Nonprofit Kft. a városi köztisztasági programon belül a települési szilárd hulladékok kezelésével kapcsolatos tevékenységet végzi, így a lakosságtól származó zöld hulladék begyűjtése és ártalmatlanítása is megrendelt feladataink közé tartozik. 3. A 2013-as gazdasági év adatai A begyűjtött hulladék az Európai Unió normáinak megfelelő, érvényes működési engedéllyel rendelkező szigetvári hulladéklerakóba kerül. A 2013-ban begyűjtött, vagy ártalmatlanításra átvett hulladékmennyiséget az alábbi táblázat tartalmazza: EWC Hulladéktípus Mennyiség (kg) 20 03 01 Egyéb települési hulladék 5 056 417 17 01 07 Beton, tégla cserép és kerámia frakció, vagy azok keveréke 179 230 20 02 01 Biológiailag lebomló hulladékok 529 203 15 01 01 Papír és karton csomagolási hulladékok 18 548 15 01 06 Egyéb, kevert csomagolási hulladékok 587 15 01 07 Üveg csomagolási hulladékok 4 959 15 01 02 Műanyag csomagolási hulladékok 8 673 16 01 03 Használt autógumi 2 694 Összesen kg/év 5 800 311 3

A szolgáltatás végrehajtásához a Társaság egy, az önkormányzattól bérelt Renault Premium szállítójárművel, illetve egy lízingelt 2007-ben beszerzett szintén Renault Premium járművel rendelkezett 2013. december közepéig. A lízingelt gépjárművet a futamidő lejártával tulajdonosi döntés alapján értékesítettük a Dél-Kom Nonprofit Kft. részére, bruttó 12 000 000 Ft értékben. A döntést az indokolta, hogy a Dél-Kom Nonprofit Kft. bérleti szerződés keretén belül az eladott teherautónál nagyobb tárolókapacitással rendelkező szállítójárművet bocsátott a rendelkezésünkre, így egy fordulóval a két jármű összesen 36 m 3 öntömörítős szállítókapacitással rendelkezik, a járatok átszervezése után 5 nap alatt tudjuk a korábbi mennyiséget begyűjteni, a házhoz menő szelektív hulladékgyűjtést így csak szombaton tudjuk elvégezni. A két öntömörítős járművön kívül egy VOLVO típusú konténeres szállítójárművel rendelkezünk, melyet az inert hulladékszállítására használunk. A törvényi változások eredményeként, mint közszolgáltató nem lehet csak háztartási jellegű hulladék gyűjtésével és ártalmatlanításával foglalkozni, ezért az autó üzemeltetése saját célra erősen kérdésessé vált, A létszám nagyságát a vonatkozó munkaügyi és balesetvédelmi jogszabályok indokolják, mivel a szükséges pihenőidők kiadása, illetve a szabadságok biztosítása ezt kívánja meg. A hulladékudvar üzemeltetését 1 fővel oldjuk meg, adminisztrációs területen 3 fő dolgozik, a vezetési tevékenységet 1 fő végzi. 1 fő alkalmazását a szerződéses viszonyok ellenőrzése, a szerződések betartásának és a hiányzó szerződések megkötésének érdekében kezdtük el. 4. Szolgáltatással ellátottak köre Az ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft. szolgáltatásait Dombóváron a lakosság, illetve az ipari fogyasztók körében végzi, a szállítási kapacitás lehetőségei miatt elsősorban öntömörítős szállítójárművekkel. Törvényi változás hatására valamennyi háztartási jellegű hulladék gyűjtését és ártalmatlanítását csak a településen kijelölt közszolgáltató végezheti 2013. január 1-től kezdődően, ezért valamennyi vállalkozással szerződést kötöttünk, azonban ez nem történt könnyen és időben is 4 hónapig tartott. A szelektív hulladékgyűjtés költségeinek fedezet nélkül történt a második félévben, mivel jogszabályban meghatározott árképlet a 2012. április 14-én hatályos szolgáltatói árat kellett alapul venni, amely többek között nem tartalmazta e tevékenység költségfedezetét, mivel csak a 2012. szeptemberben végrehajtott díjemeléstől került a szolgáltatási díjban elfogadásra. A zöld hulladék gyűjtésével nem terveztünk, mivel azt a megrendelő Polgármesteri Hivatal a tervek szerint a korábbi gyakorlattól eltérő módon kívánta megoldani. 4

5. Pénzügyi, likviditási helyzet Megnevezés 2012 évi bázis 2013 terv 2013 tény bázis index tény index 9110 szerződéses vevők 5 078 950 Ft 4 980 641 Ft 3 749 917 Ft 98,1% 73,8% 9111 lakossági hulladékszállítás 118 673 160 Ft 131 995 025 Ft 122 502 740 Ft 111,2% 103,2% 9112 zöld hulladékszállítás 7 088 680 Ft - Ft 8 218 532 Ft 0,0% 80,4% 9113 hulladékudvar üzem. 5 950 000 Ft 3 090 000 Ft 3 390 000 Ft 51,9% 57,0% 9114 bérbeadás bevétele 1 758 000 Ft 1 972 038 Ft 2 893 103 Ft 112,2% 164,6% 9115 konténeres ipari 22 690 054 Ft 24 225 447 Ft 26 003 575 Ft 106,8% 114,6% 9116 konténerszállítás 4 668 280 Ft 7 343 392 Ft 8 715 371 Ft 157,3% 186,7% 9117 költségvetési szerv - Ft 5 698 916 Ft 9119 egyéb 1 912 958 Ft 1 978 373 Ft 1 095 849 Ft 103,4% 57,3% 961 tárgyi eszköz eladás 3 900 Ft - Ft 9 449 606 Ft 0,0% 242297,6% 9121 szelektív hulladék ela. 566 890 Ft 170 025 Ft 1 913 387 Ft 30,0% 337,5% 9123 hulladéktárló edény eladás 293 717 Ft 200 591 Ft 193 225 Ft 68,3% 65,8% 9124 edénymosás 661 351 Ft - Ft 695 140 Ft 0,0% 105,1% 9120 költségtérítés bevétele 194 452 Ft 200 000 Ft 246 499 Ft 102,9% 126,8% 963 kártérítés más vállalkozástól - Ft 899 Ft 9662 kamatbevétel ügyfelektől 621 694 Ft 400 000 Ft 1 005 645 Ft 64,3% 161,8% 9664 értékvesztés visszaírása 279 001 Ft - Ft 276 Ft 0,0% 0,1% 9673 apasági támogatás 36 335 Ft - Ft - Ft 0,0% 0,0% 968 gázolaj jövedéki adó-visszatérítés 694 000 Ft 600 000 Ft 510 000 Ft 86,5% 73,5% 9691 kerekítési különbözet 8 595 Ft - Ft 68 431 Ft 0,0% 796,2% 9721pénzintézettől kapott kamat 3 902 Ft 3 500 Ft 3 566 Ft 89,7% 91,4% 9722 magánszemélytől kapott kamat - Ft - Ft - Ft 9725 árfolyam nyereség 787 364 Ft - Ft - Ft 0,0% 0,0% ÁRBEVÉTEL ÉS BEVÉTEL ÖSSZESEN 171 971 283 Ft 177 159 032 Ft 196 354 677 Ft 103,0% 114,2% Gázolaj (5122) 9 750 930 Ft 9 840 000 Ft 13 432 256 Ft 100,9% 136,5% Benzin (5121) 829 139 Ft 840 000 Ft 801 584 Ft 101,3% 95,4% Kenőolaj (5123) 46 931 Ft 48 000 Ft 54 653 Ft 102,3% 113,9% Munkaruha, védőruha ktsg. (514) 323 339 Ft 324 000 Ft 303 788 Ft 100,2% 93,8% Nyomtatvány, irodaszer (515) 581 744 Ft 576 000 Ft 729 796 Ft 99,0% 126,7% Tisztítószer, tisztító eszközök (516) 106 074 Ft 108 000 Ft 214 351 Ft 101,8% 198,5% Alkatrészek (517) 53 989 Ft 84 000 Ft 302 239 Ft 155,6% 359,8% Víz, áram, gáz(518) 756 007 Ft 400 000 Ft 627 905 Ft 52,9% 157,0% Egyéb máshova nem sorolt anyagok (519) 310 429 Ft 300 000 Ft 412 925 Ft 96,6% 137,6% Szállítás, rakodási díj (521) 26 794 427 Ft 25 040 438 Ft 19 744 675 Ft 93,5% 78,9% Bérleti díj (522) 4 386 104 Ft 4 320 000 Ft 8 163 874 Ft 98,5% 189,0% Karbantartási költség (523) 3 927 557 Ft 4 800 000 Ft 5 180 397 Ft 122,2% 107,9% Hirdetés,reklám,propaganda költségek (524) 235 000 Ft 180 000 Ft 229 997 Ft 76,6% 127,8% Víz, áram, gázdíj(525) - Ft - Ft 635 Ft Kiküldetés költsége (526) 221 458 Ft 216 000 Ft 100 667 Ft 97,5% 46,6% Könyvviteli szolgáltatás költsége (527) 528 096 Ft 550 800 Ft 550 248 Ft 104,3% 99,9% Könyvvizsgálat díja (528) 480 000 Ft 480 000 Ft 480 000 Ft 100,0% 100,0% Postaköltség (5291) 1 244 560 Ft 1 320 000 Ft 1 728 253 Ft 106,1% 130,9% Telefon költség (5292) 599 488 Ft 600 000 Ft 540 088 Ft 100,1% 90,0% Oktatás, továbbképzési költség 104 000 Ft - Ft 952 000 Ft 0,0% 5

(5294) Szelektív hull. begyűjtői díj (5295) 1 476 517 Ft 1 440 000 Ft 51 442 Ft 97,5% 3,6% Úthasználati díj(5296) 230 662 Ft Hulladéklerakás díja (5298) 36 194 394 Ft 53 347 019 Ft 49 612 158 Ft 147,4% 93,0% Egyéb igénybe vett szolgáltatás (5299) 11 695 863 Ft 6 900 000 Ft 8 987 052 Ft 59,0% 130,2% Hatósági, szolg. díjak, illetékek(531) 151 647 Ft 120 000 Ft 2 376 247 Ft 79,1% 1980,2% Pénzügyi szolg. Díjak (532) 9 922 825 Ft 8 420 000 Ft 6 955 674 Ft 84,9% 82,6% Biztosítási díjak (5331) 1 253 189 Ft 1 200 000 Ft 1 291 076 Ft 95,8% 107,6% Bérköltség (541) 30 907 976 Ft 27 964 637 Ft 30 783 878 Ft 90,5% 110,1% Megbízási díj (542) 240 000 Ft 240 000 Ft 240 000 Ft 100,0% 100,0% Egyszerűsített foglalkoztatás bére (544) - Ft - Ft 237 475 Ft Üzleti vendéglátás (55111) 72 915 Ft 72 915 Ft 46 089 Ft 100,0% 63,2% Alkalmazottnak adóköteles jutattás (55114) - Ft - Ft 15 875 Ft Dolgozók étkezési térítései (5512) 765 000 Ft 612 000 Ft 1 356 000 Ft 80,0% 221,6% Keresőképtelenség napjára jutó betegszabadság (5513) 138 016 Ft 100 000 Ft 326 241 Ft 72,5% 326,2% Tiszteletdíj FEB tagoknak (5516) 1 830 000 Ft 1 830 000 Ft 1 830 000 Ft 100,0% 100,0% Táppénz hozzájárulás (5517) 26 279 Ft 25 000 Ft 78 340 Ft 95,1% 313,4% Végkielégítés (5521) 539 182 Ft Adómentes jutattás(5522) 186 000 Ft 160 000 Ft 248 790 Ft 86,0% 155,5% Életbiztosítás (5524) 220 000 Ft 160 000 Ft 299 949 Ft 72,7% 187,5% Kereskedelmi utalvány (5525) 2 265 944 Ft 2 265 944 Ft 1 862 100 Ft 100,0% 82,2% Egészségpénztár adomány (5526) 1 158 000 Ft 1 158 000 Ft 681 581 Ft 100,0% 58,9% Beiskolázási támogatás (5527) 55 800 Ft 55 800 Ft 29 400 Ft 100,0% 52,7% Szociális hozzájárulás (561) 7 935 261 Ft 7 051 159 Ft 7 560 132 Ft 88,9% 107,2% Egészségügyi hozzájárulás (562) 904 970 Ft 846 139 Ft 916 032 Ft 93,5% 108,3% Szakképzési hozzájárulás (564) 496 841 Ft 423 070 Ft 505 440 Ft 85,2% 119,5% Természetbeni juttatások utáni SZJA (5651) 654 089 Ft 643 740 Ft 669 871 Ft 98,4% 104,1% Egysz.fogl.eredő közteher (568) - Ft - Ft 96 000 Ft Terv szerinti értékcsökkenés (571) 9 985 161 Ft 7 320 000 Ft 6 608 152 Ft 73,3% 90,3% Egy összegben elszámolt écs (572) 76 237 Ft - Ft 21 274 Ft 0,0% KÖLTSÉGEK ÖSSZESEN 169 892 196 Ft 172 382 661 Ft 179 006 443 Ft 101,5% 105,4% ELÁBÉ 269 890 Ft 180 000 Ft 214 383 Ft 66,7% 79,4% Átszámlázott telefondíj 246 499 Ft Káresemény helyreállításának ráfordítása (8663) - Ft 58 000 Ft Környezetvédelmi termékdíj (8675) - Ft 17 476 Ft Bírság, kötbér, késedelmi kamat 384 593 Ft - Ft 149 510 Ft 0,0% 38,9% Kerekítés 17 659 Ft - Ft - Ft 0,0% 0,0% Értékvesztés elszámolása 270 542 Ft - Ft 1 757 356 Ft 0,0% 649,6% Leírás 282 Ft Gépjármű adó 333 480 Ft 518 000 Ft 518 400 Ft 155,3% 155,5% Innovációs járulék 469 524 Ft 480 000 Ft 504 000 Ft 102,2% 107,3% APEH cégautó adó 110 400 Ft 110 400 Ft 110 400 Ft 100,0% 100,0% Kerekítési különbözet 293 Ft - Ft 1 542 Ft 0,0% 526,3% Lízing kamat 570 616 Ft 432 000 Ft 120 694 Ft 75,7% 21,2% Hitelkamat 165 518 Ft 168 000 Ft 118 919 Ft 101,5% 71,8% Árfolyamveszteség - Ft - Ft 107 611 Ft Helyi iparűzési adó 3 130 200 Ft 2 928 700 Ft 3 342 200 Ft 93,6% 106,8% 6

Véglegesen átadott pénzeszközök (8895) - Ft - Ft 52 000 Ft Energiaellátók jövedelemadója - Ft - Ft 2 210 000 Ft Társasági adó 344 000 Ft 344 000 Ft 472 000 Ft 100,0% 137,2% Egyéb ráfordítás - Ft - Ft RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN 6 066 715 Ft 5 161 100 Ft 10 001 272 Ft 85,1% 164,9% ÖSSZES KÖLTSÉG+RÁFORDÍTÁS 175 958 911 Ft 177 543 761 Ft 189 007 715 Ft 100,9% 107,4% MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY - 3 987 628 Ft - 384 729 Ft 7 346 962 Ft 9,6% -184,2% A bevételek között megjelent a 9117 számlaszámon a költségvetési szerv, mint új fogalom, mivel az Egyes törvényeknek a rezsicsökkentés végrehajtásával összefüggő módosításáról szóló CLXXXVIII. számú törvény rendelkezett az alkalmazandó egységárakról, illetve a számlázás során kedvezményezettek köréről. A törvény alapján a költségvetési szervezetek (állami, vagy önkormányzati fenntartású szervezet) és a természetes személyek azonos kedvezményen részesülnek, így az alkalmazandó képlet alapján a 2012. április 14-én alkalmazott egységárból képzett szolgáltatási ár 28,5%-kal alacsonyabb, mint a 2013. június 30-án érvényes szolgáltatási ár. A rendelkezés hatására a második félévben 16 727 054 Ft árbevétel kiesést jelentett a társaság számára. A tervezett bevételhez képest jelentősen eltér a tényleges árbevétel, mivel a tervezéskor nem számoltunk a zöldhulladék gyűjtés bevételével és a tárgyi eszköz értékesítésével sem. Korrigálva a két gazdasági esemény értékével a tervezett és a tényleges árbevétel között 594 317 Ft lenne az eltérés. A költségek és ráfordítások között az év közben történt változások, (járat átszervezés, szállítókapacitás növekedése, Robin Hood adó fizetési kötelezettség, létszámváltozás, hulladékudvar őrzésének megszüntetése, számlázás gyakoriságának csökkentése, követeléskezelés eljárásának módosítása, tájékoztató a rezsicsökkentésről) jelentősen befolyásolták a költségek mértékét, pozitív és negatív irányban is. A különösen kiugró tételeket külön-külön is megvilágítjuk: Gázolaj: a tervhez és a bázishoz képest is azért növekedett ilyen jelentősen a költség, mert a 2013. július 1-től kezdődően tulajdonosi döntés alapján nem vettünk igénybe idegen szállítást, hanem a járatok átszervezése után közvetlenül szállítjuk az átvett hulladékot Szigetvárra. Nyomtatvány, irodaszer: a követeléskezelés törvényi változása miatt kétszer több papírt kell elküldeni a NAV számára, mint a korábbi gyakorlat szerint, ennek költségnövekedése jelentkezik ebben a tételben. Alkatrészek: a megnövekedett futásteljesítmény következménye a karbantartási költségek növekedése. Bérleti díj: a nem tervezett zöld hulladék gyűjtés eszközigénye indokolja a költségnövekedést a tervezethez képest, mivel a második félévben a járatok átszervezése után nem maradt idő a két teherautóval történő begyűjtésre, így többletkapacitást kellett bérelni a BIOKOM Nonprofit Kft.-től. Karbantartási költség: a megnövekedett futásteljesítmény következménye a karbantartási költségek növekedése, Postaköltség: az utolsó felszólító levelet tértivevényes levélként kell feladnunk az új követeléskezelési előírások szerint, ennek másolatát el kell küldenünk a NAV számára, ez pedig 7

jelentősen növeli a költséget, mert több mint négyszer annyiba kerül 1 levél, mint ajánlott levélként történő feladása. Oktatás, továbbképzési költség: a gépjármű vezetők számára előírt vizsga költsége, valamint a megnyert TÁMOP képzés költsége került kimutatásra, melynek támogatásból történő kifizetése 2014. évre húzódik át. Úthasználati díj: 2013. július 1-től kezdődően kell úthasználati díjat fizetni a megtett kilométerek lapján, tervezésre ez a költség azért nem került, mert korábban a szakma vélemény úgy szólt, hogy a közszolgáltatóknak nem kell ilyen díjat fizetni. Hulladéklerakás díja: a CLXXXV/2012. Ht. alapján 2013. január 1-től kezdődően kell lerakási járulékot fizetni a hulladéklerakóba szállított és ott ártalmatlanított hulladék után tonnánként 3 000 forintot. Hatósági, szolgáltatási díjak, illetékek: az új hulladékról szóló törvény alapján 2013. január 1-től kezdődően kell 100 Ft/fő adminisztrációs díjat fizetni a szolgáltatásba vont lakók után, ennek értéke a bejelentett 19 494 fő után 1 949 400 Ft, ami jelentősen emelte ezt a költségnemet. Bérköltség: a tervhez képest tapasztalt növekedést az év második felében a szállításhoz kapcsolódó munkaidő növekedés költségvonzata látható ebben a tételben. Végkielégítés: Várallyay Attila távozott társaságunktól, mivel 5 évet meghaladóan hosszú szolgálati idő után távozott, ezért kifizetésre került a jogszabályban előírt összeg, ez nem került tervezésre, mivel a terv összeállításakor nem volt ismert a hulladékudvar új nyitvatartási rendje és a létszámigénye. A Társaság tevékenysége negatív eredménnyel zárult volna a KXV-764 forgalmi rendszámú teherautó értékesítése nélkül. Nincs további vagyontárgy, mely az idei évre várható bevételkiesést és költségnövekedést (lerakási illeték megduplázása) ellensúlyozni tudná. A költségek emelkedését a jogszabályi változások okozták 2013-ban, melyet az alábbi táblázatban részletesem bemutatunk. Ezeket a költségeket 2012-ben nem kellett fizetni, így mindegyik tétel költségnövelő, bázis nélküli tétel: 2013-ban bevezetett díjak, illetékek lerakási járulék 16 673 130 Ft e-útdíj 239 806 Ft e-útdíj csatlakozás 103 512 Ft adminisztrációs díj 1 949 400 Ft nonprofittá válás költsége 30 000 Ft közszolgáltatói engedély költsége 226 900 Ft számlázási program módosítása 31 860 Ft GKI tanfolyam 220 000 Ft összesen 19 474 608 Ft 8

A következő táblázat tartalmazza a bevezetett díjak nélküli költségeket, így megállapítható, hogy ezek nélkül jelentős megtakarítása jelentkezett volna a társaságnak: 2012 2013 terv 2013 tény terv bázis index index Összes költség + ráfordítás 175 958 911 Ft 177 543 761 Ft 186 207 630 Ft 104,9% 105,8% 2013-ban bevezetett díjak, illetékek nélkül 175 958 911 Ft 177 543 761 Ft 166 733 422 Ft 93,9% 94,8% Költségcsökkentés érdekében tett intézkedések és hatásuk: Intézkedés Negyedéves számlázási gyakorlat bevezetése Létszámcsökkentés Hulladékudvar nyitvatartási rend és őrzésvédelem módosítása Összesen Megtakarítás 3 479 497 Ft 1 696 000 Ft 4 050 000 Ft 9 225 497 Ft A CLXXXV/2012. számú Ht. alapján a 2012. december 31. előtt keletkezett tartozásokat továbbra is a helyi jegyző számára kell átadni behajtás végett, míg az utána keletkezett, de 10 000 Ft-nál nagyobb összegek kerülnek a NAV illetékes megyei igazgatóságára. Év közben ez a gyakorlat is változott, mivel az első negyedévben sikerült több állásfoglalás megjelentetésével kialakítani a megfelelő gyakorlatot, így ma már a szélesebb jogkörökkel rendelkező NAV is behajtja a korábban keletkezett tartozást. Azonban ez a rendelkezés hátrányosan érintette a társaságunkat, mivel a 10 000 Ft értékhatár a 110 literes edényméret alatti edénnyel rendelkezők esetében több, mint 12 hónap alatt adódik össze, addig nem tudunk jogszerűen eljárni a követeléseink behajtásával kapcsolatban. Ennek hatására jelentősen nőtt a követelésállományunk és az ahhoz kapcsolódó értékvesztés is. A követeléseink 3 137 eft-tal nőttek, értékük 43 159 eft az önkormányzat 4 132 eft értékű tartozása azóta kifizetésre került, határidőben történt kifizetés esetén a követelésünk 1 027 eft-tal alacsonyabb lett volna a tavalyi évhez képest. A kötelezettségeink a bázis adathoz képest 10 944 eft-tal csökkentek, azonban így is 43 314 eft értéket mutatnak. A követelések és a kötelezettségek látszólagos egyensúlya azért megtévesztő, mert a követeléseink jelentős részét várhatóan jóval lassabban tudjuk érvényesíteni, mint ahogyan a kötelezettségeink felmerülnek. A 2014-ben bekövetkező külső költségnövekedés hatására és a szolgáltatói árak év végéig történt befagyasztása miatt az eladósodottság növekedése várható. A táblázat tartalmazza az átadott és behajtott követeléseket. Követeléskezelés átadott behajtott hatékonyság Jegyző 22 756 118 6 781 477 29,8% NAV 10 088 215 4 154 456 41,2% összesen 32 844 333 10 935 933 33,3% Az adatok alapján megállapítható, hogy a fizetési hajlandóság nem javult a rezsicsökkentés ellenére sem. A részletfizetést kérők általában nem teljesítik a szerződésben vállaltakat, így 2-3 alkalom után felmondjuk a szerződést és átadjuk a NAV számára behajtás céljából a követelést. A következő táblázat az ügyfélszolgálati iroda leterheltségét mutatja: 9

Ügyfélszolgálati iroda forgalma 2011 2012 2013 Szerződéskötés 634 483 575 Adatmódosítás 34 61 106 Számla befizetés 1723 1871 3689 Hátralékkezelés 348 555 595 Szüneteltetés 518 425 504 Összesen 3257 3395 5469 Jelentősen megnőtt azoknak a száma, akik a számlát az ügyfélszolgálati irodában fizetik be, megtakarítva a tranzakciós díjat Olyan ügyfél is akad, aki felmondta számláját és mindent készpénzben fizet. A következő táblázat a tervben szereplő adatok alapján tervezhető pénzforgalom alapján megállapítható, hogy május hónapra változatlan feltételek mellett kialakul a Társaság fizetésképtelen állapota, mivel a pénzeszközök elfogynak olyan mértékben, hogy az aktuális bevételek nem tudják pótolni. Az éves beszámolóban szereplő követelés és kötelezettség mértéke (43 159 eft követelés és 43 314 eft kötelezettség) azt sejteti, hogy a kötelezettségek kifizethetők a követelésekből, azonban ez a korlátozott jogérvényesítés miatt nem helytálló, így még hamarabb beállhat a fizetésképtelenség állapota. Ezt elkerülni áremeléssel lehetne, azonban ezt a hatályos jogszabály 2014. december 31-ig nem teszi lehetővé. Másik lehetőség a hitelfelvétel lehet, azonban bankokkal történő tárgyalások megkezdéséhez tulajdonosi döntés szükséges. Harmadik lehetőségként a külső támogatás bevonása adódik, ezt az állam, vagy a tulajdonosok tudják biztosítani. 10

Likviditási terv 2014 Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Pénzeszközök nyitóállománya 3 168-8 844-17 902-3 269-15 722-24 420-9 481-19 103-24 884-9 611-17 591-21 762 Értékesités bruttó bevétele 3 378 4 506 32 707 3 453 4 517 32 513 3 110 4 580 31 884 3 192 4 191 30 874 Egyéb pénzbevétel 200 287 2 069 120 2 239 137 114 2 057 285 2 057 114 1 102 Bevételek összesen 6 746-4 052 16 874 303-8 966 8 230-6 257-12 465 7 285-4 362-13 285 10 214 Anyagköltség 2 190 2 272 2 272 2 464 2 464 2 464 2 190 2 327 2 327 2 190 1 752 2 464 Igénybe vett anyagjellegű szolg. 10 504 10 898 10 898 11 817 11 817 11 817 10 504 11 161 11 161 10 504 8 404 11 817 Anyagjellegű ráforditások 12 694 13 170 13 170 14 281 14 281 14 281 12 694 13 488 13 488 12 694 10 157 14 281 Személyi jellegű ráforditások 3 786 3 928 3 928 4 259 4 259 4 259 3 786 4 022 4 022 3 786 3 028 4 259 Egyéb költségek 629 652 652 707 707 707 629 668 668 629 503 707 Egyéb költségek 629 652 652 707 707 707 629 668 668 629 503 707 Egyéb réforditások 232 240 240 261 232 232 240 276 240 232 232 240 Adók (Társasági adó) - - - 1 400 - - - - 1 000 Adók (Helyi adó, egyéb) - - 1 864 - - - - - 299 - - - Adófizetés - - 1 864-1 400 - - - 299 - - 1 000 Fizetett osztalék részesedés - - - - - - - - - - - - MŰKÖDÉSI KIADÁS 17 109 17 750 19 615 19 247 20 647 19 247 17 109 18 178 18 477 17 109 13 687 20 247 FOLYÓ MŰKÖDÉSI EGYENLEG - 10 362-21 802-2 740-18 944-29 613-11 018-23 365-30 643-11 192-21 471-26 973-10 033 Hitelfelvétel - - - - - - - - - - - - Államitámogatás - - - - - - - - - - - - Egyéb bevétel 120 100 120 100 100 100 100 100 120 120 120 120 EREDM. NEM ÉRINTŐ BEVÉTEL 120 100 120 100 100 100 100 100 120 120 120 120 Hiteltörlesztés - - - - - - - - - - - - Adó (ÁFA) - 1 398-3 800 649-3 122-5 093-1 437-4 163-5 660-1 461-3 760-5 091-1 015 Beruházás - - - - - - - - - - - - EREDM. NEM ÉRINTŐ KIADÁS - 1 398-3 800 649-3 122-5 093-1 437-4 163-5 660-1 461-3 760-5 091-1 015 EREDM. NEM ÉRINTŐ VÁLTOZÁS 1 518 3 900-529 3 222 5 193 1 537 4 263 5 760 1 581 3 880 5 211 1 135 VÁLT. A PÉNZESZKÖZÖKBEN - 8 844-17 902-3 269-15 722-24 420-9 481-19 103-24 884-9 611-17 591-21 762-8 898 ZÁRÓ ÁLLOMÁNY - 8 844-17 902-3 269-15 722-24 420-9 481-19 103-24 884-9 611-17 591-21 762-8 898 ÖSSZES HITEL - - - - - - - - - - - - 11

6. Engedélyek A Társaság rendelkezik az Országos Környezetvédelmi, Természetvédelmi és Vízügyi Főfelügyelőség által kiadott Közszolgáltatási tevékenység végzésére kiadott 14/4924-23/2013 számú engedéllyel, valamint a Közép-dunántúli Környezetvédelmi, Természetvédelmi és Vízügyi Felügyelőség által kiállított Hulladékkezelési engedéllyel, melynek száma: 109311/2013. 7. Környezetvédelemmel kapcsolatos információk A 164/2003. (X.18.) a hulladékkal kapcsolatos nyilvántartási és adatszolgáltatási kötelezettségre vonatkozó Korm. rendelet szerint ebben az évben is határidőre elektronikus formábanelkészítettük a negyedéves veszélyes hulladék begyűjtésére vonatkozó jelentéseket és az éves adatszolgáltatást. Tevékenységünkből adódóan a hulladék-kezelésre vonatkozó jogszabályváltozásokat figyelemmel kísérjük, és aktuális nyilvántartást vezetünk. Az Erzsébet utca 114., majd később a Lucza-hegyi utca 291/19 hrsz. alatt működtetett lakossági hulladékudvarban, a háztartásokban, kis mennyiségben keletkezett veszélyes hulladékot is fogadtunk 2013. évben, melyet az összesen 24 kg mennyiség miatt csak 2014-ben adunk át ártalmatlanításra: 07 05 13 Gyógyszermaradvány 2 15 01 10 Veszélyes anyagokat maradékként tartalmazó, vagy azokkal szennyezett csomagolási hulladékok 4 08 11 11 Festék és oldószer maradék 0 20 01 33 Elemek és akkumulátorok, melyek között 16 06 01, 16 06 02, vagy 16 06 03 kódszám alatt felsorolt elemek és akkumulátorok is megtalálhatók 18 12

8. Az ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft. Ügyvezető igazgatójának nyilatkozata: Az üzleti jelentésben foglaltak a valóságnak megfelelnek, és híven tükrözik az ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft. gazdasági és üzleti helyzetét. Az ÖKO-DOMBÓ Nonprofit Kft. a 2013. gazdasági évet 60 609 e Ft mérleg főösszeggel és 4 904 e Ft adózás utáni mérleg szerinti - eredménnyel javasolja zárni. Dombóvár, 2014. február 20. Somfalvi József ügyvezető igazgató 13

9. Eredmény kimutatás Sorszám A tétel megnevezése Előző év 2012 Előző év(ek) módosításai a b c d e Tárgyév 2013 1 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 169536 1900 183416 2 2 Exportértékesítés nettó árbevétele 0 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 169536 1900 183416 4 3 Saját termelésű készletek állományváltozása ± 5 4 Saját előállítású eszközök aktivált értéke 6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) 0 0 0 7 III. Egyéb bevételek 1859 11035 8 ebből: visszaírt értékvesztés 279 0 9 5 Anyagköltség 12759 16880 10 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 87887-543 97095 11 7 Egyéb szolgáltatások értéke 11328 10623 12 8 Eladott áruk beszerzési értéke 270 214 13 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 0 247 14 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 112244-543 125059 15 10 Bérköltség 31148 31261 16 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 6718 7314 17 12 Bérjárulékok 9991 9747 18 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 47857 0 48322 19 VI. Értékcsökkenési leírás 10061 6629 20 VII. Egyéb ráfordítások 4716 6459 21 ebből: értékvesztés 271 1757 22 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII) -3483 2443 7982 Sorszám A tétel megnevezése Előző év 2012 Előző év(ek) módosításai Tárgyév 2013 a b c d e 23 13 Kapott (járó) osztalék és részesedés 24 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 25 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 26 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 27 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 28 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 29 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 4 3 30 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 31 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 787 0 14

10. Mérleg 32 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 791 0 3 33 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 34 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 35 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 736 240 36 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 0 0 37 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 38 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 0 107 43 XI. Rendkívüli ráfordítások 52 44 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) 0 0-52 45 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) -3428 2443 7586 46 XII. Adófizetési kötelezettség 344 2682 47 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) -3772 2443 4904 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, 48 22 részesedésre 49 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés 50 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23) -3772 2443 4904 "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) 39 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) 736 0 347 40 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII- IX) 55 0-344 41 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) -3428 2443 7638 42 X. Rendkívüli bevételek Sorszám A tétel megnevezése Előző év 2012 Előző év(ek) módosításai a b c d e adatok E Ft-ban Tárgyév 2013 1 A. Befektetett eszközök 15655 0 9047 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 0 0 0 3 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 4 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 Vagyoni értékű jogok 0 0 6 Szellemi termékek 7 Üzleti vagy cégérték 8 Immateriális javakra adott előlegek 9 Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 15655 0 9047 11 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 971 865 12 Műszaki berendezések, gépek, járművek 11454 7182 13 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 1219 1000 15

14 Tenyészállatok 15 Beruházások, felújítások 2011 0 16 Beruházásokra adott előlegek 17 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 0 0 19 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21 Egyéb tartós részesedés 22 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23 Egyéb tartósan adott kölcsön 24 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Sorszám A tétel megnevezése Előző év 2012 Előző év(ek) módosításai a b c d e Tárgyév 2013 26 B. Forgóeszközök 44115 0 46372 27 I. KÉSZLETEK 206 0 45 28 Anyagok 158 40 29 Befejezetlen termelés és félkész termékek 30 Növendék-, hízó- és egyéb állatok 31 Késztermékek 32 Áruk 48 5 33 Készletekre adott előlegek 34 II. KÖVETELÉSEK 40022 0 43159 35 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 37540 41922 36 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 776 248 37 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 38 Váltókövetelések 39 Egyéb követelések 1706 989 40 III. ÉRTÉKPAPÍROK 0 0 0 41 Részesedés kapcsolt vállalkozásban 42 Egyéb részesedés 43 Saját részvények, saját üzletrészek 44 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 45 IV. PÉNZESZKÖZÖK 3887 0 3168 46 Pénztár, csekkek 74 69 47 Bankbetétek 3813 3099 48 C. Aktív időbeli elhatárolások 5833 0 5190 49 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 874 1070 16

50 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 4959 4120 51 Halasztott ráfordítások 52 Eszközök összesen 65603 0 60609 Sorszám A tétel megnevezése Előző év 2012 Előző év(ek) módosításai Tárgyév 2013 a b c d e 53 D. Saját tőke 9852 2443 17199 54 I. JEGYZETT TŐKE 18000 18000 55 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 56 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 57 III. TŐKETARTALÉK 3000 3000 58 IV. EREDMÉNYTARTALÉK -7376 2443-8705 59 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 60 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 61 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -3772 4904 62 E. Céltartalékok 0 0 0 63 Céltartalék a várható kötelezettségekre 0 0 64 Céltartalék a jövőbeni költségekre 0 0 65 Egyéb céltartalék 0 0 66 F. Kötelezettségek 54258 0 43314 67 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 0 68 Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 69 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 70 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 71 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 72 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 73 Átváltoztatható kötvények 74 Tartozások kötvénykibocsátásból 75 Beruházási és fejlesztési hitelek 76 Egyéb hosszú lejáratú hitelek 77 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 78 Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 377 0 0 377 0 79 Sorszám Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek A tétel megnevezése Előző év 2011 0 0 Előző év(ek) módosításai Tárgyév 2012 a b c d e 17

80 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 53881 0 43314 81 Rövid lejáratú kölcsönök 82 ebből: az átváltoztatható kötvények 83 Rövid lejáratú hitelek 845 378 84 Vevőktől kapott előlegek 85 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 3567 6536 86 Váltótartozások 87 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 34466 23991 88 Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 89 90 G. 91 92 93 94 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek Források összesen 15003 12409 1493 0 96 1493 96 65603 2443 60609 18