1 8 8 5 3 0 2 3 8 6 1 0 1 1 3 1 7 Statisztikai számjel 1 7-0 9-0 0 7 1 6 5 Cégjegyzék száma a vállalkozás megnevezése: Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság a vállalkozás címe, telefonszáma: 7200. Dombóvár, Kórház u. 39-41. tel.: 74/564-000 Éves beszámoló 2011. Keltezés: Dombóvár, 2012. április 12.... a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.
Statisztikai számjel: 1 8 8 5 3 0 2 3 8 6 1 0 1 1 3 1 7 Cégjegyzék száma: 1 7-0 9-0 0 7 1 6 5 3 1 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2011. december 31. (év/hó/nap) Összköltség eljárással készített eredménykimutatás A változat adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 2.396.478 2.611.194 01 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 02 I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 2.396.478 2.611.194 03 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 05 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03.+04.) 06 III. Egyéb bevételek 140.202 65.190 07 III. sorból: visszaírt értékvesztés 08 05. Anyagköltség 595.222 630.148 09 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 595.658 652.631 10 07. Egyéb szolgáltatások értéke 8.517 8.688 11 08. Eladott áruk beszerzési értéke 129.401 123.094 12 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 357 1.551 13 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09) 1.329.155 1.416.112 14 2
10. Bérköltség 819.713 841.128 15 11. Személyes jellegű egyéb kifizetések 27.110 31.993 16 12. Bérjárulékok 226.136 234.408 17 V. Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) 1.072.959 1.107.529 18 VI. Értékcsökkenési leírás 47.909 52.604 19 VII. Egyéb ráfordítások 75.840 86.265 20 VII. sorból: értékvesztés 1.573 21 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) 10.817 13.874 22 Keltezés: Dombóvár, 2012. április 12. P.H.... A vállalkozás vezetője (képviselője) Statisztikai számjel: 1 8 8 5 3 0 2 3 8 6 1 0 1 1 3 1 7 Cégjegyzék száma: 1 7-0 9-0 0 7 1 6 5 3 2 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2011. december 31. (év/hó/nap) Összköltség eljárással készített eredménykimutatás A változat 3
adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a B c d E 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 23 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 24 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 25 14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 26 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, Árfolyamnyeresége 27 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 28 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 1.422 1.218 29 16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 30 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 31 17.sorból:értékelési különbözet 32 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 1.422 1.218 33 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 34 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 35 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 3.172 1.729 36 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 37 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 38 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 39 21.sorból:értékelési különbözet 40 IX. B. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+18.+20.+21.) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREMÉNYE 3.172 1.729 41-1.750-511 42 4
(VIII. IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+A.+B.) 9.067 13.363 43 X. Rendkívüli bevételek 307 443 44 XI. Rendkívüli ráfordítások 45 D. RENDKÍVŰLI EREDMÉNY (X. XI.) 307 443 46 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+C.+D.) 9.374 13.806 47 XII. Adófizetési kötelezettség 48 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+E. XII.) 9.374 13.806 49 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 50 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés 51 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (+F.+22.-23.) 9.374 13.806 52 Keltezés: Dombóvár, 2012. április 12. P.H.... A vállalkozás vezetője (képviselője) Statisztikai számjel: 1 8 8 5 3 0 2 3 8 6 1 0 1 1 3 1 7 Cégjegyzék száma: 1 7-0 9-0 0 7 1 6 5 1 1 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2011. december 31. (év/hó/nap) MÉRLEG A változat Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban 5
Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai a B c d E Tárgyév 01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18.sor) 762.195 747.489 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09.sorok) 581 186 03. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 04. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 05. Vagyoni értékű jogok 581 186 06. Szellemi termékek 07. Üzleti vagy cégérték 08. Immateriális javakra adott előlegek 09. Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17.sorok) 761.614 747.303 11. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 676.847 687.389 12. Műszaki berendezések, gépek, járművek 42.939 21.330 13. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 38.804 35.546 14. Képzőművészeti alkotások 600 600 15. Beruházások, felújítások 2.424 2.438 16. Beruházásokra adott előlegek 17. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok) 19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21. Egyéb tartós részesedés 22. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési 6
viszonyban álló vállalkozásban 23. Egyéb tartósan adott kölcsön 24. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25. 26. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete Keltezés: Dombóvár, 2012. április 12. P.H.... A vállalkozás vezetője (képviselője) 7
Statisztikai számjel: 1 8 8 5 3 0 2 3 8 6 1 0 1 1 3 1 7 Cégjegyzék száma: 1 7-0 9-0 0 7 1 6 5 1 2 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2011. december 31. (év/hó/nap) MÉRLEG A változat Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a B c d 27. B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor) 145.451 201.215 28. I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok) 53.410 44.045 29. Anyagok 53.335 44.015 30. Befejezetlen termelés és félkész termékek 31. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 32. Késztermékek 33. Áruk 75 30 34. Készletekre adott előlegek 35. II. KÖVETELÉSEK (35.-39.sorok) 48.426 43.359 36. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 36.671 42.438 37. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő 38. vállalkozással szemben 39. Váltókövetelések 8
40. Egyéb követelések 11.755 2.921 41. Követelések értékelési különbözete 42. Származékos ügyletek pozitív értékelési 43. III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok) 44. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45. Egyéb részesedés 46. Saját részvények, saját üzletrészek 47. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 48. Értékpapírok értékelési különbözete 49. IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok) 43.615 111.811 50. Pénztár, csekkek 676 629 51. Bankbetétek 42.939 111.182 52. C. Aktív időbeli elhatárolások (49.-51. sorok) 277.773 298.289 53. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 276.609 297.367 54. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 1.164 922 55. Halasztott ráfordítások 56. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor) 1.185.419 1.246.993 Keltezés: Dombóvár, 2012. április 12. P.H.... A vállalkozás vezetője (képviselője) 9
Statisztikai számjel: 1 8 8 5 3 0 2 3 8 6 1 0 1 1 3 1 7 Cégjegyzék száma: 1 7-0 9-0 0 7 1 6 5 1 3 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2011. december 31. (év/hó/nap) MÉRLEG A változat Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d E 57. D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61. sor) 321.853 335.659 58. I. JEGYZETT TŐKE 6.000 6.000 54. sorból: 59. 60. visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 61. III. TŐKETARTALÉK 46.435 46.435 62. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 260.044 269.418 63. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 64. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 65. 1. Értékhelyesbítés értékelési tartalékba 66. 2. Valós értékelés értékelési tartalékba 67. VII.MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 9.374 13.806 68. E. Céltartalék (63.-65. sorok) 36.000 52.000 10
69. Céltartalék a várható kötelezettségekre 36.000 52.000 70. Céltartalék a jövőbeni költségekre 71. Egyéb céltartalék 72. F. Kötelezettségek (67. + 71. + 80. sor) 270.205 320.566 73. 74. 75. 76. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70. sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalko- zással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodó- val szemben Keltezés: Dombóvár, 2012. április 12. P.H.... A vállalkozás vezetője (képviselője) 11
Statisztikai számjel: 1 8 8 5 3 0 2 3 8 6 1 0 1 1 3 1 7 Cégjegyzék száma: 1 7-0 9-0 0 7 1 6 5 1 4 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2011. december 31. (év/hó/nap) MÉRLEG A változat Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 77. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sorok) 78. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 79. Átváltoztatható kötvények 80. Tartozások kötvénykibocsátásból 81. Beruházási és fejlesztési hitelek 82. Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással 83. szemben 84. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 85. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 86. (81. és 83.-89. sorok) 270.205 320.566 87. Rövid lejáratú kölcsönök 30.000 30.000 88. 81. sorból: az átváltoztatható kötvények 89. Rövid lejáratú hitelek 17.400 4.800 12
90. Vevőktől kapott előlegek 91. Kötelezettségek áruszállításból és szolgál- tatásból (szállítók) 174.317 188.640 92. Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt 93. vállalkozással szemben 94. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részese- dési viszonyban lévő vállalkozással szemben 95. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 48.488 97.126 96. Kötelezettségek értékelési különbözete 97. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98. G. Passzív időbeli elhatárolások (91.-93. sorok) 557.361 538.768 99. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 1.635 10.985 100. Költségek, ráfordítások passzív időbeli 543 1.212 elhatárolása 101. Halasztott bevételek 555.183 526.571 102. FORRÁSOK ÖSSZESEN (53.+62.+66.+90. sor) 1.185.419 1.246.993 Keltezés: Dombóvár, 2012. április 12. P.H.... A vállalkozás vezetője (képviselője) 13
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. 2011. évi beszámolójához 1. A VÁLLALKOZÁS BEMUTATÁSA A vállalkozás elnevezése: Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Székhelye: 7200 Dombóvár, Kórház utca 39-41. A vállalkozás működési formája: Alapítás/átalakulás: Cégbírósági bejegyzés száma: 17-09-007165 Korlátolt felelősségű társaság Alapítás: 1995.06.22. közhasznú társaságként 2009.04.20-tól Nonprofit Kft. formában Statisztikai számjele: 18853023-8610-113-17 Adószáma: 18853023-2-17 Számlavezető pénzintézet: Jegyzett tőke 2011.01.01-én: Jegyzett tőke 2011.12.31-én: Főtevékenység: OTP Bank Nyrt. 11746043-20050784 6.000 eft 6.000 eft 8610 fekvőbeteg-ellátás Ügyvezetés 2011.12.31-ig: Dr. Kerekes László orvos ügyvezető igazgató Nagy Béla gazdasági ügyvezető igazgató 2012.01.01-től: Schlág Judit gazdasági ügyvezető igazgató 2012. 02.10-től: Dr.Schmidt László orvos ügyvezető igazgató Éves nettó árbevétel 2011-ben: Mérleg főösszeg 2011.12.31-én: 2.611.194 eft 1.254.427 eft Éves beszámoló aláírására jogosult személyek: Dr. Schmidt László 7625 Pécs Vilmos utca 25. Schlág Judit 7200 Dombóvár Tátika u. 15. A vállalkozás könyvvizsgálatra kötelezett: A könyvvizsgálati teendőket ellátja: Moosz Melinda 7200 Dombóvár Erzsébet u. 25. kamarai tagsági száma: 006661 A beszámoló készítéséért, a könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy: Gilicze Cecília 7252 Attala, Petőfi u. 65. PM nyilvántartási száma:165038
A Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Közhasznú Társaságot (internetes honlapja: www.szlkorhaz.hu) az 1995. június 22-i társasági szerződéssel hozta létre Dombóvár Város Önkormányzata és a ROLICARE Egészségügyi Szolgáltató Rt. Budapest. Egészségügyi tevékenységet 1996. július 1-től végez az ÁNTSZ engedélye és az Országos Egészségbiztosítási Pénztár befogadó nyilatkozata alapján. 1997. március 1-től 100%-os tulajdonos Dombóvár Város Önkormányzata (székhelye: Dombóvár, Szent István tér 1.). A Cégbíróság kérelem alapján 1998. május 25. napjával kiemelten közhasznú társasággá nyilvánította és bejegyezte. Cégbírósági határozat száma Cg. 17-14-000004/28. A kht. törvényi kötelezettség alapján 2009. április 20-tól Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaságként működik, Cégbírósági bejegyzés száma: Cg. 17-09-007165. A Nkft főbb tevékenységi köre az alábbi: - 5510 Szállodai szolgáltatás - 5629 Egyéb vendéglátás - 6820 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése - 8559 Máshová nem sorolt egyéb oktatás - 8610 Fekvőbeteg-ellátás (főtevékenység) - 8622 Szakorvosi járóbeteg-ellátás - 8690 Egyéb, humán-egészségügyi ellátás - 8790 Egyéb bentlakásos ellátás - 9601 Textil mosás, tisztítás - 9603 Fizikai közérzetet javító szolgáltatás (A vastag betűvel kiemelt tevékenységek: közhasznú tevékenységek. ) A Nkft. csak közhasznú céljainak megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve végez vállalkozási tevékenységet. A gazdálkodása során elért eredményét nem osztja fel, azt a közhasznú tevékenységre fordítja. A közhasznú tevékenységek közül 2011. évben a fekvőbeteg ellátás, a járóbeteg-ellátás (gondozás), egyéb humán-egészségügyi ellátás tevékenységeket végeztük. A fekvőbeteg ellátás keretében kezelt betegek száma és a teljesített ápolási napok a következőképpen alakultak: kezelt beteg teljesített ápolási nap = aktív kórházi osztályok 6 358 fő 38 555 = krónikus osztályok - rehabilitációs osztály 3 003 fő 71 917 - krónikus belgyógyászat 418 fő 8 291 - ápolási osztály 549 fő 12 354 = egynapos 536 fő 536 Fekvőbeteg ellátás 2007. április 1-ig 407, ezt követően 415 kórházi ágyon történt. 15
Az ágyak elosztása a következő: Ssz: Szervezeti egység kód Szervezeti egység megnevezése Ágyszám: 2006.12.01. 2007.04.01 2007.08.01 1. 11501 Intenzív 6 5 5 2. 14601 Sűrgősségi fogadóhely x x x 3. M9101 Belgyógyászati típusú mátrix 93 80 80 = belgyógyászat 53 45 = gyermekosztály 20 20 = idegosztály 20 15 4. M09201 Sebészeti típusú mátrix 91 70 70 = sebészet 26 20 = traumatológia 15 15 = szül.-nőgyógy. 23 20 = fül-orr-gége 8 15 = szemészet 10 - = urológia 9-5. E3101 Gasztroenterológia egynapos x 6. E1001 Ortopédia egynapos x 7. E1101 Urológia egynapos x Aktív fekvőbeteg szakellátás összesen: 190 155 155 1. R2201 Rehabilitáció 40 40 40 2. R2202 Intenzív rehabilitáció 78 78 78 3. R2203 Mozgásszervi rehab. Gunaras 57 57 57 4. R4001 Kardiológiai rehab. Gunaras 23 23 23 5. A2301 Krónikus ápolás 19 39 39 6. C0101 Krónikus belgyógyászat 23 23 Krónikus fekvőbeteg szakellátás összesen: 217 260 260 Intézmény összesen: 407 415 415 A járóbeteg-ellátás, gondozás területén 2010. augusztus 01. napjától az engedélyezett és teljesített óraszámok: - gondozóintézeteknél 154 szakorvosi óra - járóbeteg szakellátásoknál 1.077 szakorvosi óra (+180 nem szakorvosi óra) A járóbeteg-ellátás vonatkozásában a területi ellátási kötelezettség mintegy 90 ezer fő. A rendelőintézet két telephelyen működik: Dombóvár és Tamási. Az egyéb humánegészségügyi ellátás keretén belül érvényes engedélyek és szerződés alapján mozgó szakorvosi szolgálatot (gyermek és nőgyógyászati) működtettünk. 16
Társaságunk kettős könyvvitel vezetésére kötelezett, a számviteli törvény alapján készített számviteli politikában előírtaknak megfelelően A típusú éves beszámolót és A típusú összköltség eljárással készülő eredménykimutatást készít, a szükséges adatok összeállítása érdekében költségeit az 5-ös költségnem számlán vezeti (háttérgyűjtés folyik költséghelyköltésviselő részletezésre is). Eszközeink értékelése összhangban van a törvényi előírásokkal. A tárgyi eszközök a mérlegben nettó értéken szerepelnek, társaságunk nem él a piaci felértékelés lehetőségével. Az értékcsökkenési leírást a vagyonmérlegben értékelt eszközök után, egyedi minősítés alapján a várható elhasználási idő alapulvételével, lineáris, százalékos kulcs alapján számoljuk el. A 100 ezer forint egyedi bekerülési érték alatti tárgyi eszközök esetén használatbavételkor, egy összegben számoljuk el az értékcsökkenést. Jelentős maradványértéket csak a járművek esetén veszünk figyelembe, csak ezek értékesítése tervezett. A mérlegkészítés időpontja február 28. 2. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ISMERTETÉSE Az immateriális javak mérlegsoron (02.mérlegsor) a 2009-ben vásárolt adatkezelő és a 2010-es házipénztár program nettó értéke szerepel, az intézmény által használt többi szoftver nullára íródott. A tárgyi eszközök közül a 11. mérlegsorban az ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok nettó értékének növekedését -az elszámolt értékcsökkenésekkel szemben- a kórház saját kútjának felújítása és a Gunaras Rehabilitációs részleg napkollektoros beruházás tárgyévi aktiválása okozza. A 12. és 13. mérlegsoron szereplő műszaki, illetve egyéb berendezések jelentős csökkenése a tárgyévi értékcsökkenésből adódik. A 2011. évi beruházások (37,9 MFt) aktíválásra kerültek, így ezen a mérlegsoron a raktáron lévő, jellemzően kisértékű tárgyi eszközök értéke szerepel. A tárgyi eszközöknél átsorolás nem történt. Az alapítás óta beszerzett tárgyi eszközök állományát 2011. december 31-én, az állományban tárgyévben bekövetkezett változásokat, valamint a tárgyévi elszámolt értékcsökkenési leírások összegét eszközcsoportonkénti bontásban az alábbi táblázat mutatja eft-ban): 17
Bruttó érték Terven felüli écs. Nettó érték Terv szerinti értékcsökkenés Megnevezés nyitó növ. csökk. záró nyitó növ. csökk. záró nyitó növ. csökk. záró nyitó Záró Immateriális javak 14 228 14 228 13 647 395 14 042 0 581 186 Ingatlanok és kapcs.vé.jogok 746 084 26 474 772 558 69 237 15 932 85 169 0 676 847 687 389 Orvosi gépek, berendezések 336 260 2 601 333 338 528 294 671 24 210 333 318 548 0 41 589 19 980 Járművek 8 365 8 365 6 982 6 982 33 33 1 350 1 350 Irodai berendezések 1 208 8 1 200 1 141 47 8 1 180 0 67 20 Számítógépek 22 009 123 127 22 005 20 147 1 466 127 21 486 0 1 862 519 Telekommun.berendezések 873 873 873 873 0 0 0 Egyéb gépek, berendezések 166 024 4 400 592 169 832 129 149 6 268 592 134 825 0 36 875 35 007 Képzőművészeti alkotások 600 600 0 600 600 Kisértékű orvosi eszközök 15 587 1 024 82 16 529 15 587 1 024 82 16 529 0 0 0 Egyéb kisértékű tárgyi eszközök 51 429 3 262 1 558 53 133 51 429 3 262 1 558 53 133 0 0 0 Összesen: 1 362 667 37 884 2 700 1 397 851 602 863 52 604 2 700 652 767 33 0 0 33 759 771 745 051 Beruházások, felújítások 2 424 37 898 37 884 2 438 0 2 424 2 438 Mindösszesen: 1 365 091 75 782 40 584 1 400 289 602 863 52 604 2 700 652 767 33 0 0 33 762 195 747 489 18
3. FORGÓESZKÖZÖK ISMERTETÉSE A forgóeszközök értéke 43,45%-kal magasabb az előző évinél. Ezen belül a készletek (28. mérlegsor) értéke 9 365 eft csökkenést mutat, melynek oka, hogy a 2011-es év végén nem történtek előrehozott, jelentősebb szállítói beszállítások. A készletként szolgáló anyagokat és árukat felhasználásig raktáron tároljuk, az analitikus nyilvántartásban értéken és mennyiségben is részletezve, átlagáron szerepelnek és felhasználáskor költségként számoljuk el. Az év végi értéket tételes leltározás után, átlagár alapján állapítjuk meg. A készletek összetétele az alábbi: Készlet fajtája Értéke eft-ban Gyógyszer 11 537 Egészségügyi szakmai anyagok 16 211 Textíliák 3 762 Élelmiszerek 3 202 Segédanyagok 9 303 Áruk (göngyöleg) 30 Összesen: 44 045 A vevői követelések (36. mérlegsor) kis mértékben emelkedtek, a december 31-i összetétele a következő: Vevő megnevezése KM Energo Invest Kft. Országos Vérellátó Szog. Vállalkozó orvosok Követelés összege Követelés lejárata Nem lejárt 1-30 nap 31-90 nap 34 457 34 457 1 849 1 849 2 324 2 324 adatok eft-ban 90 napon túl Egyéb 3 808 1 199 776 592 1 241 Összesen: 42 438 39 829 776 592 1 241 Értékvesztés tárgyévi változása 2011. évben a követelések felülvizsgálata során az előző években elszámolt értékvesztésből 462 eft-ot kivezettünk, mivel a vevők továbbra is elérhetetlenek, az összegek egyedi nagysága nem indokol további ráfordítást. A nyilvántartott értékvesztés a nyitó 1.730 eft-ról 1.268 eft-ra módosult. 19
Egyéb követelések (40. mérlegsor) között az alábbi tételeket tartjuk nyilván: Megnevezés Összeg eft-ban 1.sz.bírósági letét (orvosszakmai peres ügy szakértői kirendeléséhez) 96 2.sz.bírósági letét(orvosszakmai peres ügy szakértői kirendeléséhez) 80 T-Unit Kft. téves utalás 78 OEP TB kifizetőhelyi megtérülés 2 005 Tartozik egyenlegű szállítók 662 Összesen: 2 921 A 2. sz. bírósági ügy folyamatban van, a többi követelés a mérlegkészítésig befolyt. A 49. mérlegsoron kimutatott pénzeszközök összetétele a következő: Megnevezése Értéke eft-ban Házipénztár 629 OTP Bank Nyrt. elszámolási betétszámla 21 182 OTP Bank Nyrt lekötött betét 90 000 Összesen: 111 811 A likviditás javítására az előző évekhez hasonlóan 50.000 eft folyószámlahitel-keretet tartottunk fenn, melyet az év során többször is igénybe vettünk. 4. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK RÉSZLETEZÉSE Az 52. mérlegsoron szereplő aktív időbeli elhatárolások jelentősebb összetevője a Bevételek aktív időbeli elhatárolása (53. mérlegsor), melynek összetétele a következő: Megnevezés Összeg eft-ban OEP finanszírozás 289 070 Hőártámogatás 4 538 Dr. Szita Bt. kártérítése 2 830 Lekötött betét kamata 160 Munkaügyi központ kiutalása 189 Ápolási, térítési díjak 580 Összesen: 297 367 A legnagyobb tétel az OEP finanszírozás, mely a teljesítést követően 2 hónappal kerül utalásra. A hőártámogatás (az 51/2011. (IX.30) NFM rendelet szerint a távhőszolgáltatást igénybevevő által igényelhető) 11-12. havi támogatás. A dr. Szita Bt. kártérítése egy szakmai műhiba kapcsán a Bt. által elismert felelősség peres egyezségének a Bt. által a kórház részére történt befizetése (az ügyben a kórházat perelték és a kórház állt helyt, ezen kártérítést hárítottuk át a vétkes dr. Szita Bt-re). 20
A Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása (54. mérlegsor) tartalmazza a 2011. évben kifizetett, 2012. évi biztosításokat 400 eft értékben, valamint a szaklap (408eFt) és a telefon (114 eft) előfizetést. 5. SAJÁT TŐKE ÖSSZETÉTELE Az Nkft. saját tőkéje (57. mérlegsor) a pozitív eredmény hatására 4,46%-kal növekedett. A jegyzett tőke az alapításkori 6 000 eft-ot tartalmazza. A tőketartalék az 1997. és 2002. között megvalósult beruházásokra kapott pályázati támogatások összegeit tartalmazza a következő bontásban: eft-ban A pályázat megnevezése: Elnyert összeg: Formaldehyd sterilizátor 6 161 Az ápolók nehéz fizikai munkáját könnyítő 1 200 ápolási eszközök beszerzése Diagnosztikai eszközpark és fertőtlenítő 3 720 rendszerek fejlesztése Aneszteziológiai és intenzív terápiás 2 000 minimumfeltételek javítása Alapradiológiai géppark korszerűsítése 23 354 Egyéves járóbeteg- és kórházi 10 000 komfortprogram támogatása Összesen: 46 435 Az eredménytartalék alakulás óta halmozódott- 269.418 eft összege -1.942 eft adózott és 271.360 eft adózatlan eredményt tartalmaz. A mérleg szerinti eredményt a számviteli törvényben megfogalmazott teljesség és összemérés alapelveinek figyelembe vételével határoztuk meg, alakulása az elmúlt években (eft-ban): 2008. 2009. 2010. 2011. üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 32 755-84 611 10 817 13 874 pénzügyi műveletek eredménye - 12 767-7 992-1 750-511 rendkívüli eredmény 1 385 657 307 443 mérleg szerinti eredmény 21 373-91 946 9 374 13 806 21
6. A CÉLTARTALÉK ISMERTETÉSE A céltartalék a várható kötelezettségekre mérlegsoron (69. mérlegsor) az előző években a folyamatban lévő peres ügyekre a várható ítéletek és a korábbi tapasztalatok alapjánképzett 36 000 eft céltartalékhoz újabb 20.000 eft-ot képeztünk az egyik peres ügyben szereplő igen jelentős perösszeg és a már közbenső ítélettel megítélt általunk fellebbezettkártérítési felelősségre tekintettel. Ugyanakkor egy korábbi peres ügy kapcsán képzett céltartalékból 4000 eft-ot feloldottunk, mert a mérlegkészítésig ránk nézve kedvező ítélet született. Az előző évek során vesztett peres eljárás következtében megállapított élet- és keresetpótló járadék -3 évre képzett céltartalékából- az éves összegnek megfelelően 2.000 eft feloldásával egyidejűleg az újabb harmadik évre 2.000 eft céltartalékot képeztünk. A céltartalék mérlegsor az előző évi 36 000 eft-ról így 52 000 eft-ra változott. 7. KÖTELEZETTSÉGEK BEMUTATÁSA A Nonprofit Kft-nek hosszú lejáratú kötelezettsége nincs. A rövid lejáratú kötelezettségek (86. mérlegsor) 21,18% növekedést mutat az előző évihez. A 87. mérlegsoron kimutatott rövid lejáratú kölcsön a tulajdonos Önkormányzat által biztosított 30 000 eft kamatmentes tagi kölcsönt tartalmazza. A rövid lejáratú hitelek (89. mérlegsor) tartalmazza a Gunaras Rehabilitációs részleg felújításához felvett hitel utolsó részletét 4 800 eft összegben (fedezete az OEP finanszírozás volt), melyet 2012. első munkanapján visszafizettünk. A szállítói tartozások (91. mérlegsor) összege 188 640 eft, az előző évihez képest csekély mértékben emelkedett, ebből a mérlegkészítésig 159 157 eft összeget kiegyenlítettünk, a fennmaradó tételek esetén a szállítók 60 napnál hosszabb fizetési határidőt adtak, így ezek a mérlegkészítést követően kerültek csak kiegyenlítésre. A szállítói lejárt tartozások közül a legkiemelkedőbbet, a KM Energo Invest, mint hőszolgáltató felé a tartozást kompenzálással egyenlítjük ki, s mivel az Energo Invest irányába fennálló követelésünk -gázszolgáltatás továbbszámlázása- meghaladja a kötelezettséget, ezért a számla kifizetése csak a különbözet számlánkra történő beérkezése napjával tekinthető rendezettnek. Az egyéb lejárt tartozások minden számlája késedelmesen, jóval a fizetési határidő után került a birtokunkba, de mérlegkészítésig ezen tartozásokat rendeztük. 22
A nyilvántartott jelentősebb kötelezettségek lejárat szerinti részletezését a következő táblázat tartalmazza (eft-ban): Szállító neve: Kötelezettség Nem lejárt Lejárt 1-30 nap 31-60 nap 61-90 nap 90 napon túli Hungaropharma Zrt. 2 297 2 297 0 0 0 0 Gunaras Zrt. 4 507 4 507 0 0 0 0 Teva Zrt. 12 631 12 631 0 0 0 0 Hirsugár Karbant.Bt. 2 000 2 000 0 0 0 0 E.On Zrt. 1 134 1 134 0 0 0 0 Dvár és Körny.Víz- és Csatorn. 1 662 1 662 0 0 0 0 B.Braun M. Kft. 2 103 2 103 0 0 0 0 Pathodiagnostica Kft. 4 303 4 303 0 0 0 0 Uro-Clin Kft. 3 472 3 472 0 0 0 0 Orsz.Vérellátó Szolg. 1 690 1 690 0 0 0 0 Gasztro-Terni Kft. 2 049 2 049 0 0 0 0 Comesa Kft. 1 497 1 497 0 0 0 0 KM Energo Invest Kft. 25 737 17 631 8 106 0 0 0 Csertex Kft. 2 297 2 297 0 0 0 0 Samtex Kft. 1 480 1 480 0 0 0 0 Hartmann-Rico H. Kft. 1 890 1 890 0 0 0 0 GDF Suez Energia Zrt. 51 608 51 608 0 0 0 0 Roche Mo. Kft. 5 806 5 806 0 0 0 0 Elmib Zrt. 7 109 7 109 0 0 0 0 Sanatmetál Kft. 1 345 1 345 0 0 0 0 Vállalkozó orvosok 32 136 32136 0 0 0 0 Egyéb szállítók 19 887 10345 348 0 0 88 Összesen: 188 640 170 992 348 0 0 88 Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek mérlegsoron (95. mérlegsor) a december havi nettó munkabért, valamint az év végi adó- és járulékkötelezettségeket a mutattuk ki, melyek kiegyenlítése 2012. év elején megtörténtek. A rövid lejáratú kötelezettségek összetétele eft-ban: Megnevezés Összeg Személyi jövedelemadó elszámolás 10 005 Általános forgalmi adó 737 Start-kártyások kedv. járuléka 128 Egészségügyi hozzájárulás 34 Korkedvezmény-biztosítási járulék 404 Cégautóadó 21 Egészségbiztosítási- és munkaerőpiaci járulék 8 121 Nyugdíjbiztosítási járulék 27 299 Szakképzési hozzájárulás 557 Munkavállalók bére 49 486 Egyéb 334 Összesen: 97 126 23
8. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK A bevételek passzív időbeli elhatárolása mérlegsor (99. mérlegsor) tartalmazza a 2011. decemberben befolyt 2012. évre vonatkozó Gunaras Rehab. részleg térítési díjakat, valamint az Országos Egészségbiztosítási Pénztártól leutalt eseti kereset-kiegészítés összegét, melynek számfejtése 2012. január 10-ét követően történt. A költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása (100. mérlegsor) a 2012. évben számlázott, kifizetett, de 2011-re vonatkozó költségeket (víz- csatorna, munkába-járás útiköltség térítése) tartalmazza. A halasztott bevételek (101.mérlegsor) összetétele a következő (eft-ban): Megnevezés Összeg Gunaras Rehab. Központ rekonstrukciója 514 813 Aggregátor támogatása 8 680 Egyéb gépbeszerzés támogatása 1 539 Gunaras napkollektor beszerzés támogatása 1 539 Összesen: 526 571 A Gunarasi Rehabilitációs Központ rekonstrukciója a HEFOP4.3.-P.-2004-08-0005/4.0 számú támogatási szerződés alapján valósult meg (teljes támogatási összeg: 666.580 eft), a szerződés hatálya a projekt megvalósításának szerződésben foglalt befejező időpontját követő öt év elteltével -2013.december 31.- szűnik meg. A halasztott bevétel egy részének megszüntetése a beszerzett orvosi és egyéb eszközök értékcsökkenésének elszámolása ütemében- 2014. év végével megtörténik, csupán az épületre aktívált beruházási érték elszámolása történik 2056-ig, átlag évente 11.265 eft összegben. A Gunarasi napkollektor beszerzéshez kapcsolódó KEOP-4.2.0/A/11-2011-0227 azonosítószámmal nyilvántartott projekt záró pénzügyi elszámolása a mérlegkészítésig nem történt meg, így ezen sor csak a leutalt előleg arányos értékcsökkenéssel csökkentett összegét- tartalmazza. A beszámoló benyújtásáig a fennmaradó támogatási összeget megkaptuk. 9. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS RÉSZLETES BEMUTATÁSA Bevételeink jelentős részét a létesítő okiratban nevesített humán egészségügyi tevékenységek ellátására az Országos Egészségbiztosítási Pénztárral kötött érvényes szerződéseinkre utalt finanszírozás teszi ki. A Nkft vállalkozási tevékenységet csak közhasznú céljainak megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve végez. 24
A szolgáltatásból és értékesítésből származó árbevétel (eredménykimutatás I. sor) a 2012-ben 2 611 194 eft-ra nőtt az előző évi 2 396 478 eft-hoz képest, ami 8,96%-os növekedés. Az árbevétel alakulása eft-ban a jelentősebb tételek bontásában a következő: 2009. 2010. 2011. OEP finanszírozás 2 203 578 2 144 390 2 366 513 Intézményi ellátások, szolgáltatások térítési díja 69 831 70 612 66 076 Vér értékesítés OVSZ-nek 9 262 10 232 10 670 Gunaras RKp.fürdőbelépő 2 771 2 100 1 680 Bérbeadás és kapcsolódó szolgáltatások 122 366 152 677 148 945 Munkahelyi étkeztetés 11 086 10 199 9 364 Bérletértékesítés dolgozók részére 1 452 1 435 1 408 Egyéb szolgáltatások árbevétele 7 658 4 833 6 538 Összesen: 2 416 918 2 396 478 2 611 194 Az egyéb bevételek jelentős alulmaradását az előző évihez képest az okozza, hogy míg 2010. évre az OEP-től szállítói tartozások rendezésére kapott összeget (89 602eFt) fel tudtuk használni az előírt célnak megfelelően, addig a 2011. évre konszolidációs támogatásként utalt 97 254 eft felhasználásának lehetőségével nem tudunk élni, mert a lejárt szállítói tartozásunk csak töredéke a kapott összegnek, azt valószínűleg vissza kell fizetnünk, ezért a döntés megszületéséig a bevételek között nem számoljuk el. Az egyéb bevételek (eredménykimutatás III.sor) jelentősebb tételei a következők: Megnevezés összeg eftban Eszköztámogatás feloldása halasztott bevételből 30 201 Munkaügyi Központ bértámogatása 8 686 Térítés nélküli készletátadás (gyógyszer) 6 552 Hőártámogatás 6 362 Céltartalék feloldás 6 000 Önkormányzattól kapott támogatás (tumormarker) 3 635 Biztosító ált. visszaigazolt kártérítés 3 379 Egyéb 375 Összesen: 65 190 25
Az anyagjellgű ráfordítások (eredménykimutatás IV. sor) jelentősebb tételeit a következő táblázatban foglaljuk össze: Ráfordítás megnevezése összege eft-ban Gyógyszer, vegyszer 230 909 Orvos-szakmai anyagok 129 725 Energiahordozók (áram,gáz,víz) 110 785 Élelmiszerek 92 845 Textíliák (munka- és védőruhák,intézeti textil) 14 138 Segédanyagok 51 746 Anyagköltség összesen 630 148 Alvállalkozó orvosok,egyéb közreműködők szolgáltatása 364 962 Egyéb humánegészségügyi szolgáltatások 70 446 Közüzemi szolgáltatások (csatorna, melegvíz, távhő) 86 067 Veszélyes hulladék kezelése 13 352 Karbantartás, javítás 70 198 Egyéb működéshez kapcsolódó szolgáltatások 47 606 Igénybevett szolgáltatások összesen 652 631 Pénzügyi, egyéb hatósági szolgáltatási díjak 3 861 Biztosítás 4 827 Egyéb szolgáltatások összesen 8 688 Az eladott áruk beszerzési értéke a Nonprofit Kft. által mérőóra szerint továbbszámlázott energiahordozók (áram, víz, gáz) ráfordítási összegét tartalmazza, legjelentősebb tétele a KM Energo Invest részére havonta biztosított gáz díja. Az eladott (közvetített) szolgáltatások értéke a továbbhárított telefon- és csatornaszolgáltatás összegét tartalmazza. Az alvállalkozó orvosok, egyéb közreműködők szolgáltatását 78 fő orvos, 2 fő egyéb felsőfokú és 6 fő egészségügyi szakdolgozó teljesítette. A személyi jellegű ráfordítások (eredménykimutatás V. sor) összetétele (és az átlagos állományi létszám) munkaköri csoportonként a következő: Munkaköri csoport Átl.állományi létszám fő Bérköltség eft-ban Személyi jell. egyéb kifizetés eft-ban Orvos 16,53 84 530 2 854 Egyéb felsőfokú 1,00 1 809 0 Egészségügyi szakdolgozó 304,99 532 779 19 626 Egészségügyi fizikai dolgozó 53,45 66 480 659 Gazdasági,műszaki dolgozó 30,30 55 953 6 400 Fizikai dolgozó 92,17 99 577 2 454 Összesen: 498,44 841 128 31 993 26
Az ügyvezetés részére 2011-ben kifizetett járandóság 15.204 eft, melyből 7 020 eft alkalmazotti bér, 8 184 eft megbízási díj. A Felügyelő Bizottság tagjai részére az üzleti évben kifizetett tiszteletdíj 1.670 eft. Az eredménykimutatás egyéb ráfordításainak (eredménykimutatás VII.sor) összetétele: Egyéb ráfordítás megnevezése Összeg eft-ban Késedelmi kamat, bírság, kártérítés 9 315 Kerekítési különbözet 4 Céltartalék képzés 20 000 Ráfordításként elszámolt ált.forg.adó 54 444 Cégautóadó 84 Hiányzó, megsemmisített készlet 418 Összesen: 86 265 A pénzügyi műveletek bevételei (eredménykimutatás VIII.sor) a bankszámla látra szóló egyenlege után és a finanszírozás megérkezése után járulékfizetésig, az adók és járulékok fedezetére lekötött összegek után kapott 1 218 eft kamatból áll. A pénzügyi műveletek ráfordításai (eredménykimutatás IX.sor) a likviditás fenntartása érdekében évek óta rendelkezésre álló folyószámlahitel általában hó végi- felhasználása során felszámított kamatot, valamint a Gunarasi Rehabilitációs Központ kialakításakor felvett 80 000 eft hosszú lejáratú hitel tárgyévi kamatait tartalmazza 1 729 eft-ban. Rendkívüli bevétel (eredménykimutatás X. sor): 443 eft, a tárgyévben az intézmény részére magánszemélyek és vállalkozások által juttatott pénzbeli adományok, támogatások összege. Rendkívüli ráfordítás (eredménykimutatás XI. sor) 2011-ben nem merült fel. 10. TÁRSASÁGI ADÓBEVALLÁS ADATAINAK BEMUTATÁSA A Nonprofit Kft. 2011 évi adózás előtti eredménye 13 806 eft nyereség. A Társasági adóalapot csökkentő tételek (eft-ban) Megnevezés Összeg Előző évek elhatárolt veszteségéből az adóévben leírt összeg 40 153 Céltartalék felhasználása 6 000 Adótörvény szerinti értékcsökkenés 41 795 Behajthatatlan követelés leírása miatt 462 Összesen: 88 410 27
A Társasági adóalapot növelő tételek (eft-ban) Megnevezés Összeg Képzett céltartalék 22 000 Értékcsökkenés számviteli törvény szerint 52 604 Össszesen: 74 604 A nonprofit Kft. adóalapja nulla Ft (adózás előtti eredmény adóalap csökkentő tételek + adóalap növelő tételek), így 2011. évben társasági adófizetési kötelezettségünk nem keletkezett. Az előző évek elhatárolt veszteségéből (negatív adóalapjából) továbbvihető összeg 93 854 eft. 11. EGYÉB INFORMÁCIÓK A Kft. által 2011. évben foglalkoztatott átlagos statisztikai állományi létszám 498 fő, mely 7 fővel kevesebb az előző évinél. A 2011. üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díj 55 eft/hó. A Nkft.-nak környezetvédelemmel kapcsolatosan elszámolt költsége nincs, a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközzel nem rendelkezik. A kórházi veszélyes hulladékok folyamatos elszállítására, megsemmisítésére szerződést kötöttünk a Zöld Zóna Kft-vel, mely szolgáltatásra az előző évi 13.531 eft-hoz hasonlóan 2011. évben kifizetett összeg 13.352 eft. Mivel a kórház ezen hulladékok tárolására megfelelő tárolóhellyel nem rendelkezik, ezért a keletkező veszélyes hulladékot, környezetre káros anyagokat a Zöld Zóna Kft. napi rendszerességgel elszállítja, így év elején a nyitó és év végén a záró készlet is nulla. A veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok mennyiségének évközi alakulása: Veszélyességi osztály EWC kódja Megnevezése Elszállított mennyiség kg/év 18 01 03 Fertőző egészségügyi hulladék 23 873 18 01 06 Mosófolyadék 9 886 20 01 16 Romlott és elhasznált növényi olajok 15 09 01 01 Vizes alapú előhívó és aktiváló oldatok 67 09 01 04 Rögzítő (fixír) oldatok 64 07 05 13 Veszélyes anyagokat tartalmazó szilárd hulladék 65 28
12. KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁS Adatok eft-ban 2010. év 2011. év A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 2 304 450 2 442 368 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás 15 118 13 602 a.) alapítóktól b.) központi költségvetésből c.) helyi önkormányzattól 2 774 5 239 d.) egyéb 12 344 8 363 2. Pályázati úton elnyert támogatás 28 179 27 229 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 2 162 755 2 383 400 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel 98 398 18 137 B. Vállalkozási tevékenység bevétele 233 959 235 677 C. Összes bevétel (A+B) 2 538 409 2 678 045 D. Közhasznú tevékenység ráfordításai 2 295 859 2 429 786 Anyagjellegű ráfordítás 1 206 607 1 291 494 Személyi jellegű ráfordítás 974 032 1 010 066 Értékcsökkenési leírás 43 492 47 975 Egyéb ráfordítások 68 848 78 674 Pénzügyi műveletek ráfordításai 2 880 1 577 Rendkívüli ráfordítások E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai 233 176 234 453 Anyagjellegű ráfordítás 122 548 124 618 Személyi jellegű ráfordítás 98 927 97 463 Értékcsökkenési leírás 4 417 4 629 Egyéb ráfordítások 6 992 7 591 Pénzügyi műveletek ráfordításai 292 152 Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D+E) 2 529 035 2 664 239 G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B-E) 783 1 224 H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) 783 1 224 J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) 8 591 12 582 A. Személyi jellegű ráfordítások 1 072 959 1 107 529 1. Bérköltség 819 713 841 128 ebből - megbízási díjak 827 9 294 - tiszteletdíjak 10 536 9 854 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 27 110 31 993 3. Bérjárulékok 226 136 234 408 B. A szervezet által nyújtott támogatások 29
ebből: rendelet szerint kötelezettségként elszámolt és továbbutalt, illetve átadott támogatás 13. CASH FLOW KIMUTATÁS ÉS A VAGYONI, PÉNZÜGYI HELYZET BEMUTATÁSA Sorszám Megnevezés 2010. év 2011. év 1. Adózás előtti eredmény (+/-) 9 374 13 806 2. Elszámolt amortizáció (+/-) 47 909 52 604 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás (+/-) 1 571 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete (+/-) 10 000 16 000 5. Befektetett eszközök értékhelyesbítésének eredménye (+/-) 6. Szállítói kötelezettség változás (+/-) - 101 315 14 323 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása (+/-) - 48 750 36 038 8. Passzív időbeli elhatárolások változása (+/-) - 19 267-18 593 9. Vevő követelések változása (+/-) - 2 092-5 767 10. Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélküli változása (+/-) - 17 065 18 199 11. Aktív időbeli elhatárolások változása (+/-) 179 696-20 516 12. Fizetendő adó (nyereség után) (-) 13. Fizetett osztalék, részesedés (-) I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (1-13. sorok) 60 061 106 094 14. Befektetett eszközök beszerzése (-) 34 830 37 898 15. Befektetett eszközök eladása (+) 16. Kapott osztalék (+) II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (14-16. sorok) - 34 830-37 898 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele (+) 18. Kötvény, hitelv.megt.ép.kibocsátás bevétele (+) 19. Hitel, kölcsön felvétele (+) 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcs.törlesztése, megszüntetése (+) 21. Véglegesen kapott pénzeszköz (+) 22. Részvénykibocsátás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) (-) 23. Kötvény és hitelv.megt.ép. visszafizetése (-) 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése (-) 16 800 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsön és elh.bankbetétek (-) 26. Véglegesen átadott pénzeszköz (-) 27. Alapítókkal szembeni, egyéb hosszú lej.kötelez.vált. (+/-) III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás (17-27. sorok) - 16 800 Pénzeszközök változása (I.-II.-III. sorok) 8 431 68 196 30
A Cash flow kimutatáson túlmenően az alábbi néhány mutatószám jellemzi a Nonprofit Kft. pénzügyi helyzetének alakulását: Tőkeellátottság Saját tőke/összes forrás Idegen tőke mértéke Kötelezettségek/összes forrás Likviditás Forgóeszközök/rövid lej.kötelezettség Árbevétel arányos jövedelmezőség Adózás el.eredm./összes árbev.+bev. Eszköz arányos jövedelmezőség Adózás el.eredm./összes eszközérték Tárgyi eszközök aránya Tárgyi eszközök/eszközök összesen Forgóeszközök aránya Forgóeszközök/eszközök összesen Források aránya Kötelezettségek/saját tőke Likviditási gyorsráta Pénzeszk.+követ.+készlet/rövid lej.köt. 2008. év 2009. év 2010. év 2011. év 29,25% 23,11% 27,15% 26,92% 25,44% 32,32% 22,79% 25,71% 22,93% 28,46% 53,83% 62,77% 0,79% - 3,73% 0,37% 0,52% 1,55% - 6,80% 0,79% 1,11% 57,66% 57,25% 64,30% 59,94% 5,27% 8,83% 12,27% 16,14% 86,96% 139,87% 83,95% 95,50% 22,93% 28,46% 53,83% 62,77% Dombóvár, 2012. április 12. Dr. Schmidt László ügyvezető igazgató Schlág Judit ügyvezető igazgató 31
7200 Dombóvár Kórház u. 39-41. 2011. év Közhasznúsági jelentés 1. A társaság alapadatai A Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Közhasznú Társaságot (székhelye: Dombóvár, Kórház u. 39-41., internetes honlapja: www.szlkorhaz.hu) az 1995. június 22-i társasági szerződéssel hozta létre Dombóvár Város Önkormányzata és a ROLICARE Egészségügyi Szolgáltató Rt. Budapest. Egészségügyi tevékenységet 1996. július 1-től végez az ÁNTSZ engedélye és az Országos Egészségbiztosítási Pénztár befogadó nyilatkozata alapján. 1997. március 1-től 100%-os tulajdonos Dombóvár Város Önkormányzata (székhelye: Dombóvár, Szent István tér 1.). A Cégbíróság kérelem alapján 1998. május 25. napjával kiemelten közhasznú társasággá nyilvánította és bejegyezte. Cégbírósági határozat száma Cg. 17-14-000004/28. A kht. törvényi kötelezettség alapján 2009. április 20-tól Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaságként működik, Cégbírósági bejegyzés száma: Cg. 17-09-007165. 2. Közhasznú tevékenység rövid ismertetése A társaság az alapító okiratban megfogalmazottak szerint végzi tevékenységét. Főbb tevékenységi köre az alábbi: - 5510 Szállodai szolgáltatás - 5629 Egyéb vendéglátás - 6820 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése - 8559 Máshová nem sorolt egyéb oktatás - 8610 Fekvőbeteg-ellátás (főtevékenység)
- 8622 Szakorvosi járóbeteg-ellátás - 8690 Egyéb, humán-egészségügyi ellátás - 8790 Egyéb bentlakásos ellátás - 9601 Textil mosás, tisztítás - 9603 Fizikai közérzetet javító szolgáltatás A vastag betűvel kiemelt tevékenységek: közhasznú tevékenységek, melyek közül 2011. évben a fekvőbeteg ellátás, a járóbeteg-ellátás (gondozás), egyéb humánegészségügyi ellátás tevékenységeket végeztük. A Nkft. csak közhasznú céljainak megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve végez vállalkozási tevékenységet. A gazdálkodása során elért eredményét nem osztja fel, azt a közhasznú tevékenységre fordítja. A fekvőbeteg ellátás 415 ágyon folyt (aktív ágyak száma 155, krónikus ágyaké 260). A fekvőbeteg-ellátás területi kötelezettsége 44-61 ezer fő, szakmától függően. A járóbeteg-ellátás vonatkozásában a területi ellátási kötelezettség mintegy 90 ezer fő. A rendelőintézet két telephelyen működik: Dombóvár és Tamási. Az egyéb humánegészségügyi ellátás keretén belül érvényes engedélyek és szerződés alapján mozgó szakorvosi szolgálatot (gyermek és nőgyógyászati) működtettünk. 3. Számviteli beszámoló a.)2011. éves beszámoló mérlege: Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a B c d E 01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18.sor) 762.195 747.489 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09.sorok) 581 186 03. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 33
04. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 05. Vagyoni értékű jogok 581 186 06. Szellemi termékek 07. Üzleti vagy cégérték 08. Immateriális javakra adott előlegek 09. Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17.sorok) 761.614 747.303 11. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 676.847 687.389 12. Műszaki berendezések, gépek, járművek 42.939 21.330 13. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 38.804 35.546 14. Képzőművészeti alkotások 600 600 15. Beruházások, felújítások 2.424 2.438 16. Beruházásokra adott előlegek 17. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok) 19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21. Egyéb tartós részesedés 22. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23. Egyéb tartósan adott kölcsön 24. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25. 26. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 34
Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a B c d 27. B. Forgóeszközök (27.+34.+40.+45. sor) 145.451 201.215 28. I. KÉSZLETEK (28.-33. sorok) 53.410 44.045 29. Anyagok 53.335 44.015 30. Befejezetlen termelés és félkész termékek 31. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 32. Késztermékek 33. Áruk 75 30 34. Készletekre adott előlegek 35. II. KÖVETELÉSEK (35.-39.sorok) 48.426 43.359 36. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 36.671 42.438 37. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő 38. vállalkozással szemben 39. Váltókövetelések 40. Egyéb követelések 11.755 2.921 41. Követelések értékelési különbözete 42. Származékos ügyletek pozitív értékelési 43. III. ÉRTÉKPAPÍROK (41.-44. sorok) 44. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45. Egyéb részesedés 46. Saját részvények, saját üzletrészek 35
Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő 47. értékpapírok 48. Értékpapírok értékelési különbözete 49. IV. PÉNZESZKÖZÖK (46.-47. sorok) 43.615 111.811 50. Pénztár, csekkek 676 629 51. Bankbetétek 42.939 111.182 52. C. Aktív időbeli elhatárolások (49.-51. sorok) 277.773 298.289 53. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 276.609 297.367 54. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 1.164 922 55. Halasztott ráfordítások 56. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+26.+48. sor) 1.185.419 1.246.993 Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d E 57. D. Saját tőke (54.+56.+57.+58.+59.+60.+61. sor) 321.853 335.659 58. I. JEGYZETT TŐKE 6.000 6.000 54. sorból: 59. 60. visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 61. III. TŐKETARTALÉK 46.435 46.435 62. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 260.044 269.418 36
63. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 64. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 65. 1. Értékhelyesbítés értékelési tartalékba 66. 2. Valós értékelés értékelési tartalékba 67. VII.MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 9.374 13.806 68. E. Céltartalék (63.-65. sorok) 36.000 52.000 69. Céltartalék a várható kötelezettségekre 36.000 52.000 70. Céltartalék a jövőbeni költségekre 71. Egyéb céltartalék 72. F. Kötelezettségek (67. + 71. + 80. sor) 270.205 320.566 73. 74. 75. 76. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (68.-70. sorok) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalko- zással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodó- val szemben Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 77. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (72.-79. sorok) 78. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 37
79. Átváltoztatható kötvények 80. Tartozások kötvénykibocsátásból 81. Beruházási és fejlesztési hitelek 82. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 83. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 84. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 85. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 86. (81. és 83.-89. sorok) 270.205 320.566 87. Rövid lejáratú kölcsönök 30.000 30.000 88. 81. sorból: az átváltoztatható kötvények 89. Rövid lejáratú hitelek 17.400 4.800 90. Vevőktől kapott előlegek 91. Kötelezettségek áruszállításból és szolgál- tatásból (szállítók) 174.317 188.640 92. Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt 93. vállalkozással szemben 94. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részese- dési viszonyban lévő vállalkozással szemben 95. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 48.488 97.126 96. Kötelezettségek értékelési különbözete 97. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98. G. Passzív időbeli elhatárolások (91.-93. sorok) 557.361 538.768 99. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 1.635 10.985 100. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 38 543 1.212 101. Halasztott bevételek 555.183 526.571
FORRÁSOK ÖSSZESEN 102. 1.185.419 1.246.993 (53.+62.+66.+90. sor) b.) 2011. évi Közhasznú eredménykimutatás KÖZHASZNÚ EREDMÉNYKIMUTATÁS Adatok eft-ban 2010. év 2011. év A. Összes közhasznú tevékenység bevétele 2 304 450 2 442 368 1. Közhasznú célú működésre kapott támogatás 15 118 13 602 a.) alapítóktól b.) központi költségvetésből c.) helyi önkormányzattól 2 774 5 239 d.) egyéb 12 344 8 363 2. Pályázati úton elnyert támogatás 28 179 27 229 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel 2 162 755 2 383 400 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel 98 398 18 137 B. Vállalkozási tevékenység bevétele 233 959 235 677 C. Összes bevétel (A+B) 2 538 409 2 678 045 D. Közhasznú tevékenység ráfordításai 2 295 859 2 429 786 Anyagjellegű ráfordítás 1 206 607 1 291 494 Személyi jellegű ráfordítás 974 032 1 010 066 Értékcsökkenési leírás 43 492 47 975 Egyéb ráfordítások 68 848 78 674 Pénzügyi műveletek ráfordításai 2 880 1 577 Rendkívüli ráfordítások 39
E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai 233 176 234 453 Anyagjellegű ráfordítás 122 548 124 618 Személyi jellegű ráfordítás 98 927 97 463 Értékcsökkenési leírás 4 417 4 629 Egyéb ráfordítások 6 992 7 591 Pénzügyi műveletek ráfordításai 292 152 Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D+E) 2 529 035 2 664 239 G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B-E) 783 1 224 H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) 783 1 224 J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) 8 591 12 582 A. Személyi jellegű ráfordítások 1 072 959 1 107 529 1. Bérköltség 819 713 841 128 ebből - megbízási díjak 827 9 294 - tiszteletdíjak 10 536 9 854 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 27 110 31 993 3. Bérjárulékok 226 136 234 408 B. A szervezet által nyújtott támogatások c.) 2011. éves beszámoló kiegészítő melléklete: 14. A VÁLLALKOZÁS BEMUTATÁSA A vállalkozás elnevezése: Dombóvári Szent Lukács Egészségügyi Nonprofit Kft. Székhelye: 7200 Dombóvár, Kórház utca 39-41. A vállalkozás működési formája: Korlátolt felelősségű társaság Alapítás/átalakulás: Alapítás: 1995.06.22. közhasznú társaságként 40