1 0 5 6 4 3 0 3 1 5 3 3 1 1 4 0 7 Statisztikai számjel 0 7-1 0-0 0 1 0 1 3 Cégjegyzék száma A SZÉKESFEHÉRVÁRI HŰTŐIPARI NYRT nem auditált beszámolón alapuló FÉLÉVES GYORSJELENTÉSE 2006. június 30.
PK1. Általános információk a pénzügyi adatokra vonatkozóan Auditált Konszolidált Igen Nem X X Számviteli elvek Magyar X IFRS Egyéb Egyéb: - PK6. Mérlegen kívüli jelentősebb tételek 1 Megnevezés CIB vagyont terhelő keretbiztosítéki zálogszerződés CIB jelzálog keretszerződés CIB keretbiztosítéki jelzálogszerződés CIB jelzálogszerződés ingó vagyontárgyakra CIB ingatlan keretbiztosítéki jelzálogszerződés CIB engedményezési szerződés (készletértékesítés) CIB engedményezési szerződés (vevői követelés) CIB engedményezési szerződés (export árbevétel) Mezőgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatal ingatlan jelzálog Érték 1.500.000.000 Ft 2.500.000 USD 2.500.000 EUR 100.000.000 Ft 500.000.000 Ft 450.000.000 Ft 210.000.000 Ft 1.378.578 EUR 119.300.000,-Ft 1 Azon pénzügyi kötelezettségek, amelyek a pénzügyi értékelése szempontjából jelentőséggel bírnak, de amelyek a mérlegben nem jelennek meg. (pl.: kezességvállalás, garanciavállalás, záloggal kapcsolatos kötelezettség, stb.) 2
RS1. Tulajdonosi struktúra, a részesedés és szavazati arány mértéke Tulajdonosi kör megnevezése Teljes alaptőke Bevezetett sorozat Tárgyév elején Időszak elején Időszak végén Időszak végén (január 01-én) (január 01-én) %* E Ft %* E Ft % E Ft % E Ft Belföldi intézményi / társaság 86,63 808.271 96,22 897.709 Külföldi intézményi / társaság 0,64 6.000 Belföldi magánszemély 1,30 12.083 0,58 5.400 Külföldi magánszemély - - Munkavállalók, vezető tisztségviselők 10,30 96.125 0,01 80 Saját tulajdon - - Államháztartás részét képező tulajdonos - - Nemzetközi Fejlesztési Intézmények - - Egyéb 1,13 10.521 3,19 29.811 Összesen 100,00 933.000 100,00 933.000 * Tulajdoni hányad és a szavazati arány megegyezik. A bevezetett sorozat megegyezik a teljes alaptőkével. 3
RS2. A saját tulajdonban lévő részvények (db) mennyiségének alakulása a tárgyévben január 1. március 31. június 30. szeptember 30. december 31. Társasági szinten - - - - - Leányvállalatok - - - - - Mindösszesen - - - - - RS3/2. Az 5%-nál nagyobb Tulajdonosok felsorolása, bemutatása (az időszak végén) a teljes alaptőkére vonatkozóan Név Fevital Mezőgazdasági Termelő és Kereskedelmi Kft. Nemzetiség Tevékenység Mennyiség (db ) Részesedés (%) Szavazati arány (%) B T 837.654 89,78 89,78 Megjegyzés Jelölések: B= Belföldi; K= Külföldi T= Társaság 4
ST1. A tárgyidőszakban megjelent soron kívüli tájékoztatások Dátum 2006.02.01. 2006.02.02. 2006.02.02. 2006.02.21. 2006.03.03. 2006.03.03. 2006.02.22. 2006.02.23. 2006.02.23. 2006.02.27. 2006.02.27. 2006.02.27. 2006.03.21. 2006.03.21. 2006.03.21. 2006.04.04. 2006.04.05. 2006.04.05. Megjelenés helye BÉT honlap, Magyar Tőkepiac, Magyar Hírlap BÉT honlap, Magyar Tőkepiac, Magyar Hírlap BÉT honlap, Magyar Tőkepiac, Magyar Hírlap BÉT honlap, Magyar Tőkepiac, Magyar Hírlap BÉT honlap, Magyar Tőkepiac, Magyar Hírlap BÉT honlap, Magyar Tőkepiac, Magyar Hírlap Tárgy, rövid tartalom Tájékoztató a FEVITAL Kft. által tett nyilvános vételi ajánlat eredményéről. A tulajdonosi körben 5 %-ot meghaladó befolyásváltozás bejelentése: RéDol Ker. Kft., Mirelite Külker. Rt., Horizont Ingatlanforg. Ker.ház Kft. befolyásának megszűnése. Tájékoztató a 2006. évi rendes közgyűlés helyéről, időpontjáról és napirendi pontjairól. RéDol Kft. tájékoztatása a Székesfehérvári Hűtőipari NyRt-ben meglévő befolyásának megszűnéséről. A 2006. április 4-én megtartandó évi rendes közgyűlésre beterjesztett dokumentáció. A 2006. április 4-én megtartott évi rendes közgyűlés által hozott határozatok. 2006.05.18. BÉT honlap 2006. április 19-től hatályos Alapszabály. TSZ2. Teljes munkaidőben foglalkoztatottak számának alakulása (fő) Bázis időszak vége Tárgyév eleje Tárgyidőszak vége Társasági szinten 326 292 334 Csoport szinten - - - 5
TSZ3. Vezető állású személyek, és a Kibocsátó működését befolyásoló (stratégiai) alkalmazottak Jelleg Név Beosztás Megbízás kezdete Megbízás vége/megszűnése Saját részvény tulajdon (db) IT Dobos István elnök-vezérigazgató 2006.04.04. 2009.04.21. - IT Fisli József vezérigazgatóhelyettes 2006.04.04. 2009.04.21. - IT Szilágyi Sándor vezérigazgatóhelyettes 2006.04.04. 2009.04.21. - FB Farkas Zoltán FB tag 2006.04.04. 2009.04.21. - FB Dr. Ilcsik Sándor FB elnök 2006.04.04. 2009.04.21. - FB Pázmándi Mihály értékesítési igazgató 1991.04.01. 2009.04.22. - Saját részvény tulajdon (db) Ö S S Z E S E N: - 6
Egyéb információk: 2005. december 23-án a FEVITAL Mezőgazdasági Termelő és Kereskedelmi Kft. a PSZÁF által jóváhagyott nyilvános vételi ajánlatot tett a Társaság törzsrészvényei vonatkozásában. A nyilvános vételi ajánlat 2006. január 30-án lezárult, a FEVITAL Kft. a részvények felvásárlása során 89,78 %-os befolyásra tett szert. A vezető állású személyek, valamint tisztségviselők körében történt változások: A Társaság 2006. április 4-én megtartott évi rendes közgyűlésén visszahívásra kerültek az Igazgatóság, illetve a Felügyelő Bizottság tagjai. A megválasztásra került új tisztségviselők: Dobos István elnök-vezérigazgató Mérnök és közgazdász, 20 évig a költségvetésben tevékenykedett különböző vezető beosztásokban. Fisli József vezérigazgatóhelyettes Agrármérnök, a Chio magyarországi vállalatánál volt helyettes vezető. Szilágyi Sándor vezérigazgatóhelyettes Gépész gazdasági mérnök, 1978. óta több hasonló tevékenységi körben működő cégnél volt vezető beosztásban. Dr. Ilcsik Sándor a Felügyelő Bizottság elnöke Ügyvéd, gazdasági jogász, irodája több nagy budapesti cég képviseletét látja el. Farkas Zoltán a Felügyelő Bizottság tagja Építész, környezetvédelmi mérnök, egy betéti társaság tulajdonosa, amely biztonságtechnikával foglalkozik. Pázmándi Mihály a Felügyelő Bizottság tagja, Közgazdász, a Társaság értékesítési és logisztikai igazgatója. Visszahívásra került a cég könyvvizsgálatát végző Diamant Könyvvizsgáló Gazdasági és Pénzügyi Tanácsadó Kft. (képviseletében Szakolcainé Bárány Terézia), és megválasztásra került 2010. május 31-ig terjedő időszakra a Census Controlling Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. (MKVK száma 000602, Cg. 01-09-677152, székhelye: 1121 Budapest, Eötvös út 22. ), személyében felelős, kijelölt könyvvizsgáló Tóth Erzsébet (a.n. Petrás Irén, MKVK.i. ig. sz. 004682 ), 1121 Budapest, Eötvös út 22. szám alatti lakos. 7
A PK6 adatlapon szereplő mérlegen kívüli tételekhez tartozó kiegészítő információk a következők: Banki kötelezettségek megnevezése CIB Bank ZRt. Bank Kötelezettség megnevezése Keretösszeg (E Ft) Lejárat Magyar Export-Import Bank Rt. Folyószámla hitel 340.000 2007.03.13. Fejlesztési/beruházási hitel 100.000 2007.09.30. Forgóeszköz hitel 350.000 2006.07.31. Forgóeszköz hitel 250.000 2006.08.31. Forgóeszköz hitel 210.000 2007.03.31. Forgóeszköz hitel 90.000 2007.08.18. Forgóeszköz hitel 257.000 2006.11.02. Bank Kötelezettség megnevezése Hitel összege (E Ft) Lejárat Gépjármű finanszírozó hitel 3.106 2011.05.05. Raiffeisen Lízing Rt. Gépjármű finanszírozó hitel 4.239 2012.06.05. Gépjármű finanszírozó hitel 2.928 2012.06.05. Gépjármű finanszírozó hitel 2.878 2012.06.05. KDB Bank Rt. Gépjármű finanszírozó hitel 3.502 2011.01.20. 8
PK3. GYORSJELENTÉS 2006.06.30. Mérleg, Eszközök (aktívák) A tétel megnevezése Előző év 2005.VI.30. Előző évek korr. adatok E Ft-ban Tárgyév 2006.VI.30. Index (%) A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 1 411 537 0 1 409 954 99,89 I. Immateriális javak 73 278 0 60 731 82,88 1. Alapítás-átszervezés aktívált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktívált értéke 1 860 1 422 76,45 3. Vagyoni értékű jogok 2 202 1 719 78,07 4. Szellemi termékek 69 216 57 590 83,20 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előlegek 7. Immateriális Javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 1 262 025 0 1 273 808 100,93 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 787 169 764 313 97,10 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 198 087 318 222 160,65 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 120 391 91 571 76,06 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 156 378 86 682 55,43 6. Beruházásokra adott előlegek 13 020 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök 76 234 0 75 415 98,93 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3. Egyéb tartós részesedés 73 142 72 925 99,70 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 3 092 2 490 80,53 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 9
A tétel megnevezése Előző év 2005.VI.30. Előző évek korr. adatok E Ft-ban Tárgyév 2006.VI.30. Index (%) B. FORGÓESZKÖZÖK 1 920 376 0 1 592 793 82,94 I. Készletek 1 202 679 0 950 188 79,01 1. Anyagok 120 330 115 672 96,13 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 281 968 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek 878 126 364 134 41,47 5. Áruk 204 223 188 414 92,26 6. Készletekre adott előlegek II. Követelések 612 017 0 612 771 100,12 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4. Váltókövetelések 483 623 536 433 110,92 70 975 27 324 38,50 5. Egyéb követelések 57 419 49 014 85,36 6. Követelések értékelési különbözete 7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. Értékpapírok 0 0 0 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 5. Értékpapírok értékelési különbözete IV. Pénzeszközök 105 680 0 29 834 28,23 1. Pénztár, csekkek 1 687 2 071 122,76 2. Bankbetétek 103 993 27 763 26,70 C. Aktív időbeli elhatárolások 3 745 0 2 457 65,61 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 1 949 371 19,04 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3. Halasztott ráfordítások 1 796 2 086 116,15 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 3 335 658 0 3 005 204 90,09 10
PK3. GYORSJELENTÉS 2006.06.30. Mérleg, Források (passzívák) adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év 2005.VI.30. Előző évek korr. Tárgyév 2006.VI.30. Index (%) D Saját tőke 1 183 715 0 1 030 156 87,03 I. Jegyzett tőke 933 000 933 000 100,00 Ebből: visszavásárolt részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke ( - ) III. Tőketartalék 3 543 3 543 100,00 IV. Eredménytartalék 402 636 151 765 37,69 V. Lekötött tartalék 1 860 1 422 76,45 VI. Értékelési tartalék 0 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 2. Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Mérleg szerinti eredmény -157 324-59 574 37,87 E. Céltartalékok 0 0 0 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek 2 124 858 0 1 866 786 87,85 I. Hátrasorolt kötelezettségek (alárendelt kölcsöntőke) Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt 1. vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb 2. részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb 3. gazdálkodóval szemben 0 0 0 11
adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év 2005.VI.30. Előző évek korr. Tárgyév 2006.VI.30. Index (%) II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 166 379 0 157 407 94,61 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 72 754 67 407 92,65 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 93 625 90 000 96,13 6. 7. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 1 958 479 0 1 709 379 87,28 1. Rövid lejáratú kölcsönök - ebből átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 1 348 481 1 080 842 80,15 3. Vevőktől kapott előlegek 15 565 14 473 92,98 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. 7. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 520 653 529 664 101,73 37 219 591,89 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 73 743 84 181 114,15 9. Kötelezettségek értékelési különbözete 10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív időbeli elhatárolások 27 085 0 108 262 399,71 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 1 520 89 782 5 906,71 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 24 665 18 480 74,92 3. Halasztott bevételek 900 0,00 FORRÁSOK ÖSSZESEN 3 335 658 0 3 005 204 90,09 12
PK4. GYORSJELENTÉS 2006.06.30. Eredménykimutatás, összköltség eljárással "A" változat Megnevezés Előző év 2005.I.1-VI.30. adatok E Ft-ban Előző évek korr. Tárgyév 2006.I.1-VI.30. Index (%) 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 1 267 634 1 301 861 102,70 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 480 984 381 549 79,33 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02.) 1 748 618 0 1 683 410 96,27 03. Saját termelésű készletek állományváltozása -386 011-227 468 58,93 04. Saját előállítású eszközök aktívált értéke 6 315 7 829 123,97 Aktívált saját teljesítmények értéke II. (± 03 ± 04) -379 696 0-219 639 57,85 III. Egyéb bevételek 5 218 18 667 357,74 Ebből: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 556 761 628 096 112,81 06. Igénybevett szolgáltatások értéke 199 399 179 687 90,11 07. Egyéb szolgáltatások értéke 8 954 14 642 163,52 08. Eladott áruk beszerzési értéke 172 408 167 108 96,93 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 1 170 840 71,79 Anyagjellegű ráfordítások IV. ( 05 + 06 + 07 + 08 + 09 ) 938 692 0 990 373 105,51 10. Bérköltség 278 488 271 074 97,34 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 38 447 37 701 98,06 12. Bérjárulékok 103 577 95 591 92,29 V. Személyi jellegű ráfordítások ( 10 + 11 + 12 ) 420 512 0 404 366 96,16 VI. Értékcsökkenési leírás 57 510 65 466 113,83 VII. Egyéb ráfordítások 56 875 54 907 96,54 A. Ebből: értékvesztés 5 605 456 8,14 Üzemi, (üzleti) tevékenység eredménye (I±II+III-IV-V-VI-VII) -99 449 0-32 674 32,86 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 13
adatok E Ft-ban Megnevezés Előző év 2005.I.1-VI.30. Előző évek korr. Tárgyév 2006.I.1-VI.30. Index (%) 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 80 15. 16. Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 41 44 107,32 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 6 125 11 254 183,74 Ebből: értékelési különbözet Pénzügyi műveletek bevételei VIII. ( 13 + 14 + 15 + 16 + 17. ) 6 166 0 11 378 184,53 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 59 860 46 532 77,73 20. Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 4 151 3 611 86,99 IX. B. C. Ebből: értékelési különbözet Pénzügyi műveletek ráfordításai ( 18 + 19 ± 20 + 21 ) 64 011 0 50 143 78,33 Pénzügyi műveletek eredménye ( VIII - IX. ) -57 845 0-38 765 67,02 Szokásos vállalkozási eredmény ( ± A ± B ) -157 294 0-71 439 45,42 X. Rendkívüli bevételek 214 11 865 5544,39 XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény ( X - XI. ) 214 0 11 865 5544,39 E. Adózás előtti eredmény ( ± C ± D ) -157 080 0-59 574 37,93 XII. Adófizetési kötelezettség 244 0,00 F. Adózott eredmény ( ± E - XII. ) -157 324 0-59 574 37,87 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény ( ± F + 22-23 ) -157 324 0-59 574 37,87 14
PK4. GYORSJELENTÉS 2006.06.30. Eredménykimutatás, forgalmi költség eljárással "A" változat Megnevezés Előző év 2005.I.1-VI.30. adatok E Ft-ban Előző évek korr. Tárgyév 2006.I.1-VI.30. Index (%) 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 1 267 634 1 301 861 102,70 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 480 984 381 549 79,33 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02.) 1 748 618 0 1 683 410 96,27 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 984 581 844 101 85,73 04. Eladott áruk beszerzési értéke 172 408 167 108 96,93 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 1 170 840 71,79 II. Értékesítés közvetlen költségei (03+04+05.) 1 158 159 0 1 012 049 87,38 III. Értékesítés bruttó eredménye (I-II.) 590 459 0 671 361 113,70 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 433 805 459 255 105,87 07. Igazgatási költségek 200 483 204 548 102,03 08. Egyéb általános költségek 3 963 3 992 100,73 IV. Értékesítés közvetett költségei (06+07+08.) 638 251 0 667 795 104,63 V. Egyéb bevételek 5 218 18 667 357,74 Ebből: visszaírt értékvesztés VI. Egyéb ráfordítások 56 875 54 907 96,54 A. Ebből: értékvesztés 5 605 456 8,14 Üzemi, (üzleti) tevékenység eredménye (±III-IV+V-VI.) -99 449 0-32 674 32,86 09. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 10. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 80 11. Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15
12. Megnevezés Előző év 2005.I.1-VI.30. adatok E Ft-ban Előző évek korr. Tárgyév 2006.I.1-VI.30. Index (%) Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 41 44 107,32 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 13. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 6 125 11 254 183,74 Ebből: értékelési különbözet Pénzügyi műveletek bevételei VII. ( 09+10+11+12+13. ) 6 166 0 11 378 184,53 14. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 15. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 59 860 46 532 77,73 16. Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 17. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 4 151 3 611 86,99 VIII. B. C. Ebből: értékelési különbözet Pénzügyi műveletek ráfordításai ( 14 + 15 ± 16 + 17 ) 64 011 0 50 143 78,33 Pénzügyi műveletek eredménye ( VII - VIII. ) -57 845 0-38 765 67,02 Szokásos vállalkozási eredmény ( ± A ± B ) -157 294 0-71 439 45,42 IX. Rendkívüli bevételek 214 11 865 5 544,39 X. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény ( IX - X. ) 214 0 11 865 5 544,39 E. Adózás előtti eredmény ( ± C ± D ) -157 080 0-59 574 37,93 XI. Adófizetési kötelezettség 244 0,00 F. Adózott eredmény ( ± E - XI. ) -157 324 0-59 574 37,87 18. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 19. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény ( ± F + 18-19 ) -157 324 0-59 574 37,87 16
Az eltelt időszak jelentősebb változásainak magyarázata Társaságunk életének újabb jelentős eseménye a 2006-os év elején lezajlott tulajdonosváltás /új tulajdonosi kör/. A gazdasági helyzet az elmúlt időszakokhoz hasonlóan továbbra sem kedvezett az élelmiszeripari ágazatnak. A külkereskedelmi partnereink esetében is nehéz a konkurenciával folyatott verseny, mind az érvényesíthető árak, mind pedig az értékesíthető termékmennyiség vonatkozásában. A kialakult helyzetben elsősorban annak a lehetőségét keressük, hogy a közvetítő kereskedőket kizárva, közvetlen kapcsolatba kerüljünk a partnerekkel, természetesen folyamatosan keresve az új értékesítési lehetőségeket is. A belkereskedelmi pozícióinkat továbbra is az egyre nagyobb számban megjelenő, és folyamatosan bővülő hálózattal rendelkező kereskedelmi láncok gyengítik. Ezek egymás között folytatott versenye következtében nehezen tudjuk tartani a már korábban kialkudott árakat, és jelentős engedményeket kell tennünk annak érdekében, hogy a jelenlegi piaci pozícióinkat megőrizhessük. Mind az export, mind a belföldi értékesítés vonatkozásában stabilizálódni látszanak a nehézségek, ezért a Társaság új vezetése az eddigi termelési struktúra változatlansága mellett, a gyorsfagyasztott készételgyártás újraélesztése, és annak továbbfejlesztése mellett döntött, jelentős erőket fordítva a pénzügyi-, és egyéb területen a cél megvalósítása érdekében. Július hónapban nyitottuk meg az első közétkeztetési célú éttermet, ahol elsősorban a saját termelésű készételeinket kínáljuk, várhatóan naponta 1500-2000 fő étkezését biztosítva. Nem auditált pénzügyi adatokra támaszkodó összehasonlító elemzés Az értékesítés nettó árbevétele 65 millió Ft-tal (közel 4 %-kal) elmaradt az előző év azonos időszakához viszonyítva. Ezen belül a belföldi értékesítésünk mind mennyiségében, mind értékét tekintve közel azonos mértékben (2 %-kal) nőtt, míg az export területén az árbevételünk 99 millió Ft-tal csökkent (21 %-kal, a mennyiségi elmaradás 569 tonna (16 %)). Ez utóbbi elmaradás oka elsősorban a megfelelő minőségű és mennyiségű export árualap hiánya, ugyanakkor a saját termelésű készletünk sem a magasabb áron eladható termékekből tevődött össze. 17
2005-ben az előző évi rendkívül jó termések eredményeképpen magas nyitókészlettel indult a Társaság, ugyanez viszont nem mondható el a 2006. évről. A 2005. év azonos időszakát tekintve, 2004-hez viszonyítva 12 %-kal csökkent az árbevétel, mivel a magas készletek miatti finanszírozási kényszer áron alul történő értékesítést indukált. A saját termelésű készletek állományváltozása számszerűsítve tükrözi ezt a folyamatot, az előző év azonos időszakához viszonyítva 160 millió Ft-tal kevesebb az aktivált saját teljesítmények értékének csökkenése a tárgyidőszakban. A fentiekben vázolt folyamat az oka annak is, hogy az értékesítés közvetlen költsége 13 %-kal javult, abszolút értékét tekintve 146 millió Ft-tal javította az eredményünket. Az értékesítés közvetett költségei csaknem 5 %-kal, közel 30 millió Ft-tal nőttek. Ezen belül az értékesítés és forgalmazás költségei emelkedtek 25 millió Ft-tal. Az egyéb bevételeink 13,5 millió Ft-tal növekedtek, mely 7,5 millió Ft ingatlan értékesítésből (Velence bolt), 3 millió Ft biztosítói kártérítésből, és szintén közel 3 millió Ft az értékvesztett vevői követelés megtérüléséből származott. A fentiekben leírt változások eredményeként az üzemi tevékenység vesztesége közel 67 millió Ft-tal csökkent az előző évhez viszonyítva. A pénzügyi műveletek eredménye 19 millió Ft növekedést mutat, elsősorban a készletfinanszírozáshoz igénybevett forgóeszköz hitel csökkenése miatt. Rendkívüli eredményként 12 millió Ft került elszámolásra, mely a SAPARD pályázathoz kapott támogatás tárgyidőszakra bevételként elszámolt része. Mindezek az eredményt javító tényezők vezettek oda, hogy a mérleg szerinti veszteségünk 157 millió Ft-ról 60 millió Ft-ra csökkent, mintegy 98 millió Ft-tal javulást eredményezve az előző év azonos időszakához viszonyítva. A mérlegfőösszegünk 3.005 millió Ft, 330 millió Ft-tal csökkent, melynek oka eszköz oldalon a forgóeszközök, ezen belül is a félkész- és késztermékek állományának csökkenése. Tárgyi eszközeinkben bekövetkezett jelentős változás oka elsősorban a műszaki berendezések esetében a 2005. júliusában aktiválásra került 89 millió Ft értékű csomagológép, valamint a tavaly októberben 142 millió Ft értékben üzembe helyezett folyamatos fagyasztó berendezés. Az egyéb berendezések egyenlegének közel 30 millió Ft-os csökkenését befolyásolta a 25 millió Ft értékű gépjármű, (1 db személygépkocsi és 3 db hűtőkamion) értékesítése. A beruházások csaknem 70 millió Ft-tal csökkentek. A csökkenésben jelentős szerepet játszott a fentiekben említett csomagológép és fagyasztó berendezés, másrészt viszont, ugyan lényegesen kisebb összértékben, 2006. első félévében elszámolásra került a készétel üzemmel és a ferihegyi étteremmel kapcsolatban felmerült beruházás. Forgóeszközeink 17 %-os csökkenése mint korábban már utaltunk rá, elsősorban a készleteink csökkenéséből adódik. 18
Míg 2005-ben minden saját termelésű készletet a késztermékek közé soroltunk, addig 2006-ban a költségelszámoláshoz igazodóan, a további felhasználási, illetve értékesítési céloknak megfelelően kerültek a félkész- és késztermékek külön nyilvántartásba. Egy kimagasló készlettel induló 2005-ös év, és egy közepesnél rosszabbnak mondható tárgyévi termelési eredmény jelentős készletállomány eltérést okozott, amely egyik oldalon az árbevétel csökkenésében és a saját termelésű készletcsökkenés visszaesésében, a másik oldalon pedig a pénzügyi eredmény javulásában is mutatkozik. A saját termelésű készletünk 232 millió Ft-tal (26 %-kal) csökkent, míg az egyéb készleteink esetében 20 millió Ft-os (6 %-os) csökkenés mutatkozott. A pénzkészlet 76 millió Ft-tal kevesebb, melynek oka, hogy a bázisidőszak végén befolyt devizás vevői követelés révén fennálló devizakészletünk jóval magasabb volt. A mérlegfőösszeg csökkenését a passzív időbeli elhatárolások nagymértékű növekedése mellett is mind a saját tőke, mind a kötelezettségállomány jelentés csökkenése okozta. A saját tőke csökkenése egyrészt a tavalyi év 251 millió Ft-os veszteségének elszámolásából, továbbá a tárgyidőszaki negatív eredmény képződéséből adódik. A mérlegfőösszeg csökkenésében a források közül a rövidlejáratú kötelezettségek 249 millió Ft-os csökkenése játszik jelentős szerepet. Ennek oka, hogy a készleteink 252 millió Ft-tal csökkentek az előző évhez viszonyítva, amely maga után vonta a rövidlejáratú hiteleink 268 millió Ft-os, közel hasonló mértékű csökkenését. Jelentős eltérés mutatkozik a bevételeink passzív időbeli elhatárolásánál, melyet a SAPARD támogatással finanszírozott beruházásokra befolyt rendkívüli bevételek következő időszakokra történő elhatárolása indokol. Üzletpolitikai tervek Társaságunk továbbra is hathatós intézkedéseket kíván tenni az elkövetkező időszakban a költségeink csökkentése, továbbá a hatékonyság növelése érdekében. Ezért előttünk álló feladat a foglalkoztatás hatékonyságának növelése, szervezeti racionalizálások megvalósítása. A folyamatok ésszerűsítésével javítani kell a gyorsfagyasztott termékek költségszerkezetét. A tervezett gazdasági folyamatok érdekében a hagyományos termékeinkkel új piaci területeken kívánunk megjelenni. Tovább kívánjuk fejleszteni a készételgyártási üzletágunkat, és növelni kívánjuk az első félévben megkezdett piaci tevékenységünket. A bekövetkező és az év elején még nem tervezhető makrogazdasági körülmények vizsgálatával intézkedéseket dolgozunk ki a várható költségnövekedések kompenzálására. 19
FELELŐSSÉGVÁLLALÓ NYILATKOZAT A féléves gyorsjelentés a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, nem hallgat el olyan tényt, mely a társaságunk helyzetének megítélése szempontjából jelentőséggel bír. A rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával okozott kár megtérítéséért társaságunk felel. Székesfehérvár, 2006. augusztus 11. (: Dobos István :) elnök-vezérigazgató 20