Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése 2003.

Az ÖKO-Pannon Kht. közhasznúsági jelentése 2003.

ÖKO-Pannon Csomagolási Hulladékok Kezelését Koordináló Szervezet Kht. (székhely: 1146 Budapest, Hungária krt. 179-187. bejegyezve a Fõvárosi Bíróság mint Cégbíróság által Cg. 01-14-000085. cégjegyzékszámon) KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS 2003. Készült: Budapest, 2004. április 20. A 2003. évre szóló közhasznúsági jelentést a taggyûlés 2004. május 27. napján fogadta el. 2

TARTALOMJEGYZÉK AZ ÖKO-PANNON KHT. BEMUTATÁSA...4 AZ ÖKO-PANNON SZOLGÁLTATÁSAI...5 Az ÖKO-Pannon szolgáltatásai...5 Az ÖKO-Pannon kapcsolata csomagolás-kibocsátó Szerzõdéses Partnereivel...5 Tanúsítvány...8 ÖKO-PARTNER digitális segítség a jelentések elkészítéshez...8 Adatszolgáltatási útmutató az ÖKO-Pannon jelentések elkészítéséhez...9 TÁJÉKOZTATÓ TEVÉKENYSÉG...10 Az ÖKO-Pannon célkitûzései...10 Az ÖKO-Pannon Kht. oktató- és lakossági tájékoztató programja...10 BEGYÛJTÉSI ÉS HASZNOSÍTÁSI TEVÉKENYSÉG...12 Begyûjtési és hasznosítási tevékenység...12 Szerzõdéses kapcsolatok...13 Kapcsolat az önkormányzatokkal...14 Begyûjtési és hasznosítási eredmények...14 Lakossági eredmények...15 PÉNZÜGYEK...16 A Társaság 2003. évi közhasznú eredményének alakulása...17 A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás...18 A költségvetési támogatás felhasználásának kimutatása...18 Az államháztartás alrendszereitõl kapott támogatás kimutatása...18 Cél szerinti juttatások kimutatása...18 Közhasznú szervezet tisztségviselõinek nyújtott juttatások kimutatása...18 3

AZ ÖKO-PANNON KHT. BEMUTATÁSA alapítás, tagok, tevékenységi kör Az ÖKO-Pannon Csomagolási Hulladékok Kezelését Koordináló Szervezet Kht.-t (a továbbiakban: Társaság vagy ÖKO-Pannon Kht.) 1996-ban közhasznú tevékenység végzésére hozták létre a tagok, jelenleg fõ tevékenységként a környezetvédelem területén csomagolási hulladékkezelési és köztisztasági szolgáltatási, valamint csomagolási hulladékokból nyersanyag visszanyerési tevékenységek végzését szervezi. A Társaság a hulladékgazdálkodásról szóló 2000. évi XLIII. törvény (a továbbiakban Hgt.) alapján a gyártók és a forgalmazók által, a Hgt.-ben foglalt kötelezettségek ellátása, illetve a törvényben meghatározott hasznosítási arány teljesítése érdekében alapított szervezet, amely a kötelezettségeket a Társaság szerzõdõ partnereitõl díjfizetés ellenében, külön szerzõdésben rögzített feltételek mellett átvállalja; a tevékenységi körében csomagolási hulladékok begyûjtését és hasznosítását szervezi és koordinálja. Az ÖKO-Pannon Kht. 2002-ben szerezte meg a közhasznú közhasznúsági fokozatot, és 2003- ban a Környezet és Természetvédelmi Fõfelügyelõség elsõként vette nyilvántartásba, mint csomagolóanyag visszavételi és hasznosítási kötelezettséget teljesítõ koordináló szervezetet és engedélyezett a számára teljes környezetvédelmi termékdíj-mentességet. 2003-ban a Környezet és Természetvédelmi Fõfelügyelõség a Társaságot, mint hulladékká vált reklámhordozó papír visszagyûjtését és hasznosítását koordináló szervezetként is nyilvántartásba vette és környezetvédelmi termékdíj-mentességet engedélyezett számára. Az ÖKO-Pannon Kht., mint koordináló szervezet mûködése körében összehangolja a csomagolt termékeket kibocsátó vállalatok, valamint a hulladék gyûjtõk és hasznosítók tevékenységeit. A tevékenységét alapvetõen meghatározza a hazai és a nemzetközi törvényi és szabályozási környezet, amelynek egyik legfontosabb eleme a Hulladékgazdálkodási törvény és rendeletei, amely kimondja a csomagolás végsõ kibocsátójának felelõsségét a csomagolási hulladék gyûjtése és hasznosítása tekintetében. Az ÖKO-Pannon Kht. tehát a kibocsátói oldalon ezt a felelõsséget vállalja át szerzõdéses rendszerek keretében. A másik legfontosabb szabályozási elem az Európai Unió 94/62 számú direktívája, amely elõírja a csomagolási hulladékok kötelezõ hasznosítási arányát. Leginkább ez a feltétel határozza meg az ÖKO-Pannon Kht. további tevékenységét, a lakossági tájékoztatást, valamint az oktatást, amelyek nélkülözhetetlen elemek a fenti direktíva maradéktalan teljesítéséhez. A Társaságot, amely jelenleg 64.750.000,- Ft, azaz Hatvannégymillió-hétszázötvenezer forint összegû törzstõkével rendelkezik, az alábbi a magyar piacon jelentõs súllyal rendelkezõ nagyvállalatok, csomagolóanyag-gyártók és -töltõk alkotják: 4

AZ ÖKO-PANNON SZOLGÁLTATÁSAI Az ÖKO-Pannon szolgáltatásai Az ÖKO-Pannon Kht. küldetése: a csomagolási hulladékokkal kapcsolatos gyártói felelõsség átvállalása, a környezetvédelmi célkitûzések magas szinten történõ teljesítése a gazdasági hatékonyság szem elõtt tartásával. Az ÖKO-Pannon tevékenységeit az Európai Unió egyéb tagországaiban mûködõ rendszerekkel összehangoltan a PRO EUROPE szervezeti keretei között végzi, amelynek szemmel látható megjelenési formája a zöld pont védjegy. A közös célok teljesítése érdekében az ÖKO-Pannon valamennyi szerzõdõ (licenc) partnerével a lehetõ legnagyobb együttmûködésre törekszik és a kapcsolattartást segítõ szolgáltatást nyújt. Az ÖKO-Pannon kapcsolata a csomagolás-kibocsátó Szerzõdéses partnereivel Az ÖKO-Pannon Kht. a szerzõdéses partnereinek számát az elmúlt évben 165-rõl 708-ra növelte, s a szerzõdéses partnerek 2003 éves csomagolási kibocsátása egyetlen év alatt a tervezett 200 ezerrõl 313,5 ezer tonnára nõtt. Havi szinten átlagosan 100-120 regisztrált megkeresés érkezett, mintegy 70-80 szerzõdés igénylõ adatlap és havonta átlagosan 60-70 új vállalattal bõvült a szerzõdéses partnerek köre. Szerzõdéses partnerek száma 2003-ban Az újonnan csatlakozott partnerek jellemzõen a relatíve kisebb kibocsátást képviselõ vállalati körbõl kerülnek ki, így az általuk képviselt kibocsátási mennyiségek kisebb mértékben növelik az ÖKO-Pannon felelõsségi körébe tartozó csomagolás mennyiséget, ami az év végén, éves szinten, a becsült országos kibocsátás 49 %-át tette ki. Csomagolás kibocsátás 2003-ban 5

A csomagolás kibocsátást legnagyobb arányban a mûanyag és papír csomagolás tette ki, ezt követi az üveg és a fa. Az alumínium és egyéb fém, textil, italoskarton és társított csomagolások kismértékben vannak jelen. Éves csomagolás kibocsátás anyagfajtánként Szerzõdéses partnereink negyedéves gyakorisággal, minden negyedévet követõ hónap 10-ik napjáig küldik meg az általuk az adott idõszakra vonatkozó csomagolás kibocsátás jelentésüket. A jelentések két részbõl tevõdnek össze, az egyutas csomagolásokra vonatkozó adatokból, továbbá a többutas, körforgásban lévõ csomagolásokra vonatkozó adatokból. Szerzõdéses partnereink éves elõrejelzése az egyutas csomagolások esetében nagymértékben megközelítette a tényleges kibocsátást. Éves egyutas elõrejelzés és tényadatok összehasonlító diagramja 6

A többutas, újrahasználatos csomagolások esetében az éves elõrejelzések eltértek a valós kibocsátástól. Ennek eredményeképp az ÖKO-Pannon a 2004. évre vonatkozóan már megváltoztatta a többutas csomagolások esetében az elõrejelzések számításának módszerét. Az éves elõrejelzések a többutas csomagolások számítási módszerének köszönhetõen mintegy 8 %-kal tértek el a valós csomagolás kibocsátástól. Éves összes elõrejelzés és tényadatok összehasonlító diagramja Szerzõdéses partnereink iparági összetétele A szerzõdéses partnerek száma mára lehetõvé teszi, hogy átfogó képet adjunk a partnerek iparági hovatartozásáról. Amellett, hogy természetes módon az élelmiszeripar vállalatai képviseltetik magukat a legnagyobb arányban, az üdítõitalok és alkoholos italok vezetõ szerepével, a gyógyszeripar, a mûanyagipar és a nyomdaipar is jelentõs arányban reprezentált. Az ÖKO-Pannon Kht. partneri köre a kibocsátott csomagolás mennyisége szerint 7

Tanúsítvány Szerzõdéses partnereink számára tanúsítványt állítunk ki annak igazolására, hogy az adott gazdálkodó szervezet részt vesz az ÖKO-Pannon Kht. gyûjtõ és hasznosító rendszerében. ÖKO-PARTNER digitális segítség a jelentések elkészítéshez Szerzõdéses partnereink sikerrel alkalmazzák munkájuk során a jelentések áttekinthetõsége, könnyû összeállíthatósága és egységességük biztosítása érdekében kialakított urlap.xls jelentési adatlapokat tartalmazó Excel fájl rendszert. Az ÖKO-PARTNER egy olyan informatikai felület, amely összeköti a szerzõdéses partnereket az ÖKO-Pannonnal és elõsegíti a két fél közötti kommunikációt, valamint adatáramlást. A rendszer felhasználja azokat az elõzetesen kialakított táblázatmintákat, amelyeket a Hasznosítási és az Átvállalási szerzõdések mellékleteiként megismerhettek a szerzõdõ partnerek, így lehetõvé teszi a papír alapú, valamint a digitális információáramlást a szerzõdött partnerek és az ÖKO-Pannon között. Az ÖKO-PARTNER létrehozásakor fõleg az egyszerûségre és közérthetõségre törekedtünk: ezért mindazok, akik az információáramlásnak ezt a formáját választják, gyakorlatilag semmilyen platformot nem kell telepíteniük, elégséges, ha az általunk számukra rendelkezésre bocsátott Excel táblázatokat kitöltik. Az elmúlt évben az ÖKO-Pannon Kht.-nak jelentõ vállalatok több mint 80%-a digitálisan is elküldte kibocsátási adatait. ÖKO-PARTNER bejelentkezõ oldal 8

Adatszolgáltatási útmutató az ÖKO-Pannon jelentések elkészítéséhez A már csatlakozott, valamint a jövõben csatlakozó vállalatok az ÖKO-Pannon irányában megfogalmazódó jelentési kötelezettségének megkönnyítésére elkészítettük módszertani elemeket és gyakorlati példákat tartalmazó útmutatónkat. A két leginkább elterjedt és alkalmazott módszer a kibocsátott csomagolás mennyiségének meghatározására a termékspecifikus számítási módszer, valamint a csomagolóeszköz készletfogyását követõ módszer leírását tartalmazza az útmutató. Annak érdekében, hogy partnereink elektronikus úton is elküldhessék jelentéseiket, megkönnyítve ezzel mindkét oldalon a feldolgozást, kialakítottuk az ezt lehetõvé tevõ ÖKO- Partner szoftvert. 9

TÁJÉKOZTATÓ TEVÉKENYSÉG A 2003. évi kommunikációs tevékenységet a PR munkabizottság által pályázaton kiválasztott kommunikációs iroda koordinációjával végeztük. ÖKO-Pannon célkitûzései A 2003. évi kommunikációs tevékenység nemcsak a 2003. évi célkitûzések teljesítését szolgálta, hanem elõ kellett készíteni a 2004. és 2005. évi lényegesen magasabb célkitûzések teljesítését is. A kommunikációs tevékenység hatásai ugyanis a gyûjtési teljesítményekben idõben eltolódva mutatkoznak meg. CÉLKITÛZÉSEK: Az ÖKO-Pannon potenciális szerzõdéses partnerei számára a jogszabályi kötelezettségek és ezek teljesítésének megismertetése, ezáltal a szerzõdéses partnerek körének bõvítése. A szelektív hulladékgyûjtés oktatása gyermekek és felnõttek részére egyaránt, mindazon városokban, ahol ÖKO-Pannon szerzõdést kötött a lakossági szelektív hulladékgyûjtésre. Tájékoztatni a lakosságot a hulladékká vált csomagolás újrafelhasználásának szükségességérõl, a szelektív hulladékgyûjtés elõnyeirõl, módszereirõl. Felkelteni a lakosság érdeklõdését a programban való aktív részvételre. Növelni a szelektív hulladékgyûjtés hatékonyságát. ÖKO-Pannon szerepének a nyilvánossággal való megismertetése. Az ÖKO-Pannon Kht. oktató- és lakossági tájékoztató programja A lakossági tájékoztatás, tudatformálás és oktatás az ÖKO-Pannon Kht. tevékenységének kiemelten fontos területe. Ezek a programok egyrészt a szelektív hulladékgyûjtés rendszerének beindításához kapcsolódnak, másrészt a már szelektíven gyûjtõ városok lakosságának rendszeres tájékoztatását és az oktatási tevékenységben való aktív részvételt foglalják magukba. Az oktatási és tájékoztatási programok célja a környezettudatos gondolkodás kialakítása, erõsítése, valamint a szelektív hulladékgyûjtés gyakorlatának hatékony megismertetése. Az ÖKO-Pannon Kht. a helyi önkormányzatokkal és közszolgáltatókkal együttmûködésben folyamatosan végzi azt a lakossági tájékoztatási és oktatási programot, amely a lakossági szelektív hulladékgyûjtés hatékonyságának egyik legfontosabb tényezõje. 10

A lakossági tájékoztatás és az oktatás eredményeként az egyes városokban a fejenként gyûjtött hulladékmennyiség folyamatosan növekvõ tendenciát mutat, csökkentve ezzel a környezet terhelését. A fejenként begyûjtött hulladék mennyisége az év végére túllépte a 6,8 kg/fõ/év arányt. A rendszer hatékonyabbá tétele érdekében az ÖKO-Pannon Kht. tovább fejlesztette a helyi önkormányzatokkal és közszolgáltatókkal együtt kialakított tájékoztatási és oktatási programját. A kommunikációs program legfõbb elemei többek között a rendszeres lakossági tájékoztató anyagok, a minden korosztály számára külön elkészített oktatási anyagok, az oktatók és nevelõk felkészítése, valamint egy interaktív, a szelektív hulladékgyûjtés elsajátítását játékos formában lehetõvé tevõ road-show is. A lakossági tájékoztatás kiemelten fontos elemei a lakossági tájékoztató kiadványok, amelyek részletes iránymutatást adnak a helyi szelektív gyûjtési rendszer tudatos és hatékony használatához. Az ÖKO-Pannon Kht. 2003-ban több mint 200 ezer háztartásba juttatta el a helyi önkormányzattal és a helyi közszolgáltatóval közösen kialakított kiadványát. (Veszprém 35.000 db, Pécs 65.000 db, Debrecen 70.000 db, Gyõr 51.000 db). 2003 folyamán az ÖKO- Pannon Kht. oktatási és tájékoztató programjaival mind a 11 régióban segítette a szelektív hulladékgyûjtés hatékonyságának növelését. Ennek keretében az ÖKO-Pannon Kht. oktató programjába 8 városban mintegy 200 oktatási intézményt, így megközelítõleg 60.000 gyermeket sikerült bevonni. 11

BEGYÛJTÉSI ÉS HASZNOSÍTÁSI TEVÉKENYSÉG A begyûjtési és hasznosítási tevékenység Az ÖKO-Pannon Kht. a vele hasznosítási szerzõdést kötött licencpartnerektõl a hasznosítási díj ellenében átvállalt kötelezõ hasznosítási arányok teljesítését oly módon biztosítja, hogy begyûjtõi és hasznosítói szerzõdést köt a piac ilyen tevékenységet folytató szereplõivel. A hazai szabályok az Európai Unió szabályozásának megfelelõen az egyes anyagtípusokra elõírnak minimális, valamint az anyagában történõ hasznosítási kötelezettséget. A csomagolási hulladékok begyûjtése két forrásból valósulhat meg: - ipari, kereskedelmi tevékenység során keletkezõ hulladékok ez esetben koncentrált gyûjtésrõl beszélünk, - a szelektív hulladékgyûjtés másik formája a lakosságtól közvetlenül történõ gyûjtés, mely bár arányában egyelõre kis mennyiséget képvisel egyre nagyobb hangsúlyt kap. Szerzõdéses kapcsolatok A rendszerünkhöz csatlakozó koncentrált vagy lakossági szelektív gyûjtést végzõ partnereink az anyagtípusonként külön gyûjtött csomagolási hulladékukat a velünk hasznosítási kapacitásuk felajánlására leszerzõdõ hasznosítókhoz szállíthatják be, ezáltal figyelemmel kísérhetjük a hulladék sorsát. Szerzõdéses kapcsolatainkon keresztül minden anyagfajta magyarországi hasznosítása megvalósítható. Ez alól csak a színes üveg kivétel, amelynek hasznosítása hazai lehetõség hiányában külföldön történik. Koordinációs tevékenységünknek köszönhetõen a begyûjtött csomagolási hulladék 99,7%-a anyagában került hasznosításra, 0,3%-ot pedig energetikailag hasznosítottak, amely a fa hasznosításának egyik módja. 2003-ban 35 ipari, kereskedelmi hulladékgyûjtést végzõ céggel álltunk szerzõdéses kapcsolatban, a lakossági szelektív hulladékgyûjtést pedig 13 kisebb-nagyobb régiót felölelõ hulladékkezelõ biztosította. Az év során a rendszerünkben keletkezett és szelektíven begyûjtött csomagolási hulladékok mind a 8 frakcióban hasznosításra kerültek. 13 hasznosító zárja a kört a hulladékáramunkban, ezek közül a mûanyag kivételt képez oly tekintetben, hogy öszszetettségének, sokféleségének köszönhetõen külön koordinációt igényel. Ily módon a mûanyagra szakosodott koordináló szervezettel kerülnek közvetlen kapcsolatba (ezáltal velünk közvetett kapcsolatba) a mûanyag hulladékot feldolgozó partnerek. Együttmûködési és hulladékkezelési szerzõdésünk minden partner számára egységesen határozza meg a jogokat és kötelezettségeket. A koncentrált és lakossági begyûjtésre jelentkezõ hulladékkezelõkkel egy-egy évre szóló szerzõdést írtunk alá, amelynek elválaszthatatlan részét képezõ mellékletében szerepeltek az egyedi megállapodások eredményeként begyûjtésre vállalt mennyiségek frakciónként tonnában meghatározva. Ezen mennyiségek a kibocsátás üteméhez viszonyítva év közben növekedhettek, az egész éves leszerzõdött mennyiséget 100 és 110 % között teljesíthették a begyûjtõ partnereink. Hasznosítói oldalon éves kapacitás meghatározását kértük a rendszerünkhöz csatlakozóktól. 12

13

Kapcsolat az önkormányzatokkal Magyarországon a lakossági szelektív gyûjtésre nem kötelezi törvény az önkormányzatokat, ezen szervezetek azonban elrendelhetik a szelektív hulladékgyûjtést az adott közigazgatási területen, melyet ebben az esetben a közszolgáltatónak kell elvégeznie. Az ÖKO-Pannon Kht. tevékenységének célja szoros együttmûködés kialakítása a helyi önkormányzattal és az általa kijelölt közszolgáltatóval. Ennek érdekében szándéknyilatkozatot írunk alá a település polgármesterével, amelynek értelmében az önkormányzat erkölcsi és politikai támogatását adja a lakossági szelektív hulladékgyûjtéshez. Ezt követõen az ÖKO-Pannon Kht. szerzõdést ír alá az önkormányzat által megjelölt közszolgáltatóval a lakossági szelektív hulladék begyûjtésére. Az így megvalósuló szelektív gyûjtés (hagyományoshoz viszonyított üzemeltetési indokolt, átlagos) többletköltségeit finanszírozza az ÖKO-Pannon Kht. Az anyagi támogatás mellett PR tevékenységgel segíti elõ a szelektíven gyûjtött hulladék mennyiségének fejenkénti növekedését, valamint a rendszerbe bevont lakosság számának növekedését. Lakossági hulladékgyûjtés 2003 végén Begyûjtési és hasznosítási eredmények A hazai jogszabályok az Európai Unió szabályozásának megfelelõen az egyes anyagtípusokra is elõírnak minimális, valamint az anyagában történõ hasznosítási kötelezettséget. Az ÖKO-Pannon Kht. 2003-ban a kötelezetti oldalon álló partnerek által kibocsátott csomagolásból keletkezõ hulladék kezelését begyûjtõi és hasznosítói által a következõ arányokban teljesítette: Anyagtípusonkénti hasznosítási arány 14

Ezzel a közhasznú szervezet az együttes mennyiségre érvényes 2003-as 40 %-os kötelezõ újrahasznosítási arány mellett, az egyes csomagolási típusok tekintetében is minden esetben túlteljesítette mind a 9 %-os anyagtípusonkénti hasznosítási arányt, mind az anyagában történõ hasznosítás kötelezõ 25 %-os arányát. A 2003-ban keletkezett csomagolási hulladékok kezelését a rendszerünkben 35 ipari-kereskedelmi és 13 kommunális begyûjtõ végezte, akik év végéig összesen 144,5 ezer tonna hulladékot gyûjtöttek be és adták át feldolgozásra a hasznosítóknak, így a törvényi elõírásokat meghaladó eredménnyel (45%-os hasznosítási arány) zártuk mûködésünk elsõ évét. Begyûjtött és hasznosított mennyiségek 2003. Lakossági eredmények Sikeres lakossági szelektív hulladékgyûjtést az önkormányzatok, a hulladékgyûjtõ és -hasznosító vállalkozások együttmûködésének koordinációjával lehet megvalósítani. 2003 végére a szoros együttmûködés eredményeként már egymillió lakost vontunk be a szelektív hulladékgyûjtésbe. A lakossági szelektív hulladékgyûjtés hatékonyságának legfontosabb ismérve, a fejenként begyûjtött hulladékmennyiség, mely az év végére túllépte a 6,8 kg/fõ/év arányt. Lakossági szelektív hulladékgyûjtés frakciónkénti összetétele 2003-ban (kg/fõ/év) A 8 kezelt frakcióból legnagyobb arányt a papír képviseli, melyet a mûanyag, majd az üveg, vas, alumínium és társított anyagok követnek. A fa és a textil csomagolóanyag kibocsátás és begyûjtés arányát tekintve jelentõsen elmarad a többi anyagféleségtõl, az elõírt hasznosítási arányokat azonban itt is sikerült teljesíteni. 15

PÉNZÜGYEK Pénzügyi szempontból a Társaság életében kiemelt jelentõséggel bír a 2003-as év. Ez az év volt az elsõ üzleti év, melyben a 2002. évi elõkészületek után a Társaság az alapítás célja szerinti közhasznúnak minõsített koordináló szervezeti tevékenységét megkezdte. A Társaság tevékenységével kapcsolatos terv-tény elemzéskor használt fõbb árbevétel és költségsorok az alábbiak: A licencpartnerek részére végzett Hasznosítási megállapodásban rögzített szolgáltatás számlázott értéke teszi ki a Társaság 2003. évi közhasznú árbevételét. A jogszabályokban meghatározott kötelezõ hasznosítási arány elérése érdekében a Társaság begyûjtõkkel és hasznosítókkal szerzõdött, és az általuk végzett szolgáltatások számlázott értékei képezik a begyûjtési és hasznosítási költségeket, mely költségelem az összes mûködési költségek és ráfordítások 84 %-át teszi ki. A Koordináló szervezeti tevékenység sikeres végzéséhez szükséges továbbá: - PR és kommunikációs tevékenység ezen költségeket a PR költségként említjük, - továbbá a fenti tevékenységek végzéséhez szükségesek személyi és dologi feltételek, melyek költségét az irodafenntartási költségek néven foglaltuk össze. A 2003. év jellemzõje, hogy a Társaság csak az elõbbiekben említett közhasznú tevékenységet végezte, illetve ezzel kapcsolatban merültek fel költségei, ráfordításai. Vállalkozási és egyéb cél szerinti tevékenysége, költségei, illetve ráfordításai nem voltak. (A közhasznú eredménykimutatás a Társaság bevételeit, költségeit és ráfordításait azért hozza a vállalkozási tevékenységhez kapcsolódó megfelelõ sorokon, mert a Társaság tevékenysége társasági adó szempontjából nem kedvezményezett tevékenység, tehát a képzõdõ 2003. évi adózás elõtti eredmény után társasági adófizetési kötelezettség áll fenn.) A Társaság 2003. évi közhasznú eredményének alakulása A Közhasznú tevékenység jellemzõje, hogy a tevékenység non-profit jellegû, tehát a fõ törekvés a tevékenység nulla jövedelmezõségének a megteremtése. Jellemzõen különbözõ tényezõk hatására non-profit szervezeteknél az üzleti év vagy veszteséggel, vagy nyereséggel szokott zárni. Nyereség esetén kitétel az, hogy az adózás utáni eredmény a tagok között nem osztható fel osztalékként, azt a következõ években a közhasznú tevékenységbe vissza kell forgatni. 2003. évben az ÖKO-Pannon Kht. 281.093 eft adózás utáni eredményt realizált. A közel non-profit 2003. évi terv ellenében képzõdött eredmény fõbb okai nagyságrendi sorrendben az alábbiak: - A 40 %-os tervhez viszonyított árbevétel-növekményt 42 %-os növekedéssel követték a begyûjtési és hasznosítási költségek, viszont a mûködés további költségei a tervhez képest egyáltalán nem növekedtek, sõt csökkentek. Az irodafenntartási költségek a terv szintjén maradtak, míg a PR költségek 49 %-kal a terv alatt teljesültek. A PR költségek alakulásának fõ oka az önkormányzati projektek kései beindulása. 16 - A pénzügyi mûveletek eredménye jelentõs eredménytöbblettel zárt. A Hasznosítási és Hulladékkezelõi szerzõdésekben megfogalmazott fizetési feltételeket mind vevõi, mind szállítói pozícióban sikerült a gyakorlatban betartani. A Licenc Partnerektõl negyedév közepén befolyó elõleg stabil pénzügyi pozíciót teremtett a Társaság számára. Az elõbbiekbõl kifolyólag a Társaságnak lejárt, illetve kétes kinnlevõségei nincsenek.

Eredmény alakulása 2003. év terv tény ( eft ) Megnevezés TERV 2003. év TÉNY 2003. év Tény-Terv 2003. év Tény/terv 2003. év Értékesítés nettó árbevétele (hasznosítási díjak ) 1 628 891 2 280 722 651 831 140.0% Egyéb bevételek 0 2 022 2 022 Begyûjtési, hasznosítási ráfordítások -1 182 743-1 680 141-497 398 142.1% Irodafenntartás - 178 550-178 922-372 100.2% PR Ráfordítások - 282 988-144 214 138 774 51.0% Pénzügyi mûveletek bevételei 22 020 79 656 57 636 361.7% Pénzügyi mûveletek ráfordításai - 11 773-13 083-1 310 111.1% Pénzügyi mûveletek eredménye 10 247 66 573 56 326 649.7% ADÓZÁS ELÕTTI EREDMÉNY - 5 143 346 040 351 183 Adófizetési kötelezettség 0-64 947-64 947 ADÓZOTT EREDMÉNY - 5 143 281 093 286 236 A következõ táblázat mutatja a Mûködési költségek egyes elemeinek az értékesítés nettó árbevételére vetített arányát, illetve az összes mûködési költséghez viszonyított arányát. Megnevezés Összes mûködési költség % -ában Árbevétel %-ában Begyûjtési, hasznosítási költségek 84% 74% PR költségek 7% 6% Irodafenntartási költségek 9% 8% Összesen 100% A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás Megnevezés 2002. dec. 31. (eft) 2003. dec. 31. (eft) Változás (eft) Változás (%) Saját tõke 94 282 348 175 253 893 369,3% Jegyzett tõke 57 850 64 750 6 900 111,9% Eredménytartalék 14 995 2 332-12 663 15,5% Lekötött tartalék 34 100 0-34 100 0,0% Mérleg szerinti eredmény - 12 663 281 093 293 756-2219,8% Kötelezettségek 16 668 1 374 946 1 358 278 8249,0% Passzív idõbeni elhatárolások 2 220 7 956 5 736 358,4% Források összesen 113 170 1 731 077 1 617 907 1529,7% 17

A Társaság vagyoni helyzetében az alábbi fõbb változások történtek 2003. évben: - A jegyzett tõke növekedett a tulajdonosok számának növekedése miatt. - Az eredménytartalék csökkent a 2002. évi veszteség eredménytartalék terhére történõ elszámolása miatt. - Megszûnt a lekötött tartalék, ugyanis a tagok által 2002. évben tett pótbefizetések 2003. évben visszafizetésre kerültek. - Mérleg szerinti eredmény tartalmazza a 2003. évi adózott eredményt. Kötelezettségek alakulását az alábbi táblázat mutatja: Megnevezés 2003. dec. 31. (eft) Szállítói kötelezettség 747 703 Vevõktõl kapott óvadék 316 708 Vevõkövetelések K egyenlege * 234 779 Költségvetési befizetési kötelezettség 71 452 Egyéb 4 304 Rövid lejáratú kötelezettségek 1 374 946 (* Vevõkövetelések K egyenlege = azon vevõknek visszafizetendõ összegeket tartalmazza, akiknél a 2003. negyedik negyedévre megfizetett elõleg összege magasabb volt, mint a részükre 2003. negyedik negyedévére számlázott teljesítés összege.) A fenti táblázatban lévõ kötelezettségekre a Társaság készpénz állománya adja a fedezetet. A táblázatban szereplõ kötelezettségek a Társaság mûködésével kapcsolatban felmerült, határidõn belüli kötelezettségek. A Társaságnak hosszú lejáratú és hátrasorolt kötelezettségei nincsenek. A költségvetési támogatás felhasználásának a kimutatása A Társaság 2003. évben költségvetési támogatásban nem részesült. Az államháztartás alrendszereitõl kapott támogatás kimutatása A Társaság 2003. évben az államháztartás alrendszereitõl támogatást nem kapott. Cél szerinti juttatások kimutatása A Társaság cél szerinti tevékenység keretében nem nyújtott pénzbeni és nem pénzbeni juttatást. Közhasznú szervezet tisztségviselõinek nyújtott juttatások kimutatása A Társaság vezetõ tisztségviselõinek nyújtott bruttó juttatás: 11 743 eft. A közhasznúsági jelentés készült: Budapest, 2004. április 20. A 2003. évre szóló közhasznúsági jelentést a taggyûlés 2004. május 27. napján fogadta el. 18 Viszkei György ügyvezetõ igazgató

19

ÖKO-Pannon Csomagolási Hulladékok Kezelését Koordináló Szervezet Kht. Cégjegyzékszám: 01-14-000085 Stat. szám: 18156900-9029-571-01 MÉRLEG (A) összevont (e Ft) MEGNEVEZÉS 2002. dec. 31. 2003. dec. 31. ESZKÖZÖK: I. IMMATERIÁLIS JAVAK 4.933 6.033 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 16.544 39.393 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 21.477 45.426 I. KÉSZLETEK 0 II. KÖVETELÉSEK 10.915 405.189 III. ÉRTÉKPAPÍROK 0 IV. PÉNZESZKÖZÖK 80.468 1.268.304 B. FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN 91.383 1.673.493 C. AKTÍV IDÕBELI ELHATÁROLÁSOK 310 12.158 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 113.170 1.731.077 FORRÁSOK: I. JEGYZETT TÕKE 57.850 64.750 - ebbõl visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 0 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TÕKE (-) 0 III. TÕKETARTALÉK 0 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 14.995 2.332 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 34.100 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -12.663 281.093 D. SAJÁT TÕKE ÖSSZESEN 94.282 348.175 E. CÉLTARTALÉKOK 0 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 985 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 15.683 1.374.946 F. KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN 16.668 1.374.946 G. PASSZÍV IDÕBELI ELHATÁROLÁSOK 2.220 7.956 FORRÁSOK ÖSSZESEN 113.170 1.731.077 20

ÖKO-Pannon Csomagolási Hulladékok Kezelését Koordináló Szervezet Kht. Cégjegyzékszám: 01-14-000085 Stat. szám: 18156900-9029-571-01 EREDMÉNY-KIMUTATÁS (A) Összköltség-eljárás, összevont (e Ft) MEGNEVEZÉS 2002. dec. 31. 2003. dec. 31. I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 54.549 2.280.722 II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE 0 III. Egyéb bevételek 2.631 2.022 ebbõl visszaírt értékvesztés 14 IV. ANYAGJELLEGÛ RÁFORDÍTÁSOK 33.956 1.856.509 V. SZEMÉLYI JELLEGÛ RÁFORDÍTÁSOK 33.709 104.147 VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS 4.431 12.845 VII. Egyéb ráfordítások 1.103 7.901 ebbõl értékvesztés 750 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE -16.019 301.342 VIII. PÉNZÜGYI MÛVELETEK BEVÉTELEI 3.796 79.656 IX. PÉNZÜGYI MÛVELETEK RÁFORDÍTÁSAI 440 13.083 B. PÉNZÜGYI MÛVELETEK EREDMÉNYE 3.356 66.573 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY -12.663 367.915 X. Rendkívüli bevételek 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 21.875 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY 0-21.875 E. ADÓZÁS ELÕTTI EREDMÉNY -12.663 346.040 XII. FIZETENDÕ ADÓ 0 64.947 F. ADÓZOTT EREDMÉNY -12.663 281.093 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -12.663 281.093 21

ÖKO-Pannon Csomagolási Hulladékok Kezelését Koordináló Szervezet Kht. Cégjegyzékszám: 01-14-000085 Stat. szám: 18156900-9029-571-01 KETTÕS KÖNYVVITELT VEZETÕ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERÛSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNYKIMUTATÁSA (e Ft) sorszám 1. A tétel megnevezése A. Összes közhasznú tevékenység bevétele (1.+2.+3.+4.+5.) 2002. dec. 31. 2003. dec. 31. 60.976 2. 1. Közhasznú célú mûködésre kapott támogatás 54.549 3. a) alapítótól 4. b) központi költségvetéstõl 5. c) helyi önkormányzattól 6. d) egyéb, ebbõl 1 % 7. 2. Pályázati úton elnyert támogatás 8. 3. Közhasznú tevékenységbõl származó bevétel 9. 4. Tagdíjból származó bevétel 10. 5. Egyéb bevétel 6.427 11. B. Vállalkozási tevékenység bevétele 2.362.400 12. C. Összes bevétel (A+B.) 60.976 2.362.400 13. D. Közhasznú tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 73.639 14. 1. Anyagjellegû ráfordítások 33.956 15. 2. Személyi jellegû ráfordítások 33.709 16. 3. Értékcsökkenési leírás 4.431 17. 4. Egyéb ráfordítások 1.103 18. 5. Pénzügyi mûveletek ráfordításai 440 19. 6. Rendkívüli ráfordítások 20. E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai (1.+2.+3.+4.+5.+6.) 21. 1. Anyagjellegû ráfordítások 1.856.509 22. 2. Személyi jellegû ráfordítások 104.147 23. 3. Értékcsökkenési leírás 12.845 24. 4. Egyéb ráfordítások 7.901 25. 5. Pénzügyi mûveletek ráfordításai 13.083 22 26. 6. Rendkívüli ráfordítások 21.875

sorszám A tétel megnevezése 2002. dec. 31. 2003. dec. 31. 27. F. Összes ráfordítás (D.+E.) 73.639 2.016.360 28. G. Adózás elõtti eredménye (B.-E.) 0 346.040 29. H. Adófizetési kötelezettség 0 64.947 30. I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G.-H.) 0 281.093 31. J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A.-D.-H.) -12.663 TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 32. A. Személyi jellegû ráfordítások 33.709 33. 1. Bérköltség 23.123 66.407 34. ebbõl - megbízási díjak 892 204 35. - tiszteletdíjak 36. 2. Személyi jellegû egyéb kifizetések 2.272 11.526 37. 3. Bérjárulékok 8.314 26.214 38. B. A szervezet által nyújtott támogatások 0 21.875 39. ebbõl: A Korm.rend.16. (5) bekezd.szerint kötelezettségként elszámolt és továbbutalt, ill. átadott támogatás 0 23

ÖKO-Pannon Csomagolási Hulladékok Kezelését Koordináló Szervezet Kht. Székhely: 1146 Budapest, Hungária krt. 179-187. Bejegyezve a Fõvárosi Bíróság mint Cégbíróság által Cg. 01-14-000085. cégjegyzékszámon Nyomdai elõkészítés: MOLNÁR Kiadványszerkesztõ Bt. Nyomdai kivitelezés: Pan-European Enterprises Kft.