Kiegészítő melléklet az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt 2013. évi beszámolójához

Kiegészítő melléklet az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt 2013. évi beszámolójához 1

A vállalkozás alapadatai, általános cégbemutató Cég megnevezése: E.R.Ö.V. Egyesült Regionális Önkormányzati Víziközmű Zártkörűen Működő Részvénytársaság Cég rövidített elnevezése: E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt. Alapítás időpontja: 2011. december 15. Alapító okirat utolsó módosításának időpontja: 2014. február 01. Utolsó cégbírósági bejegyzés időpontja: 2014. március 19. Székhely: 7100 Szekszárd, Epreskert u. 9. Fióktelepek: 7130 Tolna, Vásár tér 75. 7064 Gyönk, József A. u. 519/A 7191 Hőgyész, Kossuth Lajos u. 1. 7056 Szedres, Arany János u. 2. 7140 Bátaszék, Mohácsi út 047/29 hrsz. Cégjegyzékszám: 17-10-001277 Adószám: 23743975-2-17 KSH szám: 23743975-3600-114-17 Számlavezető bankok és bankszámlaszámok: OTP Bank Nyrt 11746005-20136277 Mecsek Takarék Szövetkezet 50300154-15308861 Jegyzett tőke: pénzbeli: 5 000 000 Ft apport: 258 320 000 Ft A társaság tagjai, részesedés mértéke: Re-víz Duna-menti Regionális Víz- és Csatorna Kft 100 % Adószáma: 23711402-2-17 Cégjegyzékszáma: 17-09-009021 Képviselője: Dr. Fenyőházi Elemér ügyvezető A társaság vezetése A Zrt-nél igazgatóság kinevezésére nem kerül sor, az igazgatóság jogait a vezérigazgató gyakorolja. A vezérigazgató önálló cégjegyzésre jogosult. A Zrt vezérigazgatója: Artim Andrásné (sz. Balla Erzsébet). Megbízatása határozatlan időre szól. Cégvezető a Zrt-nél nincs, választására az alapító okiratban foglaltak szerint nem kerülhet sor. 2

A Zrt Felügyelő Bizottságának tagjai: Szűcs Sándor Biczó Ernő Botta György Katz Gyula Várkonyi Zoltán Megbízatásuk határozatlan időre szól. A felügyelő bizottság elnöke Szűcs Sándor A Zrt könyvvizsgálója: AM-RI Könyvelő, könyvszakértő és tanácsadó Kft Cégjegyzék száma: 17-09-001309 Kamarai nyilvántartási száma: 001167 A könyvvizsgálatért felelős: Ribling Júlia (kamarai nyilvántartási száma: 005290) Az éves beszámoló aláírására a számviteli törvény előírásainak megfelelően Artim Andrásné vezérigazgató (7100 Szekszárd, Jókai u. 18. szám alatti lakos) kötelezett. A társaság beszámolóját Fenyvesi Istvánné az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt pénzügyi-számviteli osztályvezetője készítette el. Mérlegképes regisztrációs száma: 125358 Jogutód nélküli megszűnés esetén a hitelezők kielégítése után fennmaradó vagyon az alapítót (részvényest) illeti. Közgyűlési hatáskörbe tartozó ügyekben az alapító (részvényes) írásban dönt, amelyről a vezetőket értesíteni köteles. A Zrt közlemény közzétételi kötelezettségének a Cégközlönyben tesz eleget. A társaság tevékenységi körei A Zrt működése során az alábbiakban felsorolt tevékenységeket saját cégneve alatt önálló jogalanyként folytatja: Főtevékenység 3600 Víztermelés, -kezelés, -ellátás Egyéb tevékenység: 3700 Szennyvíz gyűjtése, kezelése 3900 Szennyeződésmentesítés, egyéb hulladékkezelés 4311 Bontás 6832 Ingatlankezelés 7022 Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás 7112 Mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás 7120 Műszaki vizsgálat, elemzés 7211 Biotechnológiai kutatás, fejlesztés 7219 Egyéb természettudományi, műszaki kutatás, fejlesztés 7021 Pr. Kommunikáció 7311 Reklámügynöki tevékenység 7312 Médiareklám 7320 Piac-, közvélemény-kutatás 7711 Személygépkocsi kölcsönzése 7712 Gépjármű kölcsönzése (3,5 t felett) 3

7739 Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése 9319 Egyéb sporttevékenység Általános kiegészítés A részvénytársaság bemutatása Az E.R.Ö.V. Egyesült Regionális Önkormányzati Víziközmű Zrt-t 2011. december 15-én alapította a Sió és Duna-menti Regionális Víziközmű és Közszolgáltatási Társulás, amelynek tagjai azok az önkormányzatok voltak, amelyek a víziközmű szolgáltatást a Zrt-vel kívánták megoldani. A víziközmű szolgáltatásról szóló 2011. évi CCIX. Törvény 2011. december 30-án lépett hatályba. Ezen törvényt módosította a 2012. évi CVI. Törvény, valamint 2013. február 28-án hatályba lépett az 58/2013. (II.27.) Korm. Rendelet, amely részletesen szabályozta a víziközművek működését. A jogszabályváltozásra tekintettel a Társulás amely időközben megváltoztatta a nevét Első Magyar Önkormányzati Víziközmű Társulásra úgy döntött, hogy a z E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt alaptőkéjét képező 5 millió Forint névértékű részvényeit eladja a Re-víz Dunamenti Kftnek annak érdekében, hogy a jogszabályi feltételeknek a víziközmű-szolgáltató társaság tulajdonosi köre megfeleljen. A jogszabályi változás ugyanis nem tette lehetővé a társulási tulajdonlást. Az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt változatlanul egyszemélyes részvénytársaság maradt, tulajdonosa azonban 2013. április 17. napjától kezdődően a Re-víz Duna-menti Kft lett. A Re-víz Dunamenti Kft-be tagként 48 települési önkormányzat lépett be annak érdekében, hogy a vízszolgáltatás alapfeladatának ellátására a Zrt kijelölhető legyen. Korábban a szolgáltatási területen víziközmű-szolgáltatást végző társaságok beléptek a Re-víz Duna-menti Kft-be, majd üzletrészeiket térítés nélkül az önkormányzatok részére átadták, így biztosítva a víz- és csatornaszolgáltatáshoz szükséges működtető vagyontárgyak Kft-be történő apportját. Az apport rendelkezésre bocsátását követően a Re-víz Kft megemelte törzstőkéjét, amely így 259 320 e Ft lett. 2013. május 24-én a Re-víz Dunamenti Kft felemelte az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt 5 millió Ft értékű alaptőkéjét 258.320 e Ft nem pénzbeli betéttel és a Zrt tulajdonába adta a közművagyon működtetéséhez szükséges működtető vagyontárgyakat. Az E.R.Ö.V. Zrt alaptőkéje ettől az időponttól kezdődően az alábbiak szerint alakul: Készpénzbetét Apport 5 000 e Ft 258 320 e Ft A nyomdai úton előállított törzsrészvények névértéke az alábbiak szerint alakul: 500 db 10 000 Ft 5 db 50 000 000 Ft 1 db 8 000 000 Ft 1 db 300 000 Ft 1 db 20 000 Ft névértékű törzsrészvény. A kibocsátási érték megegyezik a részvények értékével. 4

A számviteli politika főbb vonásai, alkalmazott módszerek A 2013. évi beszámoló a többször módosított 2000. évi C. tv előírásainak megfelelően a társaság számviteli politikájában megfogalmazott könyvelési és értékelési elvek alapján került összeállításra. A Zrt könyvvezetésének módja: kettős könyvvitel. A társaság éves beszámoló és üzleti jelentés készítésére kötelezett. Az üzleti év időtartama megegyezik a naptári évvel. A mérleg fordulónapja az üzleti év december 31. napja. A beszámoló készítés dátuma a beszámolás évét követő február 28. A beszámoló végleges formában történő elkészítésének és könyvvizsgálatra történő átadásának időpontja a beszámolás évét követő március 31.-e Az éves beszámoló részei: mérleg eredmény kimutatás kiegészítő melléklet üzleti jelentés A kiegészítő melléklet elkészítésének és nyilvánosságra hozatalának célja, hogy a beszámoló részeként az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt mérlegének és eredmény kimutatásának adatait további információkkal kiegészítve hozzájáruljon a Zrt valós és megbízható pénzügyi, jövedelmi helyzetének kialakításához. A mérleg választott formája: A változat A társaság éves üzleti eredményét forgalmi költséges és összköltség eljárással A változatú eredmény kimutatással állapítja meg. A mérleget és az eredmény kimutatást a számviteli törvény 1. illetve 2. sz. mellékleteiben előírt tagolás szerint készíti, abban sorokat nem von össze, illetve tovább nem bontja. Az E.R.Ö.V. Zrt könyvvizsgálatra kötelezett. Alkalmazott értékelési módszerek: Eszközök Az eszközök minősítése, besorolása a befektetett illetve forgóeszközök közé kizárólag rendeltetésük, használatuk alapján történik. A beszerzési értékbe mindazokat a ráfordításokat beszámítjuk, amelyek az eszköz megszerzése, létesítése, üzembe helyezése érdekében az üzembe helyezésig, vagy a raktárba kerülésig felmerülnek és az eszközhöz egyedileg kapcsolhatók. Vásárolt és idegen kivitelezésben létesített eszközöknél a számla szerint engedményekkel csökkentett felárakkal növelt vételár a tényleges bekerülési érték, melyet az egyes eszközcsoportoknál az eszközök és források értékelési szabályzata tételesen tartalmaz. Saját előállítású eszközök esetén az Önköltség Számítási Szabályzat szerinti közvetlen önköltség a tényleges bekerülési érték. 5

Befektetett eszközök Befektetett eszközök közé soroljuk mindazon vagyontárgyakat, amelyek rendeltetése, hogy a vállalkozási tevékenységet tartósan, legalább egy éven túl szolgálják A befektetett eszközök értékelése bekerülési értéken, illetve saját előállítás esetén közvetlen önköltségen történik A befektetett pénzügyi eszközök beszerzéskori értéken kerülnek a társaság könyveibe. A mérlegben a befektetett pénzügyi eszközöket az értékvesztéssel csökkentett, valamint az értékvesztés visszaírásával növelt beszerzési áron kerülnek értékelésre. Készletek A vásárolt készleteket, raktári anyagokat tényleges beszerzési áron tartjuk nyilván mennyiségben és értékben. A saját termelésű készletek értékelését közvetlen önköltségen végezzük. Követelések A követeléseket a vevő által elismert értéken, illetve a már elszámolt értékvesztéssel csökkentett és az értékvesztés visszaírásával növelt könyv szerinti értékben kerülnek értékelésre. Kötelezettségek A kötelezettségek könyv szerinti tényleges értéken kerülnek kimutatásra. Pénzeszközök A tényleges forduló napi készpénzkészlet, valamint a bankszámla egyenlegek kerülnek kimutatásra. Aktív és passzív időbeli elhatárolások A kettő vagy több évet érintő költségekből és bevételekből, halasztott ráfordításokból és halasztott bevételekből a nem a tárgyévet érintő rész szerepel a mérlegben. Vevő értékvesztés A vevő adósminősítése alapján az üzleti év mérleg fordulónapján fennálló és a mérlegkészítés időpontjáig pénzügyileg nem rendezett követelésekre értékvesztést kell elszámolni. Az adósok együttes minősítése alapján az éven túli vevő követelés értékének 10%-át számoljuk el értékvesztésként. Amortizációs politika A beruházás üzembe helyezésének időpontja az eszköz szokásos vállalkozási tevékenység keretében történő rendeltetésszerű hasznosításának kezdő időpontja. Az üzembe helyezést hitelt érdemlő módon dokumentálni kell. A beruházásokat az üzembe helyezés napján kell aktiválni. Aktiváláskor meg kell határozni az üzembe helyezett eszköz várható élettartamát és a leírás tervezett mértékét, maradványértékét, mely az egyedi nyilvántartó kartonon kerül rögzítésre. 6

Az immateriális javak és tárgyi eszközök hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét kell azok az évek között megosztani költségként elszámolni amely években várhatóan az immateriális javakat és tárgyi eszközöket használni fogjuk, amely években az árbevétel alakulására is hatást gyakorolnak. Az állományba vételkor egyedi eszközönként meg kell határozni az eszköz hasznos élettartalmát maradványértékét a leírás módját az évenként leírandó értékcsökkenés összegét. Hasznos élettartam: az az időszak, amíg a Zrt az eszközt használni kívánja. Maradványérték: a hasznos élettartam végén várhatóan realizálható érték melyet az állományba vétel időpontjában rendelkezésre álló információk és a hasznos élettartam függvényében állapítunk meg. A Zrt az immateriális javak között nyilvántartott szellemi termékek és tárgyi eszközök maradvány értékét 0 Ft-ban határozza meg, mivel azok hasznosítható hulladék anyag értéke a használati idő elteltével a bekerülés értékhez viszonyítva nem jelentősek. Az üzleti vagy cégértéket 5 vagy ennél hosszabb idő alatt, a befejezett kísérleti fejlesztés, valamint a befejezett alapítás átszervezés értékét 5 év vagy ennél rövidebb idő alatt lehet leírni. A szellemi termékek használati idejét 3 évben határozzuk meg. A tárgyi eszközöknél maradványértéket állapítunk meg, melyek az alábbiak: a nem technológiai célt szolgáló belterületi hosszú élettartamú épületek bekerülés értékének 10%-ában a járművek bekerülési értékének 15%-ában a csatornatisztító és földmunka gépek bekerülési értékének 5%-ában. Az újonnan bekerülő immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenését a bruttó és maradványérték különbözete alapján a hasznos élettartam megállapításával lineárisan számoljuk el. A terv szerinti értékcsökkenés elszámolása havonta tételesen az analitikában történik, a használatba vétel napjától, figyelembe véve a számviteli törvény előírásait, miszerint nem számolható el értékcsökkenés a földterület, a telek, a telkesítés, az erdő és a képzőművészeti alkotás után. A terv szerinti értékcsökkenési leírást mindaddig el kell számolni, míg az eszköz nettó értéke el nem éri a tervezett maradványérték összegét. A 100 e Ft egyedi érték alatti tárgyi eszközök bekerülési értékét teljes összegben használatba vételkor számoljuk el értékcsökkenési leírásként. Továbbiakban csak analitikus nyilvántartást vezetünk róla. Az immateriális javak, tárgyi eszközök után terven felüli értékcsökkenést számolunk el a következő esetekben: ha az immateriális javak, tárgyi eszközök (ide értve a beruházást is) könyv szerinti értéke tartósan és jelentősen magasabb, mint azok mérlegkészítéskor meglévő piaci értéke ha az immateriális javak, tárgyi eszközök (beruházások is) értéke tartósan lecsökken, mert a vállalkozás tevékenységének változása miatt feleslegessé vált, vagy megrongálódott, megsemmisült, hiányzik és ezért rendeltetésszerűen nem használható A terven felüli értékcsökkenést olyan mértékig kell elszámolni, hogy az immateriális jószág, a tárgyi eszköz a mérlegben használhatóságának megfelelő mérlegkészítéskor ismert piaci értéken szerepeljen. 7

A Zrt számviteli politikájában foglaltaknak megfelelően nem él a terven felüli értékcsökkenés visszaírásának lehetőségével. A mérlegben az immateriális javakat, tárgyi eszközöket nettó értéken kell szerepeltetni Ez úgy biztosítható, ha a Zrt ezen eszközök után folyamatosan értékcsökkenést számol el és azt az immateriális javak, tárgyi eszközök egyedi, analitikus nyilvántartató lapján dokumentálja. A terven felüli értékcsökkenés elszámolásának bizonylataként a körülmények leírásával, az okok megnevezésével jegyzőkönyvet kell készíteni. Nem számolható el terv szerinti illetve terven felüli értékcsökkenés a már teljesen leírt, a tervezett maradvány értéket elért immateriális javaknál, tárgyi eszközöknél. A számviteli alapelvektől való eltérés Az E.R.Ö.V Zrt számviteli elszámolási rendszerét a törvényben meghatározott alapelvek szerint alakította ki, attól a tárgyévben nem tért el. 0-ás számlaosztály bemutatása Az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt-nél a nullás számlaosztályban az üzemeltetésre átvett önkormányzati közművagyont tartjuk nyilván, melynek összege 23 417 555 e Ft. Ebből: Épületek 2 538 526 e Ft Egyéb építmények 20 533 382 e Ft Műszaki berendezések 345 647 e Ft 8

Eszközök bemutatása Megnevezés 2012.12.31 2013.12.31 Változás ezer Ft Befektetett eszközök 0 246 361 246 361 Forgóeszközök 1 202 702 035 700 833 Aktív időbeli elhatárolás 0 3 165 3 165 Eszközök összesen 1 202 960 095 958 893 Befektetett eszközök alakulása A társaság befektetett eszközeinek nettó értéke 246 361 e Ft Immateriális javak bruttó értékének alakulása ezer Ft Megnevezés Nyitó állomány Évközi Záró Növekedés Csökkenés állomány Vagyoni értékű jogok 0 0 0 0 Szellemi termékek 0 5146 0 5146 Immateriális javak összesen 0 5146 0 5146 Tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása ezer Ft Megnevezés Nyitó állomány Évközi Záró Növekedés Csökkenés állomány Földterület 0 0 0 0 Épület, épületrész 0 1 374 0 1 374 Építmény 0 607 0 607 Ingatlanok 0 1 981 0 1 981 Termelő gépek 0 4 019 0 4 019 Egyéb termelő berendezések 0 78 956 200 78 756 Termelő szállító eszközök 0 748 0 748 Termelő szivattyúk 0 112 481 0 112 481 Termelő járművek 0 23 969 0 23 969 Termelő szám.techn.eszk. 0 11 333 0 11 333 Műszaki berendezések 0 231 506 200 231 306 Igazgatási berendezések 0 5 294 0 5 294 Számítástechn.eszközök 0 8 489 0 8 489 Üzemi berendezések 0 5 753 0 5 753 Teherszállító járművek 0 8 903 1 200 7 703 Személyszállító járművek 0 5 785 0 5 785 Egyéb berendezések 0 34 224 1 200 33 024 Tárgyi eszközök összesen 0 267 711 1 400 266 311 A befejezetlen beruházások értéke 2013. december 31-én 2 839 e Ft 9

A tárgyév során elszámolt értékcsökkenés összege 27 935 e Ft. Immateriális javak elszámolt értékcsökkenésének alakulása ezer Ft Megnevezés Nyitó állomány Évközi Záró Növekedés Csökkenés állomány Vagyoni értékű jogok 0 0 0 0 Szellemi termékek 0 562 0 562 Immateriális javak összesen 0 562 0 562 Tárgyi eszközök elszámolt értékcsökkenésének alakulása ezer Ft Megnevezés Nyitó állomány Évközi Záró Növekedés Csökkenés állomány Földterület 0 0 0 0 Épület, épületrész 0 17 0 17 Építmény 0 10 0 10 Ingatlanok 0 27 0 27 Termelő gépek 0 354 0 354 Egyéb termelő berendezések 0 8 492 0 8 492 Termelő szállító eszközök 0 66 0 66 Termelő szivattyúk 0 9 920 0 9 920 Termelő járművek 0 2 846 0 2 846 Termelő szám.techn.eszk. 0 2 191 0 2 191 Műszaki berendezések 0 23 869 0 23 869 Igazgatási berendezések 0 185 0 185 Számítástechn.eszközök 0 1 544 0 1 544 Üzemi berendezések 0 501 0 501 Teherszállító járművek 0 907 0 907 Személyszállító járművek 0 340 0 340 Egyéb berendezések 0 3 477 0 3 477 Tárgyi eszközök összesen 0 27 373 0 27 373 Az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt befektetett pénzügyi eszközzel nem rendelkezik. 10

Forgóeszközök alakulása A forgóeszközök állománya a mérlegben 702 035 e Ft amely az előző évhez képest 762 013 e Ft növekedést mutat. A készletek értéke Összetétele: Anyagok Közvetített szolgáltatások Göngyölegek 17 493 e Ft 12 966 e Ft 4 426 e Ft 101 e Ft Követelések alakulása A követelések értéke a mérlegben 538 753 e Ft. Ebből: Vevő követelés Adott előleg Szállítónak adott 1 781 e Ft E-útdíjra adott 32 e Ft Egyéb követelés Munkavállalókkal szembeni követelés Különféle egyéb követelés (elhatárolt áfa technikai) Rövid lejáratra kölcsönadott pénzeszköz (ebből tulajdonosnak kölcsönadott: Átvezetési számlák köv 225 e Ft 23 421 e Ft 6 309 e Ft 5 000 e Ft) 26 e Ft 506 959 e Ft 1 813 e Ft 29 981 e Ft A vevő követelésekre a tárgyévben értékvesztés elszámolására nem került sor, mert a számviteli politika előírása szerint értékvesztést az éven túli tartozásokra számolunk el. 2013. évben a Zrt-nél a második félévi szolgáltatás kezdés miatt éven túli követelés nem volt. Az év végi vevőállomány 2013. december 31-i állapot szerint 506 959 e Ft, melynek az összetétele az előző évhez viszonyítva az alábbi: ezer Forint Megnevezés 2012. december 31. 2013. december 31. Változás Határidőn belüli követelés 0 258 584 258 584 Határidőn túli követelés 0 248 375 248 375 Ebből: 1-90 napos 0 196 252 196 252 91-180 napos 0 52 123 52 123 181-360 napos 0 0 0 360 napon túli 0 0 0 Tartozások összesen 0 506 959 506 959 11

Fennálló legnagyobb vevőkövetelések 2013. december 31-én: ALFA-NOVA KFT 46 566 e Ft Kórház 28 835 e Ft Dunaág Kft 12 418 e Ft Bát-grill Kft 2 498 e Ft Mezőföldvíz Kft 876 e Ft Jeans 2005 Kft 507 e Ft Hegyhát Óvoda 875 e Ft Víz- szennyvízszolgáltatásból származó követelések: ezer Forint Megnevezés Lakossági tartozás Közületi tartozás Összesen 2012. év 2013. év változás 2012. év 2013. év változás 2012.év 2013. év változás Határidőn belüli 0 170 755 170 755 0 82465 82 465 0 253 220 253 220 Határidőn túli 0 164 141 164 141 0 62978 62 978 0 227 119 227 119 ebből: 1-30 napos 0 65 666 65 666 0 26 986 26 986 0 92 652 92 652 31-90 napos 0 58 770 58 770 0 24 159 24 159 0 82 929 82 929 91-180 napos 0 39 705 39 705 0 11 833 11 833 0 51 538 51 538 181-360 napos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 360 napon túli 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Összesen 0 334 896 334 896 0 145 443 145 443 0 480 339 480 339 Egyéb nem víz- és csatornaszolgáltatásból származó vevőkövetelés összesen 26 620 e Ft. Lakossági egyéb követelés Közületi egyéb követelés 627 e Ft 25 993 e Ft Fenti tartozásból határidőn túli követelés: 18 236 e Ft. Értékpapírok A Zrt-nek 2013. évben értékpapírja nem volt. Pénzeszközök A mérlegben a pénzeszközök állománya 2013. december 31-én 145 789 e Ft. Ebből: Házipénztár 1 643 e Ft Bankszámla 144 146 e Ft Aktív időbeli elhatárolások Az aktív időbeli elhatárolások összege 2013. december 31-én 3 165 e Ft, mely az alábbi tételekből áll: Jártassági vizsg.prog. Biztosítási díj 65 e Ft 3 165 e Ft A 2013. évi mérleg eszköz oldala 951 561 e Ft. 12

Források bemutatása ezer forint Megnevezés 2012. év 2013. év Változás Saját tőke 1 200 264 224 263 024 Céltartalékok 0 0 0 Kötelezettségek 2 596 929 596 927 Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 0 Rövid lejáratú kötelezettségek 2 596 929 596 927 Összesen 1 202 861 153 859 951 Saját tőke A saját tőke értéke 2013. évben 264 224 e Ft. Összetétele: Jegyzett tőke Eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény 263 320 e Ft - 50 e Ft 954 e Ft A jegyzett tőke 2013. évben a tőkeemelés miatt 258 320 e Ft-tal növekedett. Az eredménytartalék a 2012. évi veszteség miatt 50 e Ft-tal csökkent. A 2013. év mérleg szerinti eredménye 954 e Ft. A Zrt-nek sem tőketartaléka, sem lekötött tartaléka nincs. Céltartalék 2013. évben a Zrt céltartalékot nem képzett. Kötelezettségek A kötelezettségek értéke 2013. évben 596 929 e Ft. Hosszúlejáratú kötelezettségek Rövidlejáratú kötelezettségek 0 e Ft 596 929 e Ft Rövid lejáratú kötelezettségek összetétele ezer Ft Megnevezés 2012. 2013. Változás Rövid lejáratú kölcsönök 0 15 854 15 854 Rövid lejáratú hitelek 0 49 538 49 538 Vevőktől kapott előlegek 0 79 79 Szállítók 2 257 424 257 422 Beruházási szállítók 0 14 354 14 354 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 0 259 680 259 680 adófizetési kötelezettségek 0 90 902 90 902 munkabér kötelezettség 0 32 694 32 694 társadalombiztosítási kötelezettség 0 11 001 11 001 elkül.alapokkal kapcs. kötelezettség 0 11 208 11 208 belső szolg. elszámolási szla 0 3 544 3 544 különféle egyéb kötelezettség 0 110 331 110 331 Összesen 2 596 929 596 927 13

Passzív időbeli elhatárolások A mérlegben a passzív időbeli elhatárolások összege 90 408 e Ft, mely teljes összegében a mérleg fordulónap előtti költségek, ráfordítások elhatárolása. Tételei a következők: Elhatárolt bérleti díjak Elhatárolt prémium és járulékai 80 312 e Ft 10 096 e Ft A 2013. évi mérleg forrás oldala egyezően az eszköz oldallal 951 561 e Ft. Eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Bevételek alakulása Tevékenységi bevételek összetétele a 2012. évi bázis és 2013. évi tény adatok alapján: Megnevezés Nettó árbevétel Megoszlás % 2012. 2013. 2012. 2013. Ivóvíz szolgáltatás 0 688 335 0 50,77% Szennyvízelvezetés, tisztítás 0 614 290 0 45,31% Egyéb (építési) értékesítés 0 3 405 0 0,25% Alaptevékenységen kívüli 0 27 900 0 2,06% Egyéb bevételek 0 21 519 0 1,59% káresemény, bírság, kamat 0 214 0 0,02% vízterhelési díj bevétel 0 21 305 0 1,57% Kamat 0 55 0 0,00% Fejlesztésre kapott végl.tám. 0 381 0 0,02% Összesen 0 1 355 885 0 100,00% A Zrt. Tevékenysége az értékesítést tekintve teljes egészében belföldre irányul, ezen belül jelentős mértékű a lakosság részére végzett közüzemi szolgáltatás. Az árbevételek 96 %-a az ivóvíz szolgáltatásból és a szennyvízelvezetésből, - tisztításból származik. Az előző évhez viszonyított összehasonlító adat nem áll rendelkezésre, mert az E.R.Ö.V Zrt a víz és csatornaszolgáltatási tevékenységét 2013. második félévében kezdte meg. 14

A víz és csatornaszolgáltatás mennyiségi adatait üzemigazgatóságok szerinti bontásban az alábbi táblázat tartalmazza: E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt. volumenek 2013. június-december m3 Üzemigazgatóság Település Vízértékesítés Szennyvízelveztés Aparhant 24732,00 Bikács 11081,00 Decs 0,00 29419,00 Fadd 82695,00 73510,00 Felsőnána 8633,00 Kéty 10196,00 Mezőfalva 59094,00 Szekszárd Mucsfa 5950,00 Nagyvejke 2857,00 Őcsény 39439,00 35799,00 Sióagárd 26732,00 20808,00 Szekszárd 826808,00 972554,00 Tevel 21358,00 18714,00 Závod 0,00 Zomba 36347,00 Összesen: 1 155 922,00 1 150 804,00 Alsónána 11614,00 10540,00 Alsónyék 13551,00 Báta 25646,00 15747,00 Bátaapáti 8268,00 7274,00 Bátaszék 151246,00 135122,00 Bátaszék Decs 61097,00 Grábóc 2168,00 Mórágy 10789,00 9499,00 Pörböly 11732,00 Sárpilis 9639,00 8004,00 Szálka 15804,00 13051,00 Várdomb 20125,00 15288,00 Összesen: 341 679,00 214 525,00 Bogyiszló 29845,00 24001,00 Tolna Fácánkert 9712,00 8563,00 Tolna 223385,00 191806,00 Összesen: 262 942,00 224 370,00 Harc 18565,00 13044,00 Kajdacs 24147,00 Szedres Kölesd 25623,00 16069,00 Kistormás 4039,00 2439,00 Medina 15355,00 11497,00 Szedres 50302,00 40480,00 Összesen: 138 031,00 83 529,00 Diósberény 4608,00 Gyönk 46229,00 34578,00 Keszőhidegkút 2571,00 Mucsi 4038,00 Murga 760,00 Gyönk Regöly 19353,00 Szakadát 3091,00 2677,00 Szakály 2808,00 Szárazd 2848,00 Udvari 4621,00 Varsád 4478,00 2836,00 Összesen: 95 405,00 40 091,00 Hőgyész Dúzs 3661,00 Hőgyész 45080,00 37887,00 Kalaznó 2714,00 Szakály 20003,00 Összesen: 71 458,00 37 887,00 Mindösszesen: 2 065 437,00 1 751 206,00 15

A Zrt üzemi szintű bevétele 2013. évben 1 355 885 e Ft volt. A 2013. évi nettó árbevétel 1 333 930 e Ft. A nettó árbevételen belül az ivóvíz szolgáltatás árbevétele 688 335 e Ft a szennyvízelvezetés és tisztítás árbevétele 614 290 e Ft az eladott közvetített szolgáltatás árbevétele 3 405 e Ft építőipari tevékenység árbevétele 27 900 e Ft A nettó árbevétel az összes bevételen belül 98,38 % nagyságrendet tesz ki. Az alaptevékenységen kívüli és egyéb bevételek összege 21 519 e Ft, mely az összes bevételen belül elenyésző mértéket 1,59 %-ot tesz ki. 2013. évben a pénzügyi műveletekből 55 e Ft bevétele származott a Zrt-nek, mely teljes összegében a bankszámlák után elszámolt kamat. Rendkívüli bevételként a fejlesztési célra véglegesen átadott támogatás összege került kimutatása 381 e Ft összegben. Az aktivált saját teljesítmények értéke: 4 363 e Ft Aktivált saját teljesítmények értékeként az alábbi saját rezsis beruházások kerültek aktiválásra: Kálvária u. ivóvízvezeték bővítése Bakta köz ivóvízvezeték rekonstrukciója Régi derítő szennyvíz rekonstrukció Tormay B. u. ivóvíz rekonstrukció Béri Balogh Á. u. ivóvíz rekonstrukció Palánki átemelő nyomóvezeték rekonstrukció 516 e Ft 610 e Ft 62 e Ft 522 e Ft 1 265 e Ft 1 388 e Ft 16

Költségek alakulása Az E.R.Ö.V Zrt tevékenységét 2013. második félévétől végzi, így a költségek is mint a bevételek féléves adatokat mutatnak. Az adatok az előző évvel nem összehasonlíthatók, mert 2012. évben a szolgáltatási tevékenységet még nem végezte a társaság. A költségek összetétele 2013. évben az alábbi volt: Anyagköltség 259 293 e Ft Igénybevett szolgáltatások értéke 435 964 e Ft Eladott közvetített szolgáltatások 2 492 e Ft Egyéb szolgáltatások értéke 58 103 e Ft Személyi jellegű ráfordítások 458 590 e Ft bérköltség 322 729 e Ft személyi jellegű egyéb kifiz 37 103 e Ft bérjárulékok 98 758 e Ft Értékcsökkenési leírás 27 935 e Ft terv szerinti értékcsökkenés 26 551 e Ft kisértékű egyösszegű amortizáció 1 384 e Ft Értékesítés termelési költségei összesen 1 242 377 e Ft Ráfordítások alakulása 2013. évi egyéb ráfordítások összesen 109 851 e Ft. Az egyéb ráfordítások között elszámolt tételek az alábbiak voltak 2013. évben: Káreseményekkel kapcsolatos ráfordítás Fizetett bírságok, késedelmi kamatok Különféle egyéb ráfordítás Adók, illetékek, hozzájárulások közművezeték adó cégautó adó önkormányzattal elszámolt adók elkülönített alapokkal elszámolt adók innovációs járulék 65 e Ft 341 e Ft 105 e Ft 109 340 e Ft 67 807 e Ft 66 e Ft 21 631 e Ft 16 591 e Ft 3 245 e Ft Pénzügyi műveletek ráfordításaként a hitelre fizetett kamat került elszámolásra. 2013. évben fizetett összeg 385 e Ft. Rendkívüli ráfordításként a nem fejlesztési célra adott támogatás került elszámolásra. A 2013. évi összeg 344 e Ft. 17

A 2013. évi eredmény levezetése A beszámolási időszak üzemi eredménye 5 615 e Ft. Az üzemi eredményt a pénzügyi műveletek eredménye 330 e Ft-tal csökkenti, így a szokásos vállalkozási eredmény 26 285 e Ft. A rendkívüli eredmény 37 e Ft, ezért az adózás előtti eredmény 26 322 e Ft. Eredmény levezetés: Üzemi eredmény Pénzügyi műveletek eredménye Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Osztalék Mérleg szerinti eredmény: 5 615 e Ft -330 e Ft 37 e Ft 5 322 e Ft 4 368 e Ft 954 e Ft 0 e Ft 954e Ft Adófizetési kötelezettség levezetése Társasági adó Eredmény szerinti adóalap megállapítása 2013 évi adózás előtti eredmény 5 322 e Ft Adóalapot növelő: számviteli törvény sz. écs 27 935 e Ft Adóalapot csökkentő: adótv. szerinti écs 27 600 e Ft Adóalap 5 657 e Ft Jövedelem (nyereség) minimum megállapítása Összes bevétel bevételt csökkentő. közvetített szolgáltatások Korrigált összes bevétel Jövedelem (nyereség) minimum (2%) 1 355 885 e Ft 2 492 e Ft 1 353 393 e Ft 27 068 e Ft Mivel a jövedelem (nyereség) minimum alapján megállapított adóalap nagyobb, mint az eredmény szerinti adóalap, ezért a jövedelem minimum alapján kell a társasági adót megállapítani és megfizetni. 2013. évi adóalap 27 068 e Ft 2013. évi társasági adófizetési kötelezettség (10 %) 2 707 e Ft 18

Az energiaellátók jövedelemadója Adózás előtti eredmény csökkentő tétel: adott támogatás növelő tétel: kapott támogatás Jövedelemadó alapja Jövedelemadó összege (31%) 5 322 e Ft 344 e Ft 381 e Ft 5 359 e Ft 1 661 e Ft 2013. évi energiaellátók jövedelemadó fizetési kötelezettsége 1 661 e Ft Az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt 2013. évi adózott eredménye 954 eft. Tájékoztató kiegészítések Az 58/2013 (II.27.) Korm. rendeletben a víziközmű-szolgáltatókra vonatkozó engedélyezési feltételek közgazdasági viszonyainak meghatározása Az engedélyezési feltételek gazdasági mutatói az alábbiak: tőkeerősségi mutató eladósodottsági mutató likviditási mutató. 2013. évben a mutatószámok az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt-nél az alábbiak szerint alakultak: tőkeerősségi mutató= = 0,3 A kormányrendelet szerint elvárt határérték 0,3, vagy afeletti érték. eladósodottsági mutató= = 0,59 A kormányrendelet szerint elvárt határérték 0,65, vagy az alatti érték. likviditási mutató= = 1,15 A kormányrendelet szerint elvárt határérték 1,0, vagy afeletti érték. Az E.R.Ö.V. Víziközmű Zrt 2013. évben az engedély kiadásához szükséges mindhárom mutatót teljesítette. 19

Létszám, bérgazdálkodás, személyi jellegű kifizetések A személyi jellegű kifizetéseket és létszám adatokat a melléklet tartalmazza Szolgáltatási feladatainkat a beszámolási időszak végén 192 fő teljes munkaidős 9 fő részmunkaidős és 14 fő megbízási jogviszonyban lévő dolgozóval láttuk el. A létszám az előző évhez képest nagymértékű növekedést mutat. A 2013 évi szolgáltatási tevékenység kezdésével létszámbővítést hajtottunk végre, a Zrt-hez csatlakozó önkormányzatok volt szolgáltatóitól a létszámot átvettük. Az éves összes elszámolt bérköltség 322 729 e Ft. Dolgozóink részére egyéb béren kívüli juttatásként összesen 19 846 e Ft kifizetésére került sor. 2013 évben a felügyelőbizottsági tagok összesen 1 900 e Ft, a vezető tisztségviselő 6 650 e Ft bruttó javadalmazásban részesült. 2013. évi eredmény felhasználása A Zrt 2013. évre előirányzott főbb termelési, gazdálkodási célkitűzéseit teljesítette: a közüzemi szolgáltatásokat a fogyasztói igényeknek megfelelően biztosította eszköz és pénzgazdálkodása az év folyamán tervszerű, kiegyensúlyozott volt. Ennek alapján kérjük, hogy a Taggyűlés az E.R.Ö.V. Egyesült Regionális Önkormányzati Víziközmű Zrt üzleti jelentését és éves beszámolóját fogadja el azzal, hogy a 2013. évi mérleg főösszegét 951 561 e Ft főösszeggel állapítsa meg és fogadja el a 2013. évi mérleg szerinti eredményét 954 e Ft összegben fogadja el. Szekszárd, 2014. április 30. Artim Andrásné vezérigazgató 20

1. sz. melléklet ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÁLLOMÁNYÁNAK VÁLTOZÁSA Adatok E Ft-ban Megnevezés Eszközállomány Nyitó 2013. Záró 2013. XII.31. A. Befektetett eszközök (I+II+III) 0 246 361 Eltérés Növekedés Csökkenés 246 361 0 I. Immateriális javak (1+2+3+4+5+6+7) 0 4 583 4 583 0 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek 4 583 4 583 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előleg 7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök (1+2+3+4+5+6) 0 241 778 241 778 0 1. Ingatlan. és kapcs. vagyoni ért. jog. 1 954 1 954 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 207 438 207 438 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 29 547 29 547 4. Tenyészállatok 4. Beruházások, felújítások 2 839 2 839 5. Beruházásra adott előleg 6. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pü-i eszközök (1+2+3+4+5+6+7) 0 0 0 0 1. Tartós rész. kapcs. váll. 2. Tartósan adott kölcsön 3. Egyéb tartós részesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb rész.visz.álló váll. 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 6. Tartós hitelvisz. megtest. értékpapír 7. Bef. pü-i eszk. értékhely.

Megnevezés 2 Eszközállomány Nyitó 2013. I. 1. Záró 2013. XII.31. Növekedés B. Forgóeszközök (I+II+III+IV) 1 202 702 035 700 833 Eltérés Csökkenés 0 I. Készletek (1+2+3+4+5+6) 0 17 493 17 493 0 1. Anyagok 12 966 12 966 2. Befejezetlen term. és félkész term. 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek 5. Áruk 4 527 4 527 6. Készletre adott előlegek II. Követelések (1+2+3+4+5) 3 538 753 538 750 0 1. Követelések áruszállításból és szolg-ból (vevők) 508 932 508 932 2. Követelések kapcsolt vállalkozásból 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban levő 4. Váltó követelések. 5. Egyéb követelések 3 29 821 29 818 III. Értékpapírok (1+2+3+4) 1. Részesedés kapcsolt vállalkoz. 2. Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. Pénzeszközök (1+2) 1 199 145 789 144 590 0 1. Pénztár, csekkek 1 643 1 643 2. Bankbetétek 1 199 144 146 142 947 C. Aktív időbeli elhatárolás (1+2+3) 0 3 165 3 165 0 1. Bevételek aktív időbeli elhat. 2. Költségek, ráfordítások akt.időb.elh. 3 165 3 165 3. Halasztott ráfordítások Eszközök összesen (A+B+C) 1 202 951 561 950 359

1/2. sz. melléklet ESZKÖZÖK ÖSSZETÉTELE Megnevezés 2013. 2013.XII.31. Érték E Ft Részarány % Érték E Ft Részarány % Eszközök összetétele A. Befektetett eszközök 0 0,0 246 361 25,9 B. Forgóeszközök 1 202 100,0 702 035 73,8 C. Aktív időbeli elh.-ok 0 0,0 3 165 0,3 Összesen 1 202 100 951 561 100,0

2. sz. melléklet Nyitó 2013. Záró 2013. XII.31. Növekedés I. Jegyzett tőke 5 000 263 320 258 320 - visszavásárolt tul. rész. névértéken II. Jegyzett, de még be nem fiz. (-) -3 750 III. Tőke tartalék IV. Eredménytartalék -1-50 -49 V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÁLLOMÁNY VÁLTOZÁSA Megnevezés D. Saját tőke (I+II+III+IV+V+VI+VII) Eszközállomány 1 200 264 224 259 274 VII. Mérleg szerinti eredmény -49 954 1 003 Adatok: E Ft-ban Eltérés Csökkenés 0 E. Céltartalék (1+2+3) 0 0 0 0 1. Céltart. várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek (I+II+III) 2 596 929 588 471 0 I. Hátrasorolt kötelezettségek (1+2+3) 1. Hátrasorolt kötel. kapcs. váll. szem. 2. Hátrasorolt kötel. egyéb részes.viszonyban levő vállalk.szemben 3. Hátrasorolt kötel. egyéb gazd. szem. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (1+2+3+4+5+6+7+8) 1. Hosszú lejáratra kapott kölcs. 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6. Tartós kötelez. kapcs. vállalk. szem. 7. Tartós kötelez. egyéb részesedési viszonyban levő 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 0 0

Megnevezés III. Rövid lejáratú kötelezttségek (1+2+3+4+5+6+7+8) Nyitó 2013. I. 1. Záró 2013. XII.31. Növekedés 1. Rövid lejáratú kölcsön 15 854 15 854 - átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 49 538 49 538 3. Vevőktől kapott előlegek 79 79 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások Eszközállomány 271 778 263 320 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési visz.levő vállalk.szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 259 680 259 680 2 Eltérés Csökkenés 2 596 929 588 471 0 2 G. Passzív időbeli elhatárolások (1+2+3) 0 90 408 90 408 0 1. Bevételek passzív időbeli elhat. 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek 90 408 90 408 Források összesen: 1 202 951 561 950 359

4. sz. melléklet IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK NETTÓ ÉRTÉKÉNEK ALAKULÁSA 2013. év Adatok: E Ft-ban Megnevezés Nyitó érték 2013. Növekedés 2013.év Csökkenés 2013.év Záró érték 2013. XII. 31. I. Immateriális javak összesen 0 4 583 0 4 583 1. Alapítás-átszerv.értéke 0 0 0 0 2. Kísérleti fejl.aktív értéke 0 0 0 0 3. Vagyoni értékű jogok 0 0 0 0 4. Szellemi termékek 0 4 583 0 4 583 5. Üzleti vagy cégérték 0 0 0 0 6. Immateriális jav.adott előleg 0 0 0 0 7. Immateriális jav.értékhely. 0 0 0 0 II. Tárgyi eszközök összesen 0 241 778 0 241 778 1. Ingatlanok 0 1 954 0 1 954 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 3. Egyéb berendezések, felszer, járművek 0 207 438 0 207 438 0 29 547 0 29 547 4. Beruházások 0 2 839 0 2 839 5. Beruházásra adott előlegek 0 0 0 0 6. Tárgyi eszk.értékhely. 0 0 0 0

5. sz. melléklet Adatok: E Ft-ban A tétel megnevezése ± 2013. év tény I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (1-13 sorok) 1 1 218 897 1. Adózás előtti eredmény ± -1 5 322 2. Elszámolt amortizáció + 27 935 3. Elszámolt értékvesztés + 4. Céltartalék képzés és felhasználás különb. ± 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredm. ± 6. Szállítói kötelezettség változása ± 2 271 776 7. Egyéb rövid lej. köt. változása ± 259 680 8. Passzív időbeli elhatárolások változása ± 90 408 9. Vevő követelés változása ± 508 932 10. Forgóeszközök (vevő és pénzeszköz nélkül) ± változása 47 311 11. Aktív időbeli elhatárolások változása ± 3 165 12. Fizetett adó (nyereség után) - 4 368 13. Fizetett osztalék, részesedés - II. Befektetési tev-ből származó pénzeszköz változás (14-16 sorok) - 0 275 696 14. Befektetett eszközök beszerzése - 275 696 15. Befektetett eszközök eladása + 16. Kapott osztalék + III. Pénzügyi művelésből származó pénzeszköz-változás (17-27 sorok) 0 211 605 17. Részvény kibocsátás bevétele + 18. Kötvény kibocsátás bevétele + 19. Hitel és kölcsön felvétele + 138 136 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és + bankbetét.törlesztése, megszűnt.beváltása 21. Véglegesen kapott pénzeszköz + 381 22. Részvénybevonás (tőke leszáll.) - 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő - értékpapír visszafizetése 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - 72 744 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és - elhelyezett bankbetétek 26. Véglegesen átadott pénzeszköz - 344 27. Alapítókkal szembeni illetve egyéb hosszúlejáratú kötelez.változása IV. Pénzeszközök változása (±I. ±II. ±III sorok) CASH FLOW KIMUTATÁS 2013. Év ± ± 1 1 706 198

6. sz. melléklet VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZET MUTATÓI Mutató % Megnevezés Mutató számítása 2013.évi tény Tárgyi eszközök értéke Tárgyi eszközök aránya 25,4 Összes eszközök értéke Forgóeszközök aránya Forgóeszközök értéke Összes eszközök értéke 73,8 Tőkeellátottság Saját tőke Összes forrás 27,8 Források aránya Kötelezettségek Saját tőke 225,9 Likvidítás Likvid aktívák Likvid passzívák 114,7 Árbevétel arányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény nettó árbev+egyéb bev 0,4 Eszközarányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény Összes eszközök értéke 0,56 Vagyonarányos jövedelmezőség Adózás előtti eredmény Saját tőke 2,0

7. sz. melléklet JÖVEDELMEZŐSÉG, EREDMÉNY ALAKULÁSA TEVÉKENYSÉGEKRE ÖSSZESEN Adatok: E Ft-ban Megnevezés 2012.évi tény 2013. évi tény Eredményre gyakorolt hatás + - Bevételek 1. Belföldi értékesítés nettó árbev 1 332 133 1 332 133 2.Exportértékesítés nettó árbev 3. Nettó árbevétel össszesen (1+2) 0 1 332 133 1 332 133 4. Egyéb bevételek 21 347 21 347 5. Üzemi szintű bevétel (3+4) 0 1 353 480 1 353 480 6. Pénzügyi műv bevétele 55 55 7. Rendkívüli bevételek 381 381 8. Bevételek összesen (5+6+7) 0 1 353 916 1 353 916 Ráfordítások 9. Ért. elsz. kvetlen önktg. 876 411 876 411 10. Eladott áruk besz. értéke 0 0 11. Eladott szolg.értéke 2 492 2 492 12. Ért. közvetlen ktg (9+10+11) 0 878 903 878 903 13. Ért, forg. ktg. - - 14. Igazgatási ktg. 291 930 291 930 15. Egyéb általános ktg. 1 67 181 67 180 16. Ért. közvetett ktg. (13+14+15) 1 359 111 359 110 17. Egyéb ráfordítások 109 851 109 851 18. Üzemi szintű ráf. össz (12+16+17) 1 1 347 865 1 347 864 19. Pénzügyi ráfordítások 385 385 20. Rendkívüli ráfordítások 344 344 21. Ráfordítások összesen: 1 1 348 594 1 348 593 EREDMÉNY 22. Üzemi szintű eredmény (5-18) -1 5 615 5 616 23. Pénzügyi műv. ered. (6-19) 0-330 -330 24. Rendkívüli eredmény (7-20) 0 37 37 25. Adózás előtti eredmény (22+23+24) -1 5 322 5 323 26. Társasági adó befiz.köt. 4 368 4 368 27. Osztalék befiz. köt. 0 28. Mérleg szerinti eredmény (25-26) -1 954 955

3. sz. melléklet FORRÁSOK ÖSSZETÉTELE Megnevezés 2012. 2013. Érték E Ft Részarány % Érték E Ft Részarány % Források összetétele D. Saját tőke 1 200 99,8 264 224 27,8 E. Céltartalék 0 0,0 0 0,0 F. Kötelezettség 2 0,2 596 929 62,7 G. Passzív időbeli elhat.-ok 0 0,0 90 408 9,5 Összesen 1 202 100,0 951 561 100,0

8. sz. melléklet TERMELÉSI KÖLTSÉGEK ALAKULÁSA Adatok E Ft-ban Megnevezés 2012. évi tény 2013. évi tény Költségváltozás (tény-bázis) Növekedés Csökkenés Anyagköltség 74 199 74 199 Villamos energia 157 131 157 131 Üzemanyag 20 280 20 280 Gáz költség 7 683 7 683 Nettó anyagköltség 0 259 293 259 293 0 Igénybevett szolg. 1 435 964 435 963 Egyéb szolg. 58 103 58 103 Eladott áruk besz.értéke 0 0 Eladott szolg. értéke 2 492 2 492 Anyagjellegű ráfordítások össz: 1 496 559 496 558 0 Bérköltség 322 729 322 729 Személyi jell.kifiz. 37 103 37 103 Bérjárulékok 98 758 98 758 Személyi jell. ráf össz: 0 458 590 458 590 0 Értékcsökkenés 27 935 27 935 Termelési költség össz: 1 1 242 377 1 242 376 0 Le: Aktivált saját teljesítmények értéke Értékesített termékek, szolg. term. ktg. 4 363 4 363 1 1 238 014 1 238 013 0

Bevételek alakulása 9.sz melléklet Megnevezés 2012. évi tény 2013. évi tény E Ft Ivóvízszolgáltatás bevétele 579 111 Ivóvízszolgáltatás Alapdíj bevétele 109 224 Ivóvízértékesítés összesen: 0 688 335 Egyéb vízág bevét 0 Ivóvízág. bevét.összesen: 0 688 335 Csatornaszolgáltatás bevétele 560 926 Csatornaszolgáltatás Alapdíj bevétele 50 523 Szennyvízelvez. összesen 0 611 449 Sűrített szennyvíziszap bevétele 32 Egyéb szennyvíztisztítási szolg. árbevétele 2 809 Szennyvízág. bevét. összesen: 0 614 290 Eladott áruk eladási étéke 38 Eladott(közvetített) szolg értéke 3 367 Belföldi ért. nettó árbev. összesen: 0 1 306 030 Külső megrend. v. ipari tev. árbevétele 14 842 Építőipari tev. árbevétele 13 058 Aalaptev. kívüli nettó árbev. összesen: 0 27 900 Nettó árbevétel összesen: 0 1 333 930 Egyéb bevétel 21 519 Üzemi bevétel összesen: 0 1 355 449 Pénzügyi bevétel 55 Rendkívüli bevétel 381 Bevételek mindösszesen: 0 1 355 885

10. sz. melléklet Létszámadatok a.) Létszám összetétele 2013. év tény Megnevezés Létszám Üzemigazgatóságonként fő Szekszárd Bátaszék Tolna Szedres Gyönk Hőgyész Összesen: Teljes munkaidős fizikai 69 16 19 7 11 4 126 Teljes munkaidős szellemi 42 10 9 2 3 0 66 Teljes munkaidős összesen 111 26 28 9 14 4 192 Részmunkaidős, nyugdíjas 6 1 0 0 0 2 9 Megbízási jogviszony 12 0 0 0 0 2 14 Összes foglalkoztatott létszám: 117 27 28 9 14 6 201

SZEMÉLYI JELLEGŰ KIFIZETÉSEK 11. sz. melléklet Jogcím 2012. évi tény 2013. évi tény E Ft Változás Beiskolázási támogatás (utalvány) költsége 0 1 188 1 188 Étkezési hozzájárulás (utalvány) költsége 0 11 777 11 777 Ajándék utalvány költsége 0 88 88 Szállás költség 0 171 171 Védőital költsége 0 429 429 Önkéntes nyugdíj pénztár 0 3 365 3 365 Önkéntes Patika pénztár 0 3 438 3 438 15 napos betegszabadság költsége 0 1 109 1 109 1/3 rész táppénz költsége 0 578 578 Munkába jár.kapcs.saját gépk.haszn.,kiküdetés 0 5 620 5 620 Belföldi utazási költség, bérlet költsége 0 1 259 1 259 Külföldi napidíj 0 12 12 Üzemanyag megtakarítás 0 102 102 Segélyek 0 96 96 Reprezentációs költség 0 2 282 2 282 Jóléti és kulturális költség 0 32 32 Munkaruha és egyenruha költsége 0 128 128 Védőruha költsége 0 178 178 Természetbeni juttattás után fizetendő SZJA 0 4 280 4 280 Adóköteles egyéb juttatások 0 230 230 Telefon használat (munkaviszonyban álló) 0 709 709 Egyéb bérjellegű költség 0 32 32 Összesen: 0 37 103 37 103

12. sz. melléklet Veszélyes hulladék anyagmérleg összesítő 2013. Év A veszélyes hulladék megnevezése, EWC kódszáma Veszélyességi osztály Nyitó 2013. (kg) Készletnövekedés (kg) Készletcsökkenés (kg) Záró 2013.12.31. (kg) 1. 2. 3. 4. 5. 6. fáradtolaj 130205* II. 0 0 0 0 veszélyes anyaggal szennyezett abszorbensek, törlőkendők 150202* II. 0 0 0 0 olaj szűrő 160107* II. 0 0 0 0 veszélyes anyaggal szennyezett csomagolási hulladék 150110* II. 0 0 0 0 használt akkumulátor 160601* I. 0 0 0 0 használt elemek 160602* I. 0 0 0 0 bontásból aszfalt 170903* III. 0 0 0 0 szennyezett műanyag 160709* 0 0 0 0 szárazelem 200133* I. 0 0 0 0 hajtógázos flakon 150111* 0 0 0 0 vegyszer hulladék 160506* 0 0 0 0 Egyéb hajtómű és kenőolaj 130208* II. 0 0 0 0 PCB-ket tartalmazó alaktrész 160109* 0 0 0 0 elektronikai hulladék 200135* I. 0 0 0 0 kátrány hulladék 050108* II. 0 0 0 0 fugázó tömítő anyag 080409* II. 0 0 0 0 Fénycső 200121* 0 0 0 0 Veszélyes hulladék összesen 0 0 0 0