Üzleti terve Készítette: Nagy Vivien Balázs Adrienn
Vállalat adatai: Cég neve: Vivien kávézó Kft. Működési forma: önálló cég Társasági forma: KFT. Cég székhelye: 1052 Budapest, Szt. István utca 2. Telefon: (27)535 030 E-mail cím: vivien_kavezo_info@gmail.com Cég alapítása: 2015.09.10. Tulajdonosok: Nagy Vivien Balázs Adrienn Cég jegyzett tőkéje: 6000 000 Ft Vállalkozás fő tevékenysége: kávézó üzemeltetése Vezetői összefoglaló Cég bemutatása A vállalkozás működését 2015 szeptemberében kezdte meg azzal a céllal, hogy egy olyan teaházat hozzon létre ahova a vendégek szívesen járnak vissza. Ehhez elengedhetetlen a termékek és szolgáltatások minősége, valamint egy vendéglátó ipari szempontból kedvező helyszín. A Vivien teaház elhelyezkedése minden tekintetben kedvező, bár maga az üzlethelység nem nagy, 70 négyzetméteres, mégis Budapest egyik legforgalmasabb kerületében helyezkedik el az V. kerületben a Bazilikától nem messze ahol nap mint nap számos ember fordul meg beleértve a turistákat is. A teaház számára kedvező az is, hogy közlekedés szempontjából remekül megközelíthető. A Deák Ferenc téren található Budapest egyik legnagyobb csomópontja amely pár percre található a Bazilikától. Itt lehetőség van átszállni az 1,2 és 3 metróra, több 10 BKV busz, valamint a 47-es és a 49-es villamos. A teaház főtevékenysége a vendéglátás. A jelenleg Budapesten működő teaházak száma igen nagy, és folyamatosan bővül, ez is azt mutatja, hogy a piaci trendek kedvezőek, van kereslet a piacon a cég által végezni kívánt tevékenységre. A minőség folyamatos ellenőrzésével, javításával a vállalat elérheti céljait. Elsődleges cél a vállalat piaci bevezetése, gazdaságos működésének biztosítása, a profit növelése. Név I. A tulajdonosok és esetleges hiteltartozásaik bemutatása: A KFT.-nek 2 alapító tagja van, akik a következő tőkét viszik be a vállalkozásba. Készpénz (Ft) Apport (Ft) Összesen (Ft) Balázs Adrienn 3.000.000 0 3.000.000 Nagy Vivien 1.500.000 1.500.000 3.000.000
A helység, melyben a teaház működik, a Budapest V. Kerületi Önkormányzattól bérli a társaság. A bevitt nem apport jellegű tőkéből, a helyiség bérlése mellett a szükséges beruházásokat fogja a vállalkozás elvégezni, berendezéseket, bútorokat, gépeket, illetve induló készleteket fog vásárolni Nagy Vivien saját tulajdonú Opel Corsa Van típusú kisteherautóját adja apportként a vállalkozáshoz, továbbá készpénzzel járul hozzá a törzstőkéhez. Balázs Adrienn 3.000.000 forintot fizetett be a cégalapítás során, apport jellegű hozzájárulás nincs. A Kft. törzs tőkéje így 6 millió Ft lett. A tulajdonosok egyikének sincsen semmilyen fennálló hitel-, vagy köztartozása. 3. Iparágelemzés A vállalkozás profitáló működése érdekében meg kell vizsgálni az adott iparágnak a működését melyben a vállalkozás működik. Ezen a területen a vállalatnak számos versenytárssal kell szembe néznie hiszen ide nem csak a különböző teaházak tartoznak hanem a kávézók, saláta- és szendvicsbárok. A kávézó száma meglehetősen kevés a helyi területeken és ezért egy lehetőség adódik a piacra való belépéshez és terjeszkedéshez. Mindketten egyenlő tőkét kívánnak befektetni a vállalkozásba, azaz 1 500000 Ft.-ot. Könnyen adódhatnak vetélytársak is, akik saját esedékes lemaradásuk, veszteségeik miatt a céghez hasonlóan kívánnak kávézót nyitni, remélve ezzel egy kis gazdasági fellendülést. A vállalat sem a vallás, sem pedig a politika nem befolyásolja. Egyetlen célja az, hogy a piac felkutatása utáni érdeklődő célcsoportnak kielégítse szükségleteit. Piaci helyzet és trendek az iparágban A vendéglátóipar jelenleg fejlődik Magyarországon. Jelentős kormányzati támogatásokat fordítanak turizmusfejlesztésre, turizmusmarketingre, így egyre több külföldi érkezik pihenni országunkba. A vendéglátóipar mozgatórugói ma még ők, de egyre inkább növekvő keresletet támasztanak a hazai vendégek is. Budapesten, talán az ország többi nagyvárosával szemben, mindig is nagy volt a vendéglátóipar kereslete. Az elmúlt években, az első teaházak megjelenésével, kialakult egy újfajta kereslet a vendéglátóiparban. Az így feltárt piaci rést még nem töltötte ki teljesen az azóta nyílt teázok kínálata. Léteznek még Budapesten olyan forgalmas központok, ahol nem találhatók ilyen jellegű intézmények, ám kereslet van rájuk. A célszegmensek meghatározása demográfiai szempontok szerint: Budapesten élők, illetve a vidéken élő, de Budapesten dolgozó, vagy tanuló népesség Külföldi turisták 16-70 éves korosztály Tanulók, fiatal és középkorú értelmiségiek, művészek, nyugdíjasok
A célszegmensek meghatározása pszichográfiai szempont szerint: Csendes, nyugodt környezetben pihenni vágyók Távol-Kelet kultúra, gyógymódok, ezotéria iránt érdeklődők. Egészséges életmód hívei Igényesek MARKETINGTERV A marketingterv lényege, hogy felmérje a vállalkozás hogyan lehet a legeredményesebb az adott piacon. A Vivien Teaház elsődleges célja a vendéglátó ipar területén kielégíteni a fogyasztói igényeket, szükségleteket, és ezen túl a profit szerzés, ezek megfelelnek a marketingcéloknak is. MARKETINGSTRATÉGIA Marketing-mix Product: A vevő elégedettsége a termék, amit csak úgy érhet el a vállalkozás, ha a nyújtott szolgáltatások a lehető legmagasabb színvonalúak. Price: Az ár meghatározása nagyon fontos. A cég árlistája valamivel alacsonyabb a versenytársakénál ez köszönhető a megfelelő beszerzési forrásoknak. Place: Az értékesítési csatorna meglehetősen egyszerű. A beszerzés több forrásból történik, raktározásra nincs szükség. Promotion: A cég sikerének titka, hogy minél több vevőt csalogasson a teaházba. Ennek érdekében a vállalkozás tervezi az újsághirdetések feladását, megjelenést különböző programmagazinokban. A minőség folyamatos ellenőrzésével, javításával a cél könnyebben elérhető. Termékek és szolgáltatások A kávéház fő tevékenysége kávék és egyéb italok elkészítése. Az italkínálatban megtalálhatóak lennének a klasszikus kávék és egyéb kávékülönlegességek, mint az eszpresszó, cappuchino, cafe latte, Boston Carribean Coffe stb. Továbbá eredeti koktélok, meleg és hideg teák valamint alkoholmentes és alkoholos italok is megtalálhatóak. A fogyasztói célcsoport a 16-70 év közöttiek lennének. Az italok mellett hideg és meleg ételek, sütemények is megtalálhatóak, valamint desszert különlegességek is várják a vendégeinket. Kizárólag saját előállított és megtermelt alapanyagokból állítja elő meglévő termékeit, melyeket elkészítésük után a cég saját beszállítója kézbesít.
A fogyasztói termékei mellett egyéb kikapcsolódásokra és szabadidős tevékenységekre is biztosítana lehetőségeket. A kávéház elérhető ingyenes WIFI-vel, valamint billiárddal, csocsóval és szombatonként megrendezésre kerülő karaoke rendezvénnyel gondoskodnánk vendégei hangulatáról és kikapcsolódásról. A helyiség kisebb részei vagy akár az egész bérelhető lenne rendezvények esetén. Úgy gondoljuk, hogy vendégeinket a kikapcsolódáshoz megfelelő és rugalmas környezet, a szórakozási és pihenési lehetőségek, továbbá a kedvező árak vonzzák majd. A vendégforgalmat tekintve valószínűleg hétvégenként több lenne a látogatók száma, mint hétköznaponként. Előreláthatólag inkább 17-24 óra között, de várhatóan többen lesznek, akik itt kívánják elkezdeni a napjukat egy finom reggelivel és kávéval. Erősség Gyengeség helyben minőségi termékek előállítása saját beszállítóval rendelkezik rugalmas nyitva tartás kevés munkaerő nincs elég választási lehetőség kevés indulótőke új vállalkozás, tehát ismeretlen a piacon széles választék családias, vendégszerető környezet Elhelyezkedés: Budapest centrumában való elhelyezkedés változatosság üzem bővítése Lehetőség hűség a vevőkkel szemben napi kávéfogyasztás növekedése (több mint egy csésze naponta) a fogyasztók ízlése fejlődött, értékelik a jó minőségű kávét és kiszolgálást Veszély költségek>bevétel nincs kereslet, a fogyasztás esetleges csökkenése mennyiségi és látogatottsági szempontból is magas ár likviditási problémák a piacon a kávéházban eltöltött idő csökkenése A cég jelenleg gyengeségekkel küszködik a bevezetési szakaszban de abban bízik, hogy majd a növekedési szakaszban megerősödik.
PÉNZÜGYI TERV BERUHÁZÁS A vállalkozás a beruházás minden fontos részét egyidejűleg valósítja meg. A kávéház elindításához szükséges munkálatok folyamatban vannak. A beruházással párhuzamosan megvételre kerülnek a különböző eszközök is mint például a székek, asztalok és egyéb dekorációs eszközök, illetve a konyha is folyamatosan készül. Az üzlet átalakításával egyidejűleg történik az iroda kialakítása, a konyhai és irodai gépek beszerzése. Ezek összértéke együttesen 1 millió forint. Induló költségnek számítja az üzlethelység bérleti díját, mely január hónaptól esedékes, és havi 150 ezer forintot tesz ki. A vállalat a teljes beruházáshoz a rendelkezésre álló saját forrásait használja fel. A beruházás forrásösszetétele: Megnevezés E/Ft Beruházás értéke összesen Ebből: - Saját erő 3 000 - Külső forrás - Hiteligény - Források összesen: 3 000
ÜZEMELTETÉS KÖLTSÉGEI A várható jövedelemterv kialakításához elengedhetetlen, hogy megismerjük a vállalkozás működésének tervezett költségeit. Az alábbi táblázatban ez látható, az első három hónapjában. Költségek megnevezése összeg E/Ft Anyag- és anyagjellegű költségek Működéshez szükséges árukészlet 2006. január 2006. február 2006 145 152 150 Alapanyagok 198 214 232 Energia 38 42 40 Egyéb anyagköltség 0 0 0 Anyagköltségek összesen Bér- és bérjellegű költségek 381 408 422 Tulajdonosok bére 200 200 200 Alkalmazottak bére 200 200 200 Költségtérítések 0 0 0 Bér- és bérjellegű költségek összesen Egyéb költségek 400 400 400 Bérleti díj 150 150 150 Telefon, posta 30 34 32 Ügyvédi, egyéb költségek 40 40 40 Reklámköltségek 100 20 20 Egyéb költségek 320 244 242 KÖLTSÉGEK MINDÖSSZESEN 1101 1052 1084 A vállalkozás a jövedelmét vendéglátásból és kiskereskedelemből szerzi. A vendéglátás teszi ki a jövedelem zömét.
A jövedelmeket az alábbi táblázat szemlélteti, havi lebontásban. Értékesítés árbevétele: Nettó Vendéglátás 2015. november 1 859 000 60 000 2015. december 2 010 000 59 000 2016. január 1 910 000 57 000 2016. február 1 915 000 62 000 2016. március 1 846 000 71 000 Kiskereskedelem A vállalkozás a tervek szerint az első öt hónap alatt összesen 9 millió forint árbevételt realizál. Számításaik szerint ez éves szinten 23 637 600 Ft-ot jelent. Visszaesésre a nyári hónapban sem számítunk, bár a cég ezekben az időszakokban is megváltoztatja kínálatát, azaz meleg teák helyett valamilyen hűsítő italokkal várja vendégeit. MŰKÖDÉSI CASH FLOW a következő egy évben Fontos tudnunk, hogy a vállalkozásnak milyen lesz a várható bevételei illetve a várható kiadásai az elkövetkezendő időben. A bevételek két forrásból származnak, melyet a vendéglátás és a kiskereskedelem, egyéb jövedelme a vállalatnak nincs. A költséget 3 részre osztja, az anyagköltségekre, a bér- és bérjellegű költségekre, illetve az egyéb költségekre. Az anyagköltség tartalmazza az összes anyag, alapanyag, illetve felhasznált energia költségeit. A bérekhez számoljuk mind a tulajdonosok, mind a személyzet fizetését. Az egyéb költségek közé tartoznak a reklámköltségek, a könyvelő díja, a telefondíj, illetve az üzlethelység bérleti díja. Beszerzés A működéshez elengedhetetlen az alapanyag beszerzése. A kapható teakészítmények egy részét a vállalat Kínai partnerünktől, illetve a Magyar Tea-szövetség nagykereskedőtől szerzi be.
Az egyéb élelmiszereket, a szendvicsek, salátás, turmixok alapanyagait egy helyről, a Hungaro-Kft.től szerzi be. Ezeknél az alapanyagoknál elengedhetetlen a napi beszerzés, hiszen romlandó dolgokról van szó, illetve a kívánt minőség eléréséhez is elengedhetetlen hogy friss alapanyagokkal dolgozzanak.
Jegyzett tőke + eredmény Bevételek Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Összesen 6000000 3000000 3 895 900 4 977 950 5 976 700 6 989 900 7 958 050 9 057 100 10 131 500 11 061 400 11 964 950 13 017 250 14 378 100 vendéglátásból származó 0 1859000 2010000 1910000 1915000 1846000 2000000 2005000 1870000 1810000 1990000 2350000 21 565 000 kiskereskedelemből származó 0 60 000 59 000 57 000 62 000 71 000 80000 79000 75000 69000 55000 67000 734000 egyéb 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Összes bevétel 0 1 919 000 2 069 000 1 967 000 1977000 1917000 2080000 2084000 1945000 1879000 2045000 2417000 22 299 000 Kiadások beruházás 3000000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3000000 anyagköltségek összesen 0 145000 152000 150000 145000 140000 153000 160000 151000 152000 168000 176000 1692000 bér- és bérjellegű költségek 0 400000 400000 400000 400000 400000 400000 400000 400000 400000 400000 400000 4400000 egyéb költségek 0 320000 244000 242000 240000 238000 234000 260000 300000 264000 239000 240000 2821000 Összes kiadás 3000000 865000 796000 792000 785000 778000 787000 820000 851000 816000 807000 816000 11913000 Adózás előtti nyereség 0 1 054 000 1 273 000 1 175 000 1 192 000 1 139 000 1 293 000 1 264 000 1 094 000 1 063 000 1 238 000 1 601 000 13 386 000 Egyszerűsített Vállalkozási Adó 158100 190950 176250 178800 170850 193950 189600 164100 159450 185700 240150 2007900 Működési CASH FLOW adózás utáni nyereség -3000000 895 900 1 082 050 998 750 1 013 200 968 150 1 099 050 1 074 400 929 900 903 550 1 052 300 1 360 850 11 378 100
A VÁLLALAT 2015. ÉVI MÉRLEGE Eszközök Megnevezés 2015. év nyitó 2016. év A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 1500 2500 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 0 0 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 1500 2500 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 0 0 B) FORGÓESZKÖZÖK 4500 13885 I. KÉSZLETEK 0 200 II. KÖVETELÉSEK 0 0 III. ÉRTÉKPAPÍROK 0 0 IV. PÉNZESZKÖZÖK 4500 13685 C) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 0 0 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 6000 16385 FORRÁSOK E/Ft E/Ft D) SAJÁT TŐKE 6000 14378 I. JEGYZETT TŐKE 6000 3000 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE 0 0 III. TŐKETARTALÉK 0 0 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 0 0 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 0 0 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 VII. ADOZOTT EREDMÉNY 0 11378 E) CÉLTARTALÉK 0 0 F) KÖTELEZETTSÉGEK 0 2007 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 0 0 II. HOSSZÚ LEJ. KÖT. 0 0 III. RÖVID LEJ. KÖT. 0 2007 G) PASSZÍV IDŐBELI ELH. 0 0 FORRÁSOK ÖSSZESEN 6000 16385
A VÁLALLAT 2016. ÉVI EREDMÉNYKIMUTATÁSA ÖSSZKÖLTSÉG ELJÁRÁS SORSZ. Adat 2016. évi I. Értékesítés nettó árbevétele 222299 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 0 III. Egyéb bevételek 0 IV. Anyagjellegű ráfordítások 1692 V. Személyjellegű ráfordítások 4400 VI. Értékcsökkenési leírás 0 VII. Egyéb ráfordítások 2821 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE 13386 VII. Pénzügyi műveletek bevételei 0 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE 0 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY 13386 X. XI. D. E. ADÓZOTT EREDMÉNY 13386 XII. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény I. eredménytart. igénybev. osztalékra, részesedésre II. jóváhagyott oszt., részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY KOCKÁZAT ELEMZÉS A piaci trendek kedvezőek, ám a cégnek nemcsak a teaház jellegű versenytársakat kell figyelembe venni hanem a szendvicsbárokat és kávézókat is. Annak érdekében, hogy a vállalat minden évszakban sikeresen profitot realizáljon, résen kell lennie a szezonális termékeket illetően.a szezonalitást széles választékkal próbálja meg leküzdeni. Az emberek körében télen közkedveltebbek a forró italok fogyasztása, a klasszikus teaház jelleg ekkor érvényesül. Ezt próbálja meg kompenzálni nyáron a saláta- és szendvicsbár jelleggel, illetve a hűsítő italokkal.
A beszállítóktól való függés nem jellemzi tevékenységét, ha nem netán mégis felborulna a kapcsolatrendszer akkor könnyen talál helyettük másik partnert, hiszen ilyen jellegű vállalat (mint pl.: élelmiszer nagykereskedelem) meglehetősen sok van a piacon.