2012. Éves beszámoló

1 1 5 5 3 8 4 9-4 9 3 1-1 1 4-0 9 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2012.12.31. Statisztikai számjel 0 9-1 0-0 0 0 2 3 3 Cégjegyzék száma A vállalkozás megnevezése DKV Debreceni Közlekedési Zrt. A vállalkozás címe 4 0 2 5 Debrecen, Salétrom utca 3. 2012. Éves beszámoló Kelt: Debrecen, 2013. március 19. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H.

1 1 5 5 3 8 4 9-4 9 3 1-1 1 4-0 9 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2012.12.31. Statisztikai számjel 0 9-1 0-0 0 0 2 3 3 Cégjegyzék száma DKV Debreceni Közlekedési Zrt. MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sor- A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév szám 2011.12.31 módosításai 2012.12.31. a b c d e 01. A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.+10.+18.) 7 369 364 0 8 255 520 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK (3.... 9.) 61 913 0 57 419 03. 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 57 045 36 286 04. 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 05. 3. Vagyoni értékű jogok 4 678 21 133 06. 4. Szellemi termékek 190 07. 5. Üzleti vagy cégérték 08. 6. Immateriális javakra adott előlegek 09. 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.... 17.) 7 253 312 0 8 121 184 11. 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 1 020 925 1 154 198 12. 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 1 779 084 1 610 350 13. 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 17 870 17 718 14. 4. Tenyészállatok 15. 5. Beruházások, felújítások 1 347 582 2 606 864 16. 6. Beruházásokra adott előlegek 3 087 851 2 732 054 17. 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.... 26.) 54 139 0 76 917 19. 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 15 820 15 820 20. 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 37 569 60 191 21. 3. Egyéb tartós részesedés 530 530 22. 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23. 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 220 376 24. 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25. 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26. 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 27. B. FORGÓESZKÖZÖK (28.+35.+43.+49.) 947 595 0 977 141 28. I. KÉSZLETEK (29.... 34.) 104 082 0 96 394 29. 1. Anyagok 85 314 77 814 30. 2. Befejezettlen termelés és félkész termékek 82 125 31. 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 32. 4. Késztermékek 6 215 5 132 33. 5. Áruk 12 471 13 323 34. 6. Készletekre adott előlegek 35. II. KÖVETELÉSEK (36.... 42.) 829 740 0 805 826 36. 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 191 308 192 968 37. 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 136 153 136 152 38. 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 39. 4. Váltókövetelések 40. 5. Egyéb követelések 502 279 476 706 41. 6. Követelések értékelési különbözete 42. 7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43. III. ÉRTÉKPAPÍROK (44.... 48.) 0 0 0 44. 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45. 2. Egyéb részesedés 46. 3. Saját részvények, saját üzletrészek 47. 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 48. 5. Értékpapírok értékelési különbözete 49. IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.+51.) 13 773 0 74 921 50. 1. Pénztár, csekkek 2 414 1 788 51. 2. Bankbetétek 11 359 73 133 52. C. AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (53. 55.) 30 760 0 409 075 53. 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 30 169 408 094 54. 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 591 981 55. 3. Halasztott ráfordítások 56. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1.+27.+52.) 8 347 719 0 9 641 736 Debrecen, 2013. március 19. a vállalkozás vezetője (képviselője)

1 1 5 5 3 8 4 9-4 9 3 1-1 1 4-0 9 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2012.12.31. Statisztikai számjel 0 9-1 0-0 0 0 2 3 3 Cégjegyzék száma DKV Debreceni Közlekedési Zrt. MÉRLEG Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sor- A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév szám 2011.12.31 módosításai 2012.12.31. a b c d e 57. D. SAJÁT TŐKE (58.+60. 64.+67.) 600 055 0 710 110 58. I. JEGYZETT TŐKE 870 000 870 000 59. Ebből: visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken 60. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 61. III. TŐKETARTALÉK 1 232 845 1 232 845 62. IV. EREDMÉNYTARTALÉK -2 588 678-3 639 675 63. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 2 127 545 3 506 786 64. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 0 0 0 65. 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 66. 2. Valós értékelés értékelési tartaléka 67. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY -1 041 657-1 259 846 68. E. CÉLTARTALÉKOK (69.... 71.) 0 0 88 000 69. 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 88 000 70. 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 71. 3. Egyéb céltartalék 72. F. KÖTELEZETTSÉGEK (73.+77.+86.) 2 977 721 0 2 993 341 73. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74. 76.) 0 0 0 74. 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 75. 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 76. 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78.... 85.) 2 074 990 0 2 063 655 78. 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 79. 2. Átváltoztatható kötvények 80. 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 81. 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 82. 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 1 584 690 1 484 018 83. 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 490 300 579 637 84. 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 85. 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 86. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87.+89.... 97.) 902 731 0 929 686 87. 1. Rövid lejáratú kölcsönök 88. Ebből: az átváltoztatható kötvények 89. 2. Rövid lejáratú hitelek 90. 3. Vevőktől kapott előlegek 5 092 5 413 91. 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 235 344 249 796 92. 5. Váltótartozások 93. 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 420 916 439 690 94. 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 95. 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 241 379 234 787 96. 9. Kötelezettségek értékelési különbözete 97. 10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98. G. PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (99. 101.) 4 769 943 0 5 850 285 99. 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 3 6 439 100. 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 24 858 78 723 101. 3. Halasztott bevételek 4 745 082 5 765 123 102. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (57.+68.+72.+98.) 8 347 719 0 9 641 736 Debrecen, 2013. március 19. a vállalkozás vezetője (képviselője)

1 1 5 5 3 8 4 9-4 9 3 1-1 1 4-0 9 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2012.12.31. Statisztikai számjel 0 9-1 0-0 0 0 2 3 3 Cégjegyzék száma DKV Debreceni Közlekedési Zrt. "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok E Ft-ban Tétel- A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév szám 2011.12.31 módosításai 2012.12.31. a b c d e 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 5 073 928 4 999 797 02. Exportértékesítés nettó árbevétele I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (01.+02.) 5 073 928 0 4 999 797 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 112-1 039 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 240 590 55 772 II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE (±03.+04.) 240 702 0 54 733 III. EGYÉB BEVÉTELEK 1 218 673 1 322 103 Ebből : visszaírt értékvesztés 15 1 528 05. Anyagköltség 1 492 616 1 576 904 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 2 800 153 2 889 705 07. Egyéb szolgáltatások értéke 71 134 102 417 08. Eladott áruk beszerzési értéke 1 662 2 405 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 4 818 4 524 IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (05.+06.+07.+08.+09.) 4 370 383 0 4 575 955 10. Bérköltség 1 555 447 1 641 070 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 321 723 280 820 12. Bérjárulékok 588 083 637 385 V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK (10.+11.+12.) 2 465 253 0 2 559 275 VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS 513 457 400 026 VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 32 785 174 837 Ebből: értékvesztés 4 165 5 157 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) -848 575 0-1 333 460 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 11 712 21 334 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 11 647 17 888 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 539 95 036 Ebből: értékelési különbözet VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI (13.+14.+15.+16.+17.) 12 251 0 116 370 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 152 263 152 684 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 88 727 98 771 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 149 490 64 Ebből: értékelési különbözet IX. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (18.+19.±20.+21.) 301 753 0 152 748 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) -289 502 0-36 378 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) -1 138 077 0-1 369 838 X. RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK 96 420 109 992 XI. RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 96 420 0 109 992 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) -1 041 657 0-1 259 846 XII. ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII.) -1 041 657 0-1 259 846 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22.-23.) -1 041 657 0-1 259 846 Debrecen, 2013. március 19. a vállalkozás vezetője (képviselője)

1 1 5 5 3 8 4 9-4 9 3 1-1 1 4-0 9 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2012.12.31. Statisztikai számjel 0 9-1 0-0 0 0 2 3 3 Cégjegyzék száma DKV Debreceni Közlekedési Zrt. "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (forgalmiköltség eljárással) adatok E Ft-ban Tétel- A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) Tárgyév szám 2011.12.31 módosításai 2012.12.31. a b c d e 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 5 073 928 4 999 797 02. Exportértékesítés nettó árbevétele I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE (01.+02.) 5 073 928 0 4 999 797 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 6 422 058 6 662 655 04. Eladott áruk beszerzési értéke 1 662 2 405 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 4 818 4 524 II. ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN KÖLTSÉGEI (03.+04.+05.) 6 428 538 0 6 669 584 III. ÉRTÉKESÍTÉS BRUTTÓ EREDMÉNYE (I.-II.) -1 354 610 0-1 669 787 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 301 161 373 777 07. Igazgatási költségek 375 501 360 432 08. Egyéb általános költségek 3 191 76 730 IV. ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETETT KÖLTSÉGEI (06.+07.+08.) 679 853 0 810 939 V. EGYÉB BEVÉTELEK 1 218 673 1 322 103 Ebből: visszaírt értékvesztés 15 1 528 VI. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 32 785 174 837 Ebből: értékvesztés 4 165 1 618 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (III.-IV.+V.-VI) -848 575 0-1 333 460 9. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 10. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 11. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 12. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 11 712 21 334 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 11 647 17 888 13. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 539 95 036 Ebből: értékelési különbözet VII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI (09.+10.+11.+12.+13.) 12 251 0 116 370 14. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 15. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 152 263 152 684 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 88 727 98 772 16. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 17. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 149 490 64 Ebből: értékelési különbözet VIII. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI (14.+15.±16.+17.) 301 753 0 152 748 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.) -289 502 0-36 378 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) -1 138 077 0-1 369 838 IX. RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK 96 420 109 992 X. RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.) 96 420 0 109 992 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) -1 041 657 0-1 259 846 XI. ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XI.) -1 041 657 0-1 259 846 18. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 19. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+18.-19.) -1 041 657 0-1 259 846 Debrecen, 2013. március 19. a vállalkozás vezetője (képviselője)

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 2012. év KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Tartalomjegyzék 1. Általános kiegészítések... 3 1.1. A vállalkozás bemutatása... 3 1.1.1. Cégjogi adatok... 3 1.1.2. Jogi környezet... 5 1.1.3. Tevékenység, piaci helyzet... 6 1.2. A társaság tartama, részényeinek/üzletrészeinek összetétele... 8 1.3. A számviteli politika fő vonásai... 9 1.3.1. A befektetett eszközök... 12 1.3.2. Forgóeszközök értékelése:... 16 1.3.3. Aktív időbeli elhatárolások... 16 1.3.4. Értékvesztés elszámolása:... 18 1.3.5. Saját tőke... 21 1.3.6. Céltartalék képzés... 21 1.3.7. Kötelezettségek értékelése... 21 1.3.8. Passzív időbeli elhatárolások... 22 1.3.9. Cash-pool követelések és kötelezettségek... 24 1.3.10. Külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek... 25 1.3.11. Ellenőrzésre vonatkozó előírások... 26 1.3.12. A Társasági adó számításával kapcsolatos döntések... 27 2. Tájékoztató rész... 28 2.1. A társaság anyavállalata... 28 2.2. A társaság leányvállalatai... 28 2.3. A társaság közös vezetésű vállalatai... 29 2.4. A társaság társult vállalkozásai... 29 2.5. A társaság egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásai... 29 2.6. A társaság kapcsolt vállalkozásai... 30 2.7. Munkavállalók létszáma, bérköltsége és személyi jellegű kifizetései... 32 2.8. Vezető tisztségviselők javadalmazása... 33 2.9. Könyvvizsgáló által nyújtott szolgáltatások... 33 3. Mérleghez, eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 34 3.1 Mérleghez kapcsolódó kiegészítések... 34 3.1.1 Eszközök... 34 3.1.2 Források... 41 3.1.3 Külföldi pénzértékre szóló eszközök, kötelezettségek értékelése... 45 3.2 Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések... 46 3.2.1 Üzemi (üzleti) eredmény... 46 3.2.2 Pénzügyi műveletek eredménye:... 50 3.2.3 Rendkívüli eredmény... 51 3.2.4 Támogatások... 51 3.2.5 A társasági adó és az adózott eredmény levezetése... 52 3.2.6 Ellenőrzés... 53 4 Cash-Flow kimutatás... 53 5 Mutatók... 53 2012. év Kiegészítő Melléklet 2

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 1. Általános kiegészítések 1.1. A vállalkozás bemutatása 1.1.1. Cégjogi adatok A társaság cégneve: DKV Debreceni Közlekedési Zártkörűen Működő Részvénytársaság A társaság székhelye: 4025 Debrecen, Salétrom utca 3. A társaság alakulása: 1997. július 01. Cégjegyzékszám: 09-10-000233 Adószám: 11553849-2-09 KSH szám: 11553849-4931-114-09 A társaság tevékenységi körei: - 29.32 Közúti jármű, járműmotor alkatrészeinek gyártása - 42.22 Elektromos, híradástechnikai célú közmű építése - 43.21 Villanyszerelés - 45.20 Gépjárműjavítás,- karbantartás - 47.99 Egyéb nem bolti, piaci kiskereskedelem - 49.31 Városi, elővárosi szárazföldi személyszállítás (főtevékenység) - 49.41 Közúti áruszállítás - 52.21 Szárazföldi szállítást kiegészítő szolgáltatás - 68.20 Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése - 73.11 Reklámügynöki tevékenység - 77.11 Személygépjármű kölcsönzése - 77.12 Gépjárműkölcsönzés (3,5 tonna fölött) - 77.39 Egyéb gép, tárgyi eszköz kölcsönzése - 85.59 Máshova nem sorolt egyéb oktatás - 96.09 Máshova nem sorolt egyéb személyi szolgáltatás 2012. év Kiegészítő Melléklet 3

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. A társaság képviselője: Neve: Nagy Attila József Címe: 4028 Debrecen, Dembinszky u. 7. A Felügyelő Bizottság összetétele: Elnök: Tagok: Komolay Szabolcs Dr. Gondola Zsolt Zoárd Papp Viktor Szabó Gyula Papp Tibor Tószegi József Tamás A társaság a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 155. -a szerint könyvvizsgálatra kötelezett. Könyvvizsgáló: Neve: EAST-AUDIT Igazságügyi Adó-, Járulék és Könyvszakértő, Tanácsadó Zrt. Címe: 4025 Debrecen, Széchenyi u. 15. A könyvvizsgálatért személyében felelős könyvvizsgáló: Neve: Balogh Istvánné Lakcíme: 4031 Debrecen, Ohat u. 14. Kamarai száma: KI-4393/96/VIII Könyvvizsgálói engedély száma: 002587 Könyvviteli feladatok irányításáért felelős: Neve: Ötvösné Virág Judit Címe: 4031 Debrecen, Derék utca 201. IV./7. Regisztrációs száma: 154271 2012. év Kiegészítő Melléklet 4

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 1.1.2. Jogi környezet A DMJV Önkormányzata 41/2000 (III.09.) Kh. számú határozatával úgy döntött, hogy létrehozza a Debreceni Vagyonkezelő Rt-t. A döntés mögött az a szándék húzódott, hogy egy olyan holdingszervezet jöjjön létre, amely a korábban a város kizárólagos tulajdonában lévő gazdasági társaságok vonatkozásában gyakorolja a tulajdonosi jogokat. A társaságunk ennek a holding szervezetnek a tagja, a Debreceni Vagyonkezelő Rt. leányvállalata. A DMJV Közgyűlésének 175/2000. (VII.06.) Kh. határozata és az Rt. Közgyűlésének 4/2000. (VII.07.) Kh. sz. határozata nyomán a Debreceni Vagyonkezelő Rt. tulajdonosává vált a tíz, korábban kizárólagos önkormányzati tulajdonban lévő gazdasági társaságnak. A tagvállalatok száma tovább bővült az előbbiekben bemutatott apportálást követően: 2000. december 21- ével az Rt. megvásárolta az AIRPORT-DEBRECEN Kft. üzletrészeinek 100%-át, 2001. december 07-én pedig az Rt. egyszemélyes társaságként megalapította a Debrecen Rendezvénycsarnok Beruházó Kft-t. A DV Rt. 2003. március 28-án vásárolta meg a Régi Vigadó Kft., 2003. június 6-án a Friss Rádió Kft. üzletrészeinek 100%-át. 2003. évben több beolvadás is történt: 2003. október 31-én a Régi Vigadó Kft. a Debreceni Gyógyfürdő Kftbe, 2003. november 14-én a Debreceni Kulturális és Fesztiválközpont Kft. és a Debrecen Rendezvénycsarnok Beruházó Kft. a Cívis Ház Rt-be olvadt be. 2004. évben új társaságok kerültek a vállalatcsoportba: 2004. november 16-án a Debreceni Vagyonkezelő Rt. és a Cívis Ház Rt. megalapította a Cívis Ház Ingatlan Kft-t, 2004. november 29-én a Debreceni Vagyonkezelő Rt. és a Debreceni Gyógyfürdő Kft. hozta létre a Nagyerdei Gyógyászati Kft-t. A Debreceni Vagyonkezelő Rt. 2005. április 01-én a megvásárolta az Airport Invest Ingatlanfejlesztő Kft. üzletrészeinek 100%-át, 2005. június 03-án megalapította Debreceni Sportuszoda Kft-t. 2005. december 16-án a Debreceni Vagyonkezelő Rt. és a Debreceni Vízmű Rt. közösen megalapították székelyudvarhelyi székhelyű S.C. AQUA NOVA HARGITA S.R.L. romániai bejegyzésű társaságot. 2006. november 28-án Debreceni Vagyonkezelő Zrt. és a Debreceni Gyógyfürdő Kft. eladta a Nagyerdei Gyógyászati Kft. üzletrészeinek 51%-át a VESZ Vagyonkezelő Kft-nek, mely következtében a Debreceni Gyógyfürdő Kft. tulajdonába maradt a Nagyerdei Gyógyászati Kft. üzletrészeinek 49%-a. 2006. november 30-án a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. megvásárolta a DMJV Önkormányzatától az A.K.S.D. Városgazdálkodási Kft. 49%-os tulajdoni részét. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. 2007. április 20-án megalapította a DEHIR Debreceni Hirdetési és Produkciós Kft-t. 2007. szeptember 30-án a Cívis Ház Ingatlan Kft. és az Airport Invest Ingatlanfejlesztő Kft. beolvadt a Cívis Ház Zrt-be. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. 2008-ban eladta három 100%-os tulajdonú leányvállalatát: november 30-án az AIRPORT-DEBRECEN Kft-t, december 15-én a Debreceni Sportuszoda Kft-t, december 30-án a Friss Rádió Kft-t. 2009. május 4-től ismét a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. lett az AIRPORT-DEBRECEN Kft. 100%-os tulajdonosa. 2009. szeptember 30-án a Debreceni Regionális és Innovációs Ipari Park Kft. beolvadt a Cívis Ház Zrt-be. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. és a Debreceni Hőszolgáltató Zrt. 2009. december 18-án értékesítette a Debreceni Energetikai Centrum Kftben meglévő üzletrészeit a DKV Debreceni Közlekedési Zrt. részére. 2011. szeptember 30-ai nappal megtörtént a Debreceni Vízmű Zrt. és a Debrecen Önkormányzat Lapkiadó Kft. vagyonátértékeléssel egybekötött kedvezményes átalakulása, összeolvadása. Ugyancsak 2011. szeptember 30-án hasonló módon olvadt össze a Debreceni Hőszolgáltató Zrt. és a DEHIR Kft. 2011. szeptember 30-án az AIRPORT-DEBRECEN Kftből kiválással létrejött a Debreceni Reptér Eszközkezelő Kft., majd 2011. október 1-jén a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. eladta az AIRPORT-DEBRECEN Kft-ben lévő részesdésének 74%-át. 2012. év Kiegészítő Melléklet 5

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt., egyszemélyes tulajdonosként, 2012. augusztus 24-én megalakította a Déli Ipari Park Kft-ét. A Debreceni Gyógyfürdő Kft. 2012. december 17-én értékesítette a Nagyerdei Gyógyászati Kft-ben meglévő üzletrészeit a VESZ Vagyonkezelő Kft. részére. Speciális szakmai jogi előírások A személyszállítási tevékenységet a helyi közösségi közlekedési szolgáltatás ellátását, megszervezését és biztosítását a vasútról szóló 1993. évi XCV. törvény, a közúti közlekedéséről szóló 1988. évi I. törvény és a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény szabályozza. Az Önkormányzati tulajdonban lévő fizető várakozóhelyek üzemeltetését a Debrecen Megyei Jogú Város Önkormányzatával kötött üzemeltetési szerződésben foglaltak írják elő. 1.1.3. Tevékenység, piaci helyzet A társaság alaptevékenysége, alapfeladata a Debrecen Város közigazgatási határain belül történő közösségi közlekedés bonyolítása és a biztonságos üzemeltetést szolgáló infrastruktúra (pálya, felsővezeték) karbantartási, fenntartási munkák elvégzése, valamint 2002. január 1-től az Önkormányzati tulajdonú parkolóhelyek, 2005. évtől a Széchenyi utcai, a Bethlen utcai, 2006. évtől a Kölcsey Központban és az Igazságügyi Centrumban lévő mélygarázs üzemeltetése. Társaságunk Debrecen város helyi közúti és kötöttpályás közösségi közlekedését látja el az Ellátásért felelőssel együttműködve. A tömegközlekedés mennyiségét és minőségét a menetrendek jóváhagyásával az Önkormányzat határozza meg, mint Ellátásért felelős. Társaságunk, mint szolgáltató a tevékenységet 2005. január 01-től a Debrecen város Önkormányzatával megkötött Közszolgáltatási Szerződés alapján végzi. A Közszolgáltatási Szerződés 17 évi időtartamra, 2021. december 31-ig határozza meg a szerződő felek jogait és kötelezettségeit. Piaci pozíciónkban jelentős változás történt 2009. július 01-től, mivel a kötöttpályás közösségi közlekedésen túl lehetőségünk nyílt az autóbusszal végzett helyi közösségi közlekedés tevékenység folytatására is. Az autóbuszos személyszállítási tevékenységet a DMJV Közgyűlésének határozata alapján 2009. július 01. napjától 12 évre szóló közszolgáltatási szerződés alapján végzi társaságunk a CÍVISBUSZ konzorciumi partnerrel együtt. A piaci pozíciónk megerősítése és a szolgáltatási színvonal növelése érdekében műszakitechnikai fejlesztéseket, humánpolitikai-, költségracionalizálási és marketing intézkedéseket tettünk és 2004. év óta működtetjük az MSZ EN ISO 9001 szabvány szerinti minőségirányítási rendszert, amelyet 2007. évben az MSZ EN ISO 14001 szabvány szerinti környezetközpontú irányítási rendszerrel, 2010. évben MSZ EN 16001 szabvány szerinti energiairányítási rendszerrel kibővítettünk. A vasúti közlekedésről szóló 2005. évi CLXXXIII. törvény előírásai alapján a helyi közforgalmú vasúti személyszállítás (villamos), kapcsolódó infrastruktúrák üzemeltetéséhez a Nemzeti Közlekedési Hatóság működési engedélye szükséges, amelyet Társaságunk 2008. évben kapott meg. A működési engedélykérelemmel összefüggésben 2007. évben kiegészítettük és integráltuk a meglévő irányítási rendszerünket a fent hivatkozott jogszabálynak megfelelő vasútbiztonság 2012. év Kiegészítő Melléklet 6

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. irányítási rendszerrel, amelyre a Nemzeti Közlekedési Hatóságtól a vasútbiztonság engedélyt és tanúsítványt 2009. évben kaptuk meg. 2012. év Kiegészítő Melléklet 7

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 1.2. A társaság tartama, részvényeinek összetétele A társaság 1997. július 01-jével határozatlan időre alakult. A társaság alaptőkéje: 870.000 e Ft, amely 5.000 e Ft készpénzből és 865.000 e Ft nem pénzbeli betétből áll. A társaság alaptőkéje névre szóló törzsrészvényekből áll. A névre szóló részvények bemutatóra szóló részvényekké nem alakíthatóak át. A részvénytársaság alaptőkéje az alábbi részvényekből/üzletrészekből tevődik össze: 870 db, azaz Nyolcszázhetven darab, egyenként 1.000.000 Ft, azaz Egymillió forint, névértékű névre szóló törzsrészvény (A-001-A-870) A részvényes adatai: Neve: Debreceni Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Részvénytársaság Lakcíme: 4028 Debrecen, Tüzér u. 4 Szavazati arány: 100 % 2012. év Kiegészítő Melléklet 8

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 1.3. A számviteli politika fő vonásai A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. által kiadott, többször módosított 5/2001. számú elnökigazgatói utasítás tartalmazza a vállalatcsoport egységes, a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény előírásaival összhangban lévő számviteli politikáját. E szabályzat tartalmazza azon kérdésekben hozott döntéseket, melyekben a törvény választási lehetőséget biztosít a gazdálkodók számára. A vállalatcsoport valamennyi tagja saját számviteli politikáját ennek figyelembevételével alakította ki. A tagvállalati sajátosságok, vezetői információs rendszer és igények figyelembe vételével, a tagvállalatok vezetői saját hatáskörükben tovább részletezhetik a csoport szintű szabályozást - a vállalatcsoport számviteli politikájában rögzített előírások, értékelési elvek megtartásával. A társaság a számviteli politikája stabilitásával kívánja biztosítani az egyes üzleti évek összehasonlíthatóságát. A társaság a számviteli törvényben megfogalmazott alapelvektől nem tér el. A vállalkozás számviteli politikájának főbb vonásai a következők: Beszámoló formája: Könyvvezetés módja: Mérleg: Eredménykimutatás: éves beszámoló kettős Sztv. 1.sz. melléklet A változat Sztv. 2. sz. melléklet összköltség eljárással készített A változat és a vezetői számvitel információs igénye kielégítése érdekében a Sztv. 3. sz. melléklet forgalmi költség eljárással készített A változat Mérleg fordulónapja: december 31. Mérlegkészítés időpontja: február 28. A pénzeszközöket érintő gazdasági műveletek, események bizonylatainak adatait a pénzmozgással egyidejűleg, illetve a pénzintézeti értesítés megérkezésekor; az egyéb pénzeszközöket érintő tételeket pedig tárgyhót követő hó 15-éig kell a könyvekben rögzíteni, illetve kimutatni. A beérkező és kimenő számlák vevő-szállító főkönyvre való könyvelésének a számlán szereplő Ptk. szerinti teljesítés időpontjának megfelelő időszakban kell megtörténnie évközben és a beszámoló készítés időszakában is (áthúzódó hatású számlák). A kimenő számlákon a Ptk. szerinti teljesítési időpontot is külön fel kell tüntetni. Abban az esetben, ha a számla több szolgáltatási, ebből következően több teljesítési időpontot is tartalmaz, akkor a számlán szereplő végső szolgáltatási időpontot kell a PTK szerinti teljesítési időpontként figyelembe venni. Abban az esetben, ha a számlán többféle szolgáltatás kerül kiszámlázásra, eltérő teljesítési időpont feltüntetéssel, akkor a főszolgáltatás végső időpontját kell a PTK szerinti teljesítési időpontként figyelembe venni a vevő-szállító főkönyvre való könyvelés során. Az egyéb gazdasági műveletek, események bizonylatainak adatait a gazdasági művelet, esemény megtörténte után, de legalább negyedévente kell a könyvekben rögzíteni és az ezzel kapcsolatos számviteli, illetve egyéb jellegű elszámolásokat elvégezni. 2012. év Kiegészítő Melléklet 9

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Az eszköz bekerülési értéke: A társaság a számviteli törvényben előírt értékelést alkalmazza: az eszköz bekerülési (beszerzési, előállítási) értéke az eszköz megszerzése, létesítése, üzembe helyezése érdekében az üzembe helyezésig, a raktárba történő beszállításig felmerült, az eszközhöz egyedileg hozzákapcsolható tételek együttes összege. A bekerülési (beszerzési) érték az engedményekkel csökkentett, felárakkal növelt vételárat, továbbá az eszköz beszerzésével, üzembe helyezésével, raktárba történt beszállításával kapcsolatban felmerült szállítási és rakodási, alapozási, szerelési, üzembe helyezési, közvetítői tevékenység ellenértékét, díjait, a bizományi díjat, a beszerzéshez kapcsolódó adókat (a beszerzéskor fizetett fogyasztási adót, jövedéki adót), a vámterheket foglalja magában. A bekerülési (beszerzési) érték részét képezi: az eszköz beszerzéséhez, előállításához közvetlenül kapcsolódóan igénybe vett hitel, kölcsön: - felvétele előtt fizetett a hitel, a kölcsön feltételként előírt bankgarancia díja, - szerződésben meghatározott, a hitel igénybevétele miatt fizetett kezelési díj, folyósítási - jutalék, a hitel igénybevételéig felszámított rendelkezésre tartási jutalék, - szerződés közjegyzői hitelesítésének díja, - felvétele után az eszköz üzembe helyezéséig, raktárba történő beszállításig terjedő időszakra elszámolt (időszakot terhelő) kamat. Azon tagvállalatok, amelyek beruházásaikhoz a vállalatcsoportban működő Cash-pool rendszerből szereznek forrást, vagyis a beruházási ráfordításaiknak kifizetése és a beruházások aktiválása között időszakban részben vagy végig negatív Cash-pool egyenlegben állnak és a beruházásukhoz más külső forrást nem kaptak, azoknak a Cash-pool kötelezettségük után fizetendő kamatot fel kell osztaniuk a beruházásokra és a nem beruházásokra eső részre. Felosztási elv, hogy előbb a beruházások összegét kell a Cash-poolból finanszírozni, csak a beruházási ráfordításokat meghaladó negatív Cash-pool egyenleg kamata eshet a nem beruházásokra. A felosztásnak napra lebontottnak kell lennie, a Cash-pool kölcsönösszegeket belső- és pénzintézeti valamint Ft és devizanemenként kell rögzíteni a kapcsolódó kamatlábakkal együtt. Az egyes beruházási ráfordításokra eső kamat összegét a kamatok napi átlagával kell meghatározni. Ha a tagvállalat beruházáshoz Cash-pool-on kívüli külső forrásból (a beruházási ráfordítás kifizetését megelőzően) előfinanszírozásban részesül, akkor a beruházási ráfordítás előfinanszírozott összegére és időszakára nem lehet Cash-pool kamatot számítani. Ha egy beruházáshoz olyan utólagos finanszírozású külső forrást kap a tagvállalat, amelynél a külső forrást elszámoláshoz kötik, a beruházás teljes összegére beruházási alszámlát kell elkülöníteni. a beruházáshoz, a vagyoni értékű joghoz közvetlenül kapcsolódó az eszköz üzembe helyezéséig terjedő időszakra elszámolt (időszakot terhelő) biztosítási díj; a beruházáshoz, a vagyoni értékű joghoz közvetlenül kapcsolódó devizaszámlán meglévő devizakészlettel nem fedezett- devizakötelezettségnek az eszköz üzembe helyezéséig terjedő időszakra elszámolt árfolyam különbözete (függetlenül attól, hogy az árfolyamnyereség, vagy veszteség); a beruházás tervezés, a beruházás előkészítés, a beruházás lebonyolítás, az új technológia elsajátítás (a betanítás) díjai, közvetlen költségei. földgáz, villamos energia, ivóvíz beszerzése esetén a földgáz egyetemes szolgáltató, a földgázkereskedő, a villamosenergia egyetemes szolgáltató, a villamosenergia-kereskedő, az ivóvíz-szolgáltató által a földgáz, a villamos energia, az ivóvíz végfelhasználónak 2012. év Kiegészítő Melléklet 10

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. (fogyasztónak) történő értékesítésről kiállított számlában szereplő, külön jogszabály szerint kötelezően felszámított díjak, tételek. A bekerülési érték részét képezi az eszköz beszerzéséhez szorosan kapcsolódó: - illeték [vagyonszerzés (ajándék, öröklés, adásvétel, csere után járó) illetéke], - az előzetesen felszámított, de le nem vonható általános forgalmi adó, - a jogszabályon alapuló hatósági igazgatási, szolgáltatási díj, - az egyéb hatósági igazgatási, szolgáltatási eljárási díj (környezetvédelmi termékdíj, szakértői díj), - a vásárolt vételi opció díja. A társaság a számviteli politikában rögzített döntés alapján - a pénzügyi instrumentumokra vonatkozóan nem alkalmazza a valós értéken történő értékelés módszerét. Az egyes eszközcsoportok bekerülési értékére vonatkozó részletes szabályokat a számviteli törvény előírásait átvevő számviteli politikánk tartalmazza. 2012. év Kiegészítő Melléklet 11

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 1.3.1. A befektetett eszközök Ezen eszközcsoport a vállalkozási tevékenységet tartósan, 1 éven túl szolgálja. A társaság az értékhelyesbítés eszközét nem alkalmazza. Az immateriális javaknak, a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét azokra az évekre kell felosztani, amelyekben ezeket az eszközöket előreláthatóan használni fogják. A hasznos élettartam az az időszak, amely alatt az amortizálható eszközt a társaság időarányosan az eredmény terhére elszámolja: az az időszak, amely alatt az amortizálható eszközt a társaság a várható fizikai elhasználódás (műszakok száma, tevékenységre jellemző körülmények, az eszköz fizikai jellemzői), erkölcsi avulás (technológiai változások, termékek iránti kereslet), az eszköz használatával kapcsolatos jogi és egyéb korlátozó tényezők figyelembe vételével várhatóan használni fogja. A maradványérték a rendeltetésszerű használatbavétel, az üzembehelyezés időpontjában a rendelkezésre álló információk alapján, a hasznos élettartam függvényében az eszköz meghatározott, a hasznos élettartam végén várhatóan realizálható értéke. Az eszközök értékcsökkenési leírásának megtervezésekor megállapítandó maradványérték akkor lehet nulla, ha annak értéke valószínűsíthetően nem jelentős. Nem jelentős a maradványérték, ha összege: az 500 e Ft-ot nem haladja meg vagy ha az 500 e Ft-ot meghaladja, de nem éri el a beszerzési érték 10%-át. Az értékcsökkenés elszámolása bruttó értékre vetítve, lineáris, napi elszámolási módon az eszköz várható használati idejére történik az aktiválás napjától a használatból történő kivonás napjáig. A mérlegben a befektetett eszközök a számviteli törvény és az értékelési szabályzat előírásai alapján számított beszerzési érték, illetve az elszámolt, halmozott értékcsökkenés figyelembe vételével nettó értékben szerepelnek. Az immateriális javak értékelése, használati idejük: 50.000 Ft egyedi beszerzési érték alatt: használatbavételkor egy összegben Vagyoni értékű jogok: 6 év alatti leírás, szükség szerint terven felüli leírásuk lehetséges Üzleti vagy cégérték: 5 év alatti leírás Szellemi termékek: 3 év alatti leírás, szükség szerint terven felüli leírásuk is lehetséges Kísérleti fejlesztés aktivált értéke: 2 év alatti leírás, szükség szerint terven felüli leírásuk is lehetséges Az Sztv. 25. (3) bekezdése szerinti alapítás-átszervezés aktivált értéke: 5 év (Az alapítás-átszervezés ráfordításait a tagvállalat egyedi döntése szerint aktiválhatja). A tárgyi eszközök értékelése, használati idejük: 50.000 Ft egyedi beszerzési, előállítási érték alatti eszközöknél: használatbavételkor egy összegben 50.000-200.000 Ft közötti egyedi beszerzési, előállítási érték alatti eszközöknél: 2 év Koncessziós jog, illetve vagyonkezelői jog térítés ellenében történő megszerzése esetén, a jogok leírási kulcsát a koncessziós, illetve, vagyonkezelői szerződések időtartama alapján kell meghatározni. Amennyiben a társaság bizonyos eszközöket egy meghatározott időtartamú bérleti szerződés teljesítéséhez szerez be, akkor az eszközöket a szerződés időtartama alatt kell leírni. 2012. év Kiegészítő Melléklet 12

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Éves leírási kulcsok a várható használati időnek megfelelően: (azoknál az eszközöknél, amelyek több csoportba is besorolhatóak, a magasabb leírási kulcsot kell alkalmazni) Épületek: Hosszú élettartamú szerkezetből: 2% Közepes élettartamú szerkezetből: 3% Rövid élettartamú szerkezetből: 6% Szálláshely szolgáltatás, vendéglátási célra hasznosított hosszú, vagy közepes élettartamú szerkezetből: 3% Minden bérbe adott épület a szerkezet élettartamának megfelelő általános kulccsal. (Az épületgépészet körébe tartozó, továbbá az épületbe beépített technológiai gépek és berendezések, az ezeket kiszolgáló vezetékek leírását az épülettől függetlenül, a gépeknél, illetve vezetékeknél megadott használati időre kell megállapítani.) Építmények: Ipari építmény: 2% Villamosvasút telephelyen kívül: 7% Villamosvasút telephelyen belül: 2% Elektromos és távközlési vezetékek: 8% Adatátviteli hálózatok, jelzőkábelek: 4% Villamos, Trolibusz munkavezeték: 5% Egyéb, más vezeték (víz és csatorna): 3% Alagút és földalatti építmény: 2% Idegen építményen beruházás: 6% Minden bérbe adott építmény: 5% Minden egyéb építmény: 2% Gépek, berendezések, felszerelések, járművek: 33%: A HR 8456-8465, 8479 vtsz.-okból a programvezérlésű, számvezérlésű gépek, berendezések. A HR 8471, 8530, 8537 vtsz.-okból az irányítástechnikai és általános rendeltetésű számítástechnikai gépek, berendezések. A HR 84. és 85. Árucsoportból az ipari robotok. A HR 9012, 9014-9017, 9024-9032 vtsz.-okból az átviteltechnikai, az ipari különleges vizsgálóműszerek és a komplex elven működő különleges mérő- és vizsgáló berendezések. A HR 8469, 8470, 8472, 9009 vtsz.-ok, valamint a HR 8443 5100 00 vtsz.- alszám (irodai berendezések). A HR 8419 11 00 00, 8419 00 00, 8541 40 91 00 vtsz.-alszámok. A HR 8402, 8403, 8416, 8417 vtsz.-okból a fluidágyas szénportüzelésű berendezések, valamint a mezőgazdasági és erdőgazdasági nedves melléktermékek elégetésével üzemelő hőfejlesztő berendezések. A HR 8417 80 10 00 vtsz.-alszám, valamint a HR 8514 vtsz.-ból a hulladékmegsemmisítő, -feldolgozó, -hatástalanító és -hasznosító berendezések (szennyvíztelepi gépek). A HR 8421 31, 8421 39 vtsz.-alszámok (pl. szennyvíztelepi centrifugák) A HR 8419, 8421 vtsz.-okból a szennyezőanyag leválasztását, szűrését szolgáló, az előzőekben fel nem sorolt berendezések. A HR 8419 20 00 00 vtsz.-alszám, továbbá a HR 9018-9022 vtsz.-okból az orvosi gyógyászati laboratóriumi eszközök. 2012. év Kiegészítő Melléklet 13

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 20%: 14,5%: A HR 8701 vtsz.-ból a járművek, valamint a HR 8702-8705, 8710, 8711 vtsz.- ok (kivéve trolibusz). Gépjárműmosó berendezések, ideértve a HR 8421 vtsz. alá tartozó ilyen eszközöket. Minden egyéb fel nem sorolt gép, berendezés, felszerelés, jármű. 9%: 6%: 4%: A HR 8603 10 00 vtsz. alszámú villamosjárműből az FVV típusú. A HR 8702 vtsz-ú trolibuszból a ZIU és IKARUS típusú. A HR 8702 vtsz-ú trolibusz. A HR 8603 10 00 vtsz. alszámú villamosjárműből a KCSV típusú. Ha a társaság szempontjából meghatározó jelentőségű tárgyi eszközöknél, immateriális javaknál az elszámolásra kerülő értékcsökkenés megállapításakor figyelembe vett körülményekben lényeges változás következett be, akkor a terv szerint elszámolásra kerülő értékcsökkenés megváltoztatható. Ilyen változás 2012. évben nem történt. A számviteli törvény lehetőséget nyújt arra, hogy az évenként elszámolandó értékcsökkenés összegének évek közötti felosztásánál figyelembe vegye a vállalkozás az adott eszköz használatával elért bevételt terhelő egyéb, az eszköz beszerzésével összefüggő, de bekerülési értéknek nem minősülő ráfordításokat, az eszköz folyamatos használatával kapcsolatos karbantartási költségeket az egyedi eszköznek az adott vállalkozási tevékenységre jellemző körülmények alapján számított várható hasznos élettartamán belül, amennyiben az összemérés elvének érvényesülése azt indokolja. A társaság úgy ítéli meg, hogy az összemérés elvét e módszer alkalmazása nélkül is biztosítani tudja, ezért az elszámolandó értékcsökkenések megállapításakor ezen ráfordításokat nem veszi figyelembe. 2012. év Kiegészítő Melléklet 14

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Terven felüli értékcsökkenést kell az immateriális jószágnál, a tárgyi eszköznél elszámolni akkor, ha: a.) az immateriális jószág, a tárgyi eszköz (ide értve a beruházást is) könyv szerinti értéke tartósan és jelentősen magasabb, mint ezen eszköz piaci értéke. Tartósan magasabb az immateriális jószág, a tárgyi eszköz (ide értve a beruházást is) könyv szerinti értéke a piaci értéknél, ha 1 éven át magasabb, és akkor minősül jelentősnek, ha meghaladja a könyv szerinti érték 20%-át és legalább 2.000 e Ft-ot; b.) a szellemi termék, a tárgyi eszköz (ideértve a beruházást is) értéke tartósan lecsökken, mert a szellemi termék, a tárgyi eszköz (ideértve a beruházást is) a vállalkozási tevékenység változása miatt feleslegessé vált, vagy megrongálódás, megsemmisülés, illetve hiány következtében rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan; c.) a vagyoni értékű jog a szerződés módosulása miatt csak korlátozottan vagy egyáltalán nem érvényesíthető; d.) a befejezett kísérleti fejlesztés révén megvalósuló tevékenységet korlátozzák vagy megszüntetik, illetve az eredménytelen lesz. Amennyiben az immateriális jószág, a tárgyi eszköz, a beruházás rendeltetésének megfelelően nem használható, illetve használhatatlan, megsemmisült vagy hiányzik, azt az immateriális javak, a tárgyi eszközök, a beruházások közül a terven felüli értékcsökkenés elszámolása után ki kell vezetni. Az Egyéb ráfordítások között elkülönítetten kell kimutatni az immateriális javak, a tárgyi eszközök elszámolt terven felüli értékcsökkenésének összegét. Amennyiben a leírások miatt az eszközök könyvszerinti értéke alacsonyabb ezen eszközök eredeti bekerülési értékénél és az alacsonyabb értéken való értékelés okai már nem, illetve csak részben állnak fenn, a leírásokat meg kell szüntetni, - a megbízható és valós összkép érdekében az eszközt piaci értékére, legfeljebb a nyilvántartásba vételkor megállapított bekerülési értékére, immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél a terv szerinti értékcsökkenés figyelembe vételével meghatározott nettó értékére az egyéb bevételekkel szemben vissza kell értékelni (visszaírás). Ha az üzleti év mérleg-fordulónapján az egyedi eszköz piaci értéke jelentősen meghaladja a könyvszerinti értékét, immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél a terv szerinti értékcsökkenés figyelembe vételével meghatározott nettó értékét, akkor a különbözet összegével csökkenteni kell az elszámolt terven felüli értékcsökkenés összegét és az egyéb bevételekkel szemben növelni kell az adott eszköz könyvszerinti értékét. A különbözettel a könyvszerinti értéket az adott eszköz nyilvántartásba vételekor számításba vett értékéig, immateriális jószágnál, tárgyi eszköznél a terv szerinti értékcsökkenés figyelembe vételével meghatározott nettó értékig kell növelni (visszaírás összege). A visszaírás összege nem lehet több, mint a korábban terven felüli értékcsökkenésként elszámolt összeg. 2012. év Kiegészítő Melléklet 15

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 1.3.2. Forgóeszközök értékelése: Vásárolt készletek esetében év közben értékben és mennyiségben vezetett készletanalitika mellett tényleges beszerzési áron FIFO módszerrel kell a készletértéket meghatározni. Ha a számla vagy más bizonylat a raktárba történő beszállításig nem érkezik meg, akkor a rendelkezésre álló adatok alapján kell állományba venni. Később, amikor a számla megérkezik, a különbözetet minősíteni kell. Ha jelentős, az a beszerzési árat módosítja; ha nem, akkor egyéb bevételként vagy ráfordításként számolandó el. Jelentős a különbözet, ha összege eléri az eredetileg elszámolt bekerülési érték 10%-át, de legalább 100 e Ft-ot. Saját termelésű készleteknél év közben történik a készletre vétel utókalkulált tényleges közvetlen önköltségen. A követeléseket a vevőkkel, adósokkal egyeztetve számlázott illetve folyósított értékben. mutatjuk be. Az óvatosság számviteli elvéből kiindulva az évvégén fennálló, a mérlegkészítésig ki nem egyenlített követelések, kétes követelések, továbbá a kölcsönként, az előlegként adott összegek miatt várható veszteségek fedezetére értékvesztést kell elszámolni akkor, ha a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján (ez a tartósság általunk megállapított kritériuma) a könyvszerinti érték és a várhatóan megtérülő összeg között jelentős összegű veszteség jellegű különbözet várható. Az értékvesztés értékének megállapításához a vevők, az adósok egyedi minősítése, a fizetés bizonytalanságának fizetési határidőtől független - becslése szükséges. Az értékvesztés megállapítása szempontjából egyaránt kell vizsgálni a le nem járt, a mérlegkészítés időpontjáig lejárt, valamint a mérleg fordulónapjáig lejárt fizetési esedékességű, ki nem egyenlített követeléseket. A pénzeszközöket bankszámlakivonattal egyezően illetve a pénztár megszámlálással értékeljük. Deviza-valuta mozgások elszámolása évközben is bekerülési áron történik. E pénzeszközök csökkenésekor átlagáras megoldás kerül alkalmazásra. 1.3.3. Aktív időbeli elhatárolások Aktív időbeli elhatárolásként kell a mérlegben kimutatni az üzleti év mérlegének fordulónapja előtt felmerült, elszámolt olyan összegeket, amelyek költségként, ráfordításként (ide értve a halasztott ráfordításokat is) csak a mérleg fordulónapját követő időszakra számolhatók el, valamint az olyan járó árbevételt, kamat- és egyéb bevételeket, amelyek csak a mérleg fordulónapja után esedékesek, de a mérleggel lezárt időszakra számolandók el, továbbá ha a kötelezettség visszafizetendő összege nagyobb a kapott összegnél a fizetendő kamatként elszámolt különbözetből a tárgyévet követő üzleti év(ek)et terhelő összeget. Aktív időbeli elhatárolásként kell kimutatni a (kamatbevételekkel szemben elszámolt) névérték alatt kibocsátott, a névérték alatt vásárolt diszkont hitelviszonyt megtestesítő, befektetett vagy forgóeszközként kimutatott értékpapírok névértéke és kibocsátási értéke (vételára) közötti különbözet adott üzleti évre, időarányosan járó összegét mindaddig, amíg ezen értékpapírokat nem értékesítik, nem váltják be, a könyvekből nem vezetik ki. 2012. év Kiegészítő Melléklet 16

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Aktív időbeli elhatárolásként kell a mérlegben kimutatni a (pénzügyi műveletek egyéb bevételeivel szemben elszámolt) befektetett pénzügyi eszközök közé sorolt, névérték alatt vásárolt hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír beszerzési értéke és névértéke közötti nyereségjellegű különbözetből a beszerzéstől az üzleti év mérleg-fordulónapjáig terjedő időszakra időarányosan jutó összeget. Az így elhatárolt összeget ezen értékpapír értékesítésekor, beváltásakor, továbbá a könyvekből egyéb jogcímen történő kivezetése esetén, valamint akkor kell megszüntetni, ha olyan összegű értékvesztést kell elszámolni, amelynek hatására ezen értékpapír könyvszerinti értéke a beszerzési érték alá csökken. Amennyiben a forgóeszközök között kimutatott hitelviszonyt megtestesítő értékpapír, tulajdoni részesedést jelentő befektetés beszerzéséhez kapcsolódóan fizetett (elszámolt), a beszerzési értékben a figyelembe nem vett bizományi díj, vásárolt vételi opció díja jelentős összegű és az az értékpapír beváltásakor, az értékpapír, a befektetés értékesítésekor várhatóan megtérül, annak összegét időbelileg el lehet határolni. A Társaság tekintettel a gazdasági esemény ritkaságára az időbeli elhatárolásnak ezt a lehetőségét nem használja. Ha a kötelezettség visszafizetendő összege nagyobb a kapott összegnél, a visszafizetendő összeget a mérlegben jogcímének megfelelően a kötvénykibocsátás miatti tartozások, az egyéb kötelezettségek vagy a váltótartozások között kell kimutatni a kötelezettség visszafizetésének időpontjáig, és a kiegészítő mellékletben be kell mutatni. A fizetendő kamatként elszámolt különbözetből a tárgyévet követő üzleti év(ek)et terhelő összeget az aktív időbeli elhatárolások között kell állományba venni, és időarányosan kell elszámolni. Az aktív időbeli elhatárolások között halasztott ráfordításként kell kimutatni az ellentételezés nélküli tartozásátvállalás során a tartozásátvállalás beszámolási időszakában a véglegesen átvállalt és pénzügyileg nem rendezett kötelezettség rendkívüli ráfordításként el nem számolt szerződés szerinti összegét. Az elhatárolást az átvállalt kötelezettségnek a szerződés szerinti pénzügyi rendezésekor, a teljesítésnek megfelelően kell a rendkívüli ráfordításokkal szemben megszüntetni. Az aktív időbeli elhatárolások között halasztott ráfordításként elszámolható a devizaszámlán meglévő devizakészlettel nem fedezett, külföldi pénzértékre szóló - beruházáshoz (a beruházással megvalósuló tárgyi eszközhöz), vagyoni értékű joghoz, továbbá a forgóeszközhöz kapcsolódó - hiteltartozások, devizakötvény-kibocsátásból származó - beruházáshoz (a beruházással megvalósuló tárgyi eszközhöz), vagyoni értékű joghoz kapcsolódó - tartozások esetén a tárgyévben, a mérlegfordulónapi értékelésből adódóan keletkezett és a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai között elszámolt - árfolyamnyereséggel nem ellentételezett - árfolyamveszteség teljes összege a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításainak a csökkentésével (nem realizált árfolyamveszteség). Ezen lehetőség alkalmazásával nem él a társaság. A rendkívüli ráfordítások között kell elszámolni, de halasztott ráfordításként időbelileg el kell határolni az összemérés számviteli alapelv érvényesülése érdekében - a vállalkozó által megvalósított (megszerzett) és jogszabályi rendelkezés alapján az üzemeltetőnek térítés nélkül (visszaadási kötelezettség nélkül) átadott olyan eszköz (beruházás) nyilvántartás szerinti értékét, amelyet a jövőbeni vállalkozási tevékenysége érdekében valósított (szerzett) meg. 2012. év Kiegészítő Melléklet 17

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 1.3.4. Értékvesztés elszámolása: A mérlegben kimutatott eredmény meghatározásakor, a mérlegtételek körültekintően elvégzett értékelése során figyelembe kell venni minden olyan értékvesztést, amely a mérleg fordulónapján meglévő eszközöket érinti, a mérlegkészítés napjáig ismertté vált. Amennyiben a leírások miatt az eszközök könyvszerinti értéke alacsonyabb ezen eszközök eredeti bekerülési értékénél és az alacsonyabb értéken való értékelés okai már nem, illetve csak részben állnak fenn, a leírásokat meg kell szüntetni, a megbízható és valós összkép érdekében az eszközt piaci értékére, legfeljebb a nyilvántartásba vételkor megállapított bekerülési értékére, az egyéb bevételekkel szemben vissza kell értékelni (visszaírás). a.) A tulajdoni részesedést jelentő befektetéseknél függetlenül attól, hogy a forgóeszközök, illetve a befektetett pénzügyi eszközök között szerepelnek értékvesztést kell elszámolni, a befektetés könyvszerinti értéke és piaci értéke közötti veszteségjellegű - különbözet összegében, ha az a különbözet tartósnak mutatkozik és jelentős összegű. A tartósság akkor teljesül, ha a könyvszerinti és a piaci érték a mérlegkészítést megelőző 2 éven át folyamatosan és jelentős összegben eltér egymástól. Az eltérés akkor jelentős összegű, ha az meghaladja a könyvszerinti érték 20%-át. A piaci érték meghatározásánál figyelembe kell venni: a társaság tartós piaci megítélését, annak tendenciáját; a befektetés felhalmozott osztalékkal csökkentett tőzsdei, tőzsdén kívüli árfolyamát, annak alakulását, tendenciáit; a megszűnő társaságból várhatóan megtérülő összeget; a társaság saját tőke/jegyzett tőke, illetve a befektetés könyvszerinti értéke/névértéke mutatók viszonyát (utóbbi nem felső korlátja a megállapított értékvesztés összegének). Az értékvesztés számításának módja a tőzsdén nem jegyzett és nem forgalmazott részesedések esetében: könyvszerinti érték piaci érték azaz bekerülési érték (névérték*saját tőke/jegyzett tőke) Ha a következő év(ek)ben a befektetés mérleg-készítéskori piaci értéke tartósan és jelentős összegben nagyobb a könyvszerinti értéknél, akkor a korábban elszámolt értékvesztés összegét visszaírással csökkenteni kell a piaci értékig. Az így növelt befektetés értéke nem lehet nagyobb a befektetés eredeti bekerülési érékénél. A visszaírás számításának módja a tőzsdén nem jegyzett és nem forgalmazott részesedések esetében: piaci érték - könyvszerinti érték azaz (névérték*saját tőke/jegyzett tőke) (bekerülési érték-korábbi években már elszámolt értékvesztés) 2012. év Kiegészítő Melléklet 18

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. b.) Az egy évnél hosszabb lejáratú hitelviszonyt megtestesítő értékpapíroknál (függetlenül, hogy a befektetett pénzügyi eszközök, vagy a forgóeszközök között tartják nyilván) ha a mérlegkészítés időpontjában az értékpapír könyvszerinti értéke tartósan és jelentős összegben meghaladja a felhalmozott kamattal csökkentett piaci értéket értékvesztést kell elszámolni a különbözet összegében. A tartósság akkor teljesül, ha a könyvszerinti és a piaci érték a mérlegkészítést megelőző 2 éven át folyamatosan és jelentős összegben eltér egymástól. Az eltérés akkor jelentős összegű, ha az meghaladja a könyvszerinti érték 20%-át. A piaci érték meghatározásánál figyelembe kell venni: az adott értékpapír felhalmozott kamattal csökkentett tőzsdei, tőzsdén kívüli árfolyamát, annak tartós tendenciáját, az értékpapír kibocsátó piaci megítélését, vizsgálni kell, hogy az értékpapírt beváltáskor várhatóan a kamatokkal együtt visszafizetik-e, illetve milyen arányban fizetik vissza. Ha a következő év(ek)ben az értékpapír mérleg-készítéskori piaci értéke tartósan és jelentős összegben nagyobb a könyvszerinti értéknél, akkor a korábban elszámolt értékvesztés összegét visszaírással csökkenteni, a könyvszerinti értéket növelni kell az eredeti beszerzési érékig, de maximum a névértékig. c.) A rövid lejáratú (maximum éves) hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok kamattal csökkentett vételáron értékelhetőek, ha várhatóan a kibocsátó a névértéket és a kamatot megfizeti. Értékvesztést kell elszámolni, ha a névérték és kamat visszafizetése nem valószínűsíthető. d.) Ha a vásárolt készlet beszerzési ára jelentősen és tartósan magasabb, mint a mérlegkészítéskor ismert tényleges piaci értéke, akkor azt a mérlegben a tényleges piaci értéken kell kimutatni, értékvesztést kell elszámolni a készlet értékének csökkentésével. A könyv szerinti érték akkor magasabb tartósan a piaci értéknél, ha 1 éven át magasabb, és akkor minősül jelentősnek, ha meghaladja a piaci érték 20%-át és legalább 500 e Ft-ot. Az előbbiek szerinti értékvesztés összegének a megállapítása az egy évnél régebben beszerzett - fajlagosan kisértékű - készleteknél (ahol a nyilvántartásokon való keresztülvezetés költsége meghaladja az értékvesztés összegét), a készletcsoportok könyvszerinti értékének arányában történik. A társaság az egy évnél régebben beszerzett készletek közül azokat tekinti fajlagosan kisértékűnek, amelyeknek a tárgyévi értékvesztés elszámolása előtti könyvszerinti készletértéke 100.000 Ft alatti összeg. A készlet beszerzési árát csökkentetten kell a mérlegben szerepeltetni akkor is, ha a készlet a vonatkozó előírásoknak illetve eredeti rendeltetésének nem felel meg, ha megrongálódott, ha felhasználása, értékesítése kétségessé vált, ha feleslegessé vált. A készletek értékének csökkentését ez esetben addig a mértékig kell elvégezni, hogy a készlet a használhatóságnak (az értékesíthetőségnek) megfelelő mérlegkészítéskor érvényes (ismert) piaci értéken (legalább haszonanyag áron, illetve hulladékértéken) szerepeljen a mérlegben. Ha a piaci érték jelentősen és tartósan magasabb a könyvszerinti értéknél, akkor maximum a bekerülési értékig az értékvesztést visszaírással csökkenteni kell. A piaci érték akkor magasabb tartósan a könyvszerinti értéknél, ha 1 éven át magasabb, és akkor minősül jelentősnek, ha meghaladja a könyvszerinti érték 20%-át és legalább 500 e Ft-ot. 2012. év Kiegészítő Melléklet 19

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. e.) Ha a saját termelésű készlet előállítási költsége jelentősen és tartósan magasabb, mint a mérlegkészítéskor ismert és várható eladási ára, akkor azt a mérlegben a még várhatóan felmerülő költségekkel csökkentett eladási áron kell kimutatni, értékvesztést kell elszámolni a készlet értékének csökkentésével. A könyv szerinti érték akkor magasabb tartósan a piaci értéknél, ha 1 éven át magasabb, és akkor minősül jelentősnek, ha meghaladja a piaci érték 20%-át és legalább 500 e Ft-ot. A saját termelésű készlet előállítási költségét csökkentetten kell a mérlegben szerepeltetni akkor is, ha a készlet a vonatkozó előírásoknak illetve eredeti rendeltetésének nem felel meg, ha megrongálódott, ha felhasználása, értékesítése kétségessé vált, ha feleslegessé vált. A készletek értékének csökkentését ez esetben addig a mértékig kell elvégezni, hogy a készlet a használhatóságnak (az értékesíthetőségnek) megfelelő mérlegkészítéskor érvényes (ismert) piaci értéken (legalább haszonanyag áron, illetve hulladék értéken) szerepeljen a mérlegben. Ha a piaci érték jelentősen és tartósan magasabb a könyvszerinti értéknél, akkor maximum a bekerülési értékig az értékvesztést visszaírással csökkenteni kell. A piaci érték akkor magasabb tartósan a könyvszerinti értéknél, ha 1 éven át magasabb, és akkor minősül jelentősnek, ha meghaladja a könyvszerinti érték 20%-át és legalább 500 e Ft-ot. f.) Követelések értékvesztése: Az óvatosság számviteli elvéből kiindulva az évvégén fennálló, a mérlegkészítésig ki nem egyenlített követelések, kétes követelések, továbbá a kölcsönként, az előlegként adott összegek miatt várható veszteségek fedezetére értékvesztést kell elszámolni akkor, ha a mérlegkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján (ez a tartósság általunk megállapított kritériuma) a könyvszerinti érték és a várhatóan megtérülő összeg között jelentős összegű veszteség jellegű különbözet várható. Az értékvesztés értékének megállapításához a vevők, az adósok egyedi minősítése, a fizetés bizonytalanságának fizetési határidőtől független - becslése szükséges. Az értékvesztés megállapítása szempontjából egyaránt kell vizsgálni a le nem járt, a mérlegkészítésig lejárt és már a mérleg fordulónapjáig lejárt fizetési esedékességű ki nem egyenlített követeléseket. A kis és nem kisösszegű követeléseknél a könyvszerinti érték és a várhatóan megtérülő összeg közötti veszteség jellegű különbözet akkor jelentős összegű, ha eléri a követelés könyvszerinti értékének 10%-át. Kisösszegű a követelés, ha a vevőnként, adósonként összeszámított értéke nem haladja meg a 200 e Ft-ot. A kisösszegű követelések után az egyes követelések (számlánként) késedelemének nagysága szerinti százalékban meghatározott értékvesztés mértéke: Késedelem nagysága a mérleg fordulónapján Értékvesztés mértéke 0-180 nap 0% 181-360 nap 10% 361-720 nap 25% 720 napon túl 50% Amennyiben a vevő, adós minősítése alapján a mérlegkészítéskor rendelkezésre álló információk alapján megállapítható az, hogy a korábban értékvesztéssel csökkentett követelés várhatóan megtérülő összege 10%-kal meghaladja a könyvszerinti értéket, a különbözettel a korábban elszámolt értékvesztést visszaírással csökkenteni kell. A visszaírással a követelés könyvszerinti értéke nem haladhatja meg a nyilvántartásba vételi értéket. 2012. év Kiegészítő Melléklet 20

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 1.3.5. Saját tőke A mérlegben saját és idegen források könyvszerinti értéken szerepelnek. Társaság saját elhatározásából nem él a kötelezettségek fedezetét jelentő tartalék összegének tőketartalékból való lekötött tartalékba történő átvezetésével. Lekötött tartalékként kell kimutatni, többek között a veszteségek fedezetére kapott pótbefizetést annak visszafizetéséig, elszámolása a pénzmozgással egyidejűleg történik. 1.3.6. Céltartalék képzés Az adózás előtti eredmény terhére céltartalékot kell kötelezően képezni a szükséges mértékben azokra a múltbeli, illetve a folyamatban lévő ügyletekből, szerződésekből származó, harmadik felekkel szembeni fizetési kötelezettségekre (ide értve különösen a jogszabályban meghatározott garanciális kötelezettséget, a függő kötelezettséget, a biztos jövőbeni kötelezettséget, a korengedményes nyugdíjt, illetve a helyébe lépő korhatár előtti ellátást, a végkielégítés miatti fizetési kötelezettséget, a környezetvédelmi kötelezettséget), amelyek a mérlegfordulónapon rendelkezésre álló információk szerint várhatóan vagy bizonyosan felmerülnek, de összegük vagy esedékességük időpontja még bizonytalan, és azokra a vállalkozó a szükséges fedezetet más módon nem biztosította. Az adózás előtti eredmény terhére a valós eredmény megállapítása érdekében a szükséges mértékben céltartalék képezhető az olyan várható, jelentős és időszakonként ismétlődő jövőbeni költségekre (különösen a fenntartási, az átszervezési költségekre, a környezetvédelemmel kapcsolatos költségekre), amelyek a mérleg-fordulónapjáig rendelkezésre álló információk szerint feltételezhetően vagy bizonyosan felmerülnek, de összegük vagy felmerülésük időpontja még bizonytalan és nem sorolhatók a passzív időbeli elhatárolások közé. E céltartalék a szokásos üzleti tevékenység rendszeresen és folyamatosan felmerülő költségeire nem képezhető. A társaság egyedi elbírálás alapján képezhet ilyen jogcímen céltartalékot. Mivel a devizaszámlán meglévő devizakészlettel nem fedezett, külföldi pénzértékre szóló beruházáshoz (beruházással megvalósuló tárgyi eszközhöz), vagyoni értékű joghoz, továbbá a forgóeszközökhöz kapcsolódó hiteltartozások, továbbá devizakötvény kibocsátásából származó- beruházáshoz (beruházással megvalósuló tárgyi eszközhöz), vagyoni értékű joghoz kapcsolódó- tartozások nem realizált árfolyamveszteségének halasztott ráfordításként történő kimutatásával nem élünk, így ezzel kapcsolatban céltartalékot sem kell képezni. A kormányrendelettel szabályozott gazdálkodói körben a kormányrendelet a sajátosságok figyelembe vételével az általános szabályoktól eltérően is szabályozhatja a céltartalék képzését és annak felhasználását, illetve további céltartalék, egyéb tartalék képzését írhatja elő. A társaság amennyiben keletkezik ilyen rendelettel meghatározott céltartalék képzési kötelezettsége egyedi eljárás keretében dönt az e címen történő céltartalék képzésről. 1.3.7. Kötelezettségek értékelése Az áruszállításból és szolgáltatásból eredő kötelezettségeket december 31-ei folyószámla egyeztetéssel, számlázott értékben, Pénzintézeti hitelt kivonattal egyezően, Költségvetési befizetési és társadalombiztosítási kötelezettségek a bevallások és a folyószámla egyeztetések alapján egyező összeggel, Egyéb kötelezettségek könyvszerinti értéken. 2012. év Kiegészítő Melléklet 21

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 1.3.8. Passzív időbeli elhatárolások E mérlegsoron kell elkülönítetten kimutatni: a mérleg fordulónapja előtt befolyt, elszámolt bevételt, amely a mérleg fordulónapja utáni időszak árbevételét, bevételét képezi, a mérleg fordulónapja előtti időszakot terhelő költséget, ráfordítást, amely csak a mérleg fordulónapja utáni időszakban merül fel, kerül számlázásra, a mérleg fordulónapja és elkészítésének időpontja között a vállalkozóval szemben érvényesített, benyújtott, ismertté vált, a mérleggel lezárt üzleti évhez kapcsolódó kártérítési igényt, késedelmi kamatot, kártérítést, bírósági költséget, a mérleggel lezárt üzleti évhez kapcsolódó, a jóváhagyásra jogosult testület által megállapított, kötelezettségként ki nem mutatott prémiumot, jutalmat, azok járulékát. a költségek (a ráfordítások) ellentételezésére visszafizetési kötelezettség nélkül kapott, pénzügyileg rendezett, egyéb bevételként elszámolt támogatás összegéből az üzleti évben költséggel, ráfordítással nem ellentételezett összeget (az elhatárolást a költségek, ráfordítások tényleges felmerülésekor, illetve a támogatási szerződésben, megállapodásban foglaltak teljesülésekor kell megszüntetni) a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításaival szemben a befektetett pénzügyi eszközök közé sorolt, névérték felett vásárolt hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapírok bekerülési értéke és névértéke közötti veszteségjellegű különbözetből a beszerzéstől az üzleti év mérleg-fordulónapjáig terjedő időszakra időarányosan jutó összeget. (az így elhatárolt összeget ezen értékpapírok értékesítésekor, beváltásakor, továbbá a könyvekből egyéb jogcímen történő kivezetésük esetén, valamint akkor kell megszüntetni, ha olyan összegű értékvesztést kell elszámolni, amelynek hatására ezen értékpapírok könyvszerinti értéke a névérték összege alá csökken) A passzív időbeli elhatárolások között halasztott bevételként kell kimutatni a rendkívüli bevételként elszámolt: - fejlesztési célra visszafizetési kötelezettség nélkül kapott, pénzügyileg rendezett támogatás és a véglegesen átvett pénzeszköz összegét, - elengedett, valamint a harmadik személy által átvállalt kötelezettség összegét, amennyiben az a kötelezettség terhére beszerzett eszközökhöz kapcsolódik (legfeljebb a kapcsolódó eszközök nyilvántartás szerinti értékében), - térítés nélkül (visszaadási kötelezettség nélkül) átvett eszközök, továbbá az ajándékként, a hagyatékként kapott, a többletként fellelt eszközök piaci - illetve jogszabály eltérő rendelkezése esetén a jogszabály szerinti - értékét, - a vállalkozó valamely befektetett eszköze tartós használati, üzemeltetési, kezelési jogának átengedéséért kapott bevételt. A halasztott bevételt az alapul szolgáló szerződésben, megállapodásban meghatározott időtartam alatt, határozatlan idejű szerződés esetén öt év vagy ennél hosszabb idő alatt lehet megszüntetni. Amennyiben a vállalkozó öt évnél hosszabb idő alatt szünteti meg a halasztott bevételt, azt a kiegészítő mellékletben indokolni kell. A támogatásonként, a véglegesen átvett pénzeszközönként, a térítés nélkül átvett eszközönként kimutatott halasztott bevételt a fejlesztés során megvalósított eszköz, az elengedett, valamint a harmadik személy által átvállalt kötelezettséghez kapcsolódó eszköz, illetve a térítés nélkül átvett eszköz (ideértve az ajándékként, a hagyatékként kapott, a többletként fellelt eszközöket is) bekerülési értékének, illetve bekerülési értéke arányos részének költségkénti, illetve ráfordításkénti elszámolásakor kell megszüntetni. Meg kell szüntetni a fejlesztési támogatás miatt kimutatott halasztott bevételt a támogatás visszafizetésekor is. 2012. év Kiegészítő Melléklet 22

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Amennyiben az eszköz bekerülési értéke a használatba vételt követően megnő a használatbavételkori bekerülési értékhez képest, akkor a halasztott bevétel előző bekezdés szerinti megszüntetésekor a bekerülési érték növekményét figyelmen kívül kell hagyni. Amennyiben e mellett az eszköz hasznos élettartama is növekszik, akkor a halasztott bevétel előző bekezdés szerinti megszüntetésekor a hasznos élettartam növekedését is figyelmen kívül kell hagyni. A 2013. év előtt aktivált eszközökhöz kapcsolódó halasztott bevételek elszámolása a társaság által korábban alkalmazott módszer szerint történik. 2012. év Kiegészítő Melléklet 23

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 1.3.9. Cash-pool követelések és kötelezettségek A vállalatcsoport együttes likviditáskezelése Cash-pool rendszerben történik. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt., mint adós és a tagvállalatok, mint készfizető kezesek, valamint a finanszírozó pénzintézet között létrejött folyószámla hitelszerződés éven túli lejáratú, és a lejáratot megelőzően, megegyezés alapján, meghosszabbítható. A Cash-pool rendszer működését szintén a vállalatcsoport és a szolgáltatást nyújtó pénzintézet között létrejött megállapodás szabályozza. A Cash-pool rendszerben igénybevett hitel rulirozó technikájú, de hosszú lejárattal is igénybe vehető. 2007. augusztus 10-én a vállalatcsoport a beruházási hiteleinek többségét megszüntette, a visszafizetés már ebből a Cash-pool rendszerből történt. A Cash-pool rendszerből egyszerre finanszírozható: a napi (éven belüli) likviditás, a korábbi beruházási hitelek visszafizetése, a tagvállalatok későbbiekben megvalósuló beruházásaiknak a saját forrásaik feletti része, és 1 éven túl finanszírozható még egyéb, nem beruházási ráfordítás is. A finanszírozás a Cash-pool rendszerben előbb a pozitív számlaegyenlegű tagvállalatok által, majd e felett a számlavezető bank forrásából történhet. Amennyiben a Társaság több Cash-pool rendszeren belüli bankszámlával rendelkezik és ezen bankszámlák egyenlegei eltérő előjelűek, a megbontás során ezek nem vonhatóak össze, jellegüknek megfelelően, bruttó módon kell kimutatni. A Cash-pool kötelezettségek megbontása: A tagvállalatok a Cash-pool szerződés alapján fennálló kötelezettségüket - a Cash-pool rendszerbe bevont követel egyenlegű bankszámlájuk összegét a finanszírozás időtartama és a finanszírozó személye alapján az alábbi mérlegsoroknak megfelelően bontják meg: Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú hitelek Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben A szerződés szerinti hosszú lejáratú kötelezettségeknek az 1 éven belül visszafizetésre kerülő összege amely a rövid lejáratú kötelezettségek közé kerül át - a tárgyév december 31-én fennálló Cash-pool kötelezettségnek a következő évi likviditási terv évvégi Cash-pool kötelezettségének összegét meghaladó része minősül. A Cash-pool követelések megbontása: A Cash-pool finanszírozásban résztvevő pozitív számlaegyenlegű tagvállalatok követelését is meg kell bontani lejárat és partner szerint: Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Bankbetétek A Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban megegyezik a vállalatcsoporton belüli összesített tartós finanszírozási igénnyel (Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben). Az e feletti rész a vállalatcsoport rövid távú finanszírozásában vesz részt, illetve a maradék bankbetétet képez. A pozitív Cash-pool egyenlegű tagvállalatok egyenlegük arányában vesznek részt vállalatcsoport belső (hosszú és rövid lejáratú) finanszírozásában. 2012. év Kiegészítő Melléklet 24

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 1.3.10. Külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek Termék értékesítése, szolgáltatás nyújtása, valamint termék közösségen belüli beszerzése esetében, valamint a valutában és devizában keletkező tételek elszámolásakor, a mérleg fordulónapi értékelésekor az MNB által, hivatalosan közzétett árfolyamot kell alkalmazni. A mérleg-fordulónapi értékelés A mérlegben a valutapénztárban lévő valutakészletet, a devizaszámlán lévő devizát, továbbá a külföldi pénzértékre szóló minden követelést, befektetett pénzügyi eszközt, értékpapírt, illetve kötelezettséget az üzleti év mérlegfordulónapjára vonatkozó, MNB által hivatalosan közzétett devizaárfolyamon átszámított forintértéken kell kimutatni. A valutapénztárban lévő valutakészletnek, a devizaszámlán lévő devizának, továbbá a külföldi pénzértékre szóló követelésnek, befektetett pénzügyi eszköznek, értékpapírnak, illetve kötelezettségnek az üzleti év mérleg-fordulónapjára vonatkozó értékelése előtti könyv szerinti értéke és az értékeléskori forintértéke közötti különbözetet: amennyiben az összevontan veszteség, egyenlegében a pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai között kell árfolyamveszteségként elszámolni, amennyiben az összevontan nyereség, egyenlegében a pénzügyi műveletek egyéb bevételei között kell árfolyamnyereségként elszámolni. A beszerzési költség részét képező árfolyamkülönbözet A bekerülési (beszerzési) érték részét képezi a beruházáshoz, a vagyoni értékű joghoz közvetlenül kapcsolódó - devizaszámlán meglévő devizakészlettel nem fedezett - devizakötelezettségnek az eszköz üzembe helyezéséig terjedő időszakra elszámolt árfolyamkülönbözete, függetlenül attól, hogy az árfolyamnyereség vagy árfolyamveszteség. A társaság a készletek beszerzéséhez kapcsolódó devizahitel árfolyam különbözetét nem kezeli az eszköz beszerzési értékeként. 2012. év Kiegészítő Melléklet 25

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 1.3.11. Ellenőrzésre vonatkozó előírások Jelentős összegű hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérlegfőösszegének 2 százalékát, illetve ha a mérlegfőösszeg 2 százaléka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor az 1 millió forintot. Nem jelentős összegű hiba: ha a hiba feltárásának évében, a különböző ellenőrzések során, egy adott üzleti évet érintően (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások - eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő - értékének együttes (előjeltől független) összege nem haladja meg a jelentős összegű hiba előző bekezdés szerinti értékhatárát; Jelentős összegű hiba esetén, amennyiben az előző évek eredményét érintően - a mérleg készítés napjáig ismert és nem vitatott, nem fellebbezett, jogerőssé vált megállapítások alapján - szükségessé válnak a módosítások, a mérleg és az eredménykimutatás soraiban elkülönítetten ki kell mutatni, azok nem képezhetik a tárgyévi eredménykimutatás részét. Ez esetben a mérlegben is, az eredménykimutatásban is külön-külön oszlopban szerepelnek az előző üzleti év adatai, a lezárt üzleti év(ek)re vonatkozó módosítások, valamint a tárgyévi adatok. A jelentős összegű hiba miatti, -az eredménykimutatásban az Előző évek miatti módosítások megnevezésű, középső oszlopban kimutatott- eredményváltozást a Mérlegben is ebben az oszlopban, az Eredménytartalék soron kell szerepeltetni Az előző évek revízió, önrevízió miatti módosításait Társasági szinten kell kimutatni, arról mérlegsoronkénti analitikát kell vezetni és dokumentációval kell alátámasztani. A feltárt hiba előzetes minősítését (jelentős vagy nem jelentős) a hiba feltárásakor kell elvégezni. Az előzetesen nem jelentősnek minősülő hibát és hibahatásokat a feltárás évének könyvelésében, a feltárás hónapjában kell rendezni. Az évközben feltárt, előzetesen jelentősnek minősülő hiba és hibahatásainak rendezését a feltárás évének könyvelésétől elkülönítetten kell könyvelni. A tárgy évben feltárt hibák egy-egy évre összesítetten elvégzendő végleges minősítését az éves beszámoló készítésével kapcsolatos zárlati teendők részeként kell végrehajtani, a Gazdasági igazgató (Főkönyvelő, Gazdasági vezető) írásbeli jóváhagyását követően. Amennyiben az évközi előzetes minősítés szerint nem jelentős hiba az év végi összesítés miatt még is jelentőssé válik, akkor az évközi könyvelését sztornírozni kell, majd ezeknek a hibáknak és hibahatásoknak a rendezését a feltárás évének könyvelésétől elkülönítetten kell könyvelni. Amennyiben a revízió, illetve önrevízió előző évek miatti hatása nem éri el a jelentősnek minősülő magasabb értéket, akkor belső (a Társaság számára készített) dokumentációval kell rendezni, de annak hatása a mérleg és eredménykimutatás előző évi soraiban nem kerül kimutatásra. A Társaság azon gazdasági eseményeket, amelyek könyvelésüket követően, az éves beszámoló készítésének időpontja után semmissé válnak, nem minősíti gazdasági, számviteli szempontból hibának, ezért elszámolásukra nem vonatkoztatja az önellenőrzés szabályait. Pl: nem fizetés miatti szerződés megszűnése okán az eredeti állapot helyreállításának könyvelése a szerződés megszűnésének (eredeti állapot helyreállításának) időszakára vonatkozó éves beszámolóban történik, tárgyévi gazdasági eseményként. 2012. év Kiegészítő Melléklet 26

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 1.3.12. A Társasági adó számításával kapcsolatos döntések A korábbi adóévek elhatárolt vesztesége a felhasználása (az adózás előtti eredmény csökkentéseként történő elszámolása) nélkül számított adóévi adóalap 50 százalékáig számolandó el az adózás előtti eredmény csökkentéseként. A társasági adóalap csökkentő, illetve növelő tételként figyelembe lehet venni a mérlegforduló-napi értékelésből származó árfolyam különbözetet. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. és tagvállalatai nem élnek ezen korrekciós lehetőséggel, így az évvégén kimutatott árfolyam különbözet (nyereség/veszteség) értékével nem módosítják a társasági adóalapot. 2012. év Kiegészítő Melléklet 27

Befektetett eszközök Forgó eszközök Mérleg főösszeg Tőketartalék Kötelezettségek Értékesítés nettó árbevétele Bevételek összesen Adózott eredmény Foglalkoztatotti létszám Jegyzett tőke Eredmény tartalék Lekötött tartalék Mérleg sz. eredmény Összesen Tulajdoni arány Részesedés könyvszerinti értéke DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 2. Tájékoztató rész 2.1. A társaság anyavállalata Név Tulajdoni Szavazati Székhely arány arány Debreceni Vagyonkezelő Zrt. 4028 Debrecen Tüzér u. 4. 100,00% 100,00% Befolyás típusa Minősített többséget biztosító befolyás A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. mint anyavállalat Összevont éves beszámolót készít. A konszolidációba bevonta társaságunkat. Az összevont (konszolidált) éves beszámoló a Cégnyilvántartási és Céginformációs Szolgálat honlapján tekinthető meg. 2.2. A társaság leányvállalatai Saját tőke 2012.12.31-én /e Ft/ Név Székhely CÍVISBUSZ Kft. 4025 Debrecen, Salétrom utca 3. Debreceni Energetikai Centrum Beruházó és Szolgáltató Kft. 4025 Debrecen, Salétrom utca 3. "Zsuzsi" Erdei Vasút Nonprofit Kft. 4034 Debrecen, Faraktár utca 60. 5 000 0 9 803 0 867 15 670 80,00% 4 000 3 000 0-20 411 24 950-6 619 920 100,00% 8 000 8 100 0-16 255 22 300-18 480-4 335 100,00% 3 820 2012. évi adatok /e Ft/ Név CÍVISBUSZ Kft. 4025 Debrecen, Salétrom utca 3. Debreceni Energetikai Centrum Beruházó és Szolgáltató Kft. 4025 Debrecen, Salétrom utca 3. "Zsuzsi" Erdei Vasút Nonprofit Kft. 4034 Debrecen, Faraktár utca 60. 374 506 858 507 606 491 110 3 665 053 3 668 471 867 7 252 657 8 964 261 621 217 828 131 135-6 619 0 357 505 12 157 374 774 66 548 14 979 24 550-18 480 11 Társaságunkat a konszolidált beszámoló készítése alól a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. mint fölérendelt anyavállalat mentesíti. 2012. év Kiegészítő Melléklet 28

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 2.3. A társaság közös vezetésű vállalatai Társaságunknak nincs közös vezetésű vállalata. 2.4. A társaság társult vállalkozásai Társaságunknak nincs társult vállalkozása. 2.5. A társaság egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásai Társaságunknak nincs egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozása. 2012. év Kiegészítő Melléklet 29

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 2.6. A társaság kapcsolt vállalkozásai A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. az alábbi 100%-os tulajdonába tartozó leányvállalatait vonja be a 2012. évben a konszolidációba: Cégnév Székhely Debreceni Hőszolgáltató Zrt. 4028 Debrecen, Tüzér u. 4. Debreceni Vízmű Zrt. 4025 Debrecen, Hatvan u. 12-14. Cívis Ház Zrt. 4024 Debrecen, Iparkamara u. 2. DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 4025 Debrecen, Salétrom u. 3. Debreceni Gyógyfürdő Kft. 4032 Debrecen, Nagyerdei park 1. Debrecen Városi Televízió Kft. 4025 Debrecen, Petőfi tér 10. DV Info Kft. 4025 Debrecen, Piac u. 77. Debreceni Reptér Eszközkezelő Kft. 4028 Debrecen, Tüzér u. 4. Cívisvíz Kft. 4025 Debrecen, Hatvan u. 12-14. CÍVIS TAKARÍTÓ Kft. 4025 Debrecen, Petőfi tér 10. Zsuzsi Erdei Vasút Nonprofit Kft. 4034 Debrecen, Faraktár u. 60. Debreceni Energetikai Centrum Kft. 4025 Debrecen, Salétrom u. 3. A Debreceni Vagyonkezelő Zrt-nek a következő, konszolidációba be nem vont leányvállalatai vannak: Cégnév Székhely S.C. AQUA NOVA HARGITA S.R.L. Románia Székelyudvarhely, Haáz Rezső u. 4. Debreceni Vízmű Ingatlanfejlesztő Kft. 4025 Debrecen, Hatvan u. 12-14. DEVIZÉP Kft. 4031 Debrecen, Balmazújvárosi út 5. DEVIZGÉP Kft. 4032 Debrecen, Benczúr Gy. u. 1. CÍVISBUSZ Kft. 4025 Debrecen, Salétrom u. 3. Déli Ipari Park Kft. 4024 Debrecen, Iparkamara u. 2. A kapcsolt vállalkozási körbe tartozik még a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. alábbi közös vezetésű társasága: Cégnév Székhely Termál-Egészségipari Klaszter Kft. 4032 Debrecen Nagyerdei Park 1. 2012. év Kiegészítő Melléklet 30

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. A kapcsolt vállalkozási körbe tartoznak még a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. alábbi társult vállalkozásai: Cégnév Székhely Debreceni Társasházkezelő Kft. 4031 Debrecen, Kishegyesi út 38. AIRPORT-DEBRECEN Kft. 4030 Debrecen, Mikepércsi út 0493/64. Pharmapolis Klaszter Kft. 4025 Debrecen, Petőfi tér 10. Pharmapolis Gyógyszeripari Tudományos Park Kft 4025 Debrecen, Petőfi tér 10. A.K.S.D. Kft. 4031 Debrecen István u. 136. P.M.R. Kft. 4031 Debrecen István u. 136. A.K.S.D. Románia S.R.L. Románia, Chirileu, Parc Ind.Mures Nr. 1/b NYÍR-FLOP Kft. 4400 Nyíregyháza, Derkovits u. 121. Bihari Hulladékgazdálkodási Kft. 4100 Berettyóújfalu, Oláh Zsigmond u. 1-1. 2012. év Kiegészítő Melléklet 31

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 2.7. Munkavállalók létszáma, bérköltsége és személyi jellegű kifizetései Az 1. számú táblázatban mutatjuk be a 2011-2012. évi bérköltségeket állománycsoportonként, a személyi jellegű egyéb kifizetéseket és a bérjárulékokat. Szintén e táblázat tartalmazza e két évre a foglalkoztatottak átlagos statisztikai létszámát is. A bérköltséget bázis szinten bérfejlesztés nélkül terveztük, de a 299/2011. (XII. 22.) Kormány rendeletben megfogalmazott, a munkabérek nettó értékének megőrzéséhez szükséges bérkompenzációt az összes érintett 649 fő munkavállalónál 2012. január 01. naptól végrehajtottuk. A bérköltség felhasználás 85.623 e Ft összeggel több, mint a bázis évi tényleges kifizetés. A 2012. évi tény bér 94.833 e Ft-tal több, mint a bázis évben, melyből a bérkompenzáció végrehajtásának költsége 88.994 e Ft. A 2011-2012. év közötti eltérés és a bérkompenzáció közötti különbséget a forgalmi területen végrehajtott átszervezésből adódó bérváltozások okozták. A 2012. évben kifizetett megbízási díj 769 e Ft-tal meghaladta az előző évi költséget, viszont 9.979 e Ft-tal kevesebb egyéb bérköltség (felmentési bér) került kifizetésre. A 2012. évi személyi jellegű egyéb kifizetések összege 280.820 e Ft, mely 40.903 e Ft-tal kevesebb, mint a 2011. évi felhasználás. Ennek egyik oka, hogy 2012. évben a munkáltatót terhelő SZJA-n felül már 10% EHO is terhelte a Cafeteria juttatási elemeket, mely költség csökkentve a juttatás nettó értékét nem a Személyi jellegű egyéb kifizetések között, hanem a Bérjárulékok - Egészségügyi hozzájárulás soron jelent meg. A Cafeteria juttatás nettó értékének csökkenése miatt csökkent a munkáltatót terhelő SZJA összege, valamint végkielégítésre 8.095 e Ft-tal kisebb összeget használtunk fel, mint 2011. évben. Dolgozókhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifizetések - Iskolakezdési támogatás 2.020 e Ft - Kilépett cafetéria időarányos megváltása 123 e Ft - SZÉP kártya szállás 1.266 e Ft - SZÉP kártya vendéglátás 12.087 e Ft - SZÉP kártya szabadidő eltöltésre 1.388 e Ft - Sportcsekk 327 e Ft Összesen 17.211 e Ft Egyéb személyi jellegű kifizetések - Korengedményes nyugdíj 1.086 e Ft - Segélyek 679 e Ft - Utazási hozzájárulás 23.425 e Ft - Üzemanyag megtakarítás 62.137 e Ft - Szakmunkástanuló díjazása 37 e Ft - Éleslátás szemüveg 272 e Ft - Bankkártya költségtérítés 2.491 e Ft Összesen 90.127 e Ft A bérjárulékok esetén az előző évhez viszonyítva 49.302 e Ft többlet merült fel. A többlet költséget több tényező együttes hatása okozza. Növelő tényező a bérkompenzáció végrehajtása miatti többlet szociális hozzájárulási adó, szakképzési hozzájárulás és korkedvezményes hozzájárulás kötelezettség. Szintén növeli a bérjárulék költséget a Cafeteria 2012. év Kiegészítő Melléklet 32

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. juttatást terhelő 10%-os egészségügyi hozzájárulás. Csökkentő tényező a bérkompenzáció végrehajtása miatt igénybe vett szociális hozzájárulási adókedvezmény. A munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszáma 2012. évben 686,20 fő. Társaságunknál 2012. évben 67 fő munkavállalónak szűnt meg a munkaviszonya és 51 fő létesített munkaviszonyt. A munkaviszony megszűnések és munkaviszony létesítések közötti 16 főből 2013. január 02. nappal 10 fő pótlása megtörtént. A munkaviszony megszűnések jogcímei: Szerződése lejárt 15 fő Közös megegyezés 29 fő Nyugdíjazás 16 fő Munkáltatói rendkívüli felmondás 2 fő Munkáltatói rendes felmondás 3 fő Elhalálozás 2 fő A 2011. évi gazdasági feladatainkat 582,00 fő teljes munkaidős fizikai, 14,00 fő nyugdíjas fizikai és 90,00 fő szellemi teljes munkaidős átlagos statisztikai állományi létszámmal valósítottuk meg, míg a 2012. évi feladatainkat 589,00 fő teljes munkaidős fizikai, 1,50 fő nyugdíjas fizikai és 95,70 fő szellemi munkavállaló közreműködésével hajtottuk végre. Tehát az átlagos statisztikai létszám összességében nem, csak összetételében változott. 2.8. Vezető tisztségviselők javadalmazása A 2. számú táblázatban mutatjuk be a vezető tisztségviselők 2011-2012. évi javadalmazását, juttatásaikat. A vezető tisztségviselők javadalmazásában az előző évhez képest nincs jelentős változás. 2.9. Könyvvizsgáló által nyújtott szolgáltatások A beszámoló könyvvizsgálatáért a könyvvizsgáló által felszámított díjat, valamint a könyvvizsgáló által az egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatásokért, az adótanácsadói szolgáltatásokért és az egyéb, nem könyvvizsgálói szolgáltatásokért felszámított 2011-2012. évi díjakat a 2a. számú táblázatban mutatjuk be. 2012. év Kiegészítő Melléklet 33

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 3. Mérleghez, eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A mérlegben és az eredménykimutatásban a tárgyév adatai összehasonlíthatóak az előző év megfelelő adataival. 3.1 Mérleghez kapcsolódó kiegészítések /A társaság vagyoni helyzete/ 3.1.1 Eszközök Értékhelyesbítést a társaság eszközeire számviteli politikája alapján nem számol el. a.) Immateriális javak és tárgyi eszközök (8.178.603 e Ft) A társaság immateriális javainak és tárgyi eszközeinek 2012. évi értékbeli változásait mutatják a 3-4. táblázatok. Szellemi termékek, tárgyi eszközök bruttó értékének növekedéséből a jelentősebb tételek részletezése: Immateriális javak beszerzési értéke: - Igényvezérelt közlekedési rendszer 9.712 e Ft - Ügyviteli szoftver 3.352 e Ft - MiniPark modul 1.944 e Ft - Webes parkoló bérlet értékesítés 1.760 e Ft - Linux program 1.685 e Ft - Ügyfélkapu és partnerkapu szoftver 610 e Ft - Forrás SQL szakmai modul 576 e Ft - Fizető parkoló rendszer kiegészítése EME mobilfizetési rendszerrel 432 e Ft - Működéshez szükséges szoftverek 397 e Ft - Szoftver-ECAS diagnosztikai, elektronikai mérőprogram 278 e Ft - Pótdíjazás program 187 e Ft - Wisual programhoz munkaruha modul 134 e Ft - CRM modul 70 e Ft - PDA program 8 e Ft Összesen 21.145 e Ft Tárgyi eszközök beszerzése, aktiválása: - Trolibusz felsővezeték rekonstrukció 220.307 e Ft - Utastájékoztató rendszer 24.737 e Ft - Villamos vágány (1-es vonal rekonstrukció) 20.966 e Ft - Központi jegyérvényesítő beépítése 12 db villamos járműbe 17.868 e Ft - Berendezések, felszerelések 21.886 e Ft - Központi jegyérvényesítő beépítése 19 db trolibusz járműbe 9.596 e Ft - Formaruha beszerzés 11.350 e Ft - Utastájékoztató rendszer korszerűsítése 7.057 e Ft - Segner téri térfigyelő rendszer 2.938 e Ft - Fizetőautomata rendszer vezérlő számítógépe 1.350 e Ft 2012. év Kiegészítő Melléklet 34

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - Parkolási rendszer jegykiadó egysége 1.309 e Ft - KCSV típusú villamos értéknövelő felújítása és központi jegyérvényesítő beépítése 872 e Ft - Bérletárusító pavilon 806 e Ft - Szerszám beszerzés 753 e Ft - Rendszámfelismerő kamera 519 e Ft Összesen 342.314 e Ft A befejezetlen beruházások értéke: - 2-es villamos épületek építése, engedélyezési tervek 760.066 e Ft - 2-es villamos pályaberuházás 746.510 e Ft - 2-es villamos termelőgépek, berendezések, eszközök 626.723 e Ft - 2-es villamos vezetékek kiépítése, tanulmánytervek, mérnöki tanácsadás 181.640 e Ft - Alapítás-átszervezés értéke 2-es villamos 173.570 e Ft - 2-es villamos egyéb építmények műszaki tervezése, tanulmánytervek 31.001 e Ft - KCSV típusú villamos értéknövelő felújítása 22.187 e Ft - 2-es villamos járművek 16.222 e Ft - Egyéb építményekre vonatkozó tanulmánytervek, tanácsadás 12.233 e Ft - Formaruha 10.731 e Ft - Egyéb épületek tervezése, engedélyezési díjak 9.292 e Ft - Közlekedési Szövetség létrehozásának tanulmányterve 7.800 e Ft - ÉAOP felsővezeték tanulmánytervek, engedélyezési díjak 5.826 e Ft - Szerszámok, berendezések 2.608 e Ft - ÉAOP épületek, szakértői vélemények, helyszínrajz 456 e Ft Összesen 2.606.865 e Ft A társaság 2012. évben számviteli politikájának megfelelően a terv szerinti lineáris értékcsökkenési leírást alkalmazta. Értékcsökkenési leírás rendszerében nem történt változtatás 2012. évben. A társaság környezetvédelmi eszközeinek 2012. évi értékbeli változásait mutatják a 3a-4a. táblázatok. A társaság 2012. évben immateriális javaira, tárgyi eszközeire terven felüli értékcsökkenésként 3.539 e Ft-ot számolt el selejtezés címén. b.) Befektetett pénzügyi eszközök (76.917 e Ft) - Tartós részesedés kapcsolt vállalkozással szemben 15.820 e Ft Zsuzsi Erdei Vasút Nonprofit Kft. 3.820 e Ft CÍVISBUSZ Kft. 4.000 e Ft Debreceni Energetikai Centrum Beruházó és Szolgáltató Kft. 8.000 e Ft A részesedések megszerzésétől eltelt idő alatt a társaságok vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetében olyan tartós és érdemi változások, amelyek a beszámoló készítése során a részesedések könyvszerinti értékének megváltoztatását indokolttá tennék, nem következtek be. A társaság bekerülési értéken értékelt befektetett pénzügyi eszközeinek könyv szerinti értéke nem haladja meg jelentősen a valós értéket. A tartós részesedésekkel kapcsolatos információkat a 2.2. pontban lévő táblázat tartalmazza. 2012. év Kiegészítő Melléklet 35

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 60.191 e Ft Zsuzsi Erdei Vasút Nonprofit Kft. 58.794 e Ft Cash-pool 1.397 e Ft - Egyéb tartós részesedés 530 e Ft ( Zsuzsi Kisvasútért Baráti Kör) - Egyéb tartósan adott kölcsön 376 e Ft (Munkavállalóknak adott kölcsön) c.) Készletek (96.394 e Ft) A társaság készletei 2012. évben 96.394 e Ft összegűek, mely a bázis évhez viszonyítva 7.688 e Ft csökkenést mutat. Jelentősebb eltérés az anyagok, a késztermékek és az áruk sorain jelentkezik. A vásárolt készletek értéke 7.500 e Ft-tal, 77.814 e Ft-ra csökkent a bázishoz képest. Ennek oka, hogy az előző évihez viszonyítva több felújított tárcsafékblokkot használtunk fel. Az áruknál felmerülő növekedés a 2013. évre érvényes értékszelvények beszerzésének következménye. A saját termelésű készletek változását év közben nem vezetjük. Év végén, leltár alapján a készletváltozást utókalkulált tényleges közvetlen önköltségen állapítjuk meg, amely 2012. évben 1.039 e Ft-tal kevesebb a 2011. évi saját termelésű készlethez viszonyítva. Import beszerzés: Készlet import: - Termékimport: - Németországból csatlakozó, tárcsafékblokk, kerámiakitt 5.697 e Ft - Olaszországból trolibusz alkatrészek 809 e Ft - Lengyelországból jegyérvényesítő készülék, festékszalag 421 e Ft Szolgáltatás import: - Szolgáltatás import: - Belgium UITP tagdíj 526 e Ft d.) Követelések (805.826 e Ft) A vállalkozás szolgáltatásnyújtásból vagy áruszállításból származó követeléseit lejárat és partnertípus szerinti bontásban az 5. számú tábla mutatja be. A társaságnak a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelései az 5a. számú táblában láthatóak. 2012. év Kiegészítő Melléklet 36

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Az Egyéb követelések összege a következő tételekből tevődik össze: - Munkavállalói tartozás 8.699 e Ft - Költségvetéssel szemben elhatárolt követelés 116.087 e Ft - Igényelt költségvetési támogatás 197.143 e Ft - Más egyéb követelés 154.777 e Ft Egészségbiztosítási ellátások (táppénz) 1.154 e Ft Egyéb elszámolási számla 152.893 e Ft Kilépett munkavállalókkal szembeni értékvesztés - 525 e Ft Eme parkolási díjelőleg elszámolása 229 e Ft Chip kártya Áfa elszámolás 1.026 e Ft Összesen 476.706 e Ft e.) Értékpapírok A társaság 2012. december 31-én értékpapírral nem rendelkezik. f.) Pénzeszközök 2012. december 31-én: - Házipénztárban lévő készpénz 1.788 e Ft - OTP Számla 189 e Ft - OTP Fix kamatozású betét 70.052 e Ft - OTP Elkülönített betétszámla 549 e Ft - OTP Lakásépítési számla 1.756 e Ft - OTP Kártyaszámla 501 e Ft - Átvezetési számla 86 e Ft Összesen 74.921 e Ft A pénzeszközök 74.921 e Ft összege 61.148 e Ft-tal több a 2011. évi összegnél. A pénzeszköz-változást a Cash-flow kimutatás mutatja be. g.) Aktív időbeli elhatárolások Bevételek aktív időbeli elhatárolása: Megnevezés 2011. év 2012. év Változás Változás e Ft e Ft e Ft % Személyszállítás készpénzes bevételei 6 802 9 523 2 721 40,00% Személyszállítás átutalásos bevételei 63 108 45 71,43% Parkolás készpénzes bevételei 4 984 5 997 1 013 20,33% Kamatjóváírás 18 320 32 466 14 146 77,22% Működési támogatás 0 360 000 360 000 Összesen 30 169 408 094 377 925 1252,69% 2012. év Kiegészítő Melléklet 37

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása Megnevezés 2011. év 2012. év Változás Változás e Ft e Ft e Ft % Biztosítások 128 131 3 2,34% Folyóiratok, napilapok előfizetése 329 369 40 12,16% Bérleti díj, egyéb 134 481 347 258,96% Összesen 591 981 390 65,99% 2012. év Kiegészítő Melléklet 38

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Halasztott ráfordítások A társaság nem számolt halasztott ráfordításokat. h.) Értékvesztések A társaság eszközeire az 6. számú tábla szerinti összegben és bontásban számolt el értékvesztést. i.) Veszélyes hulladékok A vállalkozás veszélyes hulladékainak 2012. évi állományváltozását mennyiségben és értékben - a 15. számú táblában mutatjuk be. j.) Selejtezések bemutatása Befektetett eszközök selejtezése: Jegyzőkönyv Megnevezés Nettó érték Vissznyeremény sorszáma 2012/1. Trolibusz felsővezeték-tartó oszlopok 1.095 e Ft - 2012/4. Nagyerdei körút villamospálya 45 vfm. 1.714 e Ft 71 e Ft 2012/5. Bem tér villamosvágány 54 vfm. 64 e Ft 85 e Ft 2012/6. 2012/8. Trolibusz felsővezeték-tartó oszlopok, Széchenyi u. Rendszámfelismerő kamera (Bajcsy Zs. u.) 314 e Ft 127 e Ft 322 e Ft - 2012/9. Telepi RX telefonkábel 30 e Ft - Összesen 3.539 e Ft 283 e Ft Készletek selejtezése: - Parkoló kártyák 95 e Ft - Személyszállítási értékcikkek 9 e Ft Összesen 104 e Ft k.) A társaság eszközeit terhelő zálogjog, biztosíték, egyéb teher bemutatása: Keretbiztosítéki jelzálogjog 12.000.000 e Ft Debrecen, Salétrom utca 9497; 9798; 9799 HRSZ Keretbiztosítéki jelzálogjog Debrecen, Salétrom utca 9497; 9798; 9799 HRSZ 4.000.000 e Ft Ingó vagyontárgyat terhelő jelzálogjog 796.750 e Ft 2012. év Kiegészítő Melléklet 39

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. l.) Hátrasorolt eszközök (követelések, értékpapírok) értéke: A társaságnál hátrasorolt eszköz nincs. 2012. év Kiegészítő Melléklet 40

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 3.1.2. Források a.) Saját tőke bemutatása, változásai Megnevezés 2011. év 2012. év Változás Változás e Ft e Ft e Ft % Jegyzett tőke 870 000 870 000 0 0,00% Tőketartalék 1 232 845 1 232 845 0 0,00% Eredménytartalék -2 588 678-3 639 675-1 050 997 40,60% Lekötött tartalék 2 127 545 3 506 786 1 379 241 64,83% Mérleg szerinti eredmény -1 041 657-1 259 846-218 189 20,95% Saját tőke 600 055 710 110 110 055 18,34% A lekötött tartalékban szereplő összeg változása részletesen az alábbi bontásban látható. Lekötött tartalék bemutatása: - Alapítás átszervezés aktivált értékéből a le nem írt rész 36.286 e Ft - A veszteség fedezésére kapott még vissza nem fizetett pótbefizetés 3.470.500 e Ft Összesen 3.506.786 e Ft b.) Céltartalékok A társaság mérlegében a várható kötelezettségekre 88.000 e Ft céltartalék szerepel, mely a társaság peres ügyeivel kapcsolatban került megképzésre. c.) Kötelezettségek (2.993.341 e Ft) Hátrasorolt kötelezettségek bemutatása A társaság mérlegében hátrasorolt kötelezettség nem szerepel. Hosszú lejáratú kötelezettségek bemutatása - Egyéb hosszú lejáratú hitelek 1.484.018 e Ft - Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 579.637 e Ft Összesen 2.063.655 e Ft Rövid lejáratú kötelezettségek bemutatása - Vevőktől kapott előlegek 5.413 e Ft - Szállítók 249.796 e Ft - Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 439.690 e Ft - Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 234.787 e Ft SZJA és költségvetési befizetési köt., helyi adók 105.402 e Ft Munkavállalókkal kapcsolatos elszámolások 118.387 e Ft Egyéb rövid lejáratú kötelezettség 4.619 e Ft Fizetendő ÁFA elhatárolás 6.379 e Ft Összesen 929.686 e Ft 2012. év Kiegészítő Melléklet 41

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. A társaságnak a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni kötelezettségei az 5a. számú táblán láthatók. A társaságnak lejárt köztartozása nincs. Hosszú lejáratú kötelezettségekből 5 évnél hosszabb hátralévő futamidejűek A társaságnak nincs 5 évnél hosszabb futamidejű kötelezettsége. Hosszú lejáratú kötelezettségekből átsorolt, 1 éven belül esedékes törlesztések A társaságnak nincs 1 éven belül esedékes kötelezettsége. Zálogjoggal vagy hasonló joggal biztosított kötelezettségek A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. (adós) és a tagvállalatok (zálogkötelezett és vagy kezes), valamint az OTP Bank Nyrt. között létrejött Folyószámlahitel szerződés alapján, 15.200.000 e Ft összegű éven túli lejáratú multicurrency folyószámla hitel megfizetésével összefüggő készfizető kezesség vállalást. Keretbiztosítéki jelzálogjog Debrecen, Salétrom utca 9497; 9798; 9799 HRSZ Keretbiztosítéki jelzálogjog Debrecen, Salétrom utca 9497; 9798; 9799 HRSZ Ingó vagyontárgyat terhelő jelzálogjog 12.000.000 e Ft 4.000.000 e Ft 796.750 e Ft Mérlegen kívüli tételek: - A DKV Debreceni Közlekedési Zrt. és a CIB Lízing Zrt. között pénzügyi lízing keretszerződés alapján 16.000 e EUR összegű készfizető kezességi szerződés jött létre. - A DKV Debreceni Közlekedési Zrt. (kötelezett) 2009. február 3-án az UniCredit Leasing ImmoTruck Zrt-vel létrejött kezességi szerződésekben foglaltak szerint 16.000 e EUR összegű készfizető kezességet vállalt. - Az OTP Bank Nyrt. könyveiben 2012. december 31-én összességében 450.000 e Ft éven belüli bankgarancia szerepel, mely a következő tételekből áll: - Az Inter Tan-Ker Zrt. és a Cívisbusz Kft. között létrejött bérleti szerződés értelmében a bérleti díj megfizetésének biztosítására a DKV Zrt. megbízásából az OTP Bank Nyrt-nél 2012. augusztusában 230.000 e Ft összegű bankgarancia kibocsátására került sor. 2012. év Kiegészítő Melléklet 42

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - A Cívisbusz Kft. és a MOL Nyrt. között TRAN/GG/Ü/09 számon létrejött szállítási szerződésben vállalt kötelezettségei teljesítésének biztosítékául 220.000 e Ft összegű bankgarancia került kibocsátásra. 2012. év Kiegészítő Melléklet 43

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. d.) Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása Megnevezés 2011. év 2012. év Változás Változás e Ft e Ft e Ft % Parkolási árbevétel 0 6 016 6 016 - Reklám bevétel 0 421 421 - Egyéb bevétel 3 2-1 -33,33% Összesen 3 6 439 6 436 214533,33% Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Megnevezés 2011. év 2012. év Változás Változás e Ft e Ft e Ft % Közüzemi díjak 276 237-39 -14,13% Igénybevett szolgáltatások 6 29 028 29 022 483700,00% Kamatterhelés 24 576 49 040 24 464 99,54% Jutalék 0 418 418 - Összesen 24 858 78 723 53 865 216,69% Az igénybevett szolgáltatások passzív időbeli elhatárolásánál jelentős tételt képvisel az autóbuszok bérleti szerződésében foglaltak szerinti minimális futásteljesítmény elszámolásakor 2012. július 1-től december 31-ig tartó időszakra kiszámlázott 28.585 e Ft összeg. Halasztott bevételek Megnevezés 2011. év 2012. év Változás Változás e Ft e Ft e Ft % DMJV-től fejlesztési támogatás pálya 59 582 46 650-12 932-21,70% DMJV-től fejlesztési támogatás trolibusz 311 214 278 039-33 175-10,66% DMJV-től fejlesztési támogatás egyéb beruházás 117 697 109 060-8 637-7,34% KAC fejlesztési támogatás 126 621 109 869-16 752-13,23% Magyar Állam tartozás átvállalás 153 828 126 329-27 499-17,88% EU-s fejlesztési támogatás 2-es villamos 3 077 057 3 721 777 644 720 20,95% Hazai fejlesztési támogatás 2-es villamos 476 804 590 578 113 774 23,86% Önkormányzati fejlesztési támogatás 2-es villamos 380 196 544 776 164 580 43,29% ÉAOP pályázathoz fejlesztési támogatás 42 083 238 045 195 962 465,66% Összesen 4 745 082 5 765 123 1 020 041 21,50% 2012. év Kiegészítő Melléklet 44

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 3.1.3 Külföldi pénzértékre szóló eszközök, kötelezettségek értékelése Számviteli politikánk szerint a mérlegben a valutapénztárban lévő valutakészletet, a devizaszámlán lévő devizát, továbbá a külföldi pénzértékre szóló minden követelést, befektetett pénzügyi eszközt, értékpapírt, illetve kötelezettséget az üzleti év mérlegfordulónapjára vonatkozó, MNB által, hivatalosan közzétett devizaárfolyamon átszámított forintértéken kell kimutatni. Eszköz, forrás Könyvszerinti érték Mérlegfordulónap Árfolyam megnevezése Összeg Pénznem Árfolyam Ft Árfolyam Ft +nyereség Ft -veszteség Ft Bank (OTP) 5 094 642,27 EUR 311,13 1 585 096 049 291,29 1 484 018 347 101 077 703 Összesen 1 585 096 049 1 484 018 347 101 077 703 Árfolyamkülönbözetből eredményben elszámolt összeg: 94 907 038 Árfolyamkülönbözetből beruházásokra aktivált összeg: 6 170 665 2012. év Kiegészítő Melléklet 45

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 3.2 Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések /A társaság jövedelmi helyzete/ A Debreceni Vagyonkezelő Zrt. és leányvállalatai az egymás között bonyolított ügyletei során a szokásos piaci feltételeknek megfelelően képezi az árakat, amely árképzést és alkalmazást a kapcsolt felek között alkalmazott árak nyilvántartása dokumentál. 3.2.1 Üzemi (üzleti) eredmény - Értékesítés nettó árbevétele: 4.999.797 e Ft - Egyéb bevételek: 1.322.103 e Ft - Aktivált saját teljesítmények 54.733 e Ft - Anyagjellegű ráfordítások: 4.575.955 e Ft - Személyi jellegű ráfordítások: 2.559.275 e Ft - Értékcsökkenési leírás: 400.026 e Ft - Egyéb ráfordítások: 174.837 e Ft Üzemi eredmény: -1.333.460 e Ft a.) Értékesítés nettó árbevétele (4.999.797 e Ft) Az árbevétel partnercsoport szerinti 2011-2012. évi alakulását a 7. számú tábla mutatja be. Árbevétel főbb tevékenységenkénti bemutatása: Tevékenység 2011. év 2012. év Változás Változás e Ft e Ft e Ft % Kötöttpályás menetdíj 656 290 900 579 244 289 37,22% Fogyasztói árkiegészítés 286 104 361 570 75 466 26,38% Kötöttpályás reklám tevékenység 25 464 18 652-6 812-26,75% Kötöttpályás különjárat 469 1 031 562 119,83% Autóbusz menetdíj 2 405 787 2 174 965-230 822-9,59% Fogyasztói árkiegészítés 1 138 234 977 580-160 654-14,11% Autóbusz különjárat 1 853 2 086 233 12,57% Autóbusz reklám tevékenység 17 228 26 123 8 895 51,63% Parkolási tevékenység 507 062 514 958 7 896 1,56% Anyageladás és közvetített szolgáltatás 7 944 10 618 2 674 33,66% Reklám tevékenység 8 374 656-7 718-92,17% Ipari szolgáltatás és bérbeadás 19 119 10 979-8 140-42,58% Összesen 5 073 928 4 999 797-74 131-1,46% 2012. év Kiegészítő Melléklet 46

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. b.) Aktivált saját teljesítmények (54.733 e Ft) Saját termelésű készletek állományváltozása: - Befejezetlen termelés állományváltozása 44 e Ft - Késztermékek állományváltozása -1.083 e Ft Összesen -1.039 e Ft Saját előállítású eszközök aktivált értéke: - 323 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 15 e Ft - 328 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 52 e Ft - 344 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 346 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 24 e Ft - 371 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 372 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 373 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 374 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 375 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 13 e Ft - 376 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 377 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 378 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 13 e Ft - 380 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 381 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 383 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 384 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 16 e Ft - 385 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 14 e Ft - 402 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 77 e Ft - 404 psz. trolibusz központi jegyérvényesítő beépítése 59 e Ft - 503 psz. villamos statikus átalakító beépítése 428 e Ft - 486 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 188 e Ft - 489 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 113 e Ft - 491 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 149 e Ft - 500 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 204 e Ft - 502 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 225 e Ft - 503 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 227 e Ft - 504 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 204 e Ft - 505 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 205 e Ft - 506 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 174 e Ft - 507 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 156 e Ft - 508 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 213 e Ft - 509 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 194 e Ft - 510 psz. villamos központi jegyérvényesítő beépítése 130 e Ft - Trolibusz felsővezeték rekonstrukció (Csapó u. Burgundia u.) 19 e Ft - Trolibusz felsővezeték rekonstrukció (MGM forduló) 23 e Ft - Trolibusz felsővezeték rekonstrukció (Árpád téri váltó csere) 8 e Ft - Trolibusz felsővezeték rekonstrukció (Kossuth utcai váltó csere) 19 e Ft - Trolibusz felsővezeték rekonstrukció (Hajnal utcai váltó csere) 14 e Ft - Erzsébet-Névtelen utcai kereszteződés átépítése 44 e Ft - Segner téri térfigyelő rendszer kiépítése 338 e Ft - Nagyerdei körút síncsere 45 vfm 1.582 e Ft - Bem tér 1 szálas síncsere 54 vfm 1.921 e Ft - Utastájékoztató rendszer fejlesztése autóbusz és trolibusz megállóhelyeken 8 e Ft - 2-es villamos beruházás (befejezetlen) 26.537 e Ft 2012. év Kiegészítő Melléklet 47

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - 500 psz. villamos J2 értéknövelő felújítása (befejezetlen) 21.876 e Ft - 2-es villamos alapítás-átszervezés (befejezetlen) 150 e Ft Összesen 55.772 e Ft Mindösszesen 54.733 e Ft c.) Egyéb bevételek (1.322.103 e Ft) Az egyéb bevételek partnercsoport és jogcím szerinti 2011-2012. évi alakulását a 8. számú tábla tartalmazza. d.) Anyagjellegű ráfordítások (4.575.955 e Ft) Az Anyagjellegű ráfordítások 2011-2012. évi összegeinek részletezését a 10. sz. táblázat tartalmazza. Anyagköltség: 1.576.904 e Ft - Alapanyagok: 1.527 e Ft - Műszaki, fenntartási és segédanyagok: 77.554 e Ft - Üzemanyag felhasználás: 1.287.794 e Ft - Energiaköltségek: 159.758 e Ft - Munkaruha, védőruha: 2.272 e Ft - Papír, nyomtatvány, irodaszer: 32.277 e Ft - Számítástechnikai kellékanyag: 767 e Ft - Egyéb anyagfelhasználás: 14.955 e Ft Berendezés, felszerelés: 572 e Ft Hulladék: -462 e Ft Egyéb: 14.845 e Ft Igénybe vett szolgáltatások összesen: 2.889.705 e Ft Igénybevett anyagjellegű szolgáltatások: 179.319 e Ft - Fuvarköltségek: 2.898 e Ft - Belföldi utazás, kiküldetés költségei: 521 e Ft - Külföldi utazás, kiküldetés költségei: 1.505 e Ft - Karbantartás, javítás: 77.796 e Ft - Posta költség: 8.997 e Ft - Távközlés költségei: 9.691 e Ft - Egyéb anyagjellegű szolgáltatás: 77.911 e Ft - Jutalék 69.361 e Ft - Kihelyezett eszközök 4.082 e Ft - Egyéb 3.358 e Ft - Újság előfizetés, szakkönyvek 1.110 e Ft Nem anyagjellegű szolgáltatások: 2.710.386 e Ft - Bérleti díjak: 2.416.279 e Ft - Könyvviteli szolgáltatási díj: 5.372 e Ft - Könyvvizsgálói szolgáltatási díj: 1.840 e Ft - Ügyvédi díj: 13.680 e Ft 2012. év Kiegészítő Melléklet 48

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - Közjegyzői díjak: 447 e Ft - Vagyonvédelem: 29.774 e Ft - Takarítás: 35.496 e Ft - Szakértői díjak: 42.942 e Ft - Hirdetés és reklámköltség: 10.808 e Ft - Bemutatók, kiállítások részvételi díja: 3 e Ft - Oktatás, továbbképzés: 13.594 e Ft - Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás: 140.151 e Ft - Informatikai szolgáltatás 19.964 e Ft - Buszok rendelkezésre állása 61.357 e Ft - Adatlekérdezés 6.387 e Ft - Fizető várakozóhelyek üzem. 13.060 e Ft - Egyéb 39.383 e Ft Egyéb szolgáltatások: 102.417 e Ft - Bankköltségek: 15.526 e Ft - Hatósági díjak, illetékek: 51.149 e Ft - Biztosítási díjak: 35.742 e Ft Eladott áruk beszerzési értéke: 2.405 e Ft Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke: 4.524 e Ft e.) Személyi jellegű ráfordítások (2.559.275 e Ft) A Személyi jellegű ráfordítások 2011-2012. évi összegeinek részletezését a 2.7-2.8. pontok, valamint az 1-2. sz. táblázatok tartalmazzák. f.) Értékcsökkenési leírás (400.026 e Ft) Az értékcsökkenési leírás 2012. évi összegének részletezését a 3-4. sz. táblázatok tartalmazzák. g.) Egyéb ráfordítások (174.837 e Ft) Az Egyéb ráfordítások 2011-2012. évi összegeinek részletezését a 11. sz. táblázat tartalmazza. Értékvesztés, terven felüli értékcsökkenés: 5.157 e Ft Követelések: 1.618 e Ft Tárgyi eszközök: 3.539 e Ft Káreseménnyel kapcsolatos egyéb ráfordítások: 13.997 e Ft Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok: 372 e Ft Hiányzó, selejt saját és vásárolt készletek könyv szerinti értéke: 104 e Ft Céltartalék képzés 88.000 e Ft Költségek között el nem számolt központi adók, illetékek stb.: 10.891 e Ft Költségek között el nem számolt helyi adók, illetékek stb.: 526 e Ft 2012. év Kiegészítő Melléklet 49

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Költségek ellentételezésére tagvállalatnak fizetett támogatás: 4.000 e Ft Költségek ellentételezésére nem tagvállalatnak fizetett támogatás: 630 e Ft Más: 51.160 e Ft Összesen: 174.837 e Ft Társaságunk 2012. évben 3 peres ügyben érintett. Az ITE Kft-vel jármű értékesítéssel kapcsolatban, az ITK Zrt-vel üzemanyag túlfogyasztás, valamint a bérleti egységdíj módosításával összefüggésben vannak folyamatban peres eljárások. A perek bizonytalan kimenetele miatt az óvatosság elvét figyelembe véve került megképzésre a fentiekben szereplő 88.000 e Ft összegű céltartalék. h.) Kutatás és kísérleti fejlesztés költségeinek bemutatása az üzemi költségekből) A társaság nem számolt kutatás és kísérleti fejlesztés költségeivel. 3.2.2 Pénzügyi műveletek eredménye: - Cash-pool forint kamat kapcsolt vállalkozástól: 39 e Ft - Cash-pool forint kamat OTP-től: 1 e Ft - Egyéb kamat kapcsolt vállalkozástól: 17.850 e Ft - Egyéb kamat OTP-től: 3.417 e Ft - Más vállalkozással szemben elszámolt kamat: 27 e Ft - Árfolyam nyereség: 95.036 e Ft Összes pénzügyi bevétel: 116.370 e Ft - Cash-pool forint kamat kapcsolt vállalkozásnak: 98.771 e Ft - Cash-pool forint kamat OTP-nek: 53.905 e Ft - Árfolyam veszteség: 64 e Ft - Egyéb: 8 e Ft Összes pénzügyi ráfordítás: 152.748 e Ft Pénzügyi műveletek eredménye: -36.378 e Ft 2012. év Kiegészítő Melléklet 50

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 3.2.3 Rendkívüli eredmény - Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszköz átvétel: 27.499 e Ft - Fejlesztési támogatás rendkívüli bevétele: 82.493 e Ft Rendkívüli bevételek összesen: 109.992 e Ft ebből: a tárgyévben elszámolt amortizációval arányos rendkívüli bevétel összege: 109.992 e Ft Rendkívüli ráfordítások: Rendkívüli eredmény: 0 e Ft 109.992 e Ft Rendkívüli bevételek, ráfordítások a társasági adó megállapítását nem befolyásolják. 3.2.4 Támogatások A társaság 2011-2012. évi támogatási forrásait a 9. számú táblázatban mutatjuk be. A villamos pályarekonstrukció megvalósításához folyósított támogatás összegei: 2001. évben DMJV Önkormányzatától 200.000 e Ft 2002. évben Magyar Államadóság átvállalás keretében 413.930 e Ft 2002. évben Környezetvédelmi Alap Célelőirányzatból 6.030 e Ft 2003. évben Környezetvédelmi Alap Célelőirányzatból 74.700 e Ft 2004. évben Környezetvédelmi Alap Célelőirányzatból 100.629 e Ft 2006. évben Környezetvédelmi Alap Célelőirányzatból 74.217 e Ft A járműrekonstrukció megvalósításához folyósított támogatás összegei: (trolibusz) 2005. évben DMJV Önkormányzatától 212.829 e Ft 2006. évben DMJV Önkormányzatától 220.000 e Ft 2007. évben DMJV Önkormányzatától 120.000 e Ft 2008. évben DMJV Önkormányzatától 140.000 e Ft A műhold alapú helymeghatározó és valós idejű utastájékoztató rendszer megvalósításához támogatás összege: 2005. évben Európai Uniós forrás (CIVITAS II.) 34.259 e Ft 2009. évben Európai Uniós forrás (CIVITAS II.) 16.489 e Ft 2-es villamos projekt megvalósításához folyósított támogatás összege: 2010. évben Állami támogatás 159.642 e Ft 2010. évben DMJV Önkormányzatától 121.926 e Ft 2010. évben Európai Uniós forrás 904.480 e Ft 2011. évben Állami támogatás 476.804 e Ft 2011. évben DMJV Önkormányzatától 380.196 e Ft 2012. év Kiegészítő Melléklet 51

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 2011. évben Európai Uniós forrás 3.077.057 e Ft 2012. évben Állami támogatás 590.578 e Ft 2012. évben DMJV Önkormányzatától 544.776 e Ft 2012. évben Európai Uniós forrás 3.721.777 e Ft Debreceni közösségi közlekedés szolgáltatási színvonalának fejlesztéséhez kapott támogatás: 2010. évben Európai Uniós forrás 8.208 e Ft 2011. évben Európai Uniós forrás 42.084 e Ft 2012. évben Európai Uniós forrás 238.045 e Ft Közösségi közlekedés normatív támogatása 2010. évben Állami támogatás 408.750 e Ft 2010. évben DMJV Önkormányzat 400.000 e Ft 2011. évben Állami támogatás 500.000 e Ft 2011. évben DMJV Önkormányzat 480.000 e Ft 2012. évben Állami támogatás 526.381 e Ft 2012. évben DMJV Önkormányzat 511.761 e Ft Foglalkozásbővítést szolgáló bértámogatás 2010. évben Állami támogatás 1.405 e Ft 2011. évben Állami támogatás 165 e Ft 2012. évben Állami támogatás 653 e Ft Bérkompenzáció terheinek enyhítésére szolgáló támogatás 2012. évben Állami támogatás 29.237 e Ft 3.2.5 A társasági adó és az adózott eredmény levezetése A 2011. és 2012. évi társasági adó kötelezettség kiszámítása a 12. táblában található. Elhatárolt negatív adóalap bemutatása - 2003. évben elhatárolt veszteség 234.238 e Ft - 2005. évben elhatárolt veszteség 10.128 e Ft - 2006. évben elhatárolt veszteség 16.574 e Ft - 2007. évben elhatárolt veszteség 10.815 e Ft - 2008. évben elhatárolt veszteség 232.664 e Ft - 2009. évben elhatárolt veszteség 377.115 e Ft - 2010. évben elhatárolt veszteség 1.657.657 e Ft - 2011. évben elhatárolt veszteség 1.037.891 e Ft - 2012. évben elhatárolt veszteség 1.208.912 e Ft Összesen 4.785.994 e Ft 2012. év Kiegészítő Melléklet 52

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 3.2.6 Ellenőrzés A társaságnál 2012. évben nem volt jelentős összegű hibát feltáró ellenőrzés, önellenőrzés. 4 Cash-Flow kimutatás /A társaság pénzügy helyzete/ A társaság pénzeszközeinek alakulását mutatja 13. számú táblázat szerinti (a számviteli törvény 7. számú melléklete) Cash-flow kimutatás. A Cash-Flow kimutatásban a pénzeszköz változás alakulását legjelentősebb mértékben a befektetési tevékenységből, valamint a pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás befolyásolja. A befektetési tevékenységből származó pénzeszköz változása a 2012. évi beruházásaink és az elszámolt értékcsökkenések együttes hatását mutatja be. A Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változásunkat, nagymértékben befolyásolja a 2-es villamos beruházására kapott fejlesztési támogatás halasztott bevétele. 5 Mutatók A 2011. évi és a 2012. évi gazdálkodásra jellemző mutató számokat és azok alakulásának szöveges elemzését a 14. sz. táblázat tartalmazza. Debrecen, 2013. március 19. Nagy Attila Vezérigazgató 2012. év Kiegészítő Melléklet 53

1. számú tábla DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Személyi jellegű ráfordítások és Átlagos statisztikai létszámadatok 2011-2012. év Adatok: e Ft Megnevezés 2011. év 2012. év Eltérés 10. Bérköltség 1 555 447 1 641 070 85 623 6% Bér 1 533 977 1 628 810 94 833 6% Teljes munkaidős összesen 1 503 042 1 626 222 123 180 8% Fizikai dolgozó 1 224 450 1 314 556 90 106 7% technikus, szakmunkás 1 093 859 1 166 613 72 754 7% egyéb 130 591 147 943 17 352 13% Szellemi dolgozó 278 592 311 666 33 074 12% vezető 104 280 115 707 11 427 11% ügyintéző, előadó, egyéb 174 312 195 959 21 647 12% Nem teljes munkaidős összesen 30 935 2 588-28 347-92% Fizikai dolgozó 30 935 2 588-28 347-92% nyugdíjas 30 935 2 588-28 347-92% részmunkaidős 0 0 0 - Szellemi dolgozó 0 0 0 - nyugdíjas 0 0 0 - részmunkaidős 0 0 0 - Megbízási díjak 4 328 5 097 769 18% Tiszteletdíjak 2 880 2 880 0 0% Egyéb bérköltség 14 262 4 283-9 979-70% 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 321 723 280 820-40 903-13% Végkielégítés 12 033 3 938-8 095-67% Társaságot terhelő betegszabadság és táppénz 18 398 18 726 328 2% Nyugdíjpénztári befizetések 3 544 3 865 321 9% Egészségpénztári befizetések 1 493 3 286 1 793 120% Biztosítások 0 0 0 - Saját gépkocsi használat költsége 10 462 12 102 1 640 16% Étkezési hozzájárulás 131 893 95 074-36 819-28% Napidíjak 125 557 432 346% Dolgozóhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifiz. 14 578 17 211 2 633 18% Reprezentációs költség 8 495 11 198 2 703 32% Munkáltatót terhelő SZJA 29 756 24 736-5 020-17% Egyéb személyi jellegű kifizetések 90 946 90 127-819 -1% 12. Bérjárulékok 588 083 637 385 49 302 8% Nyugdíj, egészségbiztosítási és munkaerő-piaci járulék 423 481 432 757 9 276 2% Egészségügyi hozzájárulás 1 881 28 798 26 917 1431% Munkaadói járulék 0 0 0 - Szakképzési hozzájárulás 18 876 24 945 6 069 32% Rehabilitációs hozzájárulás 30 189 30 478 289 1% Egyéb bérjárulék 113 656 120 407 6 751 6% V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 2 465 253 2 559 275 94 022 4% Adatok: fő Teljes munkaidős összesen 672,00 684,70 12,70 2% Fizikai dolgozó 582,00 589,00 7,00 1% technikus, szakmunkás 514,00 519,00 5,00 1% egyéb 68,00 70,00 2,00 3% Szellemi dolgozó 90,00 95,70 5,70 6% vezető 19,50 21,00 1,50 8% ügyintéző, előadó, egyéb munkatársak 70,50 74,70 4,20 6% Nem teljes munkaidős összesen 14,00 1,50-12,50-89% Fizikai dolgozó 14,00 1,50-12,50-89% Szellemi dolgozó 0,00 0,00 0,00 - Létszám összesen 686,00 686,20 0,20 0% 2012. évi Kiegészítő Melléklet

2. számú tábla DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Vezető tisztségviselők javadalmazása 2011-2012. év Adatok: e Ft Megnevezés 2011. év 2012. év Eltérés Vezérigazgató/Ügyvezető Bér 12 120 12 120 0 0% Megbízási díj 0 - Egyéb bérköltség 0 - Személyi jellegű egyéb kifizetések 257 293 36 14% Vállalkozási díj 0 - Előleg 0 - Kölcsön 0 - Garancia vállalás 0 - Felügyelő Bizottság Tiszteletdíj 2 880 2 880 0 0% Személyi jellegű egyéb kifizetések 0 - Előleg 0 - Kölcsön 0 - Garancia vállalás 0 - Korábbi Vezérigazgató/Ügyvezető utáni nyugdíjfizetési kötelezettség 0-2012. évi Kiegészítő Melléklet

2 a. számú tábla DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Éves beszámoló könyvvizsgálatát végző könyvvizsgáló szolgáltatásai 2011-2012. év Adatok: e Ft Megnevezés 2011. év 2012. év Eltérés Éves beszámoló könyvvizsgálatát végző könyvvizsgáló szolgáltatási díjai 2 260 1 840-420 -19% Éves beszámoló könyvvizsgálata 1 440 1 440 0 0% Egyéb bizonyosságot nyújtó szolgáltatások 820 400-420 -51% Adótanácsadói szolgáltatások 0 - Egyéb nem könyvvizsgálói szolgáltatások 0-2012. évi Kiegészítő Melléklet

Sorszám Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke (a be nem fejezett, későbbi szellemi termék is) Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 3. számú tábla DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozása 2012. év Adatok: e Ft Megnevezés 1. Nyitó bruttó érték 103 796 0 55 462 1 811 0 0 161 069 2 084 768 4 030 981 357 571 0 1 347 582 3 087 851 10 908 753 2. Tárgyévi beszerzés 21 145 21 145 249 233 60 608 32 473 1 601 597 75 324 2 019 235 3. Átsorolás miatti növekedés 0 0 4. Egyéb tárgyévi növekedés 0 0 5. Tárgyévi értékesítés 0 623 623 6. Tárgyévi selejtezés 6 512 6 512 9 333 2 046 11 379 7. Átsorolás miatti csökkenés 0 431 121 431 121 8. Egyéb tárgyévi csökkenés (beruházásoknál aktiválás) 0 894 1 006 2 940 342 314 347 154 9. Záró bruttó érték 103 796 0 70 095 1 811 0 0 175 702 2 323 774 4 088 537 386 481 0 2 606 865 2 732 054 12 137 711 10. Nyitó értékcsökkenés 46 751 0 50 785 1 621 0 0 99 157 1 063 843 2 251 897 339 701 0 0 0 3 655 441 11. Átsorolás miatti növekedés 0 0 12. Átsorolás miatti csökkenés 0 0 13. Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés 20 759 4 690 190 25 639 112 743 229 019 32 625 374 387 14. Tárgyévi terven felüli értékcsökkenés 0 3 217 322 3 539 15. Tárgyévi állománycsökkenés miatti ÉCS csökkenés 6 512 6 512 10 227 3 051 3 563 16 841 16. Tárgyévi visszaírt terven felüli értékcsökkenés 0 0 17. Értékcsökkenés egyéb tárgyévi csökkenései 1 1 0 18. Záró halmozott értékcsökkenés 67 510 0 48 962 1 811 0 0 118 283 1 169 576 2 478 187 368 763 0 0 0 4 016 526 19. Záró nettó érték 36 286 0 21 133 0 0 0 57 419 1 154 198 1 610 350 17 718 0 2 606 865 2 732 054 8 121 185 2012. évi Kiegészítő Melléklet

Sorszám Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke (a be nem fejezett, későbbi szellemi termék is) Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 3 a. számú tábla DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Környezetvédelmi eszközök állományváltozása 2012. év Adatok: e Ft Megnevezés 1. Nyitó bruttó érték 59 59 1 272 1 272 2. Tárgyévi beszerzés 0 0 3. Átsorolás miatti növekedés 0 0 4. Egyéb tárgyévi növekedés 0 0 5. Tárgyévi értékesítés 0 0 6. Tárgyévi selejtezés 20 20 0 7. Átsorolás miatti csökkenés 0 0 8. Egyéb tárgyévi csökkenés (beruházásoknál aktiválás) 0 0 9. Záró bruttó érték 0 0 39 0 0 0 39 1 272 0 0 0 0 0 1 272 10. Nyitó értékcsökkenés 59 59 193 193 11. Átsorolás miatti növekedés 0 0 12. Átsorolás miatti csökkenés 0 0 13. Tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés 0 25 25 14. Tárgyévi terven felüli értékcsökkenés 0 0 15. Tárgyévi állománycsökkenés miatti ÉCS csökkenés 20 20 0 16. Tárgyévi visszaírt terven felüli értékcsökkenés 0 0 17. Értékcsökkenés egyéb tárgyévi csökkenései 0 0 18. Záró halmozott értékcsökkenés 0 0 39 0 0 0 39 218 0 0 0 0 0 218 19. Záró nettó érték 0 0 0 0 0 0 0 1 054 0 0 0 0 0 1 054 2012. évi Kiegészítő Melléklet

Sorszám Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 4. számú tábla DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Értékcsökkenések 2012. év Adatok: e Ft Megnevezés 1. Lineáris 20 759 4 430 190 25 379 112 743 228 986 17 112 358 841 2. Egyösszegű 260 260 33 15 513 15 546 3. Degresszív 0 0 4. Teljesítmény arányos 0 0 5. Egyéb módszer 0 0 6. Terv szerinti értékcsökkenési leírás összesen 20 759 0 4 690 190 0 0 25 639 112 743 229 019 32 625 0 0 0 374 387 7. Terven felüli értékcsökkenés 0 3 217 322 3 539 8. Visszaírt terven felüli értékcsökkenés 0 0 9. Értékcsökkenés összesen 20 759 0 4 690 190 0 0 25 639 115 960 229 341 32 625 0 0 0 377 926 2012. évi Kiegészítő Melléklet

Sorszám Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immateriális javakra adott előlegek IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tenyészállatok Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 4 a. számú tábla DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Környezetvédelmi eszközök értékcsökkenései 2012. év Adatok: e Ft Megnevezés 1. Lineáris 0 25 25 2. Egyösszegű 0 0 3. Degresszív 0 0 4. Teljesítmény arányos 0 0 5. Egyéb módszer 0 0 6. Terv szerinti értékcsökkenési leírás összesen 0 0 0 0 0 0 0 25 0 0 0 0 0 25 7. Terven felüli értékcsökkenés 0 0 8. Visszaírt terven felüli értékcsökkenés 0 0 9. Értékcsökkenés összesen 0 0 0 0 0 0 0 25 0 0 0 0 0 25 2012. évi Kiegészítő Melléklet

5. számú tábla DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Kintlévőségek áruszállításból és szolgáltatásnyújtásból 2011-2012. év Adatok: e Ft 2011. év 2012. év 2012-2011. Eltérés Eltérés / Bázis KINTLÉVŐSÉGEK eredeti érték- könyv eredeti érték- könyv eredeti érték- könyv eredeti érték- könyv érték vesztés szerint érték vesztés szerint érték vesztés szerint érték vesztés szerint ÖSSZES KÖVETELÉS 193 282 833 192 449 195 599 1 093 194 506 2 317 260 2 057 1,20% 31,21% 1,07% VÁLLALATCSOPORTON KÍVÜL 192 141 833 191 308 194 061 1 093 192 968 1 920 260 1 660 1,00% 31,21% 0,87% VÁLLALATCSOPORTON BELÜL 1 141 0 1 141 1 538 0 1 538 397 0 397 34,79% - 34,79% Lejárt követelések 99 884 833 99 051 131 621 1 093 130 528 31 737 260 31 477 31,77% 31,21% 31,78% Lakosság 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - 91 nap alatt 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - 91-180 nap 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - 181 nap - 360 nap 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - 361 nap - 720 nap 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - 720 napon túl 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - DMJV és intézményei 1 864 0 1 864 100 0 100-1 764 0-1 764-94,64% - -94,64% 91 nap alatt 1 864 0 1 864 100 0 100-1 764 0-1 764-94,64% - -94,64% 91-180 nap 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - 181 nap - 360 nap 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - 361 nap - 720 nap 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - 720 napon túl 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Vállalatcsoporton belül 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - 91 nap alatt 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - 91-180 nap 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - 181 nap - 360 nap 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - 361 nap - 720 nap 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - 720 napon túl 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Egyéb 98 020 833 97 187 131 521 1 093 130 428 33 501 260 33 241 34,18% 31,21% 34,20% 91 nap alatt 30 953 0 30 953 8 958 0 8 958-21 995 0-21 995-71,06% - -71,06% 91-180 nap 15 647 0 15 647 198 3 195-15 449 3-15 452-98,73% - -98,75% 181 nap - 360 nap 30 169 10 30 159 30 054 0 30 054-115 -10-105 -0,38% -100,00% -0,35% 361 nap - 720 nap 20 839 411 20 428 71 097 52 71 045 50 258-359 50 617 241,17% -87,35% 247,78% 720 napon túl 412 412 0 21 214 1 038 20 176 20 802 626 20 176 5049,03% 151,94% - Le nem járt követelések 93 398 0 93 398 63 978 0 63 978-29 420 0-29 420-31,50% - -31,50% Le nem járt követelésekből biztos befolyású 93 398 0 93 398 63 978 0 63 978-29 420 0-29 420-31,50% - -31,50% Lakosság 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - DMJV és intézményei 22 650 0 22 650 21 734 0 21 734-916 0-916 -4,04% - -4,04% Vállalatcsoporton belül 1 141 0 1 141 1 538 0 1 538 397 0 397 34,79% - 34,79% Egyéb 69 607 0 69 607 40 706 0 40 706-28 901 0-28 901-41,52% - -41,52% Le nem járt követelésekből bizonytalan befolyású 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Bizonytalan követelések összesen 99 884 833 99 051 131 621 1 093 130 528 31 737 260 31 477 31,77% 31,21% 31,78% Behajthatatlan és tárgyévben leírt követelések 255 0 255 0 0 0-255 0-255 -100,00% - -100,00% Lakosság 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - DMJV és intézményei 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Vállalatcsoporton belül 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Egyéb 255 0 255 0 0 0-255 0-255 -100,00% - -100,00% Eladott követelések összege 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Lakosság 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Egyéb 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Eladott követelések ellenértéke 0 0 0 - Lakosság 0 0 0 - Egyéb 0 0 0-2012. évi Kiegészítő Melléklet

Immateriális javakra, beruházásokra adott előlegek Tartósan adott kölcsön Követelések Követelések Összesen Hátrasorolt kötelezettségek Tartós kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek Összesen 5 a. számú tábla DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Követelések - Kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben 2012. év Adatok: e Ft Kapcsolt vállalkozás Konszolidációs körön belüli kapcsolt vállalkozással 0 60 191 136 152 196 343 0 579 637 10 934 590 571 Debreceni Hőszolgáltató Zrt. 0 0 Debreceni Vízmű Zrt. 0 839 839 Cívis Ház Zrt. 0 4 442 4 442 DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 0 0 Debreceni Gyógyfürdő Kft. 1 072 1 072 179 179 Debrecen Városi Televízió Kft. 359 359 0 DV Info Kft. 0 1 975 1 975 Debreceni Reptér Eszközkezelő Kft. 0 0 Cívisvíz Kft. 0 0 CÍVIS TAKARÍTÓ Kft. 0 0 Zsuzsi Erdei Vasút Nonprofit Kft. 58 794 6 081 64 875 0 Debreceni Energetikai Centrum Kft. 128 300 128 300 0 Debreceni Vagyonkezelő Zrt. 26 26 3 499 3 499 Cash-pool rendszeren belül 1 397 314 1 711 579 637 579 637 Konszolidációs körön kívüli kapcsolt vállalkozással 0 0 0 0 0 0 428 756 428 756 S.C. AQUA NOVA HARGITA S.R.L. 0 0 Debreceni Vízmű Ingatlanfejlesztő Kft. 0 0 DEVÍZÉP Kft. 0 0 DEVÍZGÉP Kft. 0 0 Debreceni Társasházkezelő Kft. 0 0 CÍVISBUSZ Kft. 0 428 756 428 756 AIRPORT-DEBRECEN Kft. 0 0 Termál-Egészségipari Klaszter Kft. 0 0 Pharmapolis Klaszter Kft. 0 0 Pharmapolis Gyógyszeripari Tudományos Park Kft. 0 0 A.K.S.D. Kft. 0 0 P.M.R. Kft. 0 0 A.K.S.D. Románia S.R.L. 0 0 "NYÍR-FLOP" Kft. 0 0 Déli Ipari Park Kft. 0 0 Bihari Hulladékgazdálkodási Kft. 0 0 Összesen 0 60 191 136 152 196 343 0 579 637 439 690 1 019 327 2012. évi Kiegészítő Melléklet

6. számú tábla DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Értékvesztések 2012. év Adatok: e Ft Mérleg tétel Nyitó Növekedés Csökkenés Visszaírás Záró Befektetett pénzügyi eszközök 0 0 0 0 0 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 0 Egyéb tartós részesedés 0 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 0 Egyéb tartósan adott kölcsön 0 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 Készletek 0 0 0 0 0 Anyagok 0 Befejezettlen termelés és félkész termékek 0 Növendék-, hízó- és egyéb állatok 0 Késztermékek 0 Áruk 0 Készletekre adott előlegek 0 Követelések 1 527 1 618 0 1 528 1 617 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 833 1 093 833 1 093 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 0 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 Váltókövetelések 0 Egyéb követelések 694 525 695 524 Értékpapírok 0 0 0 0 0 Részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 Egyéb részesedés 0 Saját részvények, saját üzletrészek 0 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 Összesen 1 527 1 618 0 1 528 1 617 2012. évi Kiegészítő Melléklet

7. számú tábla DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Árbevételek 2011-2012. év Adatok: e Ft Megnevezés 2011. év 2012. év Eltérés 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 5 073 928 4 999 797-74 131-1% ebből árkiegészítés 1 424 338 1 339 150-85 188-6% Vállalatcsoporton kívül realizált árbevétel 5 036 045 4 958 903-77 142-2% DMJV Önkormányzat és intézményei felé realizált árbevétel 8 982 8 913-69 -1% Vállalatcsoporton belül realizált árbevétel 28 901 31 981 3 080 11% Konszolidációs körön belüli kapcsolt vállalkozással 27 672 30 954 3 282 12% Debreceni Hőszolgáltató Zrt. 2 279 2 137-142 -6% Debreceni Vízmű Zrt. 1 119 1 058-61 -5% Cívis Ház Zrt. 3 702 6 235 2 533 68% DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 0 0 0 - Debreceni Gyógyfürdő Kft. 15 500 16 004 504 3% Debrecen Városi Televízió Kft. 3 740 4 021 281 8% DV Info Kft. 89 61-28 -31% AIRPORT-DEBRECEN Kft. 2011.09.30-ig, az üzletrész értékesítéséig * 163-163 -100% Debreceni Reptér Eszközkezelő Kft. ** 0 0 - - Debrecen Önkormányzat Lapkiadó Kft. 2011.09.30-ai összeolvadásig *** 167-167 -100% DEHIR Kft. 2011.09.30-ai összeolvadásig **** 9-9 -100% Cívisvíz Kft. 0 0 0 - CÍVIS TAKARÍTÓ Kft. 0 10 10 - Zsuzsi Erdei Vasút Nonprofit Kft. 89 832 743 835% Debreceni Energetikai Centrum Kft. 0 0 0 - Debreceni Vagyonkezelő Zrt. 815 596-219 -27% Konszolidációs körön kívüli kapcsolt vállalkozással 1 229 1 027-202 -16% S.C. AQUA NOVA HARGITA S.R.L. 0 0 0 - Debreceni Vízmű Ingatlanfejlesztő Kft. 0 0 0 - DEVÍZÉP Kft. 0 0 0 - DEVÍZGÉP Kft. 0 0 0 - KELET-AQUA Kft.***** 0 0 0 - Cívis Ház Innovációs Kft. ****** 0 0 - Debreceni Társasházkezelő Kft. 0 0 0 - CÍVISBUSZ Kft. 1 229 1 027-202 -16% Nagyerdei Gyógyászati Kft.********** 0 0 0 - Repülőtéri Ingatlan Kft. ******* 0 0 - Termál-Egészségipari Klaszter Kft. 0 0 0 - Pharmapolis Klaszter Kft. 0 0 0 - Pharmapolis Gyógyszeripari Tudományos Park Kft. 0 0 0 - A.K.S.D. Kft. 0 0 0 - P.M.R. Kft. 0 0 0 - AKSD INNOVA Nonprofit Kft. ******** 0 0 0 - A.K.S.D. Románia S.R.L. 0 0 0 - "NYÍR-FLOP" Kft. 0 0 0 - Déli Ipari Park Kft.********* 0 0 - Bihari Hulladékgazdálkodási Kft. 0 0 0 - AIRPORT-DEBRECEN Kft. 2011.10.01-től, az üzletrész értékesítés után * 0 0 - - 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 0 0 0 - ebből S.C. AQUA NOVA HARGITA S.R.L.-től 0 0 0 - I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 5 073 928 4 999 797-74 131-1% * Az AIRPORT-DEBRECEN Kft. 2011.10.01-jén kikerült a konszolidációs körből. ** A Debreceni Reptér Eszközkezelő Kft. 2011.09.30-án az AIRPORT-DEBRECEN Kft-ből kiválással jött létre. *** A Debrecen Önkormányzat Lapkiadó Kft. 2011.09.30-án összeolvadt a Debreceni Vízmű Zrt-vel. **** A DEHIR Kft. 2011.09.30-án összeolvadt a Debreceni Hőszolgáltató Zrt-vel. ***** A Kelet Aqua Kft. 2012.12.18.-án eladásra került. ****** A Cívis Ház Innovációs Kft. 2011.11.30-án beolvadt a Cívis Ház Zrt-be. ******* A Repülőtéri Ingatlan Kft. 2011.09.01-jén végelszámolással megszünt. ******** Az AKSD Innova Nonprofit Kft. 2012.02.17--én végelszámolással megszűnt. ********* Déli Ipari Park Kft-t 2012.08.24-én alakította meg a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. 2012. évi Kiegészítő Melléklet

8. számú tábla DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Egyéb bevételek 2011-2012. év Adatok: e Ft Megnevezés 2011. év 2012. év Eltérés III. Egyéb bevételek 1 218 673 1 322 103 103 430 8% Visszaírt értékvesztés 15 1 528 1 513 10087% Immateriális javak 0 0 0 - Tárgyi eszközök 0 0 0 - Követelések 15 1 528 1 513 10087% Készletek 0 0 0 - Részesedések 0 0 0 - Kereskedelmi áruk leltártöbbletei 0 0 0 - Káreseménnyel kapcsolatos egyéb bevételek 12 956 17 927 4 971 38% Kapott bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 201 676 214 273 12 597 6% Leírt követelésekre befolyt összegek 0 0 0 - Nem számlázott utólag kapott engedmény 420 0-420 -100% Követelés eladásból (engedményezés) 0 0 0 - Immateriális jószág, tárgyi eszköz értékesítéséből 2 099 106-1 993-95% Céltartalék felszabadítása 0 0 0 - Költségek ellentételezésére kapott központi támogatások 500 000 526 381 26 381 5% Költségek ellentételezésére kapott önkormányzati támogatás 480 000 511 761 31 761 7% Költségek ellentételezésére kapott vállaltcsoporton belüli tám 0 0 0 - Költségek ellentételezésére kapott egyéb támogatások 165 29 890 29 725 18015% Más 21 342 20 237-1 105-5% Egyéb bevételekből DMJV-vel kapcsolatos 480 000 511 761 31 761 7% Egyéb bevételekből tagvállalattal kapcsolatos 124 0-124 -100% Konszolidációs körön belüli kapcsolt vállalkozással 124 0-124 -100% Debreceni Hőszolgáltató Zrt. 0 0 0 - Debreceni Vízmű Zrt. 0 0 0 - Cívis Ház Zrt. 0 0 0 - DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 0 0 0 - Debreceni Gyógyfürdő Kft. 0 0 0 - Debrecen Városi Televízió Kft. 0 0 0 - DV Info Kft. 0 0 0 - AIRPORT-DEBRECEN Kft. 2011.09.30-ig, az üzletrész értékesítéséig * 0 0 - Debreceni Reptér Eszközkezelő Kft. ** 0 0 0 - Debrecen Önkormányzat Lapkiadó Kft. 2011.09.30-ai összeolvadásig *** 0 0 - DEHIR Kft. 2011.09.30-ai összeolvadásig **** 0 0 - Cívisvíz Kft. 0 0 0 - CÍVIS TAKARÍTÓ Kft. 0 0 0 - Zsuzsi Erdei Vasút Nonprofit Kft. 124 0-124 -100% Debreceni Energetikai Centrum Kft. 0 0 0 - Debreceni Vagyonkezelő Zrt. 0 0 0 - Konszolidációs körön kívüli kapcsolt vállalkozással 0 0 0 - S.C. AQUA NOVA HARGITA S.R.L. 0 0 0 - Debreceni Vízmű Ingatlanfejlesztő Kft. 0 0 0 - DEVÍZÉP Kft. 0 0 0 - DEVÍZGÉP Kft. 0 0 0 - KELET-AQUA Kft.***** 0 0 0 - Cívis Ház Innovációs Kft. ****** 0 0 - Debreceni Társasházkezelő Kft. 0 0 0 - CÍVISBUSZ Kft. 0 0 0 - Nagyerdei Gyógyászati Kft.********** 0 0 0 - Repülőtéri Ingatlan Kft. ******* 0 0 - Termál-Egészségipari Klaszter Kft. 0 0 0 - Pharmapolis Klaszter Kft. 0 0 0 - Pharmapolis Gyógyszeripari Tudományos Park Kft. 0 0 0 - A.K.S.D. Kft. 0 0 0 - P.M.R. Kft. 0 0 0 - AKSD INNOVA Nonprofit Kft. ******** 0 0 0 - A.K.S.D. Románia S.R.L. 0 0 0 - "NYÍR-FLOP" Kft. 0 0 0 - Déli Ipari Park Kft.********* 0 0 - Bihari Hulladékgazdálkodási Kft. 0 0 0 - AIRPORT-DEBRECEN Kft. 2011.10.01-től, az üzletrész értékesítés után * 0 0 0 - * Az AIRPORT-DEBRECEN Kft. 2011.10.01-jén kikerült a konszolidációs körből. ** A Debreceni Reptér Eszközkezelő Kft. 2011.09.30-án az AIRPORT-DEBRECEN Kft-ből kiválással jött létre. *** A Debrecen Önkormányzat Lapkiadó Kft. 2011.09.30-án összeolvadt a Debreceni Vízmű Zrt-vel. **** A DEHIR Kft. 2011.09.30-án összeolvadt a Debreceni Hőszolgáltató Zrt-vel. ***** A Kelet Aqua Kft. 2012.12.18.-án eladásra került. ****** A Cívis Ház Innovációs Kft. 2011.11.30-án beolvadt a Cívis Ház Zrt-be. ******* A Repülőtéri Ingatlan Kft. 2011.09.01-jén végelszámolással megszünt. ******** Az AKSD Innova Nonprofit Kft. 2012.02.17--én végelszámolással megszűnt. ********* Déli Ipari Park Kft-t 2012.08.24-én alakította meg a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. ********** Nagyerdei Gyógyászati Kft-t a Debreceni Gyógyfürdő Kft. 2012.12.17-én értékesítette 2012. évi Kiegészítő Melléklet

9. számú tábla DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Támogatások 2011-2012. év Adatok: e Ft Sorszám Támogatás megnevezése, célja 2011. év 2012. év DMJV DV Zrt. Központi Nemzetközi Egyéb Összesen DMJV DV Zrt. Központi Nemzetközi Egyéb Összesen 1 Közösségi közlekedés normatív támogatása 480 000 500 000 980 000 511 761 526 381 1 038 142 2 Foglalkozás bővítést szolgáló bértámogatás 165 165 653 653 3 2-es villamossal kapcsolatos fejlesztési támogatás 380 196 476 804 3 077 057 3 934 057 544 776 590 578 3 721 777 4 857 131 4 Közösségi közlekedés fejlesztési támogatás (ÉAOP) 42 084 42 084 238 045 238 045 5 Bérkompenzáció terheinek enyhítésére szolgáló támogatás 0 29 237 29 237 6 0 0 7 0 0 8 0 0 9 0 0 10 0 0 11 0 0 12 0 0 13 0 0 14 0 0 15 0 0 Összesen 860 196 0 976 804 3 119 141 165 4 956 306 1 056 537 0 1 116 959 3 959 822 29 890 6 163 208 2012. évi Kiegészítő Melléklet

10. számú tábla DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Anyagjellegű ráfordítások 2011-2012. év Adatok: e Ft Megnevezés 2011. év 2012. év 05. Anyagköltség 1 492 616 1 576 904 84 288 6% Alapanyagok 2 146 1 527-619 -29% Műszaki, fenntartási és segédanyagok 116 328 77 554-38 774-33% Üzemanyag felhasználás 1 169 087 1 287 794 118 707 10% Energiaköltségek 146 171 159 758 13 587 9% Munkaruha, védőruha 2 596 2 272-324 -12% Papír, nyomtatvány, irodaszer 33 545 32 277-1 268-4% Számítástechnikai kellékanyag 1 540 767-773 -50% Egyéb, ki nem emelt anyagfelhasználás 21 203 14 955-6 248-29% 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 2 800 153 2 889 705 89 552 3% Fuvarköltségek 1 907 2 898 991 52% Utazás, kiküldetés költségei 1 143 2 026 883 77% Belföldi utazás, kiküldetés költségei 681 521-160 -23% Külföldi utazás, kiküldetés költségei 462 1 505 1 043 226% Karbantartás, javítás költségei 58 460 77 796 19 336 33% Gépjármű javítás, karbantartás 12 208 13 386 1 178 10% Informatikai javítás, karbantartás 7 387 8 557 1 170 16% Egyéb karbantartás, javítás 38 865 55 853 16 988 44% Posta költségek 7 869 8 997 1 128 14% Távközlés költségei 7 147 9 691 2 544 36% Vezetékes telefon 567 641 74 13% Mobil telefon 5 696 8 167 2 471 43% Egyéb távközlési költség 884 883-1 0% Vásárok, szakmai rendezvények 79 0-79 -100% Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége 78 703 77 911-792 -1% Jutalék 66 978 69 361 2 383 4% Kihelyezett eszk. üzemeltetés (Nyomtatás) 3 178 4 082 904 28% Fizető várakozóhelyek továbbszámlázott ktg-e 0 0 0 - Közterületfoglalási díg, egyéb 7 487 3 358-4 129-55% Újság, szakkönyv 1 060 1 110 50 5% Bérleti és lízingdíj 2 309 902 2 416 279 106 377 5% Ingatlanok bérleti díja 162 035 154 496-7 539-5% Járművek bérleti díja 2 142 382 2 256 419 114 037 5% Egyéb bérleti díjak 5 485 5 364-121 -2% Könyvviteli szolgáltatás díja 5 120 5 372 252 5% Könyvvizsgálói szolgáltatás díja 2 260 1 840-420 -19% Ügyvédi díjak 13 970 13 680-290 -2% Közjegyzői díjak 181 447 266 147% Vagyonvédelem 31 567 29 774-1 793-6% Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás 37 012 35 496-1 516-4% Minőségvizsgálati díjak 0 0 0 - Egyéb szakértői díjak 54 430 42 942-11 488-21% Hirdetés, reklám, szponzorálás, közvéleménykutatás 11 468 10 808-660 -6% Bemutatók, kiállítások részvételi díja 0 3 3 - Oktatás, továbbképzés 33 812 13 594-20 218-60% Szociális ráfordítások 0 0 0 - Lakásbérleti díj 0 0 0 - Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás 145 123 140 151-4 972-3% Informatikai szolgáltatás 24 635 19 964-4 671-19% Cívisbusz szolg. díja 74 062 61 357-12 705-17% Adatlekérdezés (bírsághoz) 5 374 6 387 1 013 19% Fizető várakozóhelyek üzemeltetése 8 304 13 060 4 756 57% Szemétszáll., gépek felülvizsg., tagdíjak, eü.szolg., egyebek 32 748 39 383 6 635 20% 07. Egyéb szolgáltatások értéke 71 134 102 417 31 283 44% Bankköltségek 15 437 15 526 89 1% Hatósági díjak, illetékek 23 018 51 149 28 131 122% Biztosítási díjak 32 679 35 742 3 063 9% Egyéb nem részletezett szolgáltatás költsége 0 0 0-08. Eladott áruk beszerzési értéke 1 662 2 405 743 45% 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 4 818 4 524-294 -6% IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 4 370 383 4 575 955 205 572 5% Eltérés 2012. évi Kiegészítő Melléklet

11. számú tábla DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Egyéb ráfordítások 2011-2012. év Adatok: e Ft Megnevezés 2011. év 2012. év Értékvesztés, terven felüli ÉCS 4 165 5 157 992 24% Immateriális jogok terven felüli ÉCS 0 0 0 - Tárgyi eszközök terven felüli ÉCS 3 764 3 539-225 -6% Követelések értékvesztése 401 1 618 1 217 303% Készletek értékvesztése 0 0 0 - Részesedések értékvesztése 0 0 0 - Kereskedelmi áruk leltárhiányai 0 0 0 - Káreseménnyel kapcsolatos egyéb ráfordítások 13 796 13 997 201 1% Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 283 372 89 31% Leírt behajthatatlan követelések 255 0-255 -100% Nem számlázott utólag adott engedmény 0 0 0 - Eladott (engedményezett) követelés könyvszerinti értéke 0 0 0 - Értékesített immateriális jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 192 0-192 -100% Hiányzó, selejt immat. jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 0 0 - Hiányzó, selejt saját és vásárolt készletek könyvsz. értéke 108 104-4 -4% Céltartalék képzés 0 88 000 88 000 - Fogyasztási adó, jövedéki adó 0 0 0 - Költégek között el nem számolt központi adók, illetékek stb. 7 141 10 891 3 750 53% Költégek között el nem számolt helyi adók, illetékek stb. 543 526-17 -3% Költségek ellentételezésére tagvállalatnak fizetett támogatás 4 000 4 000 0 0% Költségek ellentételezésére nem tagvállalatnak fizetett támog. 520 630 110 21% Más egyéb ráfordítás 1 782 51 160 49 378 2771% VII. Egyéb ráfordítások 32 785 174 837 142 052 433% Eltérés 2012. évi Kiegészítő Melléklet

12. számú tábla DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Társasági adó és adózott eredmény levezetése 2011-2012. év Adatok: e Ft Megnevezés 2011. év 2012. év Adózás előtti eredmény (±) -1 041 657-1 259 846 Előző évek elhatárolt negatív adóalapból az adóévben leírt összeg Céltartalék felhasználása miatt az adóévben bevételként elszámolt összeg Terven felül értékcsökkenés adóévben visszaírt összege Adótörvény szerint elszámolt értékcsökkenési leírás és eszköz kivezetéskori értéke 407 319 492 109 Bejelentett részesedés értékesítésének adóévi árfolyamnyeresége, valamint az adóévben visszaírt értékvesztése Fejlesztési tartalék összege után, legfeljebb az adózás előtti eredmény 50%-a és legfeljebb 500 M Ft Kapott (járó) bevételként elszámolt osztalék és részesedés Tul. részesedés kivezetésekor a rész. értékét meghaladó bevétel megszűnése, jegyzett tőke kivonás, kedvezm. átalakulás esetén Szakképző iskolai tanuló utáni kedvezmény Volt munkanélküli, levizsgázott szakmunkástanuló tovább foglalkoztatása után elszámolt TB járulék, tételes EHO 2009.12.31-ig beszerzett képzőművészeti alkotás beszerzésére fordított összeg, de legfeljebb a beszerzési érték 20%-a 2009.12.31-ig kapott támogatás, átvállalt tartozás, elengedett kötelezettség miatt az adóévben elszámolt bevétel Követelésre visszaírt értékvesztés, behajth. köv. leírásakor a korábbi növelő értékvesztés, Követelés átruház., kiegyenlít. a bevétel Tulajdoni részesedésre visszaírt értékvesztés Adóalapot növelő bírságok, jogkövetkezmények elengedése miatt elszámolt bevételek Kapott jogdij bevételként elszámolt összegének a fele, legfeljebb az adózás előtti eredmény 50%-a 15 1 528 Kutatás, kísérlet fejlesztés közvetlen költségei - csökkentve az erre kapott támogatással 4 000 Műemlék értékét növelő felújítás költsége Ellenőrzés miatt tárgyévben elszámolt bevétel növekedés, vagy költség és ráfordítás csökkenés Legalább 50%-ban megváltozott munkaképességű munkavállaló bére (max. a min. bér), ha a létszám 2009.12.31-ig megszerzett részesedés átruházása esetén elszámolt árfolyamnyereség Támogatás, juttatás, adomány meghatározott összege Kapcsolt vállalkozásokkal a piaci ártól való eltérés miatt Jogutódnál kedvezményeztt átalakulás miatt fennálló csökkentő tétel Egyéb csökkentő jogcím Adóalapot csökkentő tételek összesen 411 334 493 637 Céltartalék képzés várható kötelezettségekre és jövőbeni költségekre 88 000 Számviteli törvény szerint elszámolt tervszerinti és terven felüli értékcsökkenés és eszköz kivezetéskori nettó értéke 411 084 403 564 Nem a vállalkozási, bevételszerző tevékenységgel kapcsolatos költségek, ráfordítások 3 332 1 346 Jogerős bírság, késedelmi pótlék, jogkövetkezmény ráfordítása (az önellenőrzési pótlék nem) 283 372 Ellenőrzött külföldi társaságban fennálló részesedésre jutó fel nem vett nyereség Követelésekre az adóévben elszámolt értékvesztés 401 1 617 Behajthatatlan követelésnek nem minősülő, adóévben elengedett követelés Saját tőke háromszorosát meghaladó kötelezettség arányos kamatráfordítása 49 672 Termőföldből átminősített tulajdont tartó társaságnál részesedés értékesítés árfolyamnyeresége és szokásos eredmény különbség kétszerese Termőföldből átminősített ingatlan értékesítése v. kivezetése utáni jövedelem és a szokásos eredmény különbség kétszerese Ell. külf. társaságban lévő részesedés értékvesztése, árfolyamvesztesége, kivezetése miatti ráfordítás bevételt meghaladó része Ellenőrzés miatt tárgyévben elszámolt költség, ráfordítás, vagy bevételcsökkenés Kedvezm. átalakulást követően a tul.rész. kivezetésekor elszám. adóalap csökkentésből a megszerzett rész. értékének csökkenése Tartós adományozás elszámolt többlet kedvezménye (vagy annak kétszerese), ha a szerződésben vállaltak nem teljesülnek Kapcsolt vállalkozásokkal a piaci ártól való eltérés miatt, ha az eltérés csökkentette az eredményt Jogutódnál a kedvezményezett átalakulás miatt fennálló növelő tétel (mintha az átalakulás, az átértékelés nem történt volna meg) Egyéb növelő jogcím Adóalapot növelő tételek összesen 415 100 544 571 Külföldről származó jövedelem után kifizetett (fizetendő) adó (±) 0 Külföldről származó jövedelem (±) 0 Adóalap összesen (±) -1 037 891-1 208 912 Társasági adó (számított) Adókedvezmények Visszatartott adó (külföldön szerzett jövedelern után külföldön fizetett (fizetendő) és ráfordításként elszámolt adó számított összege) Tárgyévi társasági adó kötelezettség 0 0 Lekötött fejlesztési tartalék beruházásra fel nem használt összegének társasági adó kötelezettsége Előző évek ellenőrzése miatti társasági adó és különadó változása (±) Adózott eredmény -1 041 657-1 259 846 2012. évi Kiegészítő melléklet

13. számú tábla DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Cash-flow kimutatás 2011-2012. év Adatok: e Ft Sor- Megnevezés Előző év Tárgyév szám 2011 2012 I. SZOKÁSOS TEVÉKENYSÉGBŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS -1 012 525-1 167 562 Adózás előtti eredmény (16. Kapott osztalék, 21. Véglegesen kapott 1 ± pénzeszköz, 26. Véglegesen átadott pénzezköz nélkül) -3 816 911-2 419 978 és ellenőrzés miatti eredménytartartalék változás 2 + Elszámolt amortizáció 513 457 400 026 3 ± Elszámolt értékvesztés és visszaírás, valamint hiányzó, selejtezett immat. jószág, tárgyi eszköz könyvszerinti értéke 4 150 3 629 4 ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 88 000 5 ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye -1 907-106 6 ± Szállítói kötelezettség változása 89 344 14 452 7 ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása -329 654 12 962 8 ± Passzív időbeli elhatárolások változása 2 680 893 1 080 342 9 ± Vevőkövetelés változása -10 757-1 750 10 ± Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása -130 918 33 176 11 ± Aktív időbeli elhatárolások változása -10 222-378 315 12 - Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) 0 13 - Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés 0 II. BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉGBŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS -3 285 397-1 266 837 14 - Befektetett eszközök beszerzése -3 287 496-1 266 943 15 + Befektetett eszközök eladása 2 099 106 16 + Kapott osztalék, részesedés 0 III. PÉNZÜGYI MŰVELETEKBŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZ-VÁLTOZÁS 4 298 502 2 495 461 17 + Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele 0 18 + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátás bevétele 0 19 + Hitel és kölcsön felvétele 88 878 20 + Hosszú lej. kölcsönök, bankbetétek törlesztése, megszüntetése 14 0 21 + Véglegesen kapott pénzeszköz 2 781 963 1 130 033 22 - Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 0 23 - Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése 0 24 - Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése -535 403-100 672 25 - Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek -18 572-22 778 26 - Véglegesen átadott pénzeszköz 0 27 ± Alapítókkal szembeni, ill. egyéb hosszú lejáratú kötelezettség változás 2 070 500 1 400 000 IV. PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA 580 61 062 2012. évi Kiegészítő Melléklet

14. számú tábla DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Mutatók 2011-2012. év Adatok: e Ft Vagyoni helyzet mutatói Tárgyi eszközök aránya 2011 2012 Tárgyi eszköz nettó értéke 7 253 312 8 121 184 X 100% X 100% = 86,89% X 100% = Összes eszköz 8 347 719 9 641 736 84,23% A 2012. év során megvalósított beruházások hatásaként az előző évhez képest a tárgyi eszköz állományunk 867.872 e Ft-tal, az összes eszközállományunk 1.294.017 e Ft-tal növekedett, melynek következtében a mutató 2,66 százalékpontos változást mutat. Befektetett eszközök aránya 2011 2012 Befektetett eszközök 7 369 364 8 255 520 X 100% X 100% = 88,28% X 100% = Összes eszköz 8 347 719 9 641 736 85,62% A mutató 2,66 százalékponttal csökkent, mert a befektetett eszközök állományának növekedése kisebb mértékű, mint az eszközök növekedésének aránya. Forgó eszközök aránya 2011 2012 Forgóeszköz 947 595 977 141 X 100% X 100% = 11,35% X 100% = Összes eszköz 8 347 719 9 641 736 10,13% A készleteken belül az áruk állománycsökkenésének következtében a forgó eszközök aránya 1,22 százalékponttal csökkent. Saját tőke jegyzett tőke arány 2011 2012 Saját tőke 600 055 710 110 X 100% X 100% = 68,97% X 100% = Jegyzett tőke 870 000 870 000 81,62% A mutató értékének 12,65 százalékpontos növekedése a saját tőke - tulajdonosi pótbefizetés általi - emelkedése okozza. Kötelezettségek aránya 2011 2012 Kötelezettségek 2 977 721 2 993 341 X 100% X 100% = 496,24% X 100% = Saját tőke 600 055 710 110 421,53% A kötelezettségek arányát vizsgáló mutatószám 74,71 százalékponttal csökkent. A hosszú lejáratú kötelezettségeink 11.335 e Ft-tal csökkent, a rövid lejáratú kötelezettségek 26.955 e Ft-tal nőttek, mely főként a kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásokból adódik. A saját tőke 110.055 e Ft-tal nőtt. Kötelezettségek részaránya 2011 2012 Kötelezettségek 2 977 721 2 993 341 X 100% X 100% = 35,67% X 100% = Mérleg főösszeg 8 347 719 9 641 736 31,05% A kötelezettségek - fent részletezett - változása miatt a mutató 4,62 százalékponntal csökkent. Rövidlejáratú kötelezettségek aránya 2011 2012 Rövid lejáratú kötelezettség 902 731 929 686 X 100% X 100% = 150,44% X 100% = Saját tőke 600 055 710 110 130,92% A rövid lejáratú kötelezettségek növekedésének aránya kisebb mértékű, mint a saját tőke növekedésének aránya, így a mutató 19,52 százalékpontos javulást mutat. 2012. évi Kiegészítő Melléklet

14. számú tábla DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Mutatók 2011-2012. év Adatok: e Ft Tőkeerősség 2011 2012 Saját tőke 600 055 710 110 X 100% X 100% = 7,19% X 100% Összes forrás 8 347 719 9 641 736 = 7,36% A saját tőke és az összes forrás állománya emelkedett, így 0,17 százalékpontos a mutató növekedése. Jövedelmezőségi mutatók Bevétel arányos jövedelmezőség 2011 2012 Adózás előtti eredmény -1 041 657-1 259 846 X 100% X 100% = -15,68% X 100% = -19,08% Összes bevétel 6 641 974 6 602 995 Az összes bevétel csökkenésének valamint a veszteség növekedésének következtében a mutató 3,4 százalékpontos romlást mutat. Eszközarányos jövedelmezőség 2 011 2012 Adózás előtti eredmény -1 041 657-1 259 846 X 100% X 100% = -12,48% Összes eszköz 8 347 719 9 641 736 X 100% = -13,07% A veszteség növekedése miatt a mutató negyatív irányba változott 0,59 százalékponttal. Tőkearányos jövedelmezőség 2011 2012 Adózás előtti eredmény -1 041 657-1 259 846 X 100% X 100% = -173,59% Saját tőke 600 055 710 110 X 100% = -177,42% Az adózás előtti eredmény kedvezőtlen alakulása nagyobb mértékű a saját tőke növekedésénél, ezért a mutató 3,83 százalékponttal romlott. Mérleg mutatók Használhatósági fok 2011 2012 Aktívált tárgyi eszköz nettó értéke 2 817 879 2 782 266 X 100% X 100% = 43,53% X 100% = Tárgyi eszköz bruttó érték 6 473 320 6 798 792 40,92% A mutató 2,61 százalékpontos csökkenését a 2012. évben elszámolt értékcsökkenés okozza, amelyet nem kompenzál jelentős összegű eszközbeszerzés. 2012. évi Kiegészítő Melléklet

14. számú tábla DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Mutatók 2011-2012. év Adatok: e Ft Pénzügyi helyzet mutatói Likviditási mutató 2011 2012 Forgóeszköz 947 595 977 141 X 100% X 100% = 104,97% X 100% Rövid lejáratú kötelezettség 902 731 929 686 = 105,10% A forgóeszközök növekedési aránya nagyobb mértékű a rövid lejáratú kötelezettségek növekedésének mértékétől, így a mutató 0,13 százalékpontos emelkedést mutat. Likviditási gyorsráta 2011 2012 Forgó eszköz - Készlet 843 513 880 747 X 100% X 100% = 93,44% X 100% Rövid lejáratú kötelezettség 902 731 929 686 = 94,74% A forgóeszközök és a készletek különbségének növekedési aránya magasabb, mint a rövid lejáratú kötelezettségeké, ezért a mutató 1,3 százalékponttal magasabb. 2012. évi Kiegészítő Melléklet

15. számú melléklet DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Veszélyes hulladékok állományának alakulása 2012. év Megnevezés Veszélyes hulladék egység Nyitó készlet mennyisége 80 kg Tárgyévi növekedés mennyisége 39 822 kg Tárgyévi csökkenés mennyisége 39 874 kg ZÁRÓ KÉSZLET 28 kg Nyitó készlet érték Tárgyévi növekedés érték Tárgyévi csökkenés érték e Ft e Ft e Ft ZÁRÓ KÉSZLET ÉRTÉK 0 e Ft 2012. évi Kiegészítő Melléklet

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. DKV Debreceni Közlekedési Zártkörűen működő Részvénytársaság 2012. év ÜZLETI JELENTÉSE 2012. évi Üzleti Jelentés

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. E l ő s z ó A DKV Debreceni Közlekedési Zrt. alaptevékenysége, alapfeladata Debrecen városában a helyi közösségi közlekedés lebonyolítása. Társaságunk tevékenységét 2009. július 01-től kötöttpályás járművekkel, vagyis trolibuszokkal és villamosokkal, valamint autóbuszokkal végzi. A fenti időponttól kezdve városunkban egységes közösségi közlekedési szolgáltatás valósul meg, egyetlen szolgáltató közreműködésével. A DKV feladata a villamos és trolibusz járművek közlekedéséhez szükséges infrastruktúra, úgymint 8,8 km villamos pálya és 58 km felsővezeték rendszer üzemeltetése, fenntartása is. Járműállományunk 21 db villamosból, 30 db trolibuszból, és 143 db bérelt autóbuszból áll. A járművek életkorát, és műszaki színvonalát tekintve elmondható, hogy Debrecenben, az országban egyedülálló városként korszerű járműparkkal történik az utazóközönség kiszolgálása. Társaságunk tevékenységéhez tartozik a DMJV Önkormányzatának határozata alapján végzett városi parkolóhelyek működtetése is. Ennek keretében 4.648 db felszíni, és 557 db mélygarázsban levő pakolóhelyet üzemeltetünk. Az első teljes buszos, vagyis a 2010. évi üzleti tervünkben meghatározott összevont személyszállítási árbevételünket, és ennek okán a kitűzött eredmény céljainkat nem sikerült teljesíteni. A realizált veszteség jelentősen túllépte a kalkulált szintet. A 2011. és a 2012. üzleti év alapvető célja egyaránt az volt, hogy a Társaság veszteségeit csökkentsük, és gazdálkodását olyan pályára állítsuk, aminek eredményeként az évek során a veszteség folyamatos csökkenése prognosztizálható. Ennek érdekében mindkét évben jelentős változtatásokat hajtottunk végre a Társaság gazdálkodására vonatkozóan. 2011. július 01-től a Társaság egészére kiterjedő szervezeti átalakítást hajtottunk végre. 2012. évi Üzleti Jelentés 2

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Utasszámlálás, és kérdőíves kikérdezés segítségével újragondoltuk a város autóbusz vonalhálózatának rendszerét, és vonalcsoportonként a menetrendekben is módosításokat hajtottunk végre. Menetrend módosítást 2011. évben több alkalommal hajtottunk végre. A 2012. évet érintő változás augusztus 21-én lépett életbe. Tudatos munkával javítottuk a Társaság utazóközönséggel meglevő kommunikációs kapcsolatát. Mind beruházási, mind fenntartási munkálatainkat komoly takarékossági intézkedések alapján terveztük, és valósítottuk meg. Gazdálkodásunkat a szolgáltatásainkat igénybe vevő ügyfeleink és a tulajdonosi elvárásoknak való mind jobb megfelelés, valamint a gazdálkodási egyensúlyunk megőrzésére való törekvés jellemezte. Intézkedéseink végrehajtása során mindvégig igyekeztünk szem előtt tartani, miszerint hosszú távú stratégiánk célja a társaság működésének stabilitása és a finanszírozási biztonság megtartása és ezek mellett, minőségi szolgáltatásunkkal megfelelő alternatívát tudjunk nyújtani az autóbusz közlekedést is magába foglaló egységes városi közösségi közlekedést használó utasainknak, és kulturált parkolási lehetőséget biztosítsunk a társaságunk üzemeltetésében lévő kijelölt fizető parkolókban és mélygarázsokban a gépjármű tulajdonosoknak. 2011. évben sikeresen csökkentettük a Társaság veszteségét, amit azonban 2012-ben nem tudtunk tovább folytatni. Igaz ugyan, hogy a terveinkhez képest a kiadásaink kisebb összegben merültek fel, de ezzel párhuzamosan sajnos bevételeink is tervszint alatt teljesültek. Mindezek következtében 2012. évi mérleg szerint veszteségünk a tervezettnél 24 M Fttal kedvezőtlenebb, 1.259,8 M Ft összegben realizálódott. Mindez a 2011-ben elkönyvelt 1.041,7 M Ft veszteséget 218,1 M Ft-tal haladja meg. A veszteség egyes tényezőinek alakulását a továbbiakban részletesen is bemutatjuk. 2012. évi Üzleti Jelentés 3

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. A TÁRSASÁG GAZDÁLKODÁSA A DKV Zrt. gazdasági és pénzügyi helyzete Összességében éves szinten mintegy 5.000 M Ft nettó árbevétel folyt be az alaptevékenységeinkhez kapcsolódóan, mely összeg 211 M Ft-tal kevesebb a tervezettől. Az egyéb bevételeink között szereplő, a központi költségvetési alapból származó normatív támogatás címén 600 M Ft-tal kalkuláltunk, de ténylegesen 526,4 M Ft realizálódott. A szolgáltatást megrendelő, tulajdonos Önkormányzattól 512 M Ft normatív támogatást, valamint 88 M Ft fejlesztési támogatást kaptunk 2-es villamos beruházás kapcsán. A tervezett 1.200 M Ft összeghez képest így 161,6 M Ft-tal kevesebb működési támogatáshoz jutott társaságunk. A pótdíjból származó bevételeink mintegy 1,8 M Ft összeggel terv felett alakultak, ami elsősorban a parkolási pótdíjak vártnál magasabb összegben történt megfizetéséből adódott. A költségeink és ráfordításaink soraiban mintegy 217,8 M Ft megtakarítás keletkezett. A jelentős mértékű bevétel elmaradás és a költségeknél jelentkező megtakarítások miatt összességében az üzemi szintű eredményünk a tervezettől 152,9 M Ft-tal marad el. A pénzügyi műveletek, és a rendkívüli kategóriába eső bevételek és kiadások eredménymódosító hatása után a mérleg szerinti eredményünk 24 M Ft-tal kedvezőtlenebbül alakult, mint a tervezett 1.235,8 M Ft összegű veszteség. 2012. évi Üzleti Jelentés 4

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Az árbevétel alakulása Az értékesítés nettó árbevételének alakulásának részletes elemzése az alábbiakban szerepel: Árbevétel főbb tevékenységenkénti bemutatása: Tevékenység 2011. év 2012. év Változás Változás e Ft e Ft e Ft % Kötöttpályás menetdíj 656 290 900 579 244 289 37,22% Fogyasztói árkiegészítés 286 104 361 570 75 466 26,38% Kötöttpályás reklám tevékenység 25 464 18 652-6 812-26,75% Kötöttpályás különjárat 469 1 031 562 119,83% Autóbusz menetdíj 2 405 787 2 174 965-230 822-9,59% Fogyasztói árkiegészítés 1 138 234 977 580-160 654-14,11% Autóbusz különjárat 1 853 2 086 233 12,57% Autóbusz reklám tevékenység 17 228 26 123 8 895 51,63% Parkolási tevékenység 507 062 514 958 7 896 1,56% Anyageladás és közvetített szolgáltatás 7 944 10 618 2 674 33,66% Reklám tevékenység 8 374 656-7 718-92,17% Ipari szolgáltatás és bérbeadás 19 119 10 979-8 140-42,58% Összesen 5 073 928 4 999 797-74 131-1,46% A bázis 2011. évhez képest 2012-ben társaságunk nettó árbevétele 74 M Ft-tal kedvezőtlenebbül alakult. A parkolási bevételünkből közel 8 M Ft, a személyszállítási bevételünkből 13,5 M többlet realizálódott. A fogyasztói árkiegészítés 85 M Ft, a reklám tevékenység 5,6 M Ft elmaradást mutat. Az egyes bevételi forrásaink súlyát a lenti ábrával szemléltetjük. 2012. évi Üzleti Jelentés 5

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Személyszállítási bevételeink éven belüli alakulása a tervhez képest igen hullámzó tendenciát mutatott. Összességében, a bázis évhez viszonyítva többletbevétel realizálódott. Az utazási szokások megváltozásának indoka véleményünk szerint többek között a 2-es villamos beruházás munkálatainak elhúzódása, valamint az alternatív közlekedési eszközök használatának elterjedése. Az értékcikkek fogyását, ezáltal a bevételek alakulását jelentősen befolyásolta a tarifarendszerünkbe 2010. év őszétől bevezetett kiegészítő bérletek volumenének alakulása is. Egyértelműen megfigyelhető, hogy a kiegészítő bérletek elsősorban a diákság által kedvelt bérlettípus lett, és jelentős átrendeződés történt a normál konstrukcióban kapható diákbérlet és a kiegészítő bérlet vásárlói körében. A 2013. üzleti évre vonatkozó tarifajavaslatunknál a fenti tapasztalatainkat hasznosítva a kiegészítő bérletek áránál jelentősebb emelést javasoltunk. A díjak emelésénél figyelemmel kellett lennünk azon tendenciára, mely szerint Debrecenben, mint ahogy a hasonló méretű nagyvárosokban egyaránt, a közösségi közlekedés piaca az elmúlt években folyamatosan csökken, ami az alternatív lehetőségek térnyeréséből, illetve a városban levő munkalehetőségek szűküléséből adódik. 2012. évi Üzleti Jelentés 6

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. A költségek, ráfordítások alakulása A DKV Zrt üzemi szintű költségszerkezetét az alábbi diagram szemlélteti: Társaságunk 2012. évi üzemi ráfordításai összességében 217,8 M Ft-tal tervezett szint alatt realizálódtak. A tény érték 7.710 M Ft. A költségösszetevőket elemezve az alábbi megállapításokat tehetjük: - Az anyagjellegű ráfordítások a tervezett (4.913,6 M Ft) szinthez képest 337,6 M Fttal kedvezőbben alakultak. Ezen belül az anyagköltségekben 110,4 M Ft a megtakarítás. Ennek legfőbb oka, az üzemanyag költségeknél jelentkező 106,3 M Ft-tal kisebb összegű felhasználás. A gázolaj 2012. éves súlyozott átlagára 324,112 Ft/l volt, míg terveinkben 350 Ft/l árral kalkuláltunk. Az igénybe vett szolgáltatásoknál mintegy 260 M Ft a megtakarítás. A járművek bérleti díja a tervezettől 238,5 M Ft-tal, az oktatás, továbbképzés költsége 16,4 M Ft-tal kedvezőbben alakult. - Személyi jellegű ráfordításaink összességében 7,5 M Ft-tal 0,29 %-kal meghaladták a tervezett 2.551,8 M Ft összeget. - Értékcsökkenési leírásunk nagysága a tervezett 430 M Ft összeggel szemben 400 M Ft összegben realizálódott. Ennek oka, hogy egyes tervezett beruházásaink nem a tervezett időpontban valósultak meg, illetve néhány munkálat áthúzódik 2013. évre. 2012. évi Üzleti Jelentés 7

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. 2012. évben is minden gazdálkodási területre a költségtakarékos gazdálkodás volt a jellemző. A megfelelő műszaki biztonság megőrzése mellett igyekeztünk a lehető legalacsonyabb költségek mellett biztosítani a város közösségi közlekedésének üzemszerű működését. Az üzemi szintű költségeink mellett a tervezett mérlegszerinti eredményünk megvalósulását negatívan befolyásolta a likviditásunk fenntartása érdekében igénybevett folyószámlahitel kamatának mintegy 153 M Ft összege, a beruházásainkra tervezett, de be nem folyt rendkívüli bevétel 21,2 M Ft-os összege is. A tervezett mérlegszerinti eredményünkre pozitív hatással volt, hogy a 2012.12.31-én érvényes 291,29,-Ft/EUR keresztárfolyam miatt a meglevő mintegy 5,095 M EUR összegű hitelünk után árfolyam nyereséget számoltunk el 95.036 e Ft összegben. (A 2011. december 31-én érvényes keresztárfolyam 311,13 Ft/ EUR volt.) Likviditás 2012. évben, mint az előző években is társaságunk likviditása folyamatos volt, a cég megőrizte működő- és fizetőképességét. A tulajdonosunk a Debreceni Vagyonkezelő Zrt. által működtetett cash-pool rendszer segítségével társaságunknál szükség szerint folyamatos működési hitel igénybevételére került sor. Az igénybevett likviditási hitel állománya terv szint alatt alakult, így a megfizetett hitelkamat mintegy 33,7 M Ft-tal kisebb összegben merült fel. A terv 186,4 M Ft volt. Hitelállomány alakulása A cash-poolon belüli hosszú lejáratú kötelezettségünk állománya 2012. december 31-én összességében 2.063,655 M Ft. Ez az alábbi tételekből tevődik össze: - OTP-vel szembeni kötelezettségünk 1.484 M Ft, - Tartós kötelezettség kapcsolt vállalkozással szemben 579,6 M Ft. A hosszú lejáratú kötelezettségeinken túl tagvállalattal szemben egyéb rövid lejáratú kötelezettségünk 439,7 M Ft összegű. 2012. évi Üzleti Jelentés 8

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Munkaerő gazdálkodás 2012. évben a társaság életében jelentős szervezeti változás nem történt, a 2011. július 01-től kialakult struktúra szerint működünk. A munkavállalók átlagos statisztikai állományi létszáma 2012. évben 686,2 fő, ugyanez 2011-ben 686 fő volt. Év közben a fluktuáció, és a szervezeti átalakítás következtében 67 fő munkavállalónak megszűnt a munkaviszonya, az alábbi jogcímek szerint: Közös megegyezés 29 fő Nyugdíjazás 16 fő Munkáltatói rendkívüli felmondás 2 fő Munkáltató rendes felmondás 3 fő Szerződés lejárt 15 fő Egyéb 2 fő FEJLESZTÉS, BERUHÁZÁS A 2012. évi beruházási tervet cégünk a rendelkezésre álló forrásai, valamint a prioritások figyelembe vételével állította össze. Megvalósult beruházások adatai: - 2-es villamos projekt pálya építés és épület kivitelezési munkái 700 M Ft (KÖZOP-os projekt, nem saját erős beruházás, EU, Állami, Önkormányzati finanszírozással) - 2-es villamos projekt jármű beszerzés 582,9 M Ft (KÖZOP-os projekt, nem saját erős beruházás, EU, Állami, Önkormányzati finanszírozással) - Projektmenedzsment és alapítás, átszervezés költsége 26,7 M Ft 2012. évi Üzleti Jelentés 9

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - Villamos vonal pályaszakaszainak korszerűsítése (Nagyerdei körút, Bem tér) - KCSV-6 típusú villamos korszerűsítése statikus áramátalakító beépítésével, valamint kötöttpályás járművekbe jegykezelő készülékek beszerelése - Működéshez szükséges tárgyi eszközök, informatikai eszközök és formaruha beszerzése 27,3 M Ft 25,1 M Ft 56,7 M Ft - Közösségi közlekedés szolgáltatási színvonalának fejlesztése 204 M Ft című ÉAOP projekt megvalósítása (trolibusz felsővezeték rekonstrukció, utastájékoztató rendszer fejlesztése megállóhelyeken, igényalapú közlekedés, Közlekedési szövetség létrehozásának előkészítése) Társaságunk, a fentebb felsorolt beruházásokhoz 164,1 M Ft saját forrást használt fel. KÖRNYEZETVÉDELMI TEVÉKENYSÉG 2012. évben társaságunk a 2007. évben bevezetett és auditáltatott ISO 14001 szabványnak megfelelően működtette környezetirányítási rendszerét. A környezetirányítási rendszer működtetésére (szelektív hulladékgyűjtés, kapcsolódó jármű és infrastruktúra fenntartási tevékenység) és éves felülvizsgálati auditálására 2,2 M Ft-ot fordítottunk, saját forrásból. A környezetirányítási rendszer elemeit beépítettük üzemeltetési, jármű és parkolási fenntartási, valamint személyszállítási forgalmi folyamatainkba és elvárjuk munkatársaink környezettudatos munkáját és viselkedését. A kialakított környezetirányítási rendszer szervesen illeszkedik a társaságunknál már működő minőségirányítási rendszerbe, teljessé téve társaságunk környezetbarát közösségi közlekedési filozófiáját. MINŐSÉGIRÁNYÍTÁSI TEVÉKENYSÉG Szolgáltatási színvonalunk megőrzése és emelése érdekében 2004. év folyamán az érintett szakterületek intenzív közreműködésével bevezettük és auditáltattuk az MSZ EN ISO 9001-2001 szabvány szerinti minőségirányítási rendszerünket, melynek 2012. évi Üzleti Jelentés 10

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. megújító auditjára 2010 áprilisában került sor és a TÜV CERT tanúsítvány jogosult használata újabb három évre meghosszabbításra került. Minőségirányítási rendszerünket, tovább bővítettük az ISO 14001 Környezetközpontú irányítási rendszer bevezetésével. A minőség és környezetirányítási rendszerünk működési tanúsítványának megszerzése és ezzel együtt rendszer működtetése napjainkban már elengedhetetlen ahhoz, hogy társaságunk eredményesen pályázhasson akár nemzeti, akár európai uniós forrásokra. Ezen források megszerzése nélkülözhetetlen társaságunk szolgáltatásainak fejlesztéséhez, hisz a közösségi közlekedés bonyolításához szükséges járműpark és kiszolgáló infrastruktúra megújítása nagyságrendjében magas beruházási források allokációját jelenti. ÖSSZEGZÉS A DKV Debreceni Közlekedési Zrt. a 2012-es gazdasági évet az üzleti tervében meghatározottaknál kedvezőtlenebbül zárta. A 2011. évben elszenvedett veszteség mértékét nem sikerült tovább csökkenteni. A költségeink, és bevételeink egyaránt a tervezett szint alatt realizálódtak, de a bevételek elmaradása meghaladta a költségek terén megvalósult tervtől való elmaradás mértékét. Továbbra is elmondható, hogy a DKV által nyújtott szolgáltatás iránt mutatkozó fizetőképes kereslet folyamatos szűkülése tapasztalható. Társaságunk alaptevékenysége mellett további kiegészítő bevételi forrást jelent a 2002 év óta végzett parkolási tevékenység, melynek eredménye veszteségeinket is csökkenti. A helyi közösségi közlekedés európai szintű átalakításához az elmaradt járműrekonstrukciók elvégzéséhez sem a közlekedési társaságoknak, sem a tulajdonos önkormányzatoknak nincs elegendő forrásuk. Ezáltal állami és uniós esetleg szakmai befektetők által biztosított pénzeszközök bevonására is szükség van a fejlesztések megvalósításához. A fentieknek megfelelően a második Nemzeti Fejlesztési Tervben 2012. évi Üzleti Jelentés 11

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. szerepel Debrecen városában a 2-es számú új villamos vonal megépítése, mely már az EU által is elfogadott projekt és a megvalósítás finanszírozásához szükséges támogatási szerződés aláírásra került a Nemzeti Fejlesztési Ügynökséggel. A projekt megvalósítására Debrecen Megyei Jogú Város vezetésével és a DKV Zrt. részvételével konzorcium jött létre. A sikeresen lebonyolított közbeszerzési eljárások után 2011. évben mind a villamos pálya és a hozzá kapcsolódó infrastruktúra kiépítése, mind pedig a villamos járművek beszerzése elkezdődhetett. A pálya és az infrastruktúra megépítésére az ARCADOM Zrt vezette ATK konzorcium, a jármű szállítására pedig a spanyol CAF nevű társaság vállalkozott. 2012-ben a járműbeszerzésre vonatkozó projekt az előzetes terveknek megfelelően haladt. A beszállító CAF részéről minden feltétel adott az első járművek 2013 tavaszán történő megérkezéséhez. A pályaépítésre vonatkozó projekt 2012-ben a Kivitelező, és a Megbízó közötti jogvita kiéleződése, és a folyamatos megoldáskeresés jegyében telt el. A tényleges kivitelezés terén érdemleges munka nem zajlott. A Kivitelező Konzorciumi tagok egymás közötti, és a Megbízóval folytatott egyeztetéseinek eredményeként megszületett szerződésmódosítás szerint a teljes projekt befejezése 2013 decemberében, míg a prototípus villamosok fogadásához szükséges telepi és pályaépítési munkálatok megvalósítása 2013. április végére valósul meg. A fentieken kívül tevékenyen közreműködünk a Debrecent és agglomerációját érintő térségi átszállásmentes elővárosi gyorsvasúti rendszer alapjainak, valamint a Petőfi térre tervezett multi modális közlekedési csomópont megtervezésében. A DKV Zrt. hosszú távú finanszírozási egyensúlyának megteremtése a magyarországi helyi közösségi közlekedést bonyolító társaságokéhoz hasonlóan csak a finanszírozási rendszer megújításával (tarifapolitika, normatív finanszírozás) stabilizálható a tulajdonos önkormányzat hathatós közreműködésével. A 2012-ben ezen finanszírozási rendszer jelentős elemeként szereplő normatív támogatási szisztéma, amiben a helyi önkormányzatok, és az állam is szerepet vállalt, 2013-évtől jelenlegi ismereteink szerint sajnos teljesen megváltozik. 2012. évi Üzleti Jelentés 12

DKV Debreceni Közlekedési Zrt. Ennek következtében a DKV Zrt operatív működésének napi, és veszteségeinek középés hosszútávon történő finanszírozása az eddigieknél is égetőbb kérdéseket vet fel. A megoldás érdekében az önálló, és a társ közlekedési társaságokkal, illetve önkormányzatokkal közösen tett erőfeszítéseink a mai napig nem vezettek sikerre. A jelzett nehézségek ellenére tulajdonosunk elvárásainak, célkitűzéseinek ismeretében, társaságunk aktívan dolgozik azért, hogy a 2013-es gazdasági évet a 2012. évinél kedvezőbb eredménnyel zárjuk. Debrecen, 2013. március 20. Nagy Attila vezérigazgató 2012. évi Üzleti Jelentés 13

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Eredmény Adatok: e Ft DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2011. év 2012. év 2012. év 2012. év Összesen Éves Tény Terv érték Éves Tény Tény - Terv Eltérés % I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 5 073 928 5 211 246 4 999 797-211 449-4,06% 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 5 073 928 5 211 246 4 999 797-211 449-4,06% ebből árkiegészítés 1 424 338 1 402 891 1 339 150-63 741-4,54% Vállalatcsoporton kívül realizált árbevétel 5 036 045 5 180 476 4 958 903-221 573-4,28% DMJV Önkormányzat és intézményei felé realizált árbev. 8 982 8 417 8 913 496 5,89% Vállalatcsoporton belül realizált árbevétel 28 901 22 353 31 981 9 628 43,07% 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 0 0 0 0 - II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04) 240 702 44 250 54 733 10 483 23,69% 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 112 0-1 039-1 039-04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 240 590 44 250 55 772 11 522 26,04% III. Egyéb bevételek 1 218 673 1 491 836 1 322 103-169 733-11,38% Visszaírt értékvesztés 15 0 1 528 1 528 - Immateriális javak visszaírt értékvesztése 0 0 0 0 - Tárgyi eszközök visszaírt értékvesztése 0 0 0 0 - Követelések visszaírt értékvesztése 15 0 1 528 1 528 - Készletek visszaírt értékvesztése 0 0 0 0 - Kereskedelmi áruk leltártöbbletei 0 0 0 0 - Káreseménnyel kapcsolatos egyéb bevételek 12 956 12 000 17 927 5 927 49,39% Kapott bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 201 676 212 520 214 273 1 753 0,82% Leírt követelésekre befolyt összegek 0 0 0 0 - Nem számlázott utólag kapott engedmény 420 0 0 0 - Követelés eladásból (engedményezés) 0 0 0 0 - Immateriális jószág, tárgyi eszköz értékesítéséből 2 099 2 100 106-1 994-94,95% Céltartalék felszabadítása 0 0 0 0 - Költségek ellentételezésére kapott központi támogatások 500 000 600 000 526 381-73 619-12,27% Költségek ellentételezésére kapott önkormányzati támogatás 480 000 600 000 511 761-88 239-14,71% Költségek ellentételezésére kapott vállaltcsoporton belüli tám 0 0 0 0 - Költségek ellentételezésére kapott egyéb támogatások 165 48 660 29 890-18 770-38,57% Más egyéb bevétel 21 342 16 556 20 237 3 681 22,23% IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 4 370 383 4 913 604 4 575 955-337 649-6,87% 05. Anyagköltség 1 492 616 1 687 266 1 576 904-110 362-6,54% Alapanyagok 2 146 2 160 1 527-633 -29,31% Műszaki, fenntartási és segédanyagok 116 328 67 679 77 554 9 875 14,59% Üzemanyag felhasználás 1 169 087 1 394 081 1 287 794-106 287-7,62% Energiaköltségek 146 171 162 645 159 758-2 887-1,78% Munkaruha, védőruha 2 596 2 442 2 272-170 -6,96% Papír, nyomtatvány, irodaszer 33 545 32 300 32 277-23 -0,07% Számítástechnikai kellékanyag 1 540 2 263 767-1 496-66,11% Egyéb, ki nem emelt anyagfelhasználás 21 203 23 696 14 955-8 741-36,89% 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 2 800 153 3 149 404 2 889 705-259 699-8,25% Fuvarköltségek 1 907 2 540 2 898 358 14,09% Utazás, kiküldetés költségei 1 143 1 800 2 026 226 12,56% Belföldi utazás, kiküldetés költségei 681 800 521-279 -34,88% Külföldi utazás, kiküldetés költségei 462 1 000 1 505 505 50,50% Karbantartás, javítás költségei 58 460 68 222 77 796 9 574 14,03% Gépjármű javítás, karbantartás 12 208 12 117 13 386 1 269 10,47% Informatikai javítás, karbantartás 7 387 4 551 8 557 4 006 88,02% Egyéb karbantartás, javítás 38 865 51 554 55 853 4 299 8,34% Posta költségek 7 869 7 814 8 997 1 183 15,14% Távközlés költségei 7 147 7 937 9 691 1 754 22,10% Vezetékes telefon 567 564 641 77 13,65% Mobil telefon 5 696 6 437 8 167 1 730 26,88% Egyéb távközlési költség 884 936 883-53 -5,66% Vásárok, szakmai rendezvények 79 0 0 0 - Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége 78 703 72 804 77 911 5 107 7,01% Jutalék 66 978 65 496 69 361 3 865 5,90% Kihelyezett eszk. üzemeltetés (Nyomtatás) 3 178 3 553 4 082 529 14,89% Fizető várakozóhelyek továbbszámlázott ktg-e 0 0 0 0 - Közterületfoglalási díg, egyéb 7 487 2 930 3 358 428 14,61% Újság, szakkönyv 1 060 825 1 110 285 34,55% Bérleti és lízingdíj 2 309 902 2 668 867 2 416 279-252 588-9,46% Ingatlanok bérleti díja 162 035 168 460 154 496-13 964-8,29% Járművek bérleti díja 2 142 382 2 494 905 2 256 419-238 486-9,56% Egyéb bérleti díjak 5 485 5 502 5 364-138 -2,51% Könyvviteli szolgáltatás díja 5 120 5 240 5 372 132 2,52% Könyvvizsgálói szolgáltatás díja 2 260 2 040 1 840-200 -9,80% Ügyvédi díjak 13 970 12 660 13 680 1 020 8,06% Közjegyzői díjak 181 500 447-53 -10,60% Vagyonvédelem 31 567 30 488 29 774-714 -2,34% Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás 37 012 36 405 35 496-909 -2,50% Minőségvizsgálati díjak 0 0 0 0 - Egyéb szakértői díjak 54 430 44 358 42 942-1 416-3,19% Hirdetés, reklám, szponzorálás, közvéleménykutatás 11 468 11 000 10 808-192 -1,75% Bemutatók, kiállítások részvételi díja 0 0 3 3 - Oktatás, továbbképzés 33 812 30 026 13 594-16 432-54,73% Szociális ráfordítások 0 0 0 0 - Lakásbérleti díj 0 0 0 0 - Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás 145 123 146 703 140 151-6 552-4,47% Informatikai szolgáltatás 24 635 28 078 19 964-8 114-28,90% Cívisbusz szolg. díja 74 062 74 587 61 357-13 230-17,74% 1 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Eredmény Adatok: e Ft DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2011. év 2012. év 2012. év 2012. év Összesen Éves Tény Terv érték Éves Tény Tény - Terv Eltérés % Adatlekérdezés (bírsághoz) 5 374 5 500 6 387 887 16,13% Fizető várakozóhelyek üzemeltetése 8 304 8 359 13 060 4 701 56,24% Szemétszáll., gépek felülvizsg., tagdíjak, eü.szolg., egyebek 32 748 30 179 39 383 9 204 30,50% 07. Egyéb szolgáltatások értéke 71 134 70 934 102 417 31 483 44,38% Bankköltségek 15 437 16 088 15 526-562 -3,49% Hatósági díjak, illetékek 23 018 22 500 51 149 28 649 127,33% Biztosítási díjak 32 679 32 346 35 742 3 396 10,50% Egyéb nem részletezett szolgáltatás költsége 0 0 0 0-08. Eladott áruk beszerzési értéke 1 662 5 080 2 405-2 675-52,66% 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 4 818 920 4 524 3 604 391,74% V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 2 465 253 2 551 806 2 559 275 7 469 0,29% 10. Bérköltség 1 555 447 1 630 404 1 641 070 10 666 0,65% Bér 1 533 977 1 618 104 1 628 810 10 706 0,66% Teljes munkaidős összesen 1 503 042 1 616 387 1 626 222 9 835 0,61% Fizikai teljes munkaidős dolgozó 1 224 450 1 291 311 1 314 556 23 245 1,80% technikus, szakmunkás 1 093 859 1 152 436 1 166 613 14 177 1,23% egyéb 130 591 138 875 147 943 9 068 6,53% Szellemi teljes munkaidős dolgozó 278 592 325 076 311 666-13 410-4,13% vezető 104 280 124 847 115 707-9 140-7,32% ügyintéző, előadó, egyéb 174 312 200 229 195 959-4 270-2,13% Nem teljes munkaidős összesen 30 935 1 717 2 588 871 50,73% Fizikai nem teljes munkaidős dolgozó 30 935 1 717 2 588 871 50,73% nyugdíjas fizikai 30 935 1 717 2 588 871 50,73% részmunkaidős fizikai 0 0 0 0 - Szellemi dolgozó nem teljes munkaidős dolgozó 0 0 0 0 - nyugdíjas szellemi 0 0 0 0 - részmunkaidős szellemi 0 0 0 0 - Megbízási díjak 4 328 4 500 5 097 597 13,27% Tiszteletdíjak 2 880 3 000 2 880-120 -4,00% Egyéb bérköltség 14 262 4 800 4 283-517 -10,77% 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 321 723 296 434 280 820-15 614-5,27% Végkielégítés 12 033 8 600 3 938-4 662-54,21% Társaságot terhelő betegszabadság és táppénz 18 398 18 704 18 726 22 0,12% Nyugdíjpénztári befizetések 3 544 3 600 3 865 265 7,36% Egészségpénztári befizetések 1 493 3 425 3 286-139 -4,06% Biztosítások 0 0 0 0 - Saját gépkocsi használat költsége 10 462 12 149 12 102-47 -0,39% Étkezési hozzájárulás 131 893 95 834 95 074-760 -0,79% Napidíjak 125 500 557 57 11,40% Dolgozóhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifiz. 14 578 16 733 17 211 478 2,86% Reprezentációs költség 8 495 7 000 11 198 4 198 59,97% Munkáltatót terhelő SZJA 29 756 23 770 24 736 966 4,06% Egyéb személyi jellegű kifizetések 90 946 106 119 90 127-15 992-15,07% 12. Bérjárulékok 588 083 624 968 637 385 12 417 1,99% Nyugdíj és egészségbiztosítási járulék 423 481 422 424 432 757 10 333 2,45% Egészségügyi hozzájárulás 1 881 27 085 28 798 1 713 6,32% Munkaadói járulék 0 0 0 0 - Szakképzési hozzájárulás 18 876 24 510 24 945 435 1,77% Rehabilitációs hozzájárulás 30 189 30 500 30 478-22 -0,07% Egyéb bérjárulék 113 656 120 449 120 407-42 -0,03% VI. Értékcsökkenési leírás 513 457 429 893 400 026-29 867-6,95% Terv szerint elszámolt ÉCS 478 324 418 543 384 220-34 323-8,20% Immateriális javak terv szerinti ÉCS 26 215 35 155 25 379-9 776-27,81% Tárgyi eszközök terv szerinti ÉCS 452 109 383 388 358 841-24 547-6,40% Egyösszegben elszámolt ÉCS 35 133 11 350 15 806 4 456 39,26% Immateriális javak egyösszegű ÉCS 341 0 260 260 - Tárgyi eszközök egyösszegű ÉCS 34 792 11 350 15 546 4 196 36,97% VII. Egyéb ráfordítások 32 785 32 580 174 837 142 257 436,64% Értékvesztés, terven felüli ÉCS 4 165 40 5 157 5 117 ######## Immateriális jogok terven eflüli ÉCS 0 0 0 0 - Tárgyi eszközök terven felüli ÉCS 3 764 40 3 539 3 499 8747,50% Követelések értékvesztése 401 0 1 618 1 618 - Készletek értékvesztése 0 0 0 0 - Kereskedelmi áruk leltárhiányai 0 0 0 0 - Káreseménnyel kapcsolatos egyéb ráfordítások 13 796 13 500 13 997 497 3,68% Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 283 200 372 172 86,00% Leírt behajthatatlan követelések 255 0 0 0 - Nem számlázott utólag adott engedmény 0 0 0 0 - Eladott (engedményezett) követelés könyvszerinti értéke 0 0 0 0 - Értékesített immateriális jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 192 0 0 0 - Hiányzó, selejt immat. jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 0 0 0 - Hiányzó, selejt saját és vásárolt készletek könyvsz. értéke 108 0 104 104 - Céltartalék képzés 0 0 88 000 88 000 - Fogyasztási adó, jövedéki adó 0 0 0 0 - Költégek között el nem számolt központi adók, illetékek stb. 7 141 11 064 10 891-173 -1,56% Költégek között el nem számolt helyi adók, illetékek stb. 543 526 526 0 0,00% Költségek ellentételezésére tagvállalatnak fizetett támogatás 4 000 5 000 4 000-1 000-20,00% Költségek ellentételezésére nem tagvállalatnak fizetett támog. 520 450 630 180 40,00% Más egyéb ráfordítás 1 782 1 800 51 160 49 360 2742,22% 2 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Eredmény Adatok: e Ft DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2011. év 2012. év 2012. év 2012. év Összesen Éves Tény Terv érték Éves Tény Tény - Terv Eltérés % A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III-IV-V-VI-VII) -848 575-1 180 551-1 333 460-152 909 - VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 12 251 0 116 370 116 370-13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 0 0 0-14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 0 0 0-15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 0 0 0-16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 11 712 0 21 334 21 334 - Cash-poolon belül realizálódó kamat bevételek 12 0 40 40 - Belső Cash-pool kamatbevétel 11 0 39 39 - OTP-től kapott Cash-pool kamat 1 0 1 1 - Cash-poolon kívül realizálódó kamatbevételek 11 700 0 21 294 21 294-17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 539 0 95 036 95 036 - IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21) 301 753 186 416 152 748-33 668-18,06% 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 0 0 0-19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 152 263 186 416 152 684-33 732-18,10% Cash-poolon belüli kamatráfordítások 131 055 186 416 152 676-33 740-18,10% Belső Cash-pool kamatráfordítás 67 519 114 197 98 771-15 426-13,51% OTP-nek járó Cash-pool kamat 63 536 72 219 53 905-18 314-25,36% Cash-poolon kívüli kamatráfordítások 21 208 0 8 8-20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 0 0 0 0-21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 149 490 0 64 64 - B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) -289 502-186 416-36 378 150 038 - C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B) -1 138 077-1 366 967-1 369 838-2 871 - X. Rendkívüli bevételek 96 420 131 210 109 992-21 218-16,17% Tulajdonosnál az apportérték 0 0 0 0 - Megszűnt társaság részesedésének ellenértéke a tulaj.-nál 0 0 0 0 - Tőkekivonáskor átvett eszközök értéke a tulajdonosnál 0 0 0 0 - Saját részvény, üzletrész bevonásakor a névérték 0 0 0 0 - Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszköz átvétel 27 341 27 499 27 499 0 0,00% Fejlesztési támogatás rendkívüli bevétele 69 079 103 711 82 493-21 218-20,46% Ingyenes eszközátvétel 0 0 0 0 - XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 0 0 - Apportált eszköz könyvszerinti értéke 0 0 0 0 - Megszűnt társasági részesedés ráfordítása a tulajdonosnál 0 0 0 0 - Tőkekivonáskor a részesedések könyvsz. értéke a tulaj.-nál 0 0 0 0 - Saját részvény, üzletrész bevonásakor a könyvszerinti érték 0 0 0 0 - Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszközátadás 0 0 0 0 - Fejlesztési támogatás 0 0 0 0 - Ingyenes eszközátadás 0 0 0 0 - D. Rendkívüli eredmény (X-XI) 96 420 131 210 109 992-21 218-16,17% E. Adózás előtti eredmény (+C+D) -1 041 657-1 235 757-1 259 846-24 089 - XII. Adófizetési kötelezettség 0 0 0 0 - F. Adózott eredmény ( E-XII) -1 041 657-1 235 757-1 259 846-24 089-22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 0 0 0-23. Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 0 0 0 - G. Mérleg szerinti eredmény ( F+22-23) -1 041 657-1 235 757-1 259 846-24 089-3 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Villamos, trolibusz Adatok: e Ft DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év 2012. év 2012. év Villamos, trolibusz Terv érték Éves Tény Tény - Terv Eltérés % I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 1 354 138 1 281 832-72 306-5,34% 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 1 354 138 1 281 832-72 306-5,34% ebből árkiegészítés 378 779 361 570-17 209-4,54% Vállalatcsoporton kívül realizált árbevétel 1 351 597 1 279 031-72 566-5,37% DMJV Önkormányzat és intézményei felé realizált árbev. 2 088 2 249 161 7,71% Vállalatcsoporton belül realizált árbevétel 453 552 99 21,85% 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 0 0 0 - II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04) 0 0 0-03. Saját termelésű készletek állományváltozása 0 0 0-04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 0 0 0 - III. Egyéb bevételek 467 831 388 887-78 944-16,87% Visszaírt értékvesztés 0 0 0 - Immateriális javak visszaírt értékvesztése 0 0 0 - Tárgyi eszközök visszaírt értékvesztése 0 0 0 - Követelések visszaírt értékvesztése 0 0 0 - Készletek visszaírt értékvesztése 0 0 0 - Kereskedelmi áruk leltártöbbletei 0 0 0 - Káreseménnyel kapcsolatos egyéb bevételek 0 0 0 - Kapott bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 9 431 9 461 30 0,32% Leírt követelésekre befolyt összegek 0 0 0 - Nem számlázott utólag kapott engedmény 0 0 0 - Követelés eladásból (engedményezés) 0 0 0 - Immateriális jószág, tárgyi eszköz értékesítéséből 0 0 0 - Céltartalék felszabadítása 0 0 0 - Költségek ellentételezésére kapott központi támogatások 229 200 192 377-36 823-16,07% Költségek ellentételezésére kapott önkormányzati támogatás 229 200 187 049-42 151-18,39% Költségek ellentételezésére kapott vállaltcsoporton belüli tám 0 0 0 - Költségek ellentételezésére kapott egyéb támogatások 0 0 0 - Más egyéb bevétel 0 0 0 - IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 162 342 161 816-526 -0,32% 05. Anyagköltség 93 370 96 969 3 599 3,85% Alapanyagok 0 1 1 - Műszaki, fenntartási és segédanyagok 195 159-36 -18,46% Üzemanyag felhasználás 1 438 3 243 1 805 125,52% Energiaköltségek 85 213 86 685 1 472 1,73% Munkaruha, védőruha 16 49 33 206,25% Papír, nyomtatvány, irodaszer 5 945 6 470 525 8,83% Számítástechnikai kellékanyag 29 46 17 58,62% Egyéb, ki nem emelt anyagfelhasználás 534 316-218 -40,82% 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 54 071 51 582-2 489-4,60% Fuvarköltségek 0 0 0 - Utazás, kiküldetés költségei 58 144 86 148,28% Belföldi utazás, kiküldetés költségei 58 144 86 148,28% Külföldi utazás, kiküldetés költségei 0 0 0 - Karbantartás, javítás költségei 726 880 154 21,21% Gépjármű javítás, karbantartás 145 291 146 100,69% Informatikai javítás, karbantartás 14 0-14 -100,00% Egyéb karbantartás, javítás 567 589 22 3,88% Posta költségek 0 0 0 - Távközlés költségei 746 799 53 7,10% Vezetékes telefon 84 46-38 -45,24% Mobil telefon 362 467 105 29,01% Egyéb távközlési költség 300 286-14 -4,67% Vásárok, szakmai rendezvények 0 0 0 - Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége 17 228 19 119 1 891 10,98% Jutalék 16 971 18 777 1 806 10,64% Kihelyezett eszk. üzemeltetés (Nyomtatás) 235 279 44 18,72% Fizető várakozóhelyek továbbszámlázott ktg-e 0 0 0 - Közterületfoglalási díg, egyéb 19 29 10 52,63% Újság, szakkönyv 3 34 31 1033,33% Bérleti és lízingdíj 3 949 3 852-97 -2,46% Ingatlanok bérleti díja 3 188 2 959-229 -7,18% Járművek bérleti díja 713 852 139 19,50% Egyéb bérleti díjak 48 41-7 -14,58% Könyvviteli szolgáltatás díja 659 586-73 -11,08% Könyvvizsgálói szolgáltatás díja 0 0 0 - Ügyvédi díjak 0 0 0 - Közjegyzői díjak 0 0 0 - Vagyonvédelem 626 200-426 -68,05% Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás 18 042 16 555-1 487-8,24% Minőségvizsgálati díjak 0 0 0 - Egyéb szakértői díjak 0 0 0 - Hirdetés, reklám, szponzorálás, közvéleménykutatás 0 95 95 - Bemutatók, kiállítások részvételi díja 0 0 0 - Oktatás, továbbképzés 6 775 3 652-3 123-46,10% 4 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Villamos, trolibusz Adatok: e Ft DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év 2012. év 2012. év Villamos, trolibusz Terv érték Éves Tény Tény - Terv Eltérés % Szociális ráfordítások 0 0 0 - Lakásbérleti díj 0 0 0 - Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás 5 262 5 700 438 8,32% Informatikai szolgáltatás 3 772 2 259-1 513-40,11% Cívisbusz szolg. díja 0 0 0 - Adatlekérdezés (bírsághoz) 0 0 0 - Fizető várakozóhelyek üzemeltetése 0 0 0 - Szemétszáll., gépek felülvizsg., tagdíjak, eü.szolg., egyebek 1 490 3 441 1 951 130,94% 07. Egyéb szolgáltatások értéke 14 901 13 265-1 636-10,98% Bankköltségek 0 0 0 - Hatósági díjak, illetékek 123 234 111 90,24% Biztosítási díjak 14 778 13 031-1 747-11,82% Egyéb nem részletezett szolgáltatás költsége 0 0 0-08. Eladott áruk beszerzési értéke 0 0 0-09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 0 0 0 - V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 315 144 315 884 740 0,23% 10. Bérköltség 208 519 209 883 1 364 0,65% Bér 207 519 208 937 1 418 0,68% Teljes munkaidős összesen 207 519 208 937 1 418 0,68% Fizikai teljes munkaidős dolgozó 192 522 191 960-562 -0,29% technikus, szakmunkás 176 763 173 462-3 301-1,87% egyéb 15 759 18 498 2 739 17,38% Szellemi teljes munkaidős dolgozó 14 997 16 977 1 980 13,20% vezető 5 462 7 390 1 928 35,30% ügyintéző, előadó, egyéb 9 535 9 587 52 0,55% Nem teljes munkaidős összesen 0 0 0 - Fizikai nem teljes munkaidős dolgozó 0 0 0 - nyugdíjas fizikai 0 0 0 - részmunkaidős fizikai 0 0 0 - Szellemi dolgozó nem teljes munkaidős dolgozó 0 0 0 - nyugdíjas szellemi 0 0 0 - részmunkaidős szellemi 0 0 0 - Megbízási díjak 500 6-494 -98,80% Tiszteletdíjak 0 0 0 - Egyéb bérköltség 500 940 440 88,00% 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 27 341 23 992-3 349-12,25% Végkielégítés 1 000 1 142 142 14,20% Társaságot terhelő betegszabadság és táppénz 3 780 3 224-556 -14,71% Nyugdíjpénztári befizetések 133 117-16 -12,03% Egészségpénztári befizetések 503 469-34 -6,76% Biztosítások 0 0 0 - Saját gépkocsi használat költsége 631 590-41 -6,50% Étkezési hozzájárulás 13 145 10 851-2 294-17,45% Napidíjak 0 1 1 - Dolgozóhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifiz. 1 730 1 593-137 -7,92% Reprezentációs költség 500 207-293 -58,60% Munkáltatót terhelő SZJA 2 953 2 940-13 -0,44% Egyéb személyi jellegű kifizetések 2 966 2 858-108 -3,64% 12. Bérjárulékok 79 284 82 009 2 725 3,44% Nyugdíj és egészségbiztosítási járulék 54 249 56 250 2 001 3,69% Egészségügyi hozzájárulás 3 447 2 927-520 -15,09% Munkaadói járulék 0 0 0 - Szakképzési hozzájárulás 3 138 2 795-343 -10,93% Rehabilitációs hozzájárulás 0 0 0 - Egyéb bérjárulék 18 450 20 037 1 587 8,60% VI. Értékcsökkenési leírás 224 200 195 914-28 286-12,62% Terv szerint elszámolt ÉCS 220 109 192 764-27 345-12,42% Immateriális javak terv szerinti ÉCS 2 985 495-2 490-83,42% Tárgyi eszközök terv szerinti ÉCS 217 124 192 269-24 855-11,45% Egyösszegben elszámolt ÉCS 4 091 3 150-941 -23,00% Immateriális javak egyösszegű ÉCS 0 32 32 - Tárgyi eszközök egyösszegű ÉCS 4 091 3 118-973 -23,78% VII. Egyéb ráfordítások 0 0 0 - Értékvesztés, terven felüli ÉCS 0 0 0 - Immateriális jogok terven eflüli ÉCS 0 0 0 - Tárgyi eszközök terven felüli ÉCS 0 0 0 - Követelések értékvesztése 0 0 0 - Készletek értékvesztése 0 0 0 - Kereskedelmi áruk leltárhiányai 0 0 0 - Káreseménnyel kapcsolatos egyéb ráfordítások 0 0 0 - Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 0 0 0 - Leírt behajthatatlan követelések 0 0 0 - Nem számlázott utólag adott engedmény 0 0 0 - Eladott (engedményezett) követelés könyvszerinti értéke 0 0 0-5 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Villamos, trolibusz Adatok: e Ft DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év 2012. év 2012. év Villamos, trolibusz Terv érték Éves Tény Tény - Terv Eltérés % Értékesített immateriális jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 0 0 - Hiányzó, selejt immat. jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 0 0 - Hiányzó, selejt saját és vásárolt készletek könyvsz. értéke 0 0 0 - Céltartalék képzés 0 0 0 - Fogyasztási adó, jövedéki adó 0 0 0 - Költégek között el nem számolt központi adók, illetékek stb. 0 0 0 - Költégek között el nem számolt helyi adók, illetékek stb. 0 0 0 - Költségek ellentételezésére tagvállalatnak fizetett támogatás 0 0 0 - Költségek ellentételezésére nem tagvállalatnak fizetett támog. 0 0 0 - Más egyéb ráfordítás 0 0 0 - A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III-IV-V-VI-VII) 1 120 283 997 105-123 178-11,00% VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 0 0 0-13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 0 0-14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 0 0-15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 0 0-16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 0 0 0 - Cash-poolon belül realizálódó kamat bevételek 0 0 0 - Belső Cash-pool kamatbevétel 0 0 0 - OTP-től kapott Cash-pool kamat 0 0 0 - Cash-poolon kívül realizálódó kamatbevételek 0 0 0-17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 0 0 0 - IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21) 0 0 0-18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 0 0-19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 0 0 0 - Cash-poolon belüli kamatráfordítások 0 0 0 - Belső Cash-pool kamatráfordítás 0 0 0 - OTP-nek járó Cash-pool kamat 0 0 0 - Cash-poolon kívüli kamatráfordítások 0 0 0-20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 0 0 0-21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 0 0 0 - B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) 0 0 0 - C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B) 1 120 283 997 105-123 178-11,00% X. Rendkívüli bevételek 0 0 0 - Tulajdonosnál az apportérték 0 0 0 - Megszűnt társaság részesedésének ellenértéke a tulaj.-nál 0 0 0 - Tőkekivonáskor átvett eszközök értéke a tulajdonosnál 0 0 0 - Saját részvény, üzletrész bevonásakor a névérték 0 0 0 - Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszköz átvétel 0 0 0 - Fejlesztési támogatás rendkívüli bevétele 0 0 0 - Ingyenes eszközátvétel 0 0 0 - XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 0 - Apportált eszköz könyvszerinti értéke 0 0 0 - Megszűnt társasági részesedés ráfordítása a tulajdonosnál 0 0 0 - Tőkekivonáskor a részesedések könyvsz. értéke a tulaj.-nál 0 0 0 - Saját részvény, üzletrész bevonásakor a könyvszerinti érték 0 0 0 - Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszközátadás 0 0 0 - Fejlesztési támogatás 0 0 0 - Ingyenes eszközátadás 0 0 0 - D. Rendkívüli eredmény (X-XI) 0 0 0 - E. Adózás előtti eredmény (+C+D) 1 120 283 997 105-123 178-11,00% XII. Adófizetési kötelezettség 0 0 0 - F. Adózott eredmény ( E-XII) 1 120 283 997 105-123 178-11,00% 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 0 0-23. Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 0 0 - G. Mérleg szerinti eredmény ( F+22-23) 1 120 283 997 105-123 178-11,00% 6 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Parkolás Adatok: e Ft DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év 2012. év 2012. év Parkolás Terv érték Éves Tény Tény - Terv Eltérés % I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 524 650 514 958-9 692-1,85% 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 524 650 514 958-9 692-1,85% ebből árkiegészítés 0 0 0 - Vállalatcsoporton kívül realizált árbevétel 504 781 494 414-10 367-2,05% DMJV Önkormányzat és intézményei felé realizált árbev. 677 1 158 481 71,05% Vállalatcsoporton belül realizált árbevétel 19 192 19 386 194 1,01% 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 0 0 0 - II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04) 0 0 0-03. Saját termelésű készletek állományváltozása 0 0 0-04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 0 0 0 - III. Egyéb bevételek 180 000 181 145 1 145 0,64% Visszaírt értékvesztés 0 0 0 - Immateriális javak visszaírt értékvesztése 0 0 0 - Tárgyi eszközök visszaírt értékvesztése 0 0 0 - Követelések visszaírt értékvesztése 0 0 0 - Készletek visszaírt értékvesztése 0 0 0 - Kereskedelmi áruk leltártöbbletei 0 0 0 - Káreseménnyel kapcsolatos egyéb bevételek 0 0 0 - Kapott bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 180 000 181 145 1 145 0,64% Leírt követelésekre befolyt összegek 0 0 0 - Nem számlázott utólag kapott engedmény 0 0 0 - Követelés eladásból (engedményezés) 0 0 0 - Immateriális jószág, tárgyi eszköz értékesítéséből 0 0 0 - Céltartalék felszabadítása 0 0 0 - Költségek ellentételezésére kapott központi támogatások 0 0 0 - Költségek ellentételezésére kapott önkormányzati támogatás 0 0 0 - Költségek ellentételezésére kapott vállaltcsoporton belüli tám 0 0 0 - Költségek ellentételezésére kapott egyéb támogatások 0 0 0 - Más egyéb bevétel 0 0 0 - IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 242 061 249 613 7 552 3,12% 05. Anyagköltség 21 595 22 607 1 012 4,69% Alapanyagok 5 0-5 -100,00% Műszaki, fenntartási és segédanyagok 1 600 2 130 530 33,13% Üzemanyag felhasználás 1 027 767-260 -25,32% Energiaköltségek 12 197 14 618 2 421 19,85% Munkaruha, védőruha 86 60-26 -30,23% Papír, nyomtatvány, irodaszer 4 500 4 494-6 -0,13% Számítástechnikai kellékanyag 30 7-23 -76,67% Egyéb, ki nem emelt anyagfelhasználás 2 150 531-1 619-75,30% 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 215 973 222 865 6 892 3,19% Fuvarköltségek 0 0 0 - Utazás, kiküldetés költségei 30 0-30 -100,00% Belföldi utazás, kiküldetés költségei 30 0-30 -100,00% Külföldi utazás, kiküldetés költségei 0 0 0 - Karbantartás, javítás költségei 25 608 35 456 9 848 38,46% Gépjármű javítás, karbantartás 325 327 2 0,62% Informatikai javítás, karbantartás 1 560 4 381 2 821 180,83% Egyéb karbantartás, javítás 23 723 30 748 7 025 29,61% Posta költségek 20 0-20 -100,00% Távközlés költségei 2 796 2 992 196 7,01% Vezetékes telefon 0 0 0 - Mobil telefon 2 796 2 992 196 7,01% Egyéb távközlési költség 0 0 0 - Vásárok, szakmai rendezvények 0 0 0 - Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége 4 590 8 553 3 963 86,34% Jutalék 4 500 8 492 3 992 88,71% Kihelyezett eszk. üzemeltetés (Nyomtatás) 42 49 7 16,67% Fizető várakozóhelyek továbbszámlázott ktg-e 0 0 0 - Közterületfoglalási díg, egyéb 48 0-48 -100,00% Újság, szakkönyv 0 12 12 - Bérleti és lízingdíj 156 692 143 094-13 598-8,68% Ingatlanok bérleti díja 151 464 137 892-13 572-8,96% Járművek bérleti díja 1 260 1 266 6 0,48% Egyéb bérleti díjak 3 968 3 936-32 -0,81% Könyvviteli szolgáltatás díja 272 273 1 0,37% Könyvvizsgálói szolgáltatás díja 0 0 0 - Ügyvédi díjak 0 0 0 - Közjegyzői díjak 0 0 0 - Vagyonvédelem 5 121 5 685 564 11,01% Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás 8 062 9 362 1 300 16,13% Minőségvizsgálati díjak 0 0 0 - Egyéb szakértői díjak 0 10 10 - Hirdetés, reklám, szponzorálás, közvéleménykutatás 0 0 0 - Bemutatók, kiállítások részvételi díja 0 0 0 - Oktatás, továbbképzés 489 207-282 -57,67% 7 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Parkolás Adatok: e Ft DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év 2012. év 2012. év Parkolás Terv érték Éves Tény Tény - Terv Eltérés % Szociális ráfordítások 0 0 0 - Lakásbérleti díj 0 0 0 - Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás 12 293 17 233 4 940 40,19% Informatikai szolgáltatás 3 337 3 222-115 -3,45% Cívisbusz szolg. díja 0 0 0 - Adatlekérdezés (bírsághoz) 0 0 0 - Fizető várakozóhelyek üzemeltetése 8 359 13 060 4 701 56,24% Szemétszáll., gépek felülvizsg., tagdíjak, eü.szolg., egyebek 597 951 354 59,30% 07. Egyéb szolgáltatások értéke 4 493 4 141-352 -7,83% Bankköltségek 3 300 3 370 70 2,12% Hatósági díjak, illetékek 0 0 0 - Biztosítási díjak 1 193 771-422 -35,37% Egyéb nem részletezett szolgáltatás költsége 0 0 0-08. Eladott áruk beszerzési értéke 0 0 0-09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 0 0 0 - V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 108 009 121 682 13 673 12,66% 10. Bérköltség 75 758 85 492 9 734 12,85% Bér 75 258 85 492 10 234 13,60% Teljes munkaidős összesen 75 258 85 492 10 234 13,60% Fizikai teljes munkaidős dolgozó 69 117 71 746 2 629 3,80% technikus, szakmunkás 9 224 9 084-140 -1,52% egyéb 59 893 62 662 2 769 4,62% Szellemi teljes munkaidős dolgozó 6 141 13 746 7 605 123,84% vezető 0 7 266 7 266 - ügyintéző, előadó, egyéb 6 141 6 480 339 5,52% Nem teljes munkaidős összesen 0 0 0 - Fizikai nem teljes munkaidős dolgozó 0 0 0 - nyugdíjas fizikai 0 0 0 - részmunkaidős fizikai 0 0 0 - Szellemi dolgozó nem teljes munkaidős dolgozó 0 0 0 - nyugdíjas szellemi 0 0 0 - részmunkaidős szellemi 0 0 0 - Megbízási díjak 500 0-500 -100,00% Tiszteletdíjak 0 0 0 - Egyéb bérköltség 0 0 0-11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 10 655 11 233 578 5,42% Végkielégítés 0 0 0 - Társaságot terhelő betegszabadság és táppénz 736 674-62 -8,42% Nyugdíjpénztári befizetések 309 494 185 59,87% Egészségpénztári befizetések 60 60 0 0,00% Biztosítások 0 0 0 - Saját gépkocsi használat költsége 1 219 1 180-39 -3,20% Étkezési hozzájárulás 3 409 3 214-195 -5,72% Napidíjak 0 0 0 - Dolgozóhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifiz. 2 251 2 465 214 9,51% Reprezentációs költség 500 689 189 37,80% Munkáltatót terhelő SZJA 1 148 1 309 161 14,02% Egyéb személyi jellegű kifizetések 1 023 1 148 125 12,22% 12. Bérjárulékok 21 596 24 957 3 361 15,56% Nyugdíj és egészségbiztosítási járulék 18 938 22 444 3 506 18,51% Egészségügyi hozzájárulás 1 013 1 212 199 19,64% Munkaadói járulék 0 0 0 - Szakképzési hozzájárulás 1 140 1 301 161 14,12% Rehabilitációs hozzájárulás 0 0 0 - Egyéb bérjárulék 505 0-505 -100,00% VI. Értékcsökkenési leírás 30 223 31 278 1 055 3,49% Terv szerint elszámolt ÉCS 29 523 30 471 948 3,21% Immateriális javak terv szerinti ÉCS 626 758 132 21,09% Tárgyi eszközök terv szerinti ÉCS 28 897 29 713 816 2,82% Egyösszegben elszámolt ÉCS 700 807 107 15,29% Immateriális javak egyösszegű ÉCS 0 0 0 - Tárgyi eszközök egyösszegű ÉCS 700 807 107 15,29% VII. Egyéb ráfordítások 0 0 0 - Értékvesztés, terven felüli ÉCS 0 0 0 - Immateriális jogok terven eflüli ÉCS 0 0 0 - Tárgyi eszközök terven felüli ÉCS 0 0 0 - Követelések értékvesztése 0 0 0 - Készletek értékvesztése 0 0 0 - Kereskedelmi áruk leltárhiányai 0 0 0 - Káreseménnyel kapcsolatos egyéb ráfordítások 0 0 0 - Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 0 0 0 - Leírt behajthatatlan követelések 0 0 0 - Nem számlázott utólag adott engedmény 0 0 0 - Eladott (engedményezett) követelés könyvszerinti értéke 0 0 0-8 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Parkolás Adatok: e Ft DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év 2012. év 2012. év Parkolás Terv érték Éves Tény Tény - Terv Eltérés % Értékesített immateriális jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 0 0 - Hiányzó, selejt immat. jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 0 0 - Hiányzó, selejt saját és vásárolt készletek könyvsz. értéke 0 0 0 - Céltartalék képzés 0 0 0 - Fogyasztási adó, jövedéki adó 0 0 0 - Költégek között el nem számolt központi adók, illetékek stb. 0 0 0 - Költégek között el nem számolt helyi adók, illetékek stb. 0 0 0 - Költségek ellentételezésére tagvállalatnak fizetett támogatás 0 0 0 - Költségek ellentételezésére nem tagvállalatnak fizetett támog. 0 0 0 - Más egyéb ráfordítás 0 0 0 - A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III-IV-V-VI-VII) 324 357 293 530-30 827-9,50% VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 0 0 0-13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 0 0-14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 0 0-15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 0 0-16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 0 0 0 - Cash-poolon belül realizálódó kamat bevételek 0 0 0 - Belső Cash-pool kamatbevétel 0 0 0 - OTP-től kapott Cash-pool kamat 0 0 0 - Cash-poolon kívül realizálódó kamatbevételek 0 0 0-17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 0 0 0 - IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21) 0 0 0-18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 0 0-19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 0 0 0 - Cash-poolon belüli kamatráfordítások 0 0 0 - Belső Cash-pool kamatráfordítás 0 0 0 - OTP-nek járó Cash-pool kamat 0 0 0 - Cash-poolon kívüli kamatráfordítások 0 0 0-20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 0 0 0-21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 0 0 0 - B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) 0 0 0 - C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B) 324 357 293 530-30 827-9,50% X. Rendkívüli bevételek 0 0 0 - Tulajdonosnál az apportérték 0 0 0 - Megszűnt társaság részesedésének ellenértéke a tulaj.-nál 0 0 0 - Tőkekivonáskor átvett eszközök értéke a tulajdonosnál 0 0 0 - Saját részvény, üzletrész bevonásakor a névérték 0 0 0 - Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszköz átvétel 0 0 0 - Fejlesztési támogatás rendkívüli bevétele 0 0 0 - Ingyenes eszközátvétel 0 0 0 - XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 0 - Apportált eszköz könyvszerinti értéke 0 0 0 - Megszűnt társasági részesedés ráfordítása a tulajdonosnál 0 0 0 - Tőkekivonáskor a részesedések könyvsz. értéke a tulaj.-nál 0 0 0 - Saját részvény, üzletrész bevonásakor a könyvszerinti érték 0 0 0 - Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszközátadás 0 0 0 - Fejlesztési támogatás 0 0 0 - Ingyenes eszközátadás 0 0 0 - D. Rendkívüli eredmény (X-XI) 0 0 0 - E. Adózás előtti eredmény (+C+D) 324 357 293 530-30 827-9,50% XII. Adófizetési kötelezettség 0 0 0 - F. Adózott eredmény ( E-XII) 324 357 293 530-30 827-9,50% 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 0 0-23. Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 0 0 - G. Mérleg szerinti eredmény ( F+22-23) 324 357 293 530-30 827-9,50% 9 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Autóbusz Adatok: e Ft DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év 2012. év 2012. év Autóbusz Terv érték Éves Tény Tény - Terv Eltérés % I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 3 311 118 3 180 754-130 364-3,94% 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 3 311 118 3 180 754-130 364-3,94% ebből árkiegészítés 1 024 112 977 580-46 532-4,54% Vállalatcsoporton kívül realizált árbevétel 3 303 759 3 173 881-129 878-3,93% DMJV Önkormányzat és intézményei felé realizált árbev. 5 652 5 506-146 -2,58% Vállalatcsoporton belül realizált árbevétel 1 707 1 367-340 -19,92% 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 0 0 0 - II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04) 0 0 0-03. Saját termelésű készletek állományváltozása 0 0 0-04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 0 0 0 - III. Egyéb bevételek 764 689 681 880-82 809-10,83% Visszaírt értékvesztés 0 0 0 - Immateriális javak visszaírt értékvesztése 0 0 0 - Tárgyi eszközök visszaírt értékvesztése 0 0 0 - Követelések visszaírt értékvesztése 0 0 0 - Készletek visszaírt értékvesztése 0 0 0 - Kereskedelmi áruk leltártöbbletei 0 0 0 - Káreseménnyel kapcsolatos egyéb bevételek 0 0 0 - Kapott bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 23 089 23 164 75 0,32% Leírt követelésekre befolyt összegek 0 0 0 - Nem számlázott utólag kapott engedmény 0 0 0 - Követelés eladásból (engedményezés) 0 0 0 - Immateriális jószág, tárgyi eszköz értékesítéséből 0 0 0 - Céltartalék felszabadítása 0 0 0 - Költségek ellentételezésére kapott központi támogatások 370 800 334 004-36 796-9,92% Költségek ellentételezésére kapott önkormányzati támogatás 370 800 324 712-46 088-12,43% Költségek ellentételezésére kapott vállaltcsoporton belüli tám 0 0 0 - Költségek ellentételezésére kapott egyéb támogatások 0 0 0 - Más egyéb bevétel 0 0 0 - IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 4 071 496 3 709 189-362 307-8,90% 05. Anyagköltség 1 407 228 1 299 815-107 413-7,63% Alapanyagok 20 3-17 -85,00% Műszaki, fenntartási és segédanyagok 160 201 41 25,63% Üzemanyag felhasználás 1 385 425 1 277 803-107 622-7,77% Energiaköltségek 5 928 5 029-899 -15,17% Munkaruha, védőruha 38 31-7 -18,42% Papír, nyomtatvány, irodaszer 14 980 15 575 595 3,97% Számítástechnikai kellékanyag 71 112 41 57,75% Egyéb, ki nem emelt anyagfelhasználás 606 1 061 455 75,08% 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 2 652 668 2 395 698-256 970-9,69% Fuvarköltségek 0 531 531 - Utazás, kiküldetés költségei 142 214 72 50,70% Belföldi utazás, kiküldetés költségei 142 214 72 50,70% Külföldi utazás, kiküldetés költségei 0 0 0 - Karbantartás, javítás költségei 995 2 721 1 726 173,47% Gépjármű javítás, karbantartás 355 1 197 842 237,18% Informatikai javítás, karbantartás 10 23 13 130,00% Egyéb karbantartás, javítás 630 1 501 871 138,25% Posta költségek 0 3 3 - Távközlés költségei 1 486 1 785 299 20,12% Vezetékes telefon 0 111 111 - Mobil telefon 874 1 094 220 25,17% Egyéb távközlési költség 612 580-32 -5,23% Vásárok, szakmai rendezvények 0 0 0 - Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége 37 904 37 771-133 -0,35% Jutalék 37 195 36 933-262 -0,70% Kihelyezett eszk. üzemeltetés (Nyomtatás) 577 683 106 18,37% Fizető várakozóhelyek továbbszámlázott ktg-e 0 0 0 - Közterületfoglalási díg, egyéb 123 71-52 -42,28% Újság, szakkönyv 9 84 75 833,33% Bérleti és lízingdíj 2 501 008 2 261 587-239 421-9,57% Ingatlanok bérleti díja 7 922 8 152 230 2,90% Járművek bérleti díja 2 492 937 2 253 308-239 629-9,61% Egyéb bérleti díjak 149 127-22 -14,77% Könyvviteli szolgáltatás díja 3 073 3 181 108 3,51% Könyvvizsgálói szolgáltatás díja 0 0 0 - Ügyvédi díjak 3 960 3 960 0 0,00% Közjegyzői díjak 0 0 0 - Vagyonvédelem 3 246 2 526-720 -22,18% Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás 598 597-1 -0,17% Minőségvizsgálati díjak 0 0 0 - Egyéb szakértői díjak 0 0 0 - Hirdetés, reklám, szponzorálás, közvéleménykutatás 0 232 232 - Bemutatók, kiállítások részvételi díja 0 0 0 - Oktatás, továbbképzés 14 210 5 328-8 882-62,51% 10 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Autóbusz Adatok: e Ft DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év 2012. év 2012. év Autóbusz Terv érték Éves Tény Tény - Terv Eltérés % Szociális ráfordítások 0 0 0 - Lakásbérleti díj 0 0 0 - Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás 86 046 75 262-10 784-12,53% Informatikai szolgáltatás 6 881 5 532-1 349-19,60% Cívisbusz szolg. díja 74 587 61 357-13 230-17,74% Adatlekérdezés (bírsághoz) 0 0 0 - Fizető várakozóhelyek üzemeltetése 0 0 0 - Szemétszáll., gépek felülvizsg., tagdíjak, eü.szolg., egyebek 4 578 8 373 3 795 82,90% 07. Egyéb szolgáltatások értéke 11 600 13 676 2 076 17,90% Bankköltségek 0 2 2 - Hatósági díjak, illetékek 183 784 601 328,42% Biztosítási díjak 11 417 12 890 1 473 12,90% Egyéb nem részletezett szolgáltatás költsége 0 0 0-08. Eladott áruk beszerzési értéke 0 0 0-09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 0 0 0 - V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 1 444 053 1 468 151 24 098 1,67% 10. Bérköltség 892 217 914 376 22 159 2,48% Bér 891 217 911 037 19 820 2,22% Teljes munkaidős összesen 891 217 910 140 18 923 2,12% Fizikai teljes munkaidős dolgozó 854 501 868 577 14 076 1,65% technikus, szakmunkás 815 920 827 024 11 104 1,36% egyéb 38 581 41 553 2 972 7,70% Szellemi teljes munkaidős dolgozó 36 716 41 563 4 847 13,20% vezető 13 371 18 093 4 722 35,32% ügyintéző, előadó, egyéb 23 345 23 470 125 0,54% Nem teljes munkaidős összesen 0 897 897 - Fizikai nem teljes munkaidős dolgozó 0 897 897 - nyugdíjas fizikai 0 897 897 - részmunkaidős fizikai 0 0 0 - Szellemi dolgozó nem teljes munkaidős dolgozó 0 0 0 - nyugdíjas szellemi 0 0 0 - részmunkaidős szellemi 0 0 0 - Megbízási díjak 500 14-486 -97,20% Tiszteletdíjak 0 0 0 - Egyéb bérköltség 500 3 325 2 825 565,00% 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 192 321 180 946-11 375-5,91% Végkielégítés 500 2 796 2 296 459,20% Társaságot terhelő betegszabadság és táppénz 12 378 12 541 163 1,32% Nyugdíjpénztári befizetések 1 046 1 034-12 -1,15% Egészségpénztári befizetések 1 797 1 808 11 0,61% Biztosítások 0 0 0 - Saját gépkocsi használat költsége 1 544 1 445-99 -6,41% Étkezési hozzájárulás 58 512 60 653 2 141 3,66% Napidíjak 0 3 3 - Dolgozóhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifiz. 7 902 8 244 342 4,33% Reprezentációs költség 2 000 510-1 490-74,50% Munkáltatót terhelő SZJA 13 186 13 287 101 0,77% Egyéb személyi jellegű kifizetések 93 456 78 625-14 831-15,87% 12. Bérjárulékok 359 515 372 829 13 314 3,70% Nyugdíj és egészségbiztosítási járulék 230 312 242 084 11 772 5,11% Egészségügyi hozzájárulás 15 270 15 952 682 4,47% Munkaadói járulék 0 0 0 - Szakképzési hozzájárulás 13 428 14 423 995 7,41% Rehabilitációs hozzájárulás 0 0 0 - Egyéb bérjárulék 100 505 100 370-135 -0,13% VI. Értékcsökkenési leírás 53 352 44 420-8 932-16,74% Terv szerint elszámolt ÉCS 46 793 35 370-11 423-24,41% Immateriális javak terv szerinti ÉCS 29 625 21 973-7 652-25,83% Tárgyi eszközök terv szerinti ÉCS 17 168 13 397-3 771-21,97% Egyösszegben elszámolt ÉCS 6 559 9 050 2 491 37,98% Immateriális javak egyösszegű ÉCS 0 78 78 - Tárgyi eszközök egyösszegű ÉCS 6 559 8 972 2 413 36,79% VII. Egyéb ráfordítások 0 0 0 - Értékvesztés, terven felüli ÉCS 0 0 0 - Immateriális jogok terven eflüli ÉCS 0 0 0 - Tárgyi eszközök terven felüli ÉCS 0 0 0 - Követelések értékvesztése 0 0 0 - Készletek értékvesztése 0 0 0 - Kereskedelmi áruk leltárhiányai 0 0 0 - Káreseménnyel kapcsolatos egyéb ráfordítások 0 0 0 - Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 0 0 0 - Leírt behajthatatlan követelések 0 0 0 - Nem számlázott utólag adott engedmény 0 0 0 - Eladott (engedményezett) követelés könyvszerinti értéke 0 0 0-11 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Autóbusz Adatok: e Ft DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év 2012. év 2012. év Autóbusz Terv érték Éves Tény Tény - Terv Eltérés % Értékesített immateriális jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 0 0 - Hiányzó, selejt immat. jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 0 0 - Hiányzó, selejt saját és vásárolt készletek könyvsz. értéke 0 0 0 - Céltartalék képzés 0 0 0 - Fogyasztási adó, jövedéki adó 0 0 0 - Költégek között el nem számolt központi adók, illetékek stb. 0 0 0 - Költégek között el nem számolt helyi adók, illetékek stb. 0 0 0 - Költségek ellentételezésére tagvállalatnak fizetett támogatás 0 0 0 - Költségek ellentételezésére nem tagvállalatnak fizetett támog. 0 0 0 - Más egyéb ráfordítás 0 0 0 - A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III-IV-V-VI-VII) -1 493 094-1 359 126 133 968 - VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 0 0 0-13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 0 0-14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 0 0-15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 0 0-16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 0 0 0 - Cash-poolon belül realizálódó kamat bevételek 0 0 0 - Belső Cash-pool kamatbevétel 0 0 0 - OTP-től kapott Cash-pool kamat 0 0 0 - Cash-poolon kívül realizálódó kamatbevételek 0 0 0-17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 0 0 0 - IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21) 0 0 0-18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 0 0-19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 0 0 0 - Cash-poolon belüli kamatráfordítások 0 0 0 - Belső Cash-pool kamatráfordítás 0 0 0 - OTP-nek járó Cash-pool kamat 0 0 0 - Cash-poolon kívüli kamatráfordítások 0 0 0-20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 0 0 0-21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 0 0 0 - B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) 0 0 0 - C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B) -1 493 094-1 359 126 133 968 - X. Rendkívüli bevételek 0 0 0 - Tulajdonosnál az apportérték 0 0 0 - Megszűnt társaság részesedésének ellenértéke a tulaj.-nál 0 0 0 - Tőkekivonáskor átvett eszközök értéke a tulajdonosnál 0 0 0 - Saját részvény, üzletrész bevonásakor a névérték 0 0 0 - Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszköz átvétel 0 0 0 - Fejlesztési támogatás rendkívüli bevétele 0 0 0 - Ingyenes eszközátvétel 0 0 0 - XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 0 - Apportált eszköz könyvszerinti értéke 0 0 0 - Megszűnt társasági részesedés ráfordítása a tulajdonosnál 0 0 0 - Tőkekivonáskor a részesedések könyvsz. értéke a tulaj.-nál 0 0 0 - Saját részvény, üzletrész bevonásakor a könyvszerinti érték 0 0 0 - Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszközátadás 0 0 0 - Fejlesztési támogatás 0 0 0 - Ingyenes eszközátadás 0 0 0 - D. Rendkívüli eredmény (X-XI) 0 0 0 - E. Adózás előtti eredmény (+C+D) -1 493 094-1 359 126 133 968 - XII. Adófizetési kötelezettség 0 0 0 - F. Adózott eredmény ( E-XII) -1 493 094-1 359 126 133 968-22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 0 0-23. Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 0 0 - G. Mérleg szerinti eredmény ( F+22-23) -1 493 094-1 359 126 133 968-12 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Fel_nem_osztott Adatok: e Ft DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év 2012. év 2012. év Fel nem osztott Terv érték Éves Tény Tény - Terv Eltérés % I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 21 340 22 253 913 4,28% 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 21 340 22 253 913 4,28% ebből árkiegészítés 0 0 0 - Vállalatcsoporton kívül realizált árbevétel 20 339 11 577-8 762-43,08% DMJV Önkormányzat és intézményei felé realizált árbev. 0 0 0 - Vállalatcsoporton belül realizált árbevétel 1 001 10 676 9 675 966,53% 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 0 0 0 - II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+03+04) 44 250 54 733 10 483 23,69% 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 0-1 039-1 039-04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 44 250 55 772 11 522 26,04% III. Egyéb bevételek 79 316 70 191-9 125-11,50% Visszaírt értékvesztés 0 1 528 1 528 - Immateriális javak visszaírt értékvesztése 0 0 0 - Tárgyi eszközök visszaírt értékvesztése 0 0 0 - Követelések visszaírt értékvesztése 0 1 528 1 528 - Készletek visszaírt értékvesztése 0 0 0 - Kereskedelmi áruk leltártöbbletei 0 0 0 - Káreseménnyel kapcsolatos egyéb bevételek 12 000 17 927 5 927 49,39% Kapott bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 0 503 503 - Leírt követelésekre befolyt összegek 0 0 0 - Nem számlázott utólag kapott engedmény 0 0 0 - Követelés eladásból (engedményezés) 0 0 0 - Immateriális jószág, tárgyi eszköz értékesítéséből 2 100 106-1 994-94,95% Céltartalék felszabadítása 0 0 0 - Költségek ellentételezésére kapott központi támogatások 0 0 0 - Költségek ellentételezésére kapott önkormányzati támogatás 0 0 0 - Költségek ellentételezésére kapott vállaltcsoporton belüli tám 0 0 0 - Költségek ellentételezésére kapott egyéb támogatások 48 660 29 890-18 770-38,57% Más egyéb bevétel 16 556 20 237 3 681 22,23% IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 437 705 455 337 17 632 4,03% 05. Anyagköltség 165 073 157 513-7 560-4,58% Alapanyagok 2 135 1 523-612 -28,67% Műszaki, fenntartási és segédanyagok 65 724 75 064 9 340 14,21% Üzemanyag felhasználás 6 191 5 981-210 -3,39% Energiaköltségek 59 307 53 426-5 881-9,92% Munkaruha, védőruha 2 302 2 132-170 -7,38% Papír, nyomtatvány, irodaszer 6 875 5 738-1 137-16,54% Számítástechnikai kellékanyag 2 133 602-1 531-71,78% Egyéb, ki nem emelt anyagfelhasználás 20 406 13 047-7 359-36,06% 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 226 692 219 560-7 132-3,15% Fuvarköltségek 2 540 2 367-173 -6,81% Utazás, kiküldetés költségei 1 570 1 668 98 6,24% Belföldi utazás, kiküldetés költségei 570 163-407 -71,40% Külföldi utazás, kiküldetés költségei 1 000 1 505 505 50,50% Karbantartás, javítás költségei 40 893 38 739-2 154-5,27% Gépjármű javítás, karbantartás 11 292 11 571 279 2,47% Informatikai javítás, karbantartás 2 967 4 153 1 186 39,97% Egyéb karbantartás, javítás 26 634 23 015-3 619-13,59% Posta költségek 7 794 8 994 1 200 15,40% Távközlés költségei 2 909 4 115 1 206 41,46% Vezetékes telefon 480 484 4 0,83% Mobil telefon 2 405 3 614 1 209 50,27% Egyéb távközlési költség 24 17-7 -29,17% Vásárok, szakmai rendezvények 0 0 0 - Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége 13 082 12 468-614 -4,69% Jutalék 6 830 5 159-1 671-24,47% Kihelyezett eszk. üzemeltetés (Nyomtatás) 2 699 3 071 372 13,78% Fizető várakozóhelyek továbbszámlázott ktg-e 0 0 0 - Közterületfoglalási díg, egyéb 2 740 3 258 518 18,91% Újság, szakkönyv 813 980 167 20,54% Bérleti és lízingdíj 7 218 7 746 528 7,32% Ingatlanok bérleti díja 5 886 5 493-393 -6,68% Járművek bérleti díja -5 993 998 - Egyéb bérleti díjak 1 337 1 260-77 -5,76% Könyvviteli szolgáltatás díja 1 236 1 332 96 7,77% Könyvvizsgálói szolgáltatás díja 2 040 1 840-200 -9,80% Ügyvédi díjak 8 700 9 720 1 020 11,72% Közjegyzői díjak 500 447-53 -10,60% Vagyonvédelem 21 495 21 363-132 -0,61% Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás 9 703 8 982-721 -7,43% Minőségvizsgálati díjak 0 0 0 - Egyéb szakértői díjak 44 358 42 932-1 426-3,21% Hirdetés, reklám, szponzorálás, közvéleménykutatás 11 000 10 481-519 -4,72% Bemutatók, kiállítások részvételi díja 0 3 3 - Oktatás, továbbképzés 8 552 4 407-4 145-48,47% 13 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Fel_nem_osztott Adatok: e Ft DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év 2012. év 2012. év Fel nem osztott Terv érték Éves Tény Tény - Terv Eltérés % Szociális ráfordítások 0 0 0 - Lakásbérleti díj 0 0 0 - Egyéb nem anyagjellegű szolgáltatás 43 102 41 956-1 146-2,66% Informatikai szolgáltatás 14 088 8 951-5 137-36,46% Cívisbusz szolg. díja 0 0 0 - Adatlekérdezés (bírsághoz) 5 500 6 387 887 16,13% Fizető várakozóhelyek üzemeltetése 0 0 0 - Szemétszáll., gépek felülvizsg., tagdíjak, eü.szolg., egyebek 23 514 26 618 3 104 13,20% 07. Egyéb szolgáltatások értéke 39 940 71 335 31 395 78,61% Bankköltségek 12 788 12 154-634 -4,96% Hatósági díjak, illetékek 22 194 50 131 27 937 125,88% Biztosítási díjak 4 958 9 050 4 092 82,53% Egyéb nem részletezett szolgáltatás költsége 0 0 0-08. Eladott áruk beszerzési értéke 5 080 2 405-2 675-52,66% 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 920 4 524 3 604 391,74% V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 684 600 653 558-31 042-4,53% 10. Bérköltség 453 910 431 319-22 591-4,98% Bér 444 110 423 344-20 766-4,68% Teljes munkaidős összesen 442 393 421 653-20 740-4,69% Fizikai teljes munkaidős dolgozó 175 171 182 273 7 102 4,05% technikus, szakmunkás 150 529 157 043 6 514 4,33% egyéb 24 642 25 230 588 2,39% Szellemi teljes munkaidős dolgozó 267 222 239 380-27 842-10,42% vezető 106 014 82 958-23 056-21,75% ügyintéző, előadó, egyéb 161 208 156 422-4 786-2,97% Nem teljes munkaidős összesen 1 717 1 691-26 -1,51% Fizikai nem teljes munkaidős dolgozó 1 717 1 691-26 -1,51% nyugdíjas fizikai 1 717 1 691-26 -1,51% részmunkaidős fizikai 0 0 0 - Szellemi dolgozó nem teljes munkaidős dolgozó 0 0 0 - nyugdíjas szellemi 0 0 0 - részmunkaidős szellemi 0 0 0 - Megbízási díjak 3 000 5 077 2 077 69,23% Tiszteletdíjak 3 000 2 880-120 -4,00% Egyéb bérköltség 3 800 18-3 782-99,53% 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 66 117 64 649-1 468-2,22% Végkielégítés 7 100 0-7 100-100,00% Társaságot terhelő betegszabadság és táppénz 1 810 2 287 477 26,35% Nyugdíjpénztári befizetések 2 112 2 220 108 5,11% Egészségpénztári befizetések 1 065 949-116 -10,89% Biztosítások 0 0 0 - Saját gépkocsi használat költsége 8 755 8 887 132 1,51% Étkezési hozzájárulás 20 768 20 356-412 -1,98% Napidíjak 500 553 53 10,60% Dolgozóhoz kapcsolódó egyéb személyi jellegű kifiz. 4 850 4 909 59 1,22% Reprezentációs költség 4 000 9 792 5 792 144,80% Munkáltatót terhelő SZJA 6 483 7 200 717 11,06% Egyéb személyi jellegű kifizetések 8 674 7 496-1 178-13,58% 12. Bérjárulékok 164 573 157 590-6 983-4,24% Nyugdíj és egészségbiztosítási járulék 118 925 111 979-6 946-5,84% Egészségügyi hozzájárulás 7 355 8 707 1 352 18,38% Munkaadói járulék 0 0 0 - Szakképzési hozzájárulás 6 804 6 426-378 -5,56% Rehabilitációs hozzájárulás 30 500 30 478-22 -0,07% Egyéb bérjárulék 989 0-989 -100,00% VI. Értékcsökkenési leírás 122 118 128 414 6 296 5,16% Terv szerint elszámolt ÉCS 122 118 125 615 3 497 2,86% Immateriális javak terv szerinti ÉCS 1 919 2 153 234 12,19% Tárgyi eszközök terv szerinti ÉCS 120 199 123 462 3 263 2,71% Egyösszegben elszámolt ÉCS 0 2 799 2 799 - Immateriális javak egyösszegű ÉCS 0 150 150 - Tárgyi eszközök egyösszegű ÉCS 0 2 649 2 649 - VII. Egyéb ráfordítások 32 580 174 837 142 257 436,64% Értékvesztés, terven felüli ÉCS 40 5 157 5 117 ######## Immateriális jogok terven eflüli ÉCS 0 0 0 - Tárgyi eszközök terven felüli ÉCS 40 3 539 3 499 8747,50% Követelések értékvesztése 0 1 618 1 618 - Készletek értékvesztése 0 0 0 - Kereskedelmi áruk leltárhiányai 0 0 0 - Káreseménnyel kapcsolatos egyéb ráfordítások 13 500 13 997 497 3,68% Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 200 372 172 86,00% Leírt behajthatatlan követelések 0 0 0 - Nem számlázott utólag adott engedmény 0 0 0 - Eladott (engedményezett) követelés könyvszerinti értéke 0 0 0-14 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Fel_nem_osztott Adatok: e Ft DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év 2012. év 2012. év Fel nem osztott Terv érték Éves Tény Tény - Terv Eltérés % Értékesített immateriális jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 0 0 - Hiányzó, selejt immat. jószág, tárgyi eszköz könyvsz. értéke 0 0 0 - Hiányzó, selejt saját és vásárolt készletek könyvsz. értéke 0 104 104 - Céltartalék képzés 0 88 000 88 000 - Fogyasztási adó, jövedéki adó 0 0 0 - Költégek között el nem számolt központi adók, illetékek stb. 11 064 10 891-173 -1,56% Költégek között el nem számolt helyi adók, illetékek stb. 526 526 0 0,00% Költségek ellentételezésére tagvállalatnak fizetett támogatás 5 000 4 000-1 000-20,00% Költségek ellentételezésére nem tagvállalatnak fizetett támog. 450 630 180 40,00% Más egyéb ráfordítás 1 800 51 160 49 360 2742,22% A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III-IV-V-VI-VII) -1 132 097-1 264 969-132 872 - VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 0 116 370 116 370-13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 0 0-14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 0 0-15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 0 0-16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 0 21 334 21 334 - Cash-poolon belül realizálódó kamat bevételek 0 40 40 - Belső Cash-pool kamatbevétel 0 39 39 - OTP-től kapott Cash-pool kamat 0 1 1 - Cash-poolon kívül realizálódó kamatbevételek 0 21 294 21 294-17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 0 95 036 95 036 - IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+20+21) 186 416 152 748-33 668-18,06% 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 0 0 0-19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 186 416 152 684-33 732-18,10% Cash-poolon belüli kamatráfordítások 186 416 152 676-33 740-18,10% Belső Cash-pool kamatráfordítás 114 197 98 771-15 426-13,51% OTP-nek járó Cash-pool kamat 72 219 53 905-18 314-25,36% Cash-poolon kívüli kamatráfordítások 0 8 8-20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 0 0 0-21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 0 64 64 - B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) -186 416-36 378 150 038 - C. Szokásos vállalkozási eredmény (+A+B) -1 318 513-1 301 347 17 166 - X. Rendkívüli bevételek 131 210 109 992-21 218-16,17% Tulajdonosnál az apportérték 0 0 0 - Megszűnt társaság részesedésének ellenértéke a tulaj.-nál 0 0 0 - Tőkekivonáskor átvett eszközök értéke a tulajdonosnál 0 0 0 - Saját részvény, üzletrész bevonásakor a névérték 0 0 0 - Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszköz átvétel 27 499 27 499 0 0,00% Fejlesztési támogatás rendkívüli bevétele 103 711 82 493-21 218-20,46% Ingyenes eszközátvétel 0 0 0 - XI. Rendkívüli ráfordítások 0 0 0 - Apportált eszköz könyvszerinti értéke 0 0 0 - Megszűnt társasági részesedés ráfordítása a tulajdonosnál 0 0 0 - Tőkekivonáskor a részesedések könyvsz. értéke a tulaj.-nál 0 0 0 - Saját részvény, üzletrész bevonásakor a könyvszerinti érték 0 0 0 - Átvállalt, elengedett, elévült követelés, pénzeszközátadás 0 0 0 - Fejlesztési támogatás 0 0 0 - Ingyenes eszközátadás 0 0 0 - D. Rendkívüli eredmény (X-XI) 131 210 109 992-21 218-16,17% E. Adózás előtti eredmény (+C+D) -1 187 303-1 191 355-4 052 - XII. Adófizetési kötelezettség 0 0 0 - F. Adózott eredmény ( E-XII) -1 187 303-1 191 355-4 052-22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 0 0-23. Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 0 0 - G. Mérleg szerinti eredmény ( F+22-23) -1 187 303-1 191 355-4 052-15 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Létszám DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év 2012. év 2012. év Létszám Terv érték Éves Tény Tény - Terv Eltérés % Átlagos statisztikai létszám összesen 686 686 0 0% Teljes munkaidős létszám 684 685 1 0% Teljes munkaidős Fizikai dolgozó 590 589-1 0% Teljes munkaidős technikus, szakmunkás 519 519 0 0% Teljes munkaidős egyéb 71 70-1 -1% Teljes munkaidős Szellemi dolgozó 94 96 2 2% Teljes munkaidős vezető 21 21 0 0% Teljes munkaidős ügyintéző, előadó, egyéb munkatársak 73 75 2 2% Nem teljes munkaidős létszám 2 2-1 -25% Nem teljes munkaidős Fizikai dolgozó 2 2-1 -25% Nem teljes munkaidős Szellemi dolgozó 0 0 0 - Me.: Átlagos statisztikai létszám 16 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Karbantartás Adatok: e Ft Sorszám Karbantartott eszköz, eszközcsoport megnevezése Karbantartás, javitás leirása, naturális adatok Karbantartás költségei Szolgáltatói karbantartás Épület szolgáltatói karbantartása Épitmény szolgáltatói karbantartása Gép szolgáltatói karbantartása Jármü szolgáltatói karbantartása Egyéb eszköz szolgáltatói karbantartása Karbantartás DKV Debreceni Közlekedési Rt. Terv 68 222 68 222 9 721 8 639 9 896 12 117 27 849 Karbantartás Tény 338 473 77 796 10 981 4 591 30 798 13 386 18 040 Eltérés 270 251 9 574 1 260-4 048 20 902 1 269-9 809 Tény részletezése: 1. Villamos műhely 98 009 5 184 84 0 1 817 3 247 36 2. Trolibusz műhely 71 771 9 776 7 496 0 1 755 471 54 3. Infrastruktúrális üzem 121 948 16 208 217 4 591 1 593 7 348 2 459 4. Forgalom 1 048 1 048 0 0 39 1 003 6 5. Logisztika 424 421 83 0 209 118 11 6. Rendszámos jármű 382 382 0 0 0 382 0 7. Központi Igazgatás 3 348 3 347 1 000 0 710 0 1 637 8. Üdülők 516 516 483 0 33 0 0 9. Villamos személyforgalom 274 255 90 0 158 0 7 10. Trolibusz személyforgalom 321 321 234 0 87 0 0 11. Autóbusz személyforgalom 1 977 1 977 851 0 618 485 23 12. Értékesítés 1 123 1 123 74 0 134 0 915 13. Parkolás 35 550 35 456 369 0 23 613 327 11 147 14. Ügyfélszolgálat 814 814 0 0 0 0 814 15. Kommunikáció 213 213 0 0 23 0 190 16. Értékesítés támogatás és marketing tevékenység 465 465 0 0 9 0 456 17. Reklám tevékenység 285 285 0 0 0 0 285 18. 2-es Villamos Beruházás 5 5 0 0 0 5 0 17 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Karbantartás Adatok: e Ft Sorszám Karbantartott eszköz, eszközcsoport megnevezése Karbantartás, javitás leirása, naturális adatok Saját karbantartás Épület saját karbantartása Épitmény saját karbantartása Gép saját karbantartása Jármü saját karbantartása Egyéb eszköz saját karbantartása Munka befejezése Karbantartás DKV Debreceni Közlekedési Rt. Karbantartás Tény részletezése: 1. Villamos műhely 2. Trolibusz műhely 3. Infrastruktúrális üzem 4. Forgalom 5. Logisztika 6. Rendszámos jármű 7. Központi Igazgatás 8. Üdülők 9. Villamos személyforgalom 10. Trolibusz személyforgalom 11. Autóbusz személyforgalom 12. Értékesítés 13. Parkolás 14. Ügyfélszolgálat 15. Kommunikáció 16. Értékesítés támogatás és marketing tevékenység 17. Reklám tevékenység 18. 2-es Villamos Beruházás Terv Tény Eltérés 0 0 0 0 0 0 260 677 2 183 69 395 37 334 151 765 0 260 677 2 183 69 395 37 334 151 765 0 92 825 25 49 2 996 89 755 0 61 995 76 0 632 61 287 0 105 740 2 058 69 346 33 613 723 0 0 0 0 0 0 0 3 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 0 19 19 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 94 2 0 92 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Kommunikáció Sors z. Partner Leírás Kommunikác ió összesen Reklám, hirdetés médiákban Reklám, hirdetés máshol Verseny Tömeg sport Közvélemény sport szponz. szponz. kutatás Egyéb Álláshirdetés ek, pályázati felhívások Saját vásárok, saját szakmai rendezvénye k Bemutatók, kiállítások részvételi díja Társadalmi szervezetek támogatása Teljesités idöpontja Marketing és kommunikációs költségből barter Kom DKV Debreceni Közlekedési Rt. Terv 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kom Tény 11 441 4 719 5 762 0 0 0 0 327 0 3 630 0 Eltérés 11 441 4 719 5 762 0 0 0 0 327 0 3 630 0 Tény részletezése: 1. Cívisház Zrt. 955 0 955 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2. Db. Speedway Salakmotor Sportegyesület 650 0 650 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3. Debrecen VTV Kft. 3 564 3 564 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4. Heszperia Kft. 330 330 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5. IM Digital Kft. 27 0 0 0 0 0 0 27 0 0 0 0 6. Inform Média Kft. 300 0 0 0 0 0 0 300 0 0 0 0 7. Kenézy Kórház Nonprofit Kft. 70 0 70 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8. Limegift Kereskedelmi Kft. 300 0 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9. RÓNA MARKETING Kft. 181 181 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10. DKV Tömegsport Egyesület 450 0 0 0 0 0 0 0 0 0 450 0 11. WEB-SERVER Kft. 8 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12. FŐNIX Rendezvényszervező Nonprofit Kft. 1 185 450 735 0 0 0 0 0 0 0 0 0 13. Leporelló 3D Kereskedelmi Kft. 4 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14. Szorti Kft. 2 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15. Expositor Rendezvényszervező Kft. 3 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0 16. Hani-Műhely Kft. 55 0 55 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17. Modem Modern Debreceni Nonprofit Kft. 2 991 0 2 991 0 0 0 0 0 0 0 0 0 18. Rádió Média Kft. 186 186 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19. Debrecen Polgárőr Egyesület 180 0 0 0 0 0 0 0 0 0 180 0 19 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Mérleg Adatok: e Ft Mérleg 2011. év 2012. év 2012. év Éves Tény - Terv DKV Debreceni Közlekedési Rt. Éves Tény Terv Éves Tény Eltérés Eltérés % Mérleg 0 0 0 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) 8 347 719 8 804 064 9 641 736 837 672 10% A. Befektetett eszközök 7 369 364 7 927 154 8 255 520 328 366 4% I. Immateriális javak 61 913 100 659 57 419-43 240-43% 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 57 045 36 286 36 286 0 0% 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 0 0 0 0-3. Vagyoni értékű jogok 4 678 52 322 21 133-31 189-60% 4. Szellemi termékek 190 12 051 0-12 051-100% 5. Üzleti vagy cégérték 0 0 0 0-6. Immateriális javakra adott előlegek 0 0 0 0-7. Immateriális javak értékhelyesbítése 0 0 0 0 - II. Tárgyi eszközök 7 253 312 7 775 895 8 121 184 345 289 4% 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 1 020 925 1 078 675 1 154 198 75 523 7% Földterület 0 0 0 0 - Telek 91 441 91 441 91 441 0 0% Épület 242 454 242 898 236 026-6 872-3% Építmény 687 030 744 336 826 731 82 395 11% építményből vezetékek 175 304 524 336 262 519-261 817-50% Vagyoni értékű jogok 0 0 0 0 - Egyéb ingatlanok 0 0 0 0 - Összes ingatlanból üzemkörön kívüli ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 0 0 0 0 - Összes ingatlanból nem saját ingatlanra aktivált beruházás, felújítás 5 968 0 5 539 5 539-2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 1 779 084 1 704 947 1 610 350-94 597-6% Műszaki berendezésből számítástechnikai eszköz 6 447 148 467 5 707-142 760-96% Műszaki berendezésből jármű 1 688 639 1 503 880 1 531 265 27 385 2% 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 17 870 25 756 17 718-8 038-31% Egyéb berendezésből számítástechnikai eszköz 5 448 8 316 4 116-4 200-51% Egyéb berendezésből jármű 2 848 1 485 1 485 0 0% 4. Tenyészállatok 0 0 0 0-5. Beruházások, felújítások 1 347 582 2 242 866 2 606 864 363 998 16% Beruházások 1 322 170 2 242 866 2 584 677 341 811 15% Felújítások 25 412 0 22 187 22 187-6. Beruházásokra adott előlegek 3 087 851 2 723 651 2 732 054 8 403 0% 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 0 0 - III. Befektetett pénzügyi eszközök 54 139 50 600 76 917 26 317 52% 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 15 820 15 820 15 820 0 0% 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 37 569 34 000 60 191 26 191 77% 3. Egyéb tartós részesedés 530 530 530 0 0% 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 0 0 0 0-5. Egyéb tartósan adott kölcsön 220 250 376 126 50% Tartós bankbetét 0 0 0 0 - Tartós betét OTP 0 0 0 0 - Tartós betét egyéb pénzintézet 0 0 0 0 - Egyéb pénzkölcsönök 220 250 376 126 50% 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 0 0 0 0-7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 0 0 0 0-8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 0 0 0 0 - B. Forgóeszközök 947 595 836 910 977 141 140 231 17% I. Készletek 104 082 108 400 96 394-12 006-11% 1. Anyagok 85 314 100 000 77 814-22 186-22% Anyagokból még használatba nem vett eszközök 0 0 0 0-2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 82 400 125-275 -69% 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 0 0 0 0-4. Késztermékek 6 215 5 000 5 132 132 3% 5. Áruk 12 471 3 000 13 323 10 323 344% 6. Készletekre adott előlegek 0 0 0 0 - II. Követelések 829 740 725 000 805 826 80 826 11% 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 191 308 172 700 192 968 20 268 12% 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 136 153 134 300 136 152 1 852 1% Cash-poolon belüli belső finanszírozásból származó tagvállalattal szembeni követelés 431 0 314 314 - Egyéb kapcsolt vállalkozással szembeni követelés 135 722 134 300 135 838 1 538 1% 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 0 0-4. Váltókövetelések 0 0 0 0-5. Egyéb követelések 502 279 418 000 476 706 58 706 14% Kölcsön nyújtás 0 0 0 0 - Előleg fizetés 0 0 0 0 - Munkavállalói tartozás 7 518 8 000 8 699 699 9% Visszatérítendő adók 110 826 60 000 116 087 56 087 93% Igényelt költségvetési támogatások 234 284 200 000 197 143-2 857-1% Tartósan adott kölcsönből egy éven belül esedékes 38 0 0 0 - Más egyéb követelés 149 613 150 000 154 777 4 777 3% 6. Követelések értékelési különbözete 0 0 0 0-7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 0 0 0 0 - III. Értékpapírok 0 0 0 0-1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 0 0 0 0-2. Egyéb részesedés 0 0 0 0-3. Saját részvények, saját üzletrészek 0 0 0 0-4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 0 0 0 0-5. Értékpapírok értékelési különbözete 0 0 0 0 - IV. Pénzeszközök 13 773 3 510 74 921 71 411 2035% 1. Pénztár, csekkek 2 414 1 000 1 788 788 79% 2. Bankbetétek 11 359 2 510 73 133 70 623 2814% Bankbetét OTP 11 348 2 500 73 133 70 633 2825% Bankbetét egyéb pénzintézet 11 10 0-10 -100% C. Aktív időbeli elhatárolások 30 760 40 000 409 075 369 075 923% 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 30 169 38 000 408 094 370 094 974% 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 591 2 000 981-1 019-51% 3. Halasztott ráfordítások 0 0 0 0 - FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) 8 347 719 8 804 064 9 641 736 837 672 10% D. Saját tőke 600 055-525 633 710 110 1 235 743 - I. Jegyzett tőke 870 000 870 000 870 000 0 0% Jegyzett tőkéből visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 0 0 0 0 - II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 0 0 0 0 - III. Tőketartalék 1 232 845 1 232 845 1 232 845 0 0% 20 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Mérleg Adatok: e Ft Mérleg 2011. év 2012. év 2012. év Éves Tény - Terv DKV Debreceni Közlekedési Rt. Éves Tény Terv Éves Tény Eltérés Eltérés % IV. Eredménytartalék -2 588 678-3 506 407-3 639 675-133 268 - Eredménytartalékból korábbi évek ellenőrzése során feltárt jelentős hibák hatása 0 0 0 0 - V. Lekötött tartalék 2 127 545 2 106 786 3 506 786 1 400 000 66% Nem forgalomképes vagy csak engedéllyel átruházható eszközök miatt 0 0 0 0 - Visszavásárolt saját részvények, üzletrészek miatt 0 0 0 0 - Alapítás, átszervezés aktivált értékéből a le nem írt rész 57 045 36 286 36 286 0 0% Kísérleti fejlesztés aktivált értékéből a le nem írt rész 0 0 0 0 - A társaság tulajdonosánál a veszteség fedezetére még nem teljesített pótbefizetési kötelezettség 0 0 0 0 - A veszteség fedezetére kapott, még vissza nem fizetett pótbefizetés 2 070 500 2 070 500 3 470 500 1 400 000 68% Egyéb előírás alapján 0 0 0 0 - Saját elhatározásból 0 0 0 0 - VI. Értékelési tartalék 0 0 0 0-1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 0 0 0 0-2. Valós értékelés értékelési tartaléka 0 0 0 0 - VII. Mérleg szerinti eredmény -1 041 657-1 228 857-1 259 846-30 989 - E. Céltartalékok 0 0 88 000 88 000-1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 0 0 88 000 88 000 - Garanciális kötelezettségekre 0 0 0 0 - Függő kötelezettségekre 0 0 88 000 88 000 - Biztos kötelezettségekre 0 0 0 0 - Korengedményes nyugdíjra 0 0 0 0 - Végkielégítésre és járulékaira 0 0 0 0 - Környzetvédelmi kötelezettségekre 0 0 0 0 - Egyéb céltartalék kötelezettségre 0 0 0 0-2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 0 0 0 0-3. Egyéb céltartalék 0 0 0 0 - F. Kötelezettségek 2 977 721 4 582 000 2 993 341-1 588 659-35% I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 0 0-1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 0 0 0 0-2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 0 0-3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 0 0 0 0 - II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 2 074 990 3 332 000 2 063 655-1 268 345-38% 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 0 0 0 0-2. Átváltoztatható kötvények 0 0 0 0-3. Tartozások kötvénykibocsátásból 0 0 0 0-4. Beruházási és fejlesztési hitelek 0 0 0 0 - Beruházási hitel OTP 0 0 0 0 - Beruházási hitel egyéb pénzintézet 0 0 0 0-5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 1 584 690 1 500 000 1 484 018-15 982-1% Hosszú lejáratú hitel OTP 1 584 690 1 500 000 1 484 018-15 982-1% Hosszú lejáratú hitel egyéb pénzintézet 0 0 0 0-6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 490 300 1 832 000 579 637-1 252 363-68% 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 0 0-8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 0 0 - III. Rövid lejáratú kötelezettségek 902 731 1 250 000 929 686-320 314-26% 1. Rövid lejáratú kölcsönök 0 0 0 0 - Rövid lejáratú kölcsönökből átváltoztatható kötvények 0 0 0 0 - Rövid lejáratú kölcsönökből hosszú lejáratú kölcsönök egy éven belül esedékes törlesztése 0 0 0 0-2. Rövid lejáratú hitelek 0 0 0 0 - Rövid lejáratú hitel OTP 0 0 0 0 - Rövid lejáratú hitel egyéb pénzintézet 0 0 0 0 - Rövid lejáratú hiteleknél kimutatottból hosszú lejáratú hitelek egy éven belül esedékes törlesztése 0 0 0 0-3. Vevőktől kapott előlegek 5 092 0 5 413 5 413-4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 235 344 700 000 249 796-450 204-64% 5. Váltótartozások 0 0 0 0-6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 420 916 300 000 439 690 139 690 47% Cash-poolon belüli belső finanszírozásból származó tagvállalattal szembeni kötelezettség 459 0 0 0 - Egyéb kapcsolt vállalkozással szembeni kötelezettség 420 457 300 000 439 690 139 690 47% 7. Rövid lejerátú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 0 0 0 0-8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 241 379 250 000 234 787-15 213-6% 9. Kötelezettségek értékelési különbözete 0 0 0 0-10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 0 0 0 0 - G. Passzív időbeli elhatárolások 4 769 943 4 747 697 5 850 285 1 102 588 23% 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 3 5 000 6 439 1 439 29% 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 24 858 20 000 78 723 58 723 294% 3. Halasztott bevételek 4 745 082 4 722 697 5 765 123 1 042 426 22% 21 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Kintlévőség Adatok: e Ft DKV Debreceni Közlekedési Rt. 2012. év Terv érték 2012. év Éves Tény Tény - Terv Eltérés % Kintlévőség Eredeti Értékv. Könyvsz. Eredeti Értékv. Könyvsz. Eredeti Értékv. Könyvsz. Eredeti Értékv. Könyvsz. Terv érték Terv érték Terv érték Éves Tény Éves Tény Éves Tény ÖSSZES KÖVETELÉS Eredeti ért Értékvesz 172 700 0 Könyv ért 172 700 Eredeti ért Értékvesz 195 599 1 093 Könyv ért 194 506 22 899 1 093 21 806 13% - 13% Bizonytalan befolyású követelések 134 700 0 134 700 131 621 1 093 130 528-3 079 1 093-4 172-2% - -3% Bizonytalan befolyású követelések lejárt követelések 134 700 0 134 700 131 621 1 093 130 528-3 079 1 093-4 172-2% - -3% Lejárt lakossági követelés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Lejárt lakossági követelés 91 nap alatt 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Lejárt lakossági követelés 91-180 nap 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Lejárt lakossági követelés 181 nap - 360 nap 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Lejárt lakossági követelés 361 nap - 720 nap 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Lejárt lakossági követelés 720 napon túl 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Lejárt DMJV és intézményei követelés 1 000 0 1 000 100 0 100-900 0-900 -90% - -90% Lejárt DMJV és intézményei követelés 91 nap alatt 1 000 0 1 000 100 0 100-900 0-900 -90% - -90% Lejárt DMJV és intézményei követelés 91-180 nap 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Lejárt DMJV és intézményei követelés 181 nap - 360 nap 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Lejárt DMJV és intézményei követelés 361 nap - 720 nap 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Lejárt DMJV és intézményei követelés 720 napon túl 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Lejárt vállalatcsoporton belüli követelés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Lejárt vállalatcsoporton belüli követelés 91 nap alatt 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Lejárt vállalatcsoporton belüli követelés 91-180 nap 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Lejárt vállalatcsoporton belüli követelés 181 nap - 360 nap 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Lejárt vállalatcsoporton belüli követelés 361 nap - 720 nap 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Lejárt vállalatcsoporton belüli követelés 720 napon túl 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Lejárt egyéb vevő követelés 133 700 0 133 700 131 521 1 093 130 428-2 179 1 093-3 272-2% - -2% Lejárt egyéb vevő követelés 91 nap alatt 14 000 0 14 000 8 958 0 8 958-5 042 0-5 042-36% - -36% Lejárt egyéb vevő követelés 91-180 nap 4 000 0 4 000 198 3 195-3 802 3-3 805-95% - -95% Lejárt egyéb vevő követelés 181 nap - 360 nap 34 400 0 34 400 30 054 0 30 054-4 346 0-4 346-13% - -13% Lejárt egyéb vevő követelés 361 nap - 720 nap 60 300 0 60 300 71 097 52 71 045 10 797 52 10 745 18% - 18% Lejárt egyéb vevő követelés 720 napon túl 21 000 0 21 000 21 214 1 038 20 176 214 1 038-824 1% - -4% Bizonytalan befolyású követelések le nem járt követelések 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Biztos befolyású követelések 38 000 0 38 000 63 978 0 63 978 25 978 0 25 978 68% - 68% Biztos befolyású lakossági követelés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Biztos befolyású DMJV és intézményei követelés 0 0 0 21 734 0 21 734 21 734 0 21 734 - - - Biztos befolyású vállalatcsoporton belüli követelés 0 0 0 1 538 0 1 538 1 538 0 1 538 - - - Biztos befolyású egyéb vevő követelés 38 000 0 38 000 40 706 0 40 706 2 706 0 2 706 7% - 7% Behajthatatlan és tárgyévben leírt követelések 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Leírt lakossági követelés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Leírt DMJV és intézményei követelés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Leírt vállalatcsoporton belüli követelés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Leírt egyéb vevő követelés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Eladott követelések összege 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Eladott lakossági követelés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Eladott egyéb követelés 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Eladott követelések ellenértéke 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Eladott lakossági követelés ellenértéke 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - Eladott egyéb követelés ellenértéke 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - - - 22 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Beruházás 2012. év Terv Tény Megnevezés Beruházás Beruházás Eltérés Források Saját F DMJV F DVRt F Állam F Hitel F Átvét F Egyéb F Ev-akt Projektek DKV Debreceni Közlekedési Rt. 399 449 1 622 742 1 223 293 1 622 742 164 149 116 705 0 347 621 0 0 994 267 363 459 I Trolibusz javítócsarnok korszerűsítése 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 I_01 Trolibusz javítócsarnok korszerűsítése 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 II 2-es villamos (KÖZOP-os nagy projekt) 3 000 1 309 633 1 306 633 1 309 633 27 995 116 705 0 174 765 0 0 990 168 0 II_01 Épület kivitelezés infrastruktúra kiépítése járműtelep és kinti pálya komplett 1 000 700 077 699 077 700 077 887 64 675 0 95 177 0 0 539 338 0 II_02 18 db jármű beszerzés tartozékokkal együtt 2 000 582 869 580 869 582 869 421 52 030 0 79 588 0 0 450 830 0 II_03 Projektmenedzsment költsége 0 26 517 26 517 26 517 26 517 0 0 0 0 0 0 0 II_04 Alapítás, átszervezés költsége 0 170 170 170 170 0 0 0 0 0 0 0 III "Debrecen közöségi közlekedés szolgáltatási színvonalának fejlesztése" című projekt megvalósítása 322 149 204 053-118 096 204 050 31 194 0 0 172 856 0 0 0 265 549 III_01 Trolibusz felsővezeték rekontsrukció 144 000 161 036 17 036 161 036 24 448 0 0 136 588 0 0 0 211 923 III_02 Utastájékoztató rendszer feljesztése villamos és trolibusz járműveken 92 675 65-92 610 65 65 0 0 0 0 0 0 0 III_03 Utastájékoztató rendszer feljesztése villamos megállóhelyeken 12 100 7 000-5 100 7 000 1 050 0 0 5 950 0 0 0 7 000 III_04 Utastájékoztató rendszer feljesztése autóbusz és trolibusz megállóhelyeken 19 504 23 288 3 784 23 283 3 523 0 0 19 760 0 0 0 24 458 III_05 Menetrendek összehangolása 7 500 0-7 500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 III_06 Igényalapú közösségi közlekedési rendszer 1 670 1 896 226 1 896 476 0 0 1 420 0 0 0 9 759 III_07 Közlekedési szövetség létrehozásának előkészítése 20 000 7 800-12 200 7 800 1 170 0 0 6 630 0 0 0 0 III_08 Járattervező szoftver 15 000 0-15 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 III_09 Projekt lebonyolítási költségek (tervellenőri-, műszaki ellenőri-, könyvvizsgálói tevékenység, tájékoztatás és nyilvánosság biztosítása, Közbeszerzés) 9 700 2 968-6 732 2 970 462 0 0 2 508 0 0 0 12 409 IV Villamosvonal pályaszakaszainak korszerűsítése 8 650 20 966 12 316 20 966 20 966 0 0 0 0 0 0 20 966 IV_01 Műszaki állapot miatt I. félévben elvégzendő síncserék 8 650 0-8 650 0 0 0 0 0 0 0 0 0 IV_02 Műszaki állapot miatt II. félévben elvégzendő síncserék 0 20 966 20 966 20 966 20 966 0 0 0 0 0 0 20 966 V Trolibusz járművek üzemeltetéséhez és üzembetartásához szükséges jogszabályban meghatározott feladatok tervezése és kivitelezése 500 150-350 150 150 0 0 0 0 0 0 150 V_01 Trolibusz járművek üzemeltetéséhez és üzembetartásához szükséges jogszabályban meghatározott feladatok tervezése és kivitelezése 500 150-350 150 150 0 0 0 0 0 0 150 VI Debrecen autóbusz közlekedés működéséhez szükséges beszerzések 5 300 10 784 5 484 10 784 10 784 0 0 0 0 0 0 6 384 VI_01 Autóbusz járműátvételhez szükséges eszközök 300 77-223 77 77 0 0 0 0 0 0 77 VI_02 Megállóhelyi utastájékoztató henger beszerzése 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VI_03 Formaruha beszerzés (nyári) 4 500 4 556 56 4 556 4 556 0 0 0 0 0 0 4 556 VI_04 Formaruha beszerzés (téli) 500 6 151 5 651 6 151 6 151 0 0 0 0 0 0 1 751 VII Járművek 14 500 22 303 7 803 22 306 22 306 0 0 0 0 0 0 7 198 VII_01 KCSV típusú villamosok értéknövelő felújítása 14 000 21 873 7 873 21 876 21 876 0 0 0 0 0 0 0 VII_02 KCSV típusú villamosok korszerűsítése statikus áramátalakító beépítésével 500 430-70 430 430 0 0 0 0 0 0 7 198 VII_03 1 db elektromos működésű, akkumulátoros, platós szállítótargonca beszerzése 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VII_04 1 db 3 tonnás, dizelmeghajtású villástargonca beszerzése 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VIII Müködéshez szükséges beszerzések 23 250 34 209 10 959 34 209 30 110 0 0 0 0 0 4 099 29 361 VIII_01 Prisma - típusú parkoló automata beszerzése 500 371-129 371 371 0 0 0 0 0 0 371 VIII_02 Hatvan utcai zártparkoló kialakítása 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VIII_03 Skidata parkolási rendszer cseréje a "Halköz" mélygarázsban 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VIII_04 Számítógépek cseréje a mélygarázsok parkolási rendszerében 1 000 622-378 622 622 0 0 0 0 0 0 622 VIII_05 Parkolás ellenőrzési tevékenységhez eszközbeszerzés 2 100 2 011-89 2 011 2 011 0 0 0 0 0 0 2 011 Skidata garázstechnikához tartozó szoftver beszerzés távoli bérlet beállítás VIII_06 ügyfélszolgálat, Kölcsey mg. és a Piac utcai kapcsolattal 500 0-500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VIII_07 GPS parkolás bevezetése, program telepítés, tesztelés, Android és IPhone eszközökkel 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VIII_08 Prisma-típusó parkoló automaták rongálás elleni védelme 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 VIII_09 Formaruha beszerzés személyszállítás; trolibusz és villamos (nyári) 3 000 3 540 540 3 540 3 540 0 0 0 0 0 0 3 539 VIII_10 Formaruha beszerzés személyszállítás; trolibusz és villamos (téli) 2 650 5 401 2 751 5 401 5 401 0 0 0 0 0 0 1 001 VIII_11 Formaruha beszerzés parkolás (nyári) 150 417 267 417 417 0 0 0 0 0 0 417 VIII_12 Formaruha beszerzés parkolás (téli) 550 592 42 594 594 0 0 0 0 0 0 86 VIII_13 Előre nem tervezhető szerszám beszerzések I. negyedév 700 303-397 303 303 0 0 0 0 0 0 303 VIII_14 Előre nem tervezhető szerszám beszerzések II. negyedév 700 167-533 167 167 0 0 0 0 0 0 167 VIII_15 Előre nem tervezhető szerszám beszerzések III. negyedév 700 227-473 227 227 0 0 0 0 0 0 213 VIII_16 Előre nem tervezhető szerszám beszerzések IV. negyedév 700 302-398 302 302 0 0 0 0 0 0 302 23 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Beruházás 2012. év Terv Tény Megnevezés Beruházás Beruházás Eltérés Források Saját F DMJV F DVRt F Állam F Hitel F Átvét F Egyéb F Ev-akt VIII_17 Előre nem tervezhető egyéb beszerzések I. negyedév 2 500 3 018 518 3 018 3 018 0 0 0 0 0 0 2 205 VIII_18 Előre nem tervezhető egyéb beszerzések II. negyedév 2 500 5 969 3 469 5 969 2 388 0 0 0 0 0 3 581 6 012 VIII_19 Előre nem tervezhető egyéb beszerzések III. negyedév 2 500 5 563 3 063 5 563 5 563 0 0 0 0 0 0 6 119 VIII_20 Előre nem tervezhető egyéb beszerzések IV. negyedév 2 500 5 706 3 206 5 704 5 186 0 0 0 0 0 518 5 993 IX Informatikai beszerzések 6 300 5 728-572 5 728 5 728 0 0 0 0 0 0 5 728 IX_01 A villamos-, trolibusz járművek diagnosztikai vizsgálatához szükséges beszerzések 1 500 1 391-109 1 391 1 391 0 0 0 0 0 0 1 391 IX_02 Minipark vezetői-, és szolgáltatási modul az értékesítési területre és az ügyfélszolgálatra 2 000 1 944-56 1 944 1 944 0 0 0 0 0 0 1 944 IX_03 Vonalkódos ügyviteli rendszer bővítéséhez eszköz beszerzés 1 500 2 185 685 2 185 2 185 0 0 0 0 0 0 2 185 IX_04 Ügyfélkapu és webes szolgáltatások bővítése 700 0-700 0 0 0 0 0 0 0 0 0 IX_05 Gazdasági terület informatikai támogatásának bővítése 600 208-392 208 208 0 0 0 0 0 0 208 X Központi forgalomiránytás kialakítása 4 000 0-4 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 X_01 Optikai kábelhálózat kiépítése a Nagyállomás forgalomirányító helyhez 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 X_02 Optikai kábelhálózat kiépítése a Vincellér utcai forgalomirányító helyhez 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 X_03 Beléptető és térfigyelő rendszer kiépítése a Nagyállomás forgalomirányító helyre 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 X_04 Beléptető és térfigyelő rendszer a Petőfi téri kiépítése a forgalomirányító helyre 2 000 0-2 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 X_05 Beléptető és térfigyelő rendszer kiépítése a Vincellér utcai forgalomirányító helyre 2 000 0-2 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 XI 2011. évről áthúzódó működéshez szükséges beszerzések 5 500 5 734 234 5 734 5 734 0 0 0 0 0 0 26 355 XI_01 Elektronikus jegyérvényesítő készülékek beszerelése kötöttpályás járművekbe 2 600 2 803 203 2 803 2 803 0 0 0 0 0 0 21 136 XI_02 Kölcsey mélygerázs parkolási rendszerének fejlesztése 1 000 996-4 996 996 0 0 0 0 0 0 996 XI_03 Vonalkódos ügyviteli rendszer bevezteése az értékesítési területen 1 900 1 935 35 1 935 1 935 0 0 0 0 0 0 4 223 XII 1-es villamosvonal rekonstrukciója - 306/2012. (09.07.) számú Igazgatósági határozat 6 300 6 300 0 6 300 6 300 0 0 0 0 0 0 0 XII_01 Részletes megvalósíthatósági tanulmány és költség-haszonelemzés elkészítése 6 300 6 300 0 6 300 6 300 0 0 0 0 0 0 0 XIII Internetes parkolási bérlet értékesítés 0 1 768 1 768 1 768 1 768 0 0 0 0 0 0 1 768 XIII_01 Internetes parkolási bérlet értékesítés 0 1 768 1 768 1 768 1 768 0 0 0 0 0 0 1 768 XIV Beruházásokra eső kamatok 0 7 285 7 285 7 285 7 285 0 0 0 0 0 0 0 XIV_01 2-es villamos infra 0 4 857 4 857 4 857 4 857 0 0 0 0 0 0 0 XIV_02 2-es villamos jármű 0 889 889 889 889 0 0 0 0 0 0 0 XIV_03 Előre nem tervezett egyéb beszerzések 0 583 583 583 583 0 0 0 0 0 0 0 XIV_04 ÉAOP-os projekt 0 956 956 956 956 0 0 0 0 0 0 0 XV Árfolyamnyereség 0-6 171-6 171-6 171-6 171 0 0 0 0 0 0 0 XV_01 2-es villamos projekt 0-5 378-5 378-5 378-5 378 0 0 0 0 0 0 0 XV_02 ÉAOP-os projekt 0-358 -358-358 -358 0 0 0 0 0 0 0 XV_03 Egyéb projektek 0-435 -435-435 -435 0 0 0 0 0 0 0 24 / 25

2012_év_Controlling_beszámoló_táblák.xls / Cash_flow Me.: e Ft CASH FLOW 2012. év DKV Debreceni Közlekedési Rt. Tény I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás: MŰKÖDÉSI CASH FLOW -1 167 476 1. Adózás előtti eredmény (16. Kapott osztalék, 21. Véglegesen kapott pénzeszköz, 26. Véglegesen átadott pénzezköz nélkül), valamint ellenőrzés miatti eredménytartalék változás ± -2 419 978 2. Elszámolt amortizáció + 400 026 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás, Hiányzó, selejtezett immateriális jószág, tárgyi eszköz könyvszerinti értéke ± 3 629 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 88 000 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± -106 6. Szállítói kötelezettség változása ± 14 452 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± 12 962 8. Passzív időbeli elhatárolások változása ± 1 080 342 9. Vevőkövetelés változása ± -1 750 10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± 33 262 11. Aktív időbeli elhatárolások változása ± -378 315 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - 0 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - 0 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás: BEFEKTETÉSI CASH FLOW -1 266 837 14. Befektetett eszközök beszerzése - -1 266 943 15. Befektetett eszközök eladása + 106 16. Kapott osztalék, részesedés + 0 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás: FINANSZÍROZÁSI CASH FLOW 2 495 461 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 0 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 0 19. Hitel és kölcsön felvétele + 88 878 20. Hosszú lej. kölcsönök, bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 0 21. Véglegesen kapott pénzeszköz + 1 130 033 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) - 0 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése - 0 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - -100 672 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - -22 778 26. Véglegesen átadott pénzeszköz - 0 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú köt. változása ± 1 400 000 IV. Pénzeszközök változása (I+II+III. sorok) 61 148 25 / 25

Főkönyvi kivonat 2012 0-13 DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - DKV2012 2013.03.22 11:14 (DI) 1. oldal/ 18. oldal Fők.szám Megnevezés Tartozik érték Követel érték Egyenlege Halmozott 0 0,00 0,00 0,00 0,00 01 Dolgozóktól visszavont munkaruha, fruha 0,00 0,00 0,00 0,00 010 0,00 0,00 0,00 0,00 0101 Dolgozóktól visszavont mruha, fruha, 0,00 0,00 0,00 0,00 01014 Dolgozóktól visszavett mruha, fruha, 4.160,00 4.160,00 0,00 0,00 05 Konszignációs készlet 0,00 0,00 0,00 0,00 050 Konszignációs készlet 0,00 0,00 0,00-1.841.752,28 0501 Idegen készlet elszámolása 0,00 0,00 0,00-1.841.752,28 05014 Idegen készlet 31.126.255,00 32.968.007,28-1.841.752,28 0,00 052 Konszignációs készlet árkülönbözete 0,00 0,00 0,00 1.841.752,28 0529 Idegen készlet elszám. árkülönbözete 0,00 0,00 0,00 1.841.752,28 05294 Idegen készlet árkülönbözete 32.597.607,28 30.755.855,00 1.841.752,28 0,00 05297 GANZ tul.alkatr.árkül. 37.400,00 37.400,00 0,00 0,00 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 0 Számlaosztály Összesen 63.765.422,28 63.765.422,28 0,00 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 1 Befektetett eszközök 0,00 0,00 0,00 5.523.466.590,74 11 Immateriális javak 0,00 0,00 0,00 57.419.212,00 111 Alapítás átszervezés aktívált értéke 0,00 0,00 0,00 103.796.000,00 1111 Alapítás átszervezés aktivált értéke 0,00 0,00 0,00 103.796.000,00 11111 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 103.796.000,00 0,00 103.796.000,00 0,00 113 Vagyonértékű jogok bruttó értéke 0,00 0,00 0,00 70.095.035,00 1131 Vagyonértékű jogok 0,00 0,00 0,00 70.095.035,00 11310 0-ra leírt vagyonért.jog. 34.807.600,00 826.000,00 33.981.600,00 0,00 113111 Szellemi termékek felhasználási joga 41.799.435,00 5.686.000,00 36.113.435,00 0,00 114 Szellemi termékek bruttó értéke 0,00 0,00 0,00 1.811.000,00 1141 Szellemi termékek 0,00 0,00 0,00 1.811.000,00 11411 Szellemi termékek 1.811.000,00 0,00 1.811.000,00 0,00 119 Immateriális javak terv szer. értékcsökk 0,00 0,00 0,00-118.282.823,00 1191 Alapítás átszervezés écs. 0,00 0,00 0,00-67.510.057,00 11911 Alapítás-átszervezés ért.écs. 0,00 67.510.057,00-67.510.057,00 0,00 1193 Vagyonértékű jogok Écs 0,00 0,00 0,00-48.961.766,00 119310 0-ra leírt szellemi terv.szer.é.cs. 826.000,00 34.807.600,00-33.981.600,00 0,00 119311 Szellemi termékek felh.jog. Écs. 5.686.000,00 20.666.166,00-14.980.166,00 0,00 1194 Szellemi termékek terv szerinti écs. 0,00 0,00 0,00-1.811.000,00 11941 Szellemi termékek terv szerinti écs. 0,00 1.811.000,00-1.811.000,00 0,00 12 Ingatlanok és a kapcs. vagyoné. jogok 0,00 0,00 0,00 1.154.197.608,00 122 Telek, telkesítés 0,00 0,00 0,00 91.441.000,00 1221 Telek, telkesítés 91.441.000,00 0,00 91.441.000,00 91.441.000,00 123 Épületek bruttó értéke 0,00 0,00 0,00 301.652.569,00 1231 Épületek 0,00 0,00 0,00 301.652.569,00 12310 0-ra leírt épületek 56.000,00 0,00 56.000,00 0,00 12311 Épületek 293.963.569,00 0,00 293.963.569,00 0,00 12312 Nem saját épület 7.633.000,00 0,00 7.633.000,00 0,00 124 Építmények bruttó értéke 0,00 0,00 0,00 1.930.680.373,00 1241 Vezetékek bruttó értéke 0,00 0,00 0,00 421.836.284,00 12410 0-ra leírt vezetékek 169.521.042,00 893.377,00 168.627.665,00 0,00 12411 Vezetékek 255.025.500,00 2.008.881,00 253.016.619,00 0,00 12412 Vezetékek vagyonért. joga 192.000,00 0,00 192.000,00 0,00 1242 Egyéb építmények bruttó értéke 0,00 0,00 0,00 1.508.844.089,00 12420 0-ra leírt egyéb építmények 24.000,00 0,00 24.000,00 0,00 12421 Egyéb építmények 1.515.188.499,00 7.324.410,00 1.507.864.089,00 0,00 12422 Nem saját építmény 956.000,00 0,00 956.000,00 0,00 129 Ingatlanok terv szerinti értékcsökkenése 0,00 0,00 0,00-1.169.576.334,00 1292 Épületek terv szerinti értékcsökkenése 0,00 0,00 0,00-62.939.990,00 12920 0-ra leírt épületek terv szerinti écs. 0,00 56.000,00-56.000,00 0,00 12921 Épületek terv szerinti értékcsökkenése 0,00 62.883.990,00-62.883.990,00 0,00 VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082 Apolló programcsalád www.multi.hu

Főkönyvi kivonat 2012 0-13 DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - DKV2012 2013.03.22 11:14 (DI) 2. oldal/ 18. oldal Fők.szám Megnevezés Tartozik érték Követel érték Egyenlege Halmozott 1293 Építmények terv szerinti értékcsökkenése 0,00 0,00 0,00-1.103.394.321,00 129310 0-ra leírt vezetékek terv szerinti écs. 893.377,00 77.365.886,00-76.472.509,00 0,00 129311 Vezetékek terv szerinti értékcsökkenése 600.552,00 83.253.780,00-82.653.228,00 0,00 129320 0-ra leírt egyéb építm. terv.szer.écs. 0,00 24.000,00-24.000,00 0,00 129321 Egyéb építmények terv.szerinti écs. 5.516.012,00 949.760.596,00-944.244.584,00 0,00 1294 Nem saját ingatlanra akt.ber.terv.sz.écs 0,00 0,00 0,00-3.242.023,00 12941 Nem saját épületre elsz. terv.szer. écs. 0,00 2.686.487,00-2.686.487,00 0,00 12942 Nem saját építményre elsz. terv szer écs 0,00 363.536,00-363.536,00 0,00 12943 Nem saját építm. vagyonért. joga écs. 0,00 192.000,00-192.000,00 0,00 13 Műszaki berendezések, gépek, járművek 0,00 0,00 0,00 1.610.349.752,00 131 Termelőgép., berend.,szerszám.,gyártóesz 0,00 0,00 0,00 484.939.845,00 1311 Termelőgépek bruttó értéke 0,00 0,00 0,00 403.644.300,00 13110 0-ra leírt termelőgépek 196.337.000,00 474.000,00 195.863.000,00 0,00 13111 Termelőgépek 210.521.300,00 2.740.000,00 207.781.300,00 0,00 1312 Berendezések bruttó értéke 0,00 0,00 0,00 66.397.888,00 13120 0-ra leírt berendezések 13.321.408,00 283.602,00 13.037.806,00 0,00 13121 Berendezések 53.520.082,00 160.000,00 53.360.082,00 0,00 1313 Szerszámok bruttó értéke 0,00 0,00 0,00 14.897.657,00 13130 0-ra leírt szerszámok 12.837.657,00 0,00 12.837.657,00 0,00 13131 Szerszámok 2.060.000,00 0,00 2.060.000,00 0,00 132 Termelésben közvetlenül résztvevö járműk 0,00 0,00 0,00 3.583.668.238,00 1321 Villamosok bruttó értéke 0,00 0,00 0,00 1.650.796.221,00 13211 Villamos járművek 1.650.796.221,00 0,00 1.650.796.221,00 0,00 1322 Trolibuszok bruttó értéke 0,00 0,00 0,00 1.897.124.000,00 13220 0-ra leírt trolibuszok bruttó értéke 1.400.000,00 0,00 1.400.000,00 0,00 13221 Trolibusz járművek 1.895.724.000,00 0,00 1.895.724.000,00 0,00 1323 Autóbuszok bruttó értéke 0,00 0,00 0,00 1.883.000,00 13231 Autóbusz járművek 1.883.000,00 0,00 1.883.000,00 0,00 1324 Járművek bruttó értéke 0,00 0,00 0,00 33.865.017,00 13240 0-ra leírt járművek bruttó értéke 16.941.017,00 150.000,00 16.791.017,00 0,00 13241 Járművek 17.074.000,00 0,00 17.074.000,00 0,00 133 Term.-ben közvetl. résztv.számtech.eszk. 0,00 0,00 0,00 19.929.632,00 1331 Term.-ben közv.résztv.számtechn.eszk. 0,00 0,00 0,00 19.929.632,00 13310 0-ra leírt term.-ben közv.résztv.számtec 1.479.000,00 0,00 1.479.000,00 0,00 13311 Term.-ben közv.résztv.számtechn.eszk. 18.450.632,00 0,00 18.450.632,00 0,00 139 Műszaki ber., gépek, járm. terv.sz.écs. 0,00 0,00 0,00-2.478.187.963,00 1391 Term.gép.,ber.,szersz.,terv szer.écs. 0,00 0,00 0,00-411.562.810,00 13910 0-ra leírt term.gép.,ber.,felsz.szersz.é 677.602,00 221.974.280,00-221.296.678,00 0,00 13911 Term.gép.,ber.szersz.,terv.szer.écs. 2.577.847,00 192.843.979,00-190.266.132,00 0,00 1392 Term.-ben közvetl.résztv.jármű.écs 0,00 0,00 0,00-2.052.402.877,00 13920 0-ra leírt term.-ben közv.r.járm.écs. 150.000,00 18.341.017,00-18.191.017,00 0,00 13921 Term.-ben közv.résztv.járm.terv sz.écs. 0,00 2.034.211.860,00-2.034.211.860,00 0,00 1393 Term.-ben közv.résztv.számtechn.e.écs. 0,00 0,00 0,00-14.222.276,00 13930 0-ra leírt term.-ben k.résztv.számt.écs. 0,00 1.479.000,00-1.479.000,00 0,00 13931 Term.-ben közv.résztv.számtechn.e.écs. 0,00 12.743.276,00-12.743.276,00 0,00 139321 125.534,00 125.534,00 0,00 0,00 14 Egyéb berend., felszer., járművek 0,00 0,00 0,00 17.718.140,00 141 Üzemi (üzleti) gépek, berend., felszerel 0,00 0,00 0,00 140.455.883,00 1411 Gépek bruttó értéke 0,00 0,00 0,00 39.009.618,00 14110 0-ra leírt gépek bruttó értéke 25.478.750,00 340.000,00 25.138.750,00 0,00 14111 Gépek 14.062.868,00 192.000,00 13.870.868,00 0,00 1412 Berendezések bruttó értéke 0,00 0,00 0,00 59.527.951,00 14120 0-ra leírt berendezések 55.101.179,00 1.507.551,00 53.593.628,00 0,00 14121 Berendezések 5.934.323,00 0,00 5.934.323,00 0,00 1413 Formaruhák 0,00 0,00 0,00 34.077.527,00 14130 0-ra leírt formaruhák 24.034.879,00 0,00 24.034.879,00 0,00 14131 Formaruha 10.042.648,00 0,00 10.042.648,00 0,00 VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082 Apolló programcsalád www.multi.hu

Főkönyvi kivonat 2012 0-13 DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - DKV2012 2013.03.22 11:14 (DI) 3. oldal/ 18. oldal Fők.szám Megnevezés Tartozik érték Követel érték Egyenlege Halmozott 1415 Szerszám 0,00 0,00 0,00 7.840.787,00 14150 0-ra leírt szerszámok 7.755.941,89 0,89 7.755.941,00 0,00 14151 Szerszámok 84.846,00 0,00 84.846,00 0,00 142 Egyéb járművek 0,00 0,00 0,00 15.524.204,00 1421 Egyéb járművek 0,00 0,00 0,00 15.524.204,00 14210 0-ra leírt járművek bruttó értéke 4.559.204,00 0,00 4.559.204,00 0,00 14211 Egyéb járművek 10.965.000,00 0,00 10.965.000,00 0,00 143 Irodai igazgatási számtechnikai eszközök 0,00 0,00 0,00 218.741.468,00 1431 Irodai igazgatási számítástechn.eszk. 0,00 0,00 0,00 218.741.468,00 14310 0-ra leírt irodai igazg.számtechn.eszk. 193.283.947,00 406.000,00 192.877.947,00 0,00 14311 Irodai igazgatási számítástechn.eszk. 26.799.521,00 936.000,00 25.863.521,00 0,00 144 Egyéb irodai, igazg. ber.,és felszerel. 0,00 0,00 0,00 11.537.065,00 1441 Egyéb irodai, igazg. ber., és felszerel. 0,00 0,00 0,00 11.537.065,00 14410 0-ra leírt egyéb irodai ig.ber.,és felsz 5.325.762,00 270.950,00 5.054.812,00 0,00 14411 Egyéb irodai, igazg., berend.,és felszer 6.742.810,00 260.557,00 6.482.253,00 0,00 145 Önálló képzőművészeti alkotás 0,00 0,00 0,00 222.200,00 1451 Önálló képzőművészeti alkotás 0,00 0,00 0,00 222.200,00 14511 Önálló képzőművészeti alkotás 222.200,00 0,00 222.200,00 0,00 149 Egyéb ber.,felsz.,járművek terv.szer.écs 0,00 0,00 0,00-368.762.680,00 1491 Üzemi gépek, berndezések, felszer.écs 0,00 0,00 0,00-124.472.340,00 14910 0-ra leírt üzemi gépek ber.felsz.écs 1.847.551,00 80.464.667,00-78.617.116,00 0,00 14911 Üzemi gépek, berend.,felszer., écs. 192.000,00 11.969.697,00-11.777.697,00 0,00 14912 Formaruha ért.csökk. 0,00 34.077.527,00-34.077.527,00 0,00 1492 Egyéb járművek terv szerinti leírása 0,00 0,00 0,00-14.039.298,00 14920 0-ra leírt egyéb járművek terv szer.écs 0,00 4.559.204,00-4.559.204,00 0,00 14921 Egyéb járművek terv szerinti leírása 0,00 9.480.094,00-9.480.094,00 0,00 1493 Irodai igazgatási számitástechn.eszk.écs 0,00 0,00 0,00-214.625.675,00 14930 0-ra leírt irodai igazg.számtechn.e.écs 420.351,00 193.298.298,00-192.877.947,00 0,00 14931 Irodai, igazgatási számtechn.eszk.écs. 936.000,00 22.683.728,00-21.747.728,00 0,00 1494 Egyéb irodai, igazg.berend.felsz.écs. 0,00 0,00 0,00-7.860.153,00 14940 0-ra leírt egyéb irodai ber.felsz.écs. 270.950,00 5.325.762,00-5.054.812,00 0,00 14941 Egyéb irodai igazg.ber.,felsz.,écs. 260.557,00 3.065.898,00-2.805.341,00 0,00 1495 Szerszámok écs 0,00 0,00 0,00-7.765.214,00 14950 0-ra leírt szerszámok écs 0,00 7.755.941,00-7.755.941,00 0,00 14951 Szerszámok elszámolt értékcsökkenése 0,00 9.273,00-9.273,00 0,00 16 Beruházások, felújítások 0,00 0,00 0,00 2.606.864.876,74 161 Befejezetlen beruházások 0,00 0,00 0,00 2.584.677.429,96 1611 Immateriális javak befejezetlen beruh. 0,00 0,00 0,00 173.847.192,07 16111 Alapítás-átszerv. akt.ért.beflen beruh. 173.570.410,07 0,00 173.570.410,07 0,00 161131 Vagyonértékű jogok befejezetlen beruházá 8.803.706,00 8.531.825,00 271.881,00 0,00 161133 ÉAOP vagyénért jog.beflen beruh. 9.296.493,00 9.291.592,00 4.901,00 0,00 1612 Tárgyieszközök befejezetlen beruházásai 0,00 0,00 0,00 2.410.830.237,89 1612131 Épületek befejezetlen beruházásai 9.452.936,00 161.125,00 9.291.811,00 0,00 1612132 2-es villamos épületek beflen beruházása 761.403.992,00 1.337.932,00 760.066.060,00 0,00 1612133 ÉAOP épületek beflen beruházásai 1.758.501,00 1.302.974,00 455.527,00 0,00 16121412 2-es villamos vezetékek beflen beruházás 188.249.333,00 6.608.932,00 181.640.401,00 0,00 16121413 ÉAOP vezetékek befejezetlen beruházásai 230.474.435,00 224.648.037,00 5.826.398,00 0,00 16121421 Egyéb építmények befejezetlen beruházási 37.222.619,11 24.989.780,11 12.232.839,00 0,00 16121422 2-es villamos egyéb építm.beflen beruh. 32.012.107,00 1.010.994,00 31.001.113,00 0,00 16121423 ÉAOP egyéb építmények beflen beruházásai 8.485.193,00 567.505,00 7.917.688,00 0,00 1612143 2-es villamos pályaberuházás 747.735.832,00 1.225.484,00 746.510.348,00 0,00 1612211 Termelő gépek,ber.,szersz.,gyártóe.,befl 3.101.116,00 2.687.854,00 413.262,00 0,00 1612212 2-es villamos termelő gép.ber.szersz.bef 627.149.928,00 426.566,00 626.723.362,00 0,00 1612221 Termelésben közv.résztv.járművek beflen. 3.035.263,99 3.035.263,99 0,00 0,00 1612222 2-es villamos term.-ben közv.résztv.járm 19.119.099,00 2.897.388,08 16.221.710,92 0,00 1612231 Term-ben közv.résztv.számtechn.eszk.befl 3.294.474,00 3.294.474,00 0,00 0,00 1612311 Üzemi gépek,ber.felsz.beflen.beruh. 5.521.214,00 5.521.214,00 0,00 0,00 VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082 Apolló programcsalád www.multi.hu

Főkönyvi kivonat 2012 0-13 DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - DKV2012 2013.03.22 11:14 (DI) 4. oldal/ 18. oldal Fők.szám Megnevezés Tartozik érték Követel érték Egyenlege Halmozott 1612313 ÉAOP üzemi gépek, ber.felsz.beflen beruh 30.607.312,00 30.544.135,00 63.177,00 0,00 1612331 Irodai, igazg.,számtechn.eszk.beflen 3.232.574,00 3.232.574,00 0,00 0,00 1612332 2-es villamos irodai, igazg.számtechn.b 140.303,00 6.396,00 133.907,00 0,00 1612333 ÉAOP irodai, igazg.számtechn.eszk.ber. 94.405,00 94.405,00 0,00 0,00 1612341 Egyéb irodai igazg.ber.felsz.beflen. 6.618.351,00 6.618.351,00 0,00 0,00 1612342 2-es villamos egyéb irodai igazg.ber.fel 8.532,00 378,00 8.154,00 0,00 1612343 ÉAOP egyéb irodai igazg.ber.felsz.beflen 115.863,00 5.139,00 110.724,00 0,00 161241 Szerszámok 1.654.313,24 794.988,97 859.324,27 0,00 161242 Berendezések 3.370.375,28 2.759.973,57 610.401,71 0,00 161243 Formaruha, munkaruha 18.503.712,62 7.772.839,63 10.730.872,99 0,00 161244 Szerszámok ber.,felszer.,árkülönbözete 4.694.084,65 4.694.084,65 0,00 0,00 161245 Formaruha, munkaruha árkülönb., mintadb. 820.972,95 820.972,95 0,00 0,00 161246 Haszn.-ra kiad. egy éven túli te.50.fel 1.465.880,00 1.452.723,00 13.157,00 0,00 162 Befejezetlen felújítások 0,00 0,00 0,00 22.187.446,78 1622 Műszaki ber.,gépek,járm.,beflen felújítá 0,00 0,00 0,00 22.187.446,78 162221 Term.-ben közv.résztv.járm.beflen felúj. 47.496.681,46 25.309.234,68 22.187.446,78 0,00 17 0,00 0,00 0,00 16.350.000,00 172 Egyéb tartós részesedés 0,00 0,00 0,00 16.350.000,00 1721 Zsuzsi Kisvasútért Baráti Kör üzletrész 530.500,00 0,00 530.500,00 530.500,00 1722 Zsuzsi Erdei Vasút KHT üzletrész 3.819.500,00 0,00 3.819.500,00 3.819.500,00 1723 CIVISBUSZ részesedés 4.000.000,00 0,00 4.000.000,00 4.000.000,00 1724 edb-i Energetikai Centrum 8.000.000,00 0,00 8.000.000,00 8.000.000,00 19 Tartósan adott kölcsönök 0,00 0,00 0,00 60.567.002,00 193 Adott kölcsönök 0,00 0,00 0,00 59.170.318,00 1931 Munkavállóknak adott kölcsönök 376.158,00 0,00 376.158,00 376.158,00 1932 Zsuzsi Erdei Vas. KHT-nak adott kölcsön 155.388.457,00 96.594.297,00 58.794.160,00 58.794.160,00 194 Tartós bankbetétek 0,00 0,00 0,00 1.396.684,00 1941 0,00 0,00 0,00 1.396.684,00 19411 Cash Pool bankbetét kapcs.váll.szemben 4.433.851,00 3.037.167,00 1.396.684,00 0,00 19412 Cash Pool bankbetét OTP-vel szemben 86.812,00 86.812,00 0,00 0,00 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 1 Számlaosztály Összesen 10.185.079.464,26 4.661.612.873,52 5.523.466.590,74 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 2 Készletek 0,00 0,00 0,00 96.394.397,56 21 Nyers és alapanyagok 0,00 0,00 0,00 1.550.089,86 211 Nyers- és alapanyagok 0,00 0,00 0,00 1.550.089,86 2111 Vaskohászati anyagok 0,00 0,00 0,00 444.999,80 21111 Vaskohászati anyagok 1.sz.raktár 338.932,42 338.932,42 0,00 0,00 21113 Vaskohászati anyagok 3.sz. raktár 1.203.089,94 758.090,14 444.999,80 0,00 2112 Színes fémek 0,00 0,00 0,00 1.105.090,06 21121 Színesfém kohászati anyagok 1.sz.raktár 50.539,82 20.336,17 30.203,65 0,00 21123 Szíbesfém kohászati anyagok 3.sz.raktár 1.310.556,44 235.670,03 1.074.886,41 0,00 22 Segéd, fentartási és egyéb anyagok 0,00 0,00 0,00 76.263.511,01 221 Segédanyagok 0,00 0,00 0,00 808.676,86 2211 Segédanyagok 0,00 0,00 0,00 808.676,86 22111 Segédanyagok 1.sz.raktár 1.075.420,24 893.653,94 181.766,30 0,00 22112 Segédanyagok 2.sz.raktár 133.723,28 98.869,52 34.853,76 0,00 22113 Segédanyagok 3.sz.raktár 2.284.040,18 1.783.043,38 500.996,80 0,00 22115 Segédanyagok 5.sz.raktár 325.903,70 234.843,70 91.060,00 0,00 222 Üzem és fűtőanyagok 0,00 0,00 0,00 99.139,61 2221 Üzemanyagok 0,00 0,00 0,00 99.139,61 22213 Üzemanyagok 3.sz.raktár 839.930,28 740.790,67 99.139,61 0,00 2222 Fűtőanyagok 0,00 0,00 0,00 0,00 22221 Fűtőanyagok 1.sz.raktár 96.630,32 96.630,32 0,00 0,00 223 Fenntartási anyagok 0,00 0,00 0,00 73.114.425,60 2231 Fenntartási anyagok 0,00 0,00 0,00 9.046.717,51 22311 Fenntartási anyagok 1.sz.raktár 9.996.675,98 7.632.937,93 2.363.738,05 0,00 VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082 Apolló programcsalád www.multi.hu

Főkönyvi kivonat 2012 0-13 DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - DKV2012 2013.03.22 11:14 (DI) 5. oldal/ 18. oldal Fők.szám Megnevezés Tartozik érték Követel érték Egyenlege Halmozott 22312 Fenntartási anyagok 2.sz.raktár 3.335.029,88 1.677.223,02 1.657.806,86 0,00 22313 Fenntartási anyagok 3.sz.raktár 9.325.668,37 8.440.335,72 885.332,65 0,00 22315 Fenntartási anyagok 5.sz.raktár 7.829.241,04 3.689.401,09 4.139.839,95 0,00 2232 Új alaktrészek 0,00 0,00 0,00 31.298.380,74 22321 Új alkatrészek 1.sz.raktár 5.562.726,67 4.034.571,23 1.528.155,44 0,00 22322 Új alkatrészek 2.sz.raktár 34.577.963,61 17.888.908,75 16.689.054,86 0,00 22325 Újalkatrészek 5.sz.raktár 26.079.489,24 12.998.318,80 13.081.170,44 0,00 2233 Használt javított alkatrészek 0,00 0,00 0,00 1.862.553,19 22332 Használt javított alkatr. 2.sz.raktár 3.547.654,11 2.696.221,53 851.432,58 0,00 22335 Használt javított alkatr. 5.sz.raktár 3.342.168,78 2.331.048,17 1.011.120,61 0,00 2234 Új fődarabok 0,00 0,00 0,00 20.323.215,00 22342 Új fődarabok 2.sz.raktár 20.700,00 0,00 20.700,00 0,00 22345 Új fődarabok 5.sz.raktár 27.070.020,00 6.767.505,00 20.302.515,00 0,00 2235 Használt javított fődarabok 0,00 0,00 0,00 3.091.069,45 22352 Használt javított fődarabok 2.sz.raktár 40.453.151,32 37.616.572,87 2.836.578,45 0,00 22355 Használt javított fődarabok 5.sz.raktár 254.491,00 0,00 254.491,00 0,00 2236 Új gumiabroncs 0,00 0,00 0,00 1.038.281,71 22363 Új gumiabroncs 5.706.715,94 4.668.434,23 1.038.281,71 0,00 2237 Javított gumiabroncs 0,00 0,00 0,00 188.143,00 22373 Javított gumiabroncs 452.188,00 264.045,00 188.143,00 0,00 2238 Műhelyek kéziraktár készletei 455.637,00 455.637,00 0,00 0,00 2239 Megmunkálásra kiadott alkatrészek 21.823.399,19 15.557.334,19 6.266.065,00 6.266.065,00 224 Építési anyagok 0,00 0,00 0,00 142.241,83 2241 Építési anyagok 0,00 0,00 0,00 142.241,83 22413 Építési anyagok 3.sz.raktár 3.662.110,63 3.519.868,80 142.241,83 0,00 225 Egy é. belül elh.még haszn-ba nem vett a 0,00 0,00 0,00 182.219,34 2251 Egy éven belül elh új szerszám 0,00 0,00 0,00 53.406,62 22511 Egy éven belül elh.új szerszám 410.295,32 356.888,70 53.406,62 0,00 2252 Egy é.belül elh.új mruha,vruha és vfelsz 0,00 0,00 0,00 118.071,10 22521 Egy é.belül elh.új mruha,vruha és vfelsz 407.352,44 289.281,34 118.071,10 0,00 2253 Egy é.belül elh.új ber.felsz.tárgyak 0,00 0,00 0,00 10.741,62 22531 Egy é.belül elh.új ber.felsz.tárgyak 716.919,89 710.334,89 6.585,00 0,00 22532 Egy é.belül elh.új ber.felsz.tárgyak 40.743,64 36.587,02 4.156,62 0,00 227 Egyéb anyagok 0,00 0,00 0,00 1.916.807,77 2271 Étkezési és gyógyászati anyagok 0,00 0,00 0,00 81.734,53 22711 Étkezési és gyógyászati any. 1.sz.raktár 1.030.881,63 949.147,10 81.734,53 0,00 2273 Használt és csökk. értékű anyagok 0,00 0,00 0,00 257.497,29 22732 Használt és csökk. értékű any. 2.sz.rakt 109.950,29 34,00 109.916,29 0,00 22733 Használt és csökk. értékű any. 3.sz.rakt 9.808,82 9.808,82 0,00 0,00 22735 Használt és csökk. értékű any. 5.sz.rakt 195.001,00 47.420,00 147.581,00 0,00 2274 Hulladékok 0,00 0,00 0,00 161.182,95 22741 Hulladékok 1.sz.raktár 8.494,95 0,00 8.494,95 0,00 22743 Hulladékok 3.sz.raktár 1.339.563,00 1.186.875,00 152.688,00 0,00 2275 Haszn. szersz.raktáron vruha-felsz öntőm 0,00 0,00 0,00 0,00 22751 Haszn. szersz.raktáron vruha-felsz öntőm 5.867.169,00 5.867.169,00 0,00 0,00 2276 Háztartási-vegyi anyagok 0,00 0,00 0,00 79.118,97 22762 Háztartás-vegyi anyagok 2.sz.raktár 367.277,67 288.158,70 79.118,97 0,00 22765 Háztartás-vegyi anyagok 5.sz.raktár 44.640,00 44.640,00 0,00 0,00 2277 Egyéb anyagok 0,00 0,00 0,00 1.337.274,03 22771 Egyéb anyag 1.sz.raktár 6.684.397,80 5.644.023,32 1.040.374,48 0,00 22772 Egyéb anyag 2. raktár 11.086.552,25 10.789.652,70 296.899,55 0,00 228 Anyagok árkülönbözete 0,00 0,00 0,00 0,00 2281 Vásárolt anyagok árkül. 0,00 0,00 0,00 0,00 22811 Vásárolt anyagok árkülönbözete 76.277.394,00 76.277.394,00 0,00 0,00 2282 Használt anyagok árkül. 0,00 0,00 0,00 0,00 22821 Használt idegen felúj.anyagok árkülönb. 11.106.793,58 11.106.793,58 0,00 0,00 23 Befejezetlen termelés 0,00 0,00 0,00 125.363,46 VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082 Apolló programcsalád www.multi.hu

Főkönyvi kivonat 2012 0-13 DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - DKV2012 2013.03.22 11:14 (DI) 6. oldal/ 18. oldal Fők.szám Megnevezés Tartozik érték Követel érték Egyenlege Halmozott 231 Befejezetlen termelés 0,00 0,00 0,00 125.363,46 2312 Befejezetlen saját felújítás 0,00 0,00 0,00 125.363,46 23121 Befejezetlen sajátfelújítás 207.156,77 81.793,31 125.363,46 0,00 25 Késztermékek és árkülönbözete 0,00 0,00 0,00 5.132.174,67 253 Saját felújítású alkatrészek 0,00 0,00 0,00 3.600.874,00 2533 Saját felújítású alkatrészek 0,00 0,00 0,00 3.088.658,00 25332 Saját felújítású alaktrészek 2.raktár 4.190.319,00 1.608.408,00 2.581.911,00 0,00 25335 Saját felújítású alkatrészek 5 raktár 2.183.125,00 1.676.378,00 506.747,00 0,00 2535 0,00 0,00 0,00 512.216,00 25352 Saját felúj.fődb. 2.rakt. 2.418.115,00 1.905.899,00 512.216,00 0,00 25355 Saját felújítású fődarabok 5.raktár 98.968,00 98.968,00 0,00 0,00 254 Saját gyártású alkatrészek 0,00 0,00 0,00 1.531.300,67 2541 saját gy. alkatr. 0,00 0,00 0,00 1.531.300,67 25412 Saját gy. alkatr. 2.rakt. 1.348.967,63 339.648,96 1.009.318,67 0,00 25413 Saját gy.alkatr.3.rakt. 104.901,00 104.885,00 16,00 0,00 25415 Saját gy. alkatr. 5.rakt. 678.460,00 156.494,00 521.966,00 0,00 26 Áruk 0,00 0,00 0,00 13.207.848,20 261 Kereskedelmi áruk 0,00 0,00 0,00 13.207.848,20 2611 DKV tok 0,00 0,00 0,00 195.692,00 26111 DKV PVC tok dolgozói szabadjegyhez 38.592,00 11.188,00 27.404,00 0,00 26112 DKV PVC tok 656.320,00 488.032,00 168.288,00 0,00 2613 Menetrendek 0,00 0,00 0,00 1.576.081,00 26132 CHIP kártyák (felszíni) 498.645,00 237.865,00 260.780,00 0,00 26133 Hi-Co mágneskártya (mobil Bethlen u.) 191.700,00 22.440,00 169.260,00 0,00 26134 Beléptető mágneskártya - Halköz 789.050,00 316.050,00 473.000,00 0,00 26135 Távirányító 27.500,00 16.500,00 11.000,00 0,00 26136 Parkolókártya (lakossági) 81.413,00 8.422,00 72.991,00 0,00 26138 Felszíni zárt parkolók Skidata kártya 1.023.200,00 434.150,00 589.050,00 0,00 2614 DKV emlékkönyv 0,00 0,00 0,00 827.208,00 261411 120 éves DKV emlékkönyv. 272.688,00 7.176,00 265.512,00 0,00 261413 100 éves villamos képes album 714.772,00 210.532,00 504.240,00 0,00 261414 Levelezőlap "100 éves a debreceni vil." 20.250,00 0,00 20.250,00 0,00 261415 Emlékkártya "100 éves vill. évf." 37.771,50 565,50 37.206,00 0,00 2615 Dolgozói szabadjegy és igazolvány 0,00 0,00 0,00 79.467,20 26151 Dolgozói szabadjegy 110.083,60 47.167,80 62.915,80 0,00 26152 Dolgozói igazolvány 23.340,40 6.789,00 16.551,40 0,00 2617 Értékszelvények 19.374.100,00 8.844.700,00 10.529.400,00 10.529.400,00 28 Göngyölegek 0,00 0,00 0,00 115.410,36 281 Betétdíjas göngyölegek 0,00 0,00 0,00 115.410,36 2811 Göngyölegek 0,00 0,00 0,00 115.410,36 28112 Göngyölegek 2.sz.raktár 19.008,00 0,00 19.008,00 0,00 28113 Göngyölegek 3.sz.raktár 96.402,36 0,00 96.402,36 0,00 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 2 Számlaosztály Összesen 362.061.880,92 265.667.483,36 96.394.397,56 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 3 Követelések pénzü. eszk.és akt.időbeli 0,00 0,00 0,00 4.021.875.471,08 31 Követelések áruszáll.-ból és szolg.nyújt 0,00 0,00 0,00 192.967.942,00 311 Belföldi vevő követelések 0,00 0,00 0,00 192.967.942,00 3112 Egyéb belföldi vevők 6.599.574.856,00 6.405.514.377,00 194.060.479,00 194.060.479,00 3113 Kisösszegű vevői köv.értékvesztése 266.151,00 266.151,00 0,00 0,00 3114 Egyedi minősítésű vevői köv. értékveszt. 567.000,00 1.659.537,00-1.092.537,00-1.092.537,00 32 Követelések kapcsolt váll-al szemben 0,00 0,00 0,00 1.852.269,00 321 Cash-poolon belüli belsö fin. szárm.köv. 469.406,00 469.406,00 0,00 313.883,00 3211 Cash poolon belüli belső követelés 1.529.819,00 1.215.936,00 313.883,00 313.883,00 3212 Cash poolon belüli OTP követelés 141.708,00 141.708,00 0,00 0,00 324 Egyéb tagvállalattal szembeni követelés 40.704.438,00 39.166.052,00 1.538.386,00 1.538.386,00 35 Adott előlegek 0,00 0,00 0,00 2.732.053.977,08 VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082 Apolló programcsalád www.multi.hu

Főkönyvi kivonat 2012 0-13 DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - DKV2012 2013.03.22 11:14 (DI) 7. oldal/ 18. oldal Fők.szám Megnevezés Tartozik érték Követel érték Egyenlege Halmozott 352 Beruházásokra adott előlegek 0,00 0,00 0,00 2.732.053.977,08 3521 2-es villamospálya beruh.előlege 602.613.754,00 0,00 602.613.754,00 602.613.754,00 3522 2-es vill.jármű beruh.előleg 2.129.440.223,08 0,00 2.129.440.223,08 2.129.440.223,08 36 Egyéb követelések 0,00 0,00 0,00 611.005.289,00 361 Munkavállalókkal szembeni követelések 0,00 0,00 0,00 8.698.836,00 3611 Munkavállalóknak folyósított előlegek 0,00 0,00 0,00 5.238.250,00 36111 Munkabérelőleg 19.164.000,00 16.248.000,00 2.916.000,00 0,00 36112 Járművez.,pótdíjügyi.és jegyt.váltópénze 8.220.450,00 5.898.200,00 2.322.250,00 0,00 36113 Vásárlási előlegek 5.655.450,00 5.655.450,00 0,00 0,00 3612 Előírt tartozások 0,00 0,00 0,00 2.182.354,00 36121 Munkavállalók kártérítése 4.632.355,00 4.632.355,00 0,00 0,00 36122 Kilépett munkavállalók tartozásai 3.672.359,00 1.490.005,00 2.182.354,00 0,00 3613 Egyéb elszámolások munkaváll.-al szemben 0,00 0,00 0,00 1.278.232,00 36131 Váll.által vás.utazási bérletek elszámol 20.764.287,15 20.764.287,15 0,00 0,00 36132 Telefondíjak belső elszámolása 1.035.720,00 962.949,00 72.771,00 0,00 36133 Napidíj kifizetések elszámolási számla 1.204.290,00 1.204.290,00 0,00 0,00 361341 Étkezési és cadhoc utalványok elszámolás 55.021.900,00 55.016.400,00 5.500,00 0,00 361343 Szép kártya szállás 2.835.888,00 2.835.888,00 0,00 0,00 361344 Sulicsekk elszámolási számla 2.020.000,00 2.020.000,00 0,00 0,00 361345 Szép kártya szabadidő 1.721.176,00 1.721.176,00 0,00 0,00 361346 Erzsébet utalvány 40.067.400,00 40.057.400,00 10.000,00 0,00 361347 Szép kártya vendéglátás 12.090.757,00 12.090.757,00 0,00 0,00 36135 Egy éven belül vfizetendő lakásvás.kölcs 1.621.781,00 822.379,00 799.402,00 0,00 36136 Egyéb elszámolások munkaváll-al szemben 2.175.859,00 1.785.300,00 390.559,00 0,00 362 Igényelt költségvetési támogatások 0,00 0,00 0,00 1.679.242.000,00 3621 Fogyasztói árkiegészítés előírás 0,00 0,00 0,00 1.679.242.000,00 36210 Fogyasztói árkiegészítés előző év 1.758.156.000,00 1.758.156.000,00 0,00 0,00 36211 Fogyasztói árkiegészítés tárgyév 3.452.626.000,00 1.773.384.000,00 1.679.242.000,00 0,00 363 Költségvetési támogatások kiutalása 0,00 0,00 0,00-1.482.099.000,00 3631 Fogyasztói árkiegészítás pénzügyi telj. 0,00 0,00 0,00-1.482.099.000,00 36310 Fogyasztói árkiegészítés előző év 1.758.156.000,00 1.758.156.000,00 0,00 0,00 36311 Fogyasztói árkiegészítés tárgyév 1.523.872.000,00 3.005.971.000,00-1.482.099.000,00 0,00 364 Rövid lejáratú kölcsön nyújtása 0,00 0,00 0,00 134.300.000,00 3641 Rövid lej. kölcsön.nyújtása tagvállalatn 128.300.000,00 0,00 128.300.000,00 128.300.000,00 3642 Rövidlejáratú kölcsön nyújtása egyéb 60.020.921,00 54.020.921,00 6.000.000,00 6.000.000,00 366 Gázolaj jövedéki adó visszaigénylés 0,00 0,00 0,00 17.644.000,00 3661 Gázolaj jövedéki adó visszaigénylés 0,00 0,00 0,00 70.331.000,00 36610 Gázolaj jövedéki adó előírás előző évi 36.057.000,00 36.057.000,00 0,00 0,00 36611 Gázolaj jövedéki adó előírás tárgyévi 106.388.300,44 36.057.300,44 70.331.000,00 0,00 3662 Gázolaj jövedéki adó pénzügyi teljesítés 0,00 0,00 0,00-52.687.000,00 36620 Gázolaj jövedéki adó pü.telj.előző évi 36.057.000,00 36.057.000,00 0,00 0,00 36621 Gázolaj jövedéki adó pü.telj.tárgyévi 19.852.000,00 72.539.000,00-52.687.000,00 0,00 369 Különféle egyéb követelések 0,00 0,00 0,00 253.219.453,00 3691 Személyforgalom elszám. 0,00 0,00 0,00 0,00 36913 Személyforg. pótdíjak büntetések elszám. 8.890.950,00 8.890.950,00 0,00 0,00 36915 Személyforgalmi jutalék elszámolási szla 14.884.981,00 14.884.981,00 0,00 0,00 3692 Áfa elhatárolások 0,00 0,00 0,00 98.442.627,00 36921 Visszaigényelhető áfa elhatárolása 95.853.409,00-2.589.218,00 98.442.627,00 0,00 3693 Egyéb elszámolások 0,00 0,00 0,00 154.776.826,00 369311 Egészségbizt. ellátások táppénz. 17.575.884,00 16.422.156,00 1.153.728,00 0,00 36932 Egyéb elszámolási számla 253.810,00 253.810,00 0,00 0,00 369321 Egyéb elszámolási számla (egyéb) 153.932.021,65 1.038.663,65 152.893.358,00 0,00 369322 EME parkolási díjelőleg elszámolása 2.272.349,00 2.043.103,00 229.246,00 0,00 369323 Személyszáll.jutalék elszámolási számla 10.721.100,00 10.721.100,00 0,00 0,00 369324 Allianz Hungária biztosítási díjak elszá 94.820,00 94.820,00 0,00 0,00 36933 Költségek elszámolása pénztárból 53.334.649,00 53.334.649,00 0,00 0,00 36934 Chip kártya áfa elszámolása 2.001.630,00 976.195,00 1.025.435,00 0,00 VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082 Apolló programcsalád www.multi.hu

Főkönyvi kivonat 2012 0-13 DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - DKV2012 2013.03.22 11:14 (DI) 8. oldal/ 18. oldal Fők.szám Megnevezés Tartozik érték Követel érték Egyenlege Halmozott 369361 Kilépett mváll.szemb.kisössz.ért.veszt. 83.605,00 83.605,00 0,00 0,00 369362 Kilépett mváll.szemb.egyedi ért.veszt. 611.299,00 1.136.240,00-524.941,00 0,00 36939 Egyéb követelés MPARK 1.436.790,00 1.436.790,00 0,00 0,00 38 Pénzeszközök 0,00 0,00 0,00 74.920.988,00 381 Pénztár 0,00 0,00 0,00 1.788.380,00 3811 Főpénztár 57.532.295,00 55.743.915,00 1.788.380,00 1.788.380,00 384 Elszámolási betétszámla 0,00 0,00 0,00 189.000,00 3841 Országos Takarékpénztár OTP. 364.114.580.406,00 364.114.391.406,00 189.000,00 189.000,00 3842 Egyéb pénzintézetek 0,00 0,00 0,00 0,00 38422 Kereskedelmi és Hitelbank Rt. KHB. 16.966,00 16.966,00 0,00 0,00 385 Elkülönített betétszámlák 0,00 0,00 0,00 72.857.577,00 3851 Kamatozó betétszámlák 0,00 0,00 0,00 70.052.500,00 38511 Fix kamatozású betét 703.612.280,00 633.559.780,00 70.052.500,00 0,00 3852 Fejlesztési célra elkül.pénzeszközök 0,00 0,00 0,00 548.644,00 38522 Elkülönített.szla.óvadék. 841.817.786,00 841.785.625,00 32.161,00 0,00 38523 TÁMOP 2.3.3/B-09/3-2009-0002 17.270,00 17.330,00-60,00 0,00 38524 2-es számú villamos projekt elszámolási 263.934.390,00 263.932.995,00 1.395,00 0,00 38525 ÉAOP elszámolási számla 28.312.066,00 28.312.048,00 18,00 0,00 38526 DKV Egészségprogram Számla 2.506.443,00 1.991.313,00 515.130,00 0,00 3853 Lakásépítési betétszámla 0,00 0,00 0,00 1.755.925,00 38531 Lakásépítési betétszámla 2.820.201,00 1.242.811,00 1.577.390,00 0,00 38532 Lakásépítési betétszla úton lévő p.eszk 357.481,00 178.946,00 178.535,00 0,00 3854 Egyéb célra elkülönített pénzeszközök 0,00 0,00 0,00 500.508,00 38541 Kártyaszámla 3.257.332,00 2.756.824,00 500.508,00 0,00 38542 Parkolási pótdíjak 265.256.407,00 265.256.407,00 0,00 0,00 38543 Személyszállítási pótdíjak 15.777.768,00 15.777.768,00 0,00 0,00 38544 DKV.Zrt. elkülönített számla 155.974.202,00 155.974.202,00 0,00 0,00 389 Átvezetési számla 0,00 0,00 0,00 86.031,00 3891 Pénztár és betétszlák közötti átvez. 5.230.000,00 5.230.000,00 0,00 0,00 3892 Bankszlák közötti átvezetések 2.167.497.320,00 2.167.497.320,00 0,00 0,00 3893 Mesterszámla 0,00 0,00 0,00 86.031,00 38931 Mesterszámla ft. 361.014.449.841,00 361.014.363.810,00 86.031,00 0,00 38932 Mesterszámla deviza -44.986,00-44.986,00 0,00 0,00 39 Aktív időbeli elhatárolások 0,00 0,00 0,00 409.075.006,00 391 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 0,00 0,00 0,00 408.093.657,00 3911 Személyszáll.készpénzes elszámolása 2.919.980.339,00 2.910.457.904,00 9.522.435,00 9.522.435,00 3912 Személyszáll.kp.csekken befiz.bevét.elsz 366.658.075,00 366.549.905,00 108.170,00 108.170,00 3913 Parkolási tev.készpénzes elszámolása 652.997.611,00 647.000.216,00 5.997.395,00 5.997.395,00 3914 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 0,00 0,00 0,00 392.465.657,00 39141 Bevételek aktív időbeli elhat.-egyéb 392.472.271,00 32.230.671,00 360.241.600,00 0,00 391421 Bevételek aktív időbeli elh.-zsuzsi 8.743.276,00 0,00 8.743.276,00 0,00 391422 Bevételek aktív időbeli elh.-dec 23.480.781,00 0,00 23.480.781,00 0,00 392 Költségek,ráfordítások aktív időb.elhat. 981.349,65 0,65 981.349,00 981.349,00 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 3 Számlaosztály Összesen 752.806.862.716,97 748.784.987.245,89 4.021.875.471,08 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 4 Források 0,00 0,00 0,00-10.901.582.880,89 41 Saját tőke 0,00 0,00 0,00-1.969.955.577,56 411 Jegyzett tőke 0,00 0,00 0,00-870.000.000,00 4111 Alapítói vagyon 0,00 870.000.000,00-870.000.000,00-870.000.000,00 412 Tőketartalék 0,00 0,00 0,00-1.232.844.961,00 4121 Átalakuláskori tőketartalék 0,00 733.431.161,00-733.431.161,00-733.431.161,00 4122 Végleges fejlesztési pénzeszköz átvétel 0,00 499.413.800,00-499.413.800,00-499.413.800,00 413 Eredménytartalék 0,00 0,00 0,00 3.639.675.326,43 4131 Eredménytartalék 0,00 0,00 0,00 3.604.425.326,43 41310 2011.előtti eredmény 2.583.527.610,04 20.759.132,00 2.562.768.478,04 0,00 41311 2011 évi eredmény 1.041.656.848,39 0,00 1.041.656.848,39 0,00 VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082 Apolló programcsalád www.multi.hu

Főkönyvi kivonat 2012 0-13 DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - DKV2012 2013.03.22 11:14 (DI) 9. oldal/ 18. oldal Fők.szám Megnevezés Tartozik érték Követel érték Egyenlege Halmozott 4132 Tulajdonosi pótbefizetés "Zsuzsi" 22.300.000,00 0,00 22.300.000,00 22.300.000,00 4133 Tulajdonosi pótbefizetés DEC 12.950.000,00 0,00 12.950.000,00 12.950.000,00 414 Lekötött tartalék 0,00 0,00 0,00-3.506.785.942,99 4141 Alapítás -átszervezés 20.759.132,00 57.045.074,99-36.285.942,99-36.285.942,99 4142 Tulajdonosi pótbefizetés Vagyonkezelő 0,00 3.470.500.000,00-3.470.500.000,00-3.470.500.000,00 419 Mérleg szerinti eredmény 0,00 0,00 0,00 0,00 4191 Mérleg szerinti eredmény 1.041.656.848,39 1.041.656.848,39 0,00 0,00 42 Céltartalék 0,00 0,00 0,00-88.000.000,00 421 Céltartalék a várható kötelezettségekre 0,00 0,00 0,00-88.000.000,00 4217 Egyéb 0,00 88.000.000,00-88.000.000,00-88.000.000,00 44 Hosszú lejáratú kötelezettségek 0,00 0,00 0,00-2.063.655.584,00 445 0,00 0,00 0,00-1.484.018.347,00 4451 Egyéb hosszú lejáratú hitelek OTP-től 3.169.838.633,00 4.653.856.980,00-1.484.018.347,00-1.484.018.347,00 446 Tartós kötelezettségek kapcs. váll.szemb 2.734.672.249,00 3.314.309.486,00-579.637.237,00-579.637.237,00 45 Szállítókkal-vevőkkel szemb.rövidlej.köt 0,00 0,00 0,00-694.899.395,33 452 Rövid lejáratú hitelek 0,00 0,00 0,00 0,00 4523 Rövid lejáratú CP. hitel 0,00 0,00 0,00 0,00 45232 Rövid lejáratú Cp. belső hitel deviza 917.926,00 917.926,00 0,00 0,00 453 Vevőtől kapott előlegek 0,00 0,00 0,00-5.413.387,33 4531 CHIP kártya feltöltések 4.591.735,00 10.005.122,00-5.413.387,00-5.413.387,00 4532 Vevőktől kapott előlegek 0,00 0,33-0,33-0,33 454 Szállítók 0,00 0,00 0,00-127.339.514,00 4541 Belföldi szállítók 1.255.810.671,00 1.382.772.006,00-126.961.335,00-126.961.335,00 4543 Külföldi szállító 0,00 0,00 0,00-378.179,00 45431 Külföldi szállító EU-s országból 7.074.906,00 7.453.085,00-378.179,00 0,00 455 Beruházási szállítók 1.776.414.147,00 1.898.871.122,00-122.456.975,00-122.456.975,00 458 Rövid lej.kötel.kapcs.váll-al szemben 0,00 0,00 0,00-439.689.519,00 4583 Egyéb tagvállalattal szembeni kötelezets 4.859.623.701,00 5.299.313.220,00-439.689.519,00-439.689.519,00 46 Adóhatósággal szembeni kötelezettségek 0,00 0,00 0,00-105.401.642,00 462 Személyi jövedelemadó elszámolása 0,00 0,00 0,00-22.538.443,00 4621 Tárgyévi személyi jövedelemadó elszámol. 0,00 0,00 0,00-247.518.443,00 46211 Munkavisz.-ból szárm.jöv-ből levont SZJA 204.089.447,00 426.653.561,00-222.564.114,00 0,00 46212 Összevonadnó jöv.-ből levont SZJA 1.320.746,00 1.422.632,00-101.886,00 0,00 46213 Foglalkoztató SZJA 165.347,00 165.347,00 0,00 0,00 46215 Egyéb levont SZJA tárgyévi előírása 29.639.524,00 54.491.967,00-24.852.443,00 0,00 4622 Személyi jövedelemadó pénzügyi teljesít. 0,00 0,00 0,00 224.980.000,00 46220 Előző évi személyi jövedelemadó elszám. 228.169.000,00 228.169.000,00 0,00 0,00 46221 Tárgyévi személyi jövedelemadó elszámol. 425.831.000,00 200.851.000,00 224.980.000,00 0,00 463 Költségvetési befizetési kötelezettségek 0,00 0,00 0,00-789.838.930,00 4631 Munkaerőpiaci járulék elszámolása 0,00 0,00 0,00-141.065.000,00 46310 Munkaerőpiaci járulék előző év. 163.713.000,00 163.713.000,00 0,00 0,00 46312 Munkaerőpiaci járulék előírás tárgyévi 163.724.069,00 304.789.069,00-141.065.000,00 0,00 4632 Szociális hozzájárulási adó 0,00 0,00 0,00-432.742.000,00 463211 Szociális hjár adó 27% előírás tárgy év 16.200,00 449.004.196,00-448.987.996,00 0,00 4632121 Szocadó START 17% előírás tárgyév 0,00-1.049.734,00 1.049.734,00 0,00 4632122 Szocadó Startkártya 7% előírás tárgyév 0,00-792.360,00 792.360,00 0,00 4632123 Szocadó Extra, Bón. 27% előírás tárgyév 0,00-1.257.206,00 1.257.206,00 0,00 463213 Szocadó bérkompenzáció előírás tárgyév 0,00-13.146.696,00 13.146.696,00 0,00 4633 Szakképzési elszámolás 0,00 0,00 0,00-24.945.000,00 46330 Szakképzési hozzájárulás előző év 18.877.000,00 18.877.000,00 0,00 0,00 46331 Szakképzési hozzájárulás tárgyév. 18.877.000,00 43.822.000,00-24.945.000,00 0,00 4634 Rehabilitációs elszámolás 0,00 0,00 0,00-30.478.000,00 46340 Rehabilitációs hozzájárulás előző év 30.189.000,00 30.189.000,00 0,00 0,00 46341 Rehabilitációs hozzájárulás tárgyév 30.189.200,00 60.667.200,00-30.478.000,00 0,00 4635 Egészségügyi hozzájárulás elszámolása 0,00 0,00 0,00-28.997.622,00 46350 Egészségügyi hozzájárulás előző év 2.027.000,00 2.027.000,00 0,00 0,00 46351 27%-os EHO tárgyévi előírása 1.883.000,00 30.809.000,00-28.926.000,00 0,00 VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082 Apolló programcsalád www.multi.hu

Főkönyvi kivonat 2012 0-13 DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - DKV2012 2013.03.22 11:14 (DI) 10. oldal/ 18. oldal Fők.szám Megnevezés Tartozik érték Követel érték Egyenlege Halmozott 46352 10%-os EHO tárgyévi előírása 0,00 71.622,00-71.622,00 0,00 4637 Önellenőrzési pótlék 0,00 0,00 0,00-312.000,00 46371 Önellenőrzési pótlék tárgyév 0,00 53.000,00-53.000,00 0,00 46372 Apeh revizió mulasztási bírság 0,00 259.000,00-259.000,00 0,00 4638 Korkedvezményes járulék előírás 0,00 0,00 0,00-120.408.000,00 46380 Start kártya és korkedv. előző évi elsz. 113.656.000,00 113.656.000,00 0,00 0,00 463813 1.189.854,00 1.189.854,00 0,00 0,00 463814 1.016.146,00 1.016.146,00 0,00 0,00 46382 Korkedvezményes járulék 111.450.000,00 231.858.000,00-120.408.000,00 0,00 4639 Levegő terh., innov.jár., cégautó adó 0,00 0,00 0,00-10.891.308,00 46390 Levegő terh.,innov.jár. cégautó adó el.é 14.032.335,00 14.032.335,00 0,00 0,00 463911 Levegő terhelési adó tárgy év 21.000,00 36.000,00-15.000,00 0,00 463912 Innovációs járulék tárgy év 8.229.000,00 18.477.000,00-10.248.000,00 0,00 463913 Cégatuó adó tárgyévi előírás 378.312,00 840.620,00-462.308,00 0,00 463914 Környezetvédelmi termékdíj előírás 0,00 166.000,00-166.000,00 0,00 464 Költségvetési befizetési kötel.teljesít. 0,00 0,00 0,00 713.933.731,00 4641 Munkaadói és munaerőpiac járulék pénzügy 0,00 0,00 0,00 128.516.000,00 46410 Munkaerőpiaci járulék előző évi. 163.713.000,00 163.713.000,00 0,00 0,00 46411 Munkaerőpiaci járulék pü.telj.tárgyév. 128.516.000,00 0,00 128.516.000,00 0,00 46412 148.142.000,00 148.142.000,00 0,00 0,00 4642 0,00 0,00 0,00 393.685.000,00 46421 Szociális hozzájár. adó. pü.telj.t.évi 393.685.000,00 0,00 393.685.000,00 0,00 4643 Szakképzési hozzájárulás pénzügyi telj. 0,00 0,00 0,00 22.727.000,00 46430 Szakképzési hozzájárulás előző év 18.877.000,00 18.877.000,00 0,00 0,00 46431 Szakképzési hozzájárulás tárgyév 39.727.000,00 17.000.000,00 22.727.000,00 0,00 4644 Rehabilitációs hozzájárulás pénzügyi tel 0,00 0,00 0,00 22.689.000,00 46440 Rehabilitációs hozzájárulás előző év 30.189.000,00 30.189.000,00 0,00 0,00 46441 Rehabilitációs hozzájárulás tárgyév 45.306.000,00 22.617.000,00 22.689.000,00 0,00 4645 Egészségügyi hozzájárulás pénzügyi telj. 0,00 0,00 0,00 26.431.000,00 46450 Egészségügyi hozzájárulás előző év 1.828.000,00 1.828.000,00 0,00 0,00 46451 Egészségügyi hozzájárulás tárgyév 27.727.000,00 1.296.000,00 26.431.000,00 0,00 4647 Önellenőrzési pótlék pénzügyi telj. 0,00 0,00 0,00 37.000,00 46471 Önellenőrzési pótlék tárgyév 37.000,00 0,00 37.000,00 0,00 4648 Korkedvezményes hozzájárulás pü.telj. 0,00 0,00 0,00 108.925.000,00 46480 Korkedvezm. hozzájár. pü.telj.előző évi 113.656.000,00 113.656.000,00 0,00 0,00 464811 Start kártya pü.telj..tárgy.évi 1.982.000,00 1.982.000,00 0,00 0,00 46482 Korkedvezményes járulék pü.telj. 209.306.000,00 100.381.000,00 108.925.000,00 0,00 4649 Levegő terh..innov.jár.cégautó adó pü.te 0,00 0,00 0,00 10.923.731,00 46490 Levegő terh.,innov jár.cégautó adó előző 16.251.335,00 16.251.335,00 0,00 0,00 464911 Levegő terhelési adó tárgy év. 66.000,00 48.000,00 18.000,00 0,00 464912 Innovációs járulék tárgy év 16.651.000,00 6.252.000,00 10.399.000,00 0,00 464913 Cégautó adó tárgyév 630.465,00 283.734,00 346.731,00 0,00 464914 Környezetvédelmi termékdíj pü.telj. 160.000,00 0,00 160.000,00 0,00 466 Előzetesen felszámított ált. forg. adó 0,00 0,00 0,00 1.635.597.686,00 4661 Előzetesen felszámított ált. forg. adó 0,00 0,00 0,00 1.635.597.686,00 46611 Szállítói és egyéb beszerzések ÁFÁ-ja 2.277.024.696,25 1.063.076.616,25 1.213.948.080,00 0,00 46612 Beruházási ráfordítások ÁFÁ-ja 54.142.959,00 24.552.220,00 29.590.739,00 0,00 46614 Közösségi áfa 170.491.437,00 10.600.709,00 159.890.728,00 0,00 46615 Fordított áfa 476.343.452,00 244.175.313,00 232.168.139,00 0,00 467 Fizetendő általános forgalmi adó 0,00 0,00 0,00-1.740.843.686,00 4671 Fizetendő általános forgalmi adó 0,00 0,00 0,00-1.740.843.686,00 46711 Vevők által fizetendő ÁFA 981.238.938,50 2.142.949.436,50-1.161.710.498,00 0,00 46712 Fogyasztói árkiegészítés után fiz. ÁFA 287.649.400,00 474.346.536,00-186.697.136,00 0,00 46715 Önreviziós ÁFA 1.472.264,00 1.849.449,00-377.185,00 0,00 46716 Közösségi áfa 10.604.503,00 170.495.231,00-159.890.728,00 0,00 46717 Fordított.áfa 244.175.313,00 476.343.452,00-232.168.139,00 0,00 468 Általános forgalmi adó pénzügyi elszám. 0,00 0,00 0,00 98.294.000,00 VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082 Apolló programcsalád www.multi.hu

Főkönyvi kivonat 2012 0-13 DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - DKV2012 2013.03.22 11:14 (DI) 11. oldal/ 18. oldal Fők.szám Megnevezés Tartozik érték Követel érték Egyenlege Halmozott 4681 Általános forgalmi adó pénzügyi elszám. 0,00 0,00 0,00 98.294.000,00 46810 Előző évi ÁFA elszámolása 1.525.140.418,50 1.525.140.418,50 0,00 0,00 46811 Tárgyévi ÁFA pénzügyi elszámolása 293.039.560,25 195.153.560,25 97.886.000,00 0,00 46812 Önrevizióval feltárt Áfa pénzügyi rend. 2.857.000,00 2.449.000,00 408.000,00 0,00 469 Helyi adók elszámolási számlái 0,00 0,00 0,00-6.000,00 4693 Gépjárműadó elszámolása 1.339.473,00 1.339.473,00 0,00 0,00 4694 Idegenforgalmi adó elszámolása 171.950,00 177.950,00-6.000,00-6.000,00 47 Munkavállalókkal kapcsolatos elszámoláso 0,00 0,00 0,00-129.385.090,00 471 Jövedelem elszámolási számla 0,00 0,00 0,00-99.971.352,00 4711 Jövedelem elszámolási számla 3.330.202.854,00 1.721.889.075,00 1.608.313.779,00 1.608.313.779,00 4712 Munkabér elszámolási számla 1.555.446.781,00 3.196.517.249,00-1.641.070.468,00-1.641.070.468,00 4713 Egyéb személyi jellegű kifizetési számla 73.112.311,00 140.326.974,00-67.214.663,00-67.214.663,00 472 Fel nem vett járandóságok 0,00 0,00 0,00-745,00 4721 Fel nem vett járandóságok 273.829,00 274.574,00-745,00-745,00 473 Társadalombiztosítási kötelezettség 0,00 0,00 0,00-14.697.000,00 4731 Nyugdíjbiztosítási járulék 201.982.143,00 216.679.143,00-14.697.000,00-14.697.000,00 476 Röv. lej.egyéb köt. munkaváll.-al szembe 0,00 0,00 0,00-8.336.678,00 4763 Munkavállalóktól levont utalással rendez 0,00 0,00 0,00-2.662.936,00 47631 Munkavállalóktól levont utalással rendez 25.170.456,00 27.833.392,00-2.662.936,00 0,00 4764 Szakszervezeti tviselők midő kedvezm. 0,00 0,00 0,00 0,00 47641 Szakszervezeti tviselők midő kedvezm. 686.556,00 686.556,00 0,00 0,00 4765 Nyugdíjbizt.és egészségbizt. tagdíj 0,00 0,00 0,00-914.050,00 47651 Önkéntes magánnyugdijpénztári tagdij 6.774.267,00 7.271.157,00-496.890,00 0,00 47652 Baleseti és kórházi biztosítás 2.008.975,00 2.163.781,00-154.806,00 0,00 47653 Egészségbiztosítási tagdíj 3.190.340,00 3.452.694,00-262.354,00 0,00 4766 Szakszervezeti és mtanács tagdíj elszám 0,00 0,00 0,00-140.343,00 47661 Szakszervezeti és mtanács tagdíj elszám. 1.213.309,00 1.353.652,00-140.343,00 0,00 4767 Üzemanyagmegtak.elsz.szla. 0,00 0,00 0,00 0,00 47671 Üzemanyagmegtakarítás elszámolási számla 29.842,00 29.842,00 0,00 0,00 4768 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 0,00 0,00 0,00-4.619.349,00 47681 Közbeszerzési ajánlati biztosíték 893.700,75 893.700,75 0,00 0,00 47682 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 9.113.195,00 11.232.545,00-2.119.350,00 0,00 47683 Egészségprogram támogatási előleg elszám 0,00 2.499.999,00-2.499.999,00 0,00 479 Bizományosi és áfa elszámolás 0,00 0,00 0,00-6.379.315,00 4799 Bizományba értékes jegy és értékszelv.el 0,00 0,00 0,00-6.379.315,00 47993 Volános ügynöki értékesítés 339.690.050,00 339.690.050,00 0,00 0,00 47994 Magyar Posta bizom. és ügynöki értékesít 522.169.050,00 522.169.050,00 0,00 0,00 47995 Fizetendő áfa elhatárolás 242.913,00 6.622.228,00-6.379.315,00 0,00 48 Passzív időbeli elhatárolások 0,00 0,00 0,00-5.850.285.592,00 481 Bevételek passzív időbeli elhatárolása 0,00 0,00 0,00-6.439.122,00 4811 Befolyt elsz. bevételek elhatárolása 0,00 0,00 0,00-6.439.122,00 48111 Befolyt elszámolt bevételek elhatárolása -99.199,80 6.339.922,20-6.439.122,00 0,00 482 Költségek ráf.-ok passzív időbeli elhat. 0,00 0,00 0,00-78.723.456,00 4821 Ford.nap előtti idősz.terh.ktg.ráf.elha. 0,00 0,00 0,00-29.683.178,00 48211 Ford.nap előtti idősz.terh.ktg.ráf.elhat -402.235,00 29.280.943,00-29.683.178,00 0,00 4823 0,00 0,00 0,00-49.040.278,00 48231 Fizetendő kamatok elhatárolása 24.576.385,00 73.616.663,00-49.040.278,00 0,00 483 Halasztott bevételek 0,00 0,00 0,00-5.765.123.014,00 4832 Kapott támogatások elhatárolása 0,00 0,00 0,00-5.765.123.014,00 48321 Fejlesztésre kapott támog.elhat.pálya 12.932.410,00 59.581.912,00-46.649.502,00 0,00 48322 KAC fejlesztési támogatés elhatár. 16.752.832,00 126.621.497,00-109.868.665,00 0,00 48323 MÁ. tartozás átvállalás 27.499.020,00 153.828.036,00-126.329.016,00 0,00 48324 Fejlesztési támogatás elhat. troli 33.174.420,00 311.213.782,00-278.039.362,00 0,00 48326 Halasztott ráford. 2008 évi beruházások 8.636.345,00 117.696.732,00-109.060.387,00 0,00 483271 Fejlesztési EU-s tám.2-es vill. 0,00 3.721.777.012,00-3.721.777.012,00 0,00 483272 Fejlesztési hazai tám. 2-es villamos 0,00 590.578.106,00-590.578.106,00 0,00 483273 Fejlesztési önkorm.tám. 2-es villamos 2.647.648,00 547.424.023,00-544.776.375,00 0,00 VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082 Apolló programcsalád www.multi.hu

Főkönyvi kivonat 2012 0-13 DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - DKV2012 2013.03.22 11:14 (DI) 12. oldal/ 18. oldal Fők.szám Megnevezés Tartozik érték Követel érték Egyenlege Halmozott 48328 ÉAOP pályázathoz fejlesztési támogatás 10.360.829,00 248.405.418,00-238.044.589,00 0,00 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 4 Számlaosztály Összesen 33.990.897.777,27 44.892.480.658,16-10.901.582.880,89 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 5 Költségnemek 0,00 0,00 0,00 0,00 51 Anyagköltségek 0,00 0,00 0,00 1.576.903.870,29 511 Alapanyagok 0,00 0,00 0,00 1.527.247,61 5111 Alapanyagok 1.528.858,67 1.611,06 1.527.247,61 1.527.247,61 512 Műszaki fenntartási és segédanyagok 0,00 0,00 0,00 77.553.736,62 5121 Műszaki fenntartási és segédanyagok 0,00 0,00 0,00 77.553.736,62 51211 Kenőanyag 1.233.229,74 6.485,84 1.226.743,90 0,00 51212 Egyéb műszaki fenntartási és segédanyagk 106.124.756,52 29.797.763,80 76.326.992,72 0,00 513 Üzemanyag felhasználás 0,00 0,00 0,00 1.287.794.414,23 5131 Üzemanyag felhasználás 0,00 0,00 0,00 1.287.794.414,23 51311 Gázolaj 1.351.200.249,70 70.629.836,95 1.280.570.412,75 0,00 51312 Benzin 689.015,48 17.829,00 671.186,48 0,00 51313 Adblu adalékanyag 6.552.815,00 0,00 6.552.815,00 0,00 514 Energiaköltségek 0,00 0,00 0,00 159.757.669,32 5141 Energiaköltségek 0,00 0,00 0,00 159.757.669,32 51411 Vontatási energia 83.726.362,00 0,00 83.726.362,00 0,00 51412 Villamos energia 30.307.289,00 330.448,00 29.976.841,00 0,00 51413 Földgáz 48.853.034,00 5.095.647,00 43.757.387,00 0,00 51414 Víz 2.200.960,00 511,00 2.200.449,00 0,00 51416 Tüzelőanyag 96.630,32 0,00 96.630,32 0,00 515 Munkaruha, védőruha 0,00 0,00 0,00 2.271.785,30 5151 Munkaruha, védőruha 2.276.585,30 4.800,00 2.271.785,30 2.271.785,30 516 Papír, nyomtatvány, irodaszer 0,00 0,00 0,00 32.276.782,00 5161 Papír, nyomtatvány, irodaszer 6.450,00 0,00 6.450,00 32.276.782,00 51611 Irodaszerek 9.591.055,00 143.209,00 9.447.846,00 0,00 51612 ID-s nyomtatványok 3.468.739,00 0,00 3.468.739,00 0,00 51613 Egyéb nyomtatványok 1.551.576,00 0,00 1.551.576,00 0,00 51614 értékcikkfelhasználás 17.949.911,00 147.740,00 17.802.171,00 0,00 517 Számítástechnikai kellékanyag 0,00 0,00 0,00 767.507,00 5171 Számítástechnikai kellékanyag 913.617,00 146.110,00 767.507,00 767.507,00 518 Egyéb ki nem emelt anyagfelhasználás 0,00 0,00 0,00 14.954.728,21 5181 Egyéb ki nem emelt anyagfelhasználás 0,00 0,00 0,00 14.954.728,21 51811 Berendezés, felszerelés 688.486,09 116.189,28 572.296,81 0,00 51812 Hulladék 84.888,00 546.979,20-462.091,20 0,00 51813 Egyéb 16.721.919,72 1.877.397,12 14.844.522,60 0,00 52 Igénybevett szolgáltatások költségei 0,00 0,00 0,00 2.889.704.654,00 521 Anyagjellegű szolgáltatások 0,00 0,00 0,00 179.319.031,00 5211 Fuvarköltségek 3.006.620,00 108.975,00 2.897.645,00 2.897.645,00 5212 Utazás, kiküldetés költségei 0,00 0,00 0,00 2.025.998,00 52121 Belföldi utazás, kiküldetés költségei 520.615,00 0,00 520.615,00 0,00 52122 Külföldi utazás kiküldetés költségei 1.514.363,00 8.980,00 1.505.383,00 0,00 5213 Karbantartás, javítás költségei 0,00 0,00 0,00 77.795.846,00 52131 Gépjármű javítás, karbantartás 13.430.920,00 48.249,00 13.382.671,00 0,00 52132 Informatikai javítás, karbantartás 8.595.593,00 39.000,00 8.556.593,00 0,00 52133 Egyéb javítás, karbantartás 55.954.387,00 101.207,00 55.853.180,00 0,00 52134 Bérmunkába végz.megmunkálás, jav., karba 3.402,00 0,00 3.402,00 0,00 5214 Posta költségek 9.058.825,00 61.600,00 8.997.225,00 8.997.225,00 5215 Távközlési költségek 0,00 0,00 0,00 9.691.204,00 52151 Vezetékes telefon 641.298,00 0,00 641.298,00 0,00 52152 Mobil telefon 8.699.294,00 532.732,00 8.166.562,00 0,00 52153 Egyéb távközlési költség 883.344,00 0,00 883.344,00 0,00 5217 Egyéb anyagjellegű szolgáltatás költsége 0,00 0,00 0,00 77.911.113,00 52171 Más vállalkozó részére fizetett jutalék 70.723.607,00 1.362.214,00 69.361.393,00 0,00 VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082 Apolló programcsalád www.multi.hu

Főkönyvi kivonat 2012 0-13 DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - DKV2012 2013.03.22 11:14 (DI) 13. oldal/ 18. oldal Fők.szám Megnevezés Tartozik érték Követel érték Egyenlege Halmozott 52172 Kihelyezett eszközök üzemeltetése 4.081.803,00 0,00 4.081.803,00 0,00 52174 Reklám tevékenység 2.504.055,00 0,00 2.504.055,00 0,00 52175 Egyéb 853.655,00 0,00 853.655,00 0,00 52176 Újság előfizetés, szakkönyvek 1.110.207,00 0,00 1.110.207,00 0,00 522 Nem anyagjellegű szolgáltatások 0,00 0,00 0,00 2.710.385.623,00 5221 Bérleti és lizingdíj 0,00 0,00 0,00 2.416.278.511,00 52211 Ingatlanok 158.338.511,00 3.842.800,00 154.495.711,00 0,00 52212 Járművek 2.258.720.906,00 2.301.519,00 2.256.419.387,00 0,00 52213 Egyéb 5.363.413,00 0,00 5.363.413,00 0,00 5222 Könyvviteli szolgáltatás díja 5.378.632,00 6.929,00 5.371.703,00 5.371.703,00 5223 Könyvvizsgálói szolgáltatás díja 1.840.000,00 0,00 1.840.000,00 1.840.000,00 5224 Ügyvédi díjak 13.705.230,00 25.230,00 13.680.000,00 13.680.000,00 5225 Közjegyzői díjak 446.820,00 0,00 446.820,00 446.820,00 5226 Vagyonvédelem 29.773.646,00 0,00 29.773.646,00 29.773.646,00 5227 Takarítás, rovar- és rágcsálóírtás 35.496.494,00 0,00 35.496.494,00 35.496.494,00 5229 Más nem anyagjellegű szolgáltatások 0,00 0,00 0,00 207.498.449,00 52291 Egyéb szakértői díjak 43.387.320,00 445.000,00 42.942.320,00 0,00 522921 Reklám média 5.731.375,00 1.197.975,00 4.533.400,00 0,00 522922 Reklám egyéb 7.292.217,00 1.405.000,00 5.887.217,00 0,00 522927 Egyéb 387.564,00 0,00 387.564,00 0,00 52293 Bemutatók, kiállítások részvételi díja 3.000,00 0,00 3.000,00 0,00 522943 Szakmai továbbképzés 12.146.563,00 0,00 12.146.563,00 0,00 522945 Szakmai utak 1.447.314,00 0,00 1.447.314,00 0,00 522982 Szemétszáll. parkgondozás, veszélyes hul 7.740.047,00 322.572,00 7.417.475,00 0,00 522983 Igénybevett informatikai szolg. 20.023.922,00 60.000,00 19.963.922,00 0,00 522984 Gépek, berendezések ellenőrzése, felülv. 7.027.403,00 0,00 7.027.403,00 0,00 522985 Fizető várakozóh. üzemeltetése 13.059.955,00 0,00 13.059.955,00 0,00 522986 Adatlekérdezés 6.387.091,00 0,00 6.387.091,00 0,00 522987 Egyéb 22.353.009,00 481.063,00 21.871.946,00 0,00 522988 Buszok rendelkezésreállási díja 61.357.499,00 0,00 61.357.499,00 0,00 522989 Egészségprogram költségei 3.065.780,00 0,00 3.065.780,00 0,00 53 Egyéb szolgáltatások költségei 0,00 0,00 0,00 102.417.383,00 531 Bankköltségek 0,00 0,00 0,00 15.526.496,00 5311 Bankköltségek (kp.feldolg.dij, jutalék) 11.828.160,00 654.783,00 11.173.377,00 11.173.377,00 5313 Készpénzfeldolgozási díj (érmeszámlálás) 4.353.119,00 0,00 4.353.119,00 4.353.119,00 532 Hatósági díjak 0,00 0,00 0,00 51.148.948,00 5321 Hatósági díjak, illetékek 51.443.208,00 294.260,00 51.148.948,00 51.148.948,00 533 Biztosítási díjak 0,00 0,00 0,00 35.741.939,00 5331 Biztosítási díjak 6.787.846,00 6.787.846,00 0,00 35.741.939,00 53311 Vagyonbiztosítás 7.961.857,00 272.873,00 7.688.984,00 0,00 53312 Kötelező gépjármű felelőségbiztosítás 7.407.959,00 22.959,00 7.385.000,00 0,00 53313 Cascó 1.910.028,00 60.086,00 1.849.942,00 0,00 53314 Utasbalesetbiztosítás 13.592.736,00 0,00 13.592.736,00 0,00 53315 Vasútfelelőségbiztosítás 4.195.000,00 0,00 4.195.000,00 0,00 53316 Egyéb biztosítások 1.030.277,00 0,00 1.030.277,00 0,00 54 Bérköltségek 0,00 0,00 0,00 1.641.070.468,00 541 Bér 0,00 0,00 0,00 1.628.810.766,00 5411 Teljes munkaidős összesen 0,00 0,00 0,00 1.626.222.407,00 541111 Technikus, szakmunkás 1.167.039.897,00 426.655,00 1.166.613.242,00 0,00 541112 Egyéb 148.087.782,00 145.065,00 147.942.717,00 0,00 541121 Vezető 120.343.103,00 4.635.800,00 115.707.303,00 0,00 541122 Ügyintéző, előadó, egyéb 202.045.330,00 6.086.185,00 195.959.145,00 0,00 5412 Nem teljes munkaidős összesen 0,00 0,00 0,00 2.588.359,00 541211 Nyugdíjas 2.588.359,00 0,00 2.588.359,00 0,00 542 Megbízási díjak 5.312.009,00 214.800,00 5.097.209,00 5.097.209,00 543 Tiszteletdíjak 2.880.000,00 0,00 2.880.000,00 2.880.000,00 544 Egyéb bérköltség 4.282.493,00 0,00 4.282.493,00 4.282.493,00 VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082 Apolló programcsalád www.multi.hu

Főkönyvi kivonat 2012 0-13 DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - DKV2012 2013.03.22 11:14 (DI) 14. oldal/ 18. oldal Fők.szám Megnevezés Tartozik érték Követel érték Egyenlege Halmozott 55 Személyi jellegű egyéb kifizetések 0,00 0,00 0,00 280.819.789,68 550 Egyéb személyi jellegű kifizetések 0,00 0,00 0,00 114.863.664,00 5501 Munkáltatót terhelő SZJA 0,00 0,00 0,00 24.736.144,00 55012 munkáltatói SZJA 24.810.702,00 74.558,00 24.736.144,00 0,00 5502 Korengedményes 1.085.910,00 0,00 1.085.910,00 1.085.910,00 5503 Segélyek 0,00 0,00 0,00 679.000,00 55031 Segély mentes 99.000,00 0,00 99.000,00 0,00 55032 Segély adóköteles 580.002,00 2,00 580.000,00 0,00 5504 Utazási hozzájárulás 0,00 0,00 0,00 23.425.187,00 55041 Mávos, Volános utazási bérletek 17.903.101,00 43.667,00 17.859.434,00 0,00 55042 Gépkocsihaszn. munkábajáráshoz 5.565.759,00 6,00 5.565.753,00 0,00 5505 Üzemanyagmegtakarítás 0,00 0,00 0,00 62.137.050,00 55051 nem menetr.szerű járm. üzema.megtak. 1.029.006,00 8.916,00 1.020.090,00 0,00 55052 busz. üzemanyagmegtakarítás 61.116.960,00 0,00 61.116.960,00 0,00 5506 Szakmunkástanuló díjazása 37.520,00 0,00 37.520,00 37.520,00 5507 Éleslátás szemüveg 283.464,00 11.811,00 271.653,00 271.653,00 5508 Bankkártyaktg.tér. 2.508.691,00 17.491,00 2.491.200,00 2.491.200,00 551 Végkielégítés 3.937.754,00 0,00 3.937.754,00 3.937.754,00 552 Társaságot terhelő betegszab. táppénz 0,00 0,00 0,00 18.726.041,00 5521 Betegszabadság 15.087.980,00 40.908,00 15.047.072,00 15.047.072,00 5522 Munkáltatót terhelő táppénz 3.691.662,00 12.693,00 3.678.969,00 3.678.969,00 553 Nyugdíjés egészségpénztári befizetések 0,00 0,00 0,00 7.151.044,00 5531 Nyugdíjpénztári befizetések 3.960.499,00 95.362,00 3.865.137,00 3.865.137,00 5532 Egészségpénztári befizetések 3.325.907,00 40.000,00 3.285.907,00 3.285.907,00 555 Saját gépkocsi használat költsége 12.572.780,00 470.664,00 12.102.116,00 12.102.116,00 556 Étkezési hozzájárulás 95.171.800,00 98.000,00 95.073.800,00 95.073.800,00 557 Napidíjak 0,00 0,00 0,00 556.885,00 5571 Napidíj adómentes 26.000,00 500,00 25.500,00 25.500,00 5572 Napidíj adóköteles 545.212,00 13.827,00 531.385,00 531.385,00 558 Dolgozókhoz kapcs.egyéb szem.jell.kifiz. 0,00 0,00 0,00 17.210.592,00 5581 Sulicsekk 2.020.000,00 0,00 2.020.000,00 2.020.000,00 5584 Kilépett caffateria időar.megváltása 123.148,00 0,00 123.148,00 123.148,00 5586 Üdülési csekk 0,00 0,00 0,00 14.740.444,00 55861 Szállás 1.316.731,00 50.820,00 1.265.911,00 0,00 55862 Vendéglátás 12.272.127,00 185.570,00 12.086.557,00 0,00 55863 Szabadidő 1.387.976,00 0,00 1.387.976,00 0,00 5587 Sportcsekk 347.000,00 20.000,00 327.000,00 327.000,00 559 Reprezentációs költség 0,00 0,00 0,00 11.197.893,68 5591 Reprezentációs költségek 835.393,85 0,00 835.393,85 835.393,85 5592 Üzleti vendéglátás 508.924,00 0,00 508.924,00 508.924,00 5593 Üzleti ajándék 2.375,00 0,00 2.375,00 2.375,00 5594 Természetbeni juttatások 0,00 0,00 0,00 9.851.200,83 55941 Természetbeni juttatás 54%-os alap 10.466.475,32 783.201,29 9.683.274,03 0,00 55942 Természetbeni juttatások mentes 169.901,80 1.975,00 167.926,80 0,00 56 Bérjárulékok 0,00 0,00 0,00 637.384.633,00 561 Szociális hozzájárulási adó 452.170.662,00 19.413.891,00 432.756.771,00 432.756.771,00 562 Egészségügyi hozzájárulás 0,00 0,00 0,00 28.798.384,00 5621 27 %-os egészségügyi hozzájárulás 28.777.563,00 50.801,00 28.726.762,00 28.726.762,00 5622 10%-os egészségügyi hozzájárulás 71.622,00 0,00 71.622,00 71.622,00 565 Szakképzési hozzájárulás 25.101.246,00 156.599,00 24.944.647,00 24.944.647,00 566 Rehabilitációs hozzájárulás 30.478.200,00 0,00 30.478.200,00 30.478.200,00 568 Korkedvezmény biztosítási járulék 120.406.631,00 0,00 120.406.631,00 120.406.631,00 57 Értékcsökkenési leírás 0,00 0,00 0,00 400.025.538,00 571 Terv szerint elszámolt ÉCS 0,00 0,00 0,00 384.219.323,00 5711 Immateriális javak ÉCS 25.378.348,00 0,00 25.378.348,00 25.378.348,00 5712 Tárgyi eszközök ÉCS 358.853.407,00 12.432,00 358.840.975,00 358.840.975,00 572 Egyösszegben elszámolt ÉCS 0,00 0,00 0,00 15.806.215,00 VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082 Apolló programcsalád www.multi.hu

Főkönyvi kivonat 2012 0-13 DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - DKV2012 2013.03.22 11:14 (DI) 15. oldal/ 18. oldal Fők.szám Megnevezés Tartozik érték Követel érték Egyenlege Halmozott 5721 Immateriális javak ÉCS 358.876,00 98.784,00 260.092,00 260.092,00 5722 Tárgyi eszközök ÉCS 0,00 0,00 0,00 15.546.123,00 57221 Formaruha ÉCS. 27.810.511,86 16.460.282,86 11.350.229,00 0,00 57222 Egyéb tárgyieszköz. ÉCS 4.263.346,98 67.452,98 4.195.894,00 0,00 58 Aktivált saját teljesítmények értéke 0,00 0,00 0,00-54.732.565,08 581 Saját termelésű készletek állományvált. 6.099.346,97 5.059.922,12 1.039.424,85 1.039.424,85 582 Saját előállítású eszk.aktívált értéke 0,00 55.771.989,93-55.771.989,93-55.771.989,93 59 Költségnem átvez. számla / Ktgnem elle 239.877.040,43 7.713.470.811,32-7.473.593.770,89-7.473.593.770,89 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 5 Számlaosztály Összesen 7.953.347.851,75 7.953.347.851,75 0,00 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 6 Üzemi és általános költségek 0,00 0,00 0,00 1.332.054.926,76 61 Villamos üzem költségei 0,00 0,00 0,00 136.161.421,84 611 Villamos üzemben végz.fennt.munkák ktg 153.694.532,06 22.903.529,08 130.791.002,98 130.791.002,98 612 Vill. üz.-ben végz.alkatr.és fődb.felúj. 5.120.524,29 2.799.538,51 2.320.985,78 2.320.985,78 613 Villamos üzemben végz.alkatr. megmunk.kt 2.019.530,73 418.771,21 1.600.759,52 1.600.759,52 614 Villamos üz.-ben végz.felúj.beruh.ktg-k 0,00 0,00 0,00 0,00 6141 Villamos üzemben végz.értéknöv.felújítás 23.264.196,41 23.264.196,41 0,00 0,00 6142 Villamos üzemben végzett beruházások 9.610.476,69 9.610.476,69 0,00 0,00 615 Villamos üzemben végz. egyéb tevékenység 0,00 0,00 0,00 1.448.673,56 6152 Biztosító, ill. károkozó ált.tér.javítás 1.454.291,56 5.618,00 1.448.673,56 1.448.673,56 62 Troli üzem költségei 0,00 0,00 0,00 124.077.223,89 621 Troli üzemben végz.fennt.munkák ktg-i 120.479.135,48 3.189.667,55 117.289.467,93 117.289.467,93 622 Troli üzemben végz.alkatr.és fődb.felúj. 3.416.995,68 1.762.560,06 1.654.435,62 1.654.435,62 623 Troli üzemben végz.alkatrész.megmunk.ktg 296.460,68 160.371,34 136.089,34 136.089,34 624 Troli üzemben végz.felúj.és beruh.ktg-k 0,00 0,00 0,00 0,00 6241 Troli üzemben végz.értéknövelő felújítás 5.242,00 5.242,00 0,00 0,00 6242 Troli üzemben végzett beruházások 1.013.402,47 1.013.402,47 0,00 0,00 625 Troli üzemben végzett egyéb tevékenység 0,00 0,00 0,00 1.889.283,13 6251 Ipari szolgáltatás 604.974,52 0,00 604.974,52 604.974,52 6252 Biztosító, ill.károkozó ált.térített jav 1.285.713,61 1.405,00 1.284.308,61 1.284.308,61 626 Autóbusz javítás közvetlen költségei 3.116.608,87 8.661,00 3.107.947,87 3.107.947,87 63 Infrastruktuális üzem költségei 0,00 0,00 0,00 260.877.567,92 631 Infrastrukt.üzem költségei 0,00 0,00 0,00 258.228.635,92 6311 Infrastrukt.üzemben végz.fennt.munkák 32.599.284,82 2.006.205,00 30.593.079,82 30.593.079,82 6312 Áramellátás költségei 34.501.189,39 472.695,00 34.028.494,39 34.028.494,39 6313 Felsővezeték költségei 64.963.381,29 671.069,00 64.292.312,29 64.292.312,29 6314 Pályafenntartás költségei 133.787.793,04 4.473.043,62 129.314.749,42 129.314.749,42 634 Infrastrukt.üz.-ben végz.felúj.,és beruh 0,00 0,00 0,00 0,00 6342 Infrastrukt.üzemben végzett beruházások 476.118,51 476.118,51 0,00 0,00 6343 Infrastrukt.üzem villamospálya beruházás 3.659.831,05 3.659.831,05 0,00 0,00 635 Infrasrukt.üzemben végz.egyéb tevékenys. 0,00 0,00 0,00 2.648.932,00 6351 Ipari szolgáltatás 207.735,00 789,00 206.946,00 206.946,00 6352 Biztosító,ill.károkozó által tér. javítá 2.407.469,00 67,00 2.407.402,00 2.407.402,00 6353 Bérbeadás szakfelügyelet költségei 34.847,00 263,00 34.584,00 34.584,00 64 Forgalmi általános költségek 0,00 0,00 0,00 373.776.341,84 641 Forgalmi általános költségek 375.528.716,84 1.752.375,00 373.776.341,84 373.776.341,84 65 0,00 0,00 0,00 73.600.272,63 651 Rendszámos járm. karamb.jav.ktg-i 246.126,00 246.126,00 0,00 0,00 652 Logisztika költségei 49.670.957,64 16.756.918,93 32.914.038,71 32.914.038,71 653 Rendszámos járművek költségei 2.862.196,67 88.146,00 2.774.050,67 2.774.050,67 654 Kommunikációs tevékenyég ktg-ei 12.568.047,40 0,00 12.568.047,40 12.568.047,40 655 Marketing tevékenység ktg-i 26.095.879,85 751.744,00 25.344.135,85 25.344.135,85 66 0,00 0,00 0,00 0,00 661 2-es villamos beruházás költségei 26.670.653,00 26.670.653,00 0,00 0,00 67 Igazgatás költségei 0,00 0,00 0,00 363.562.098,64 671 Központi igazgatás 376.605.852,52 16.173.564,81 360.432.287,71 360.432.287,71 VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082 Apolló programcsalád www.multi.hu

Főkönyvi kivonat 2012 0-13 DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - DKV2012 2013.03.22 11:14 (DI) 16. oldal/ 18. oldal Fők.szám Megnevezés Tartozik érték Követel érték Egyenlege Halmozott 672 Egyéb általános költségek 0,00 0,00 0,00 3.129.810,93 6721 Egyéb ált.ktg-k Mátrafüred 1.353.234,51 0,00 1.353.234,51 1.353.234,51 6722 Egyéb ált.ktg-k Tokaj 1.462.114,42 0,00 1.462.114,42 1.462.114,42 6723 Egyéb jóléti kiadások 314.462,00 0,00 314.462,00 314.462,00 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 6 Számlaosztály Összesen 1.471.397.975,00 139.343.048,24 1.332.054.926,76 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 7 Tevékenység költségei 0,00 0,00 0,00 6.141.538.844,13 71 Személyszállítás közvetlen költségei 0,00 0,00 0,00 5.621.037.710,72 711 Villamos közvetlen költségei 266.758.219,00 2.072.173,61 264.686.045,39 264.686.045,39 712 Trolibusz közvetlen költségei 302.694.460,73 2.558.048,84 300.136.411,89 300.136.411,89 713 Autóbusz személyforgalom ktg-ei 5.040.574.877,82 83.803.086,75 4.956.771.791,07 4.956.771.791,07 714 Bevétel elszámoltatás 94.755.333,94 4.640.215,57 90.115.118,37 90.115.118,37 715 Reklámtevékenység költségei 9.447.465,00 119.121,00 9.328.344,00 9.328.344,00 72 Parkolás közvetlen költségei 0,00 0,00 0,00 520.501.133,41 721 Parkolás közvetlen költségei 406.979.955,87 4.407.604,91 402.572.350,96 402.572.350,96 722 Ügyfélszolgálati tev.közvetlen ktg-e 120.862.523,96 2.933.741,51 117.928.782,45 117.928.782,45 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 7 Számlaosztály Összesen 6.242.072.836,32 100.533.992,19 6.141.538.844,13 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 8 Értékesítés elszámolt önktg-e és ráford. 0,00 0,00 0,00 334.514.011,39 81 Anyagjellegű ráfordítások 0,00 0,00 0,00 6.929.466,46 814 Továbbért.-re vás. áruk (anyagok) elszám 0,00 0,00 0,00 2.404.810,46 8141 Továbbért.-re vás. áruk (anyagok) elszám 2.404.810,46 0,00 2.404.810,46 2.404.810,46 815 Közvetített szolgáltatások elszámolása 0,00 0,00 0,00 4.524.656,00 8151 Közvetített szolgáltatások elszámolása 4.524.656,00 0,00 4.524.656,00 4.524.656,00 86 Egyéb ráfordítások 0,00 0,00 0,00 174.836.565,93 861 Értékes.immat.jav.tárgyi eszk.könyv.szer 622.507,00 622.507,00 0,00 0,00 862 Káreseményekkel kapcs.ráford.,kártérítés 14.000.292,00 3.200,00 13.997.092,00 13.997.092,00 863 Bírságok, kötbérek, késedelmi kamatok 371.859,00-431,00 372.290,00 372.290,00 864 Költségek ellentételezésére fiz.támog. 0,00 0,00 0,00 4.630.000,00 8641 ktg-k ellentét.-re tagváll.fiz.támogatás 4.000.000,00 0,00 4.000.000,00 4.000.000,00 8642 Ktg-k ellentét.-re nem tagváll-nak fiz.t 630.000,00 0,00 630.000,00 630.000,00 866 Céltartalék képzés 0,00 0,00 0,00 88.000.000,00 8661 Céltartalék képzés várható kötelezettség 88.000.000,00 0,00 88.000.000,00 88.000.000,00 867 Értékvesztés, terven felüli értékcsökk. 0,00 0,00 0,00 5.156.358,00 8672 Követelések elszámolt értékvesztése 0,00 0,00 0,00 1.617.478,00 86721 Vevői követelés értékvesztése 1.617.478,00 0,00 1.617.478,00 0,00 8674 Tárgyi eszk.elszám.terven felüli écs 3.538.880,00 0,00 3.538.880,00 3.538.880,00 868 Adók, illetékek, hozzájárulások 0,00 0,00 0,00 11.416.885,00 8681 Ktg-k között el nem számolt központi adó 12.399.308,00 1.508.000,00 10.891.308,00 10.891.308,00 8682 Ktg-k között el nem számolt helyi adók 1.322.453,00 796.876,00 525.577,00 525.577,00 869 Különféle egyéb ráfordítások 0,00 0,00 0,00 51.263.940,93 8694 Hiányzó, selejt immat.jav.tárgyie.könyv. 17.891.291,00 17.891.291,00 0,00 0,00 8695 Hiányzó, selejt saját és vás.készl.könyv 103.828,60 0,00 103.828,60 103.828,60 8696 Egyéb különféle ráfordítások 0,00 0,00 0,00 51.160.112,33 86961 Szakszervezeti tisztségviselők midő kedv 426.119,00 0,00 426.119,00 0,00 86962 Egyéb különféle ráfordítások 50.686.532,33-47.461,00 50.733.993,33 0,00 87 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0,00 0,00 0,00 152.747.979,00 872 Fizetendő kam.és kamatjell.ráfordítások 0,00 0,00 0,00 152.684.159,00 8721 Cash-poolon belüli kamatráfordítások 0,00 0,00 0,00 152.676.411,00 87211 Kapcsolt váll-al szembeni kamatráfordít. 111.349.002,00 12.577.280,00 98.771.722,00 0,00 87212 OTP-vel szembeni kamatráfordítás 56.978.063,00 3.073.374,00 53.904.689,00 0,00 8722 Cash-poolon kívüli kölcs.,hitelek utáni 0,00 0,00 0,00 7.748,00 87222 OTP-vel szembeni kamatráfordítás 16.210.684,00 16.210.684,00 0,00 0,00 87224 Késedelmi kamat 7.748,00 0,00 7.748,00 0,00 877 Egyéb árfolyamveszteségek 12.626,00-51.194,00 63.820,00 63.820,00 VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082 Apolló programcsalád www.multi.hu

Főkönyvi kivonat 2012 0-13 DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - DKV2012 2013.03.22 11:14 (DI) 17. oldal/ 18. oldal Fők.szám Megnevezés Tartozik érték Követel érték Egyenlege Halmozott ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 8 Számlaosztály Összesen 387.098.137,39 52.584.126,00 334.514.011,39 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 9 Értékesítés árbevétele és bevételek 0,00 0,00 0,00-6.548.261.360,77 91 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 0,00 0,00 0,00-4.940.241.559,76 911 Alaptevékenység árbevétele 0,00 0,00 0,00-4.929.623.949,12 9111 Személyszállítási tevékenység árbevétele 2.023.149,60 3.068.470.038,05-3.066.446.888,45-3.066.446.888,45 9112 DMJV Önkorm.és intézm.felé real.árbev. 0,00 0,00 0,00-8.913.070,59 91121 Személyszállításból DMJV Önk. és itézm. 790.244,09 8.545.834,64-7.755.590,55 0,00 91122 Parkolási tevékenységből DMJV Önkorm ési 0,00 1.157.480,04-1.157.480,04 0,00 9113 Vállalatcsoporton belül realizált árbev. 0,00 0,00 0,00-20.476.764,15 91131 Személyszállításból kapcsolt vállalk. 0,00 1.341.732,29-1.341.732,29 0,00 91132 Parkolási tevékenységből kapcsolt vállal 0,00 19.135.031,86-19.135.031,86 0,00 9114 Fogyasztói árkiegészítés 0,00 1.339.150.164,11-1.339.150.164,11-1.339.150.164,11 9115 Parkolási tevékenység árbevétele 1.500.520,95 496.137.582,77-494.637.061,82-494.637.061,82 912 Értékesítés árbevétele 0,00 0,00 0,00-6.092.954,64 9121 Anyageladás árbevétele 866,00 6.093.820,64-6.092.954,64-6.092.954,64 913 Közvetített szolgáltatások árbevétele 0,00 0,00 0,00-4.524.656,00 9131 Közvetített szolgáltatások árbevétele 0,00 4.524.656,00-4.524.656,00-4.524.656,00 92 Egyéb tevékenység árbevétele 0,00 0,00 0,00-59.555.059,51 921 Ipari tevékenység árbevétele 0,00 0,00 0,00-59.555.059,51 9211 Ipari tevékenység árbevétele 0,00 0,00 0,00-56.031.534,35 9211112 Egyéb oszlop és mélygarázsreklám 0,00 531.533,35-531.533,35 0,00 9211121 Kapcsolt autóbuszreklám 0,00 6.933.000,00-6.933.000,00 0,00 9211122 Egyéb autóbuszreklám 482.285,71 19.671.870,08-19.189.584,37 0,00 9211131 Kapcsolt kötöttpályás reklám 0,00 677.412,85-677.412,85 0,00 9211132 Egyéb kötöttpályás reklám 0,00 17.974.667,19-17.974.667,19 0,00 9211142 Egyéb DKV honlap reklám 0,00 125.000,00-125.000,00 0,00 921121 Kapcsolt egyéb ipari tev.árbev. 0,00 1.961.393,68-1.961.393,68 0,00 921122 Egyéb ipari tevékenység árbevétele 560.108,27 9.170.704,78-8.610.596,51 0,00 921132 Egyéb területhasználati díj 0,00 28.346,40-28.346,40 0,00 9212 Különjárati bevételek 0,00 0,00 0,00-3.116.439,16 921212 Egyéb különjáratú villamos 0,00 981.735,02-981.735,02 0,00 921222 Egyéb különjáratú troli 0,00 49.211,00-49.211,00 0,00 921231 Kapcsolt különjáratú autóbusz 0,00 11.811,02-11.811,02 0,00 921232 Egyéb különjáratú autóbusz 5.165,00 2.078.847,12-2.073.682,12 0,00 9213 Üdültetési tevékenység árbev. 0,00 407.086,00-407.086,00-407.086,00 96 Egyéb bevételek 0,00 0,00 0,00-1.322.103.341,50 961 Értékesített immat.jav.tárgyie.bevétele 0,00 106.226,26-106.226,26-106.226,26 962 Káreseménnyel kapcs.kapott bevét kártér. 365.890,00 18.293.078,00-17.927.188,00-17.927.188,00 963 Kapott bírságok, kötbérek,késedelmi kam. 0,00 0,00 0,00-214.272.785,00 9631 Személyszállítási pótdíj 0,00 32.625.495,00-32.625.495,00-32.625.495,00 9632 Parkolási pótdíj 0,00 181.144.661,00-181.144.661,00-181.144.661,00 9633 Egyéb kapott bírságok,kés.kamat., kötb 3.430,00 506.059,00-502.629,00-502.629,00 964 Ktg-k ellentételezésére kapott támogatás 0,00 0,00 0,00-1.068.031.989,00 9641 Ktg-k ellentét.-re kapott központi támog 0,00 526.381.000,00-526.381.000,00-526.381.000,00 9642 Ktg-k ellentét-re kapott önkorm.támogat. 0,00 511.760.976,00-511.760.976,00-511.760.976,00 9644 Ktg-k ellentét-re kapott egyéb támogatás 0,00 29.890.013,00-29.890.013,00-29.890.013,00 967 Visszaírt értékveszt. terven felüli ÉCS 0,00 0,00 0,00-1.528.055,00 9672 Követelések visszaírt értékvesztése 0,00 1.528.055,00-1.528.055,00-1.528.055,00 969 Különféle egyéb bevételek 0,00 0,00 0,00-20.237.098,24 9695 Költségtérítések 30.456.670,39 40.649.376,66-10.192.706,27-10.192.706,27 9696 Egyéb különféle bevételek -7.362.398,12 2.681.993,85-10.044.391,97-10.044.391,97 97 Pénzügyi műveletek bevételei 0,00 0,00 0,00-116.369.373,00 974 Egyéb kapott kamatok és kamatjell.bevét. 0,00 0,00 0,00-21.333.894,00 9741 Cash-poolon belül realizálódó kamatok 0,00 0,00 0,00-40.069,00 97411 Kapcsolt vállalkozástól kapott kamat 6.351,00 44.957,00-38.606,00 0,00 VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082 Apolló programcsalád www.multi.hu

Főkönyvi kivonat 2012 0-13 DKV Debreceni Közlekedési Zrt. - DKV2012 2013.03.22 11:14 (DI) 18. oldal/ 18. oldal Fők.szám Megnevezés Tartozik érték Követel érték Egyenlege Halmozott 97412 OTP-től kapott kamat 13.917,00 15.380,00-1.463,00 0,00 9742 Cash-poolon kívül realizálódó kamatok 0,00 0,00 0,00-21.267.102,00 97421 Kapcsolt vállalkozástól kapott kamat -3.021.686,00 14.827.801,00-17.849.487,00 0,00 97422 OTP-től kapott kamat 0,00 3.417.461,00-3.417.461,00 0,00 97423 Más pénintézettel szemben elsz. kamat 5,00 159,00-154,00 0,00 9743 Más vállalkozással szemben elsz.kamat 0,00 26.723,00-26.723,00-26.723,00 977 Egyéb árfolyamnyereség 6.790.363,08 101.825.842,08-95.035.479,00-95.035.479,00 98 Rendkívüli bevételek 0,00 0,00 0,00-109.992.027,00 986 Fejlesztési támogatás rendkív. bevétele 0,00 0,00 0,00-109.992.027,00 9861 Fejlesztési támogatás egyéb 0,00 99.631.198,00-99.631.198,00-99.631.198,00 9862 Fejlesztési tám. 2-es vill.eu-s támogat. 644.720.317,00 644.720.317,00 0,00 0,00 9863 Fejlesztési tám.2-es vill.hazai támogat. 113.774.174,00 113.774.174,00 0,00 0,00 9864 Fejlesztési tám.2-es vill.önkorm. támoga 169.875.967,00 169.875.967,00 0,00 0,00 9865 ÉAOP fejlesztési támogatás 206.321.821,00 216.682.650,00-10.360.829,00-10.360.829,00 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ 9 Számlaosztály Összesen 1.167.307.160,97 7.715.568.521,74-6.548.261.360,77 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Összesen 814.629.891.223,13 814.629.891.223,13 0,00 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ Mérleg számlaosztály Összesen -1.259.846.421,51 Eredmény számlaosztály Összesen 1.259.846.421,51 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ VA2013.03.04 (5.38); Licence:0738-2620907082 Apolló programcsalád www.multi.hu