ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL - NYOMTATÓBARÁT... http://e-beszamolo.kim.gov.hu/kereses-balanceform.aspx?b=xfz7wz... 1 / 6 2013.09.12. 10:32 KÖZIGAZGATÁSI ÉS IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT 13EB-01 13EB 13EB/A 13EB/M/A1 13EB/M/A2 13EB/M/A3 13EB/M/A4 13EB/E-O/A1 13EB/E-O/A2 Cégadatok (A) Cég neve: Cégjegyzékszáma: 19-10-500232 Székhelye: Pápai Termálvízhasznosító Zrt. 8500 Pápa Várkert út 5. Adószáma: 12717545-2-19 KSH jelzőszáma: 12717545-9329-114-19 (B) Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa: Benyújtás oka: Kovács Antal ÉVES BESZÁMOLÓ ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: 2012.12.31. Beszámolási időszak kezdete és vége: 2012.01.01. - 2012.12.31. Pénzegység és pénznem: EZER HUF Beszámoló elfogadásának időpontja: 2013.05.30. Legfőbb szerv határozatának száma: Mérleg választott típusa: Eredménykimutatás költségeljárása: A típus Összköltség eljárással Megküldésre kerülő dokumentumok: Kiegészítő melléklet (D) A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: (E) Közzétételi költségtérítés befizetésének igazolása: Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közzétételi költségtérítés befizetését tanúsító MÁK igazolás IGEN Közhasznúsági melléklet Olma Frigyes Kelt: Pápa, 2013.05.30. 13EB-01/A A közzétételi költségtérítés megfizetésre került: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve:
ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL - NYOMTATÓBARÁT... http://e-beszamolo.kim.gov.hu/kereses-balanceform.aspx?b=xfz7wz... 2 / 6 2013.09.12. 10:32 Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák) Cégnév: Pápai Termálvízhasznosító Zrt. Cégjegyzékszám: 19-10-500232 KSH szám: 12717545-9329-114-19 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2012.01.01. - 2012.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 A. Befektetett eszközök (02+10+18 sor) 2735055 2665321 2 I. Immateriális javak (03-09 sorok) 749 4 3 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 749 4 4 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 3. Vagyoni értékű jogok 6 4. Szellemi termékek 7 5. Üzleti vagy cégérték 8 6. Immateriális javakra adott előlegek 9 7. Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. Tárgyi eszközök (11-17 sorok) 2641586 2572597 11 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 1497581 2409350 12 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 16737 109384 13 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 2955 53863 14 4. Tenyészállatok 15 5. Beruházások, felújítások 1124313 16 6. Beruházásokra adott előlegek 17 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. Befektetett pénzügyi eszközök (19-26 sorok) 92720 92720 19 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 92720 92720 20 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21 3. Egyéb tartós részesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló 22 vállalkozásban 23 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 24 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák) Cégnév: Pápai Termálvízhasznosító Zrt. Cégjegyzékszám: 19-10-500232 KSH szám: 12717545-9329-114-19 Pénzegység: EZER HUF
ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL - NYOMTATÓBARÁT... http://e-beszamolo.kim.gov.hu/kereses-balanceform.aspx?b=xfz7wz... 3 / 6 2013.09.12. 10:32 Beszámolási időszak: 2012.01.01. - 2012.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 27 B. Forgóeszközök (28+35+43+49 sorok) 147831 60240 28 I. Készletek (29-34 sorok) 16440 29917 29 1. Anyagok 1210 1905 30 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 31 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 32 4. Késztermékek 33 5. Áruk 15230 28012 34 6. Készletekre adott előlegek 35 II. Követelések (36-42 sorok) 35863 24309 36 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 30345 21223 37 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 38 szemben 39 4. Váltókövetelések 40 5. Egyéb követelések 5518 3086 41 6. Követelések értékelési különbözete 42 7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43 III. Értékpapírok (44-48 sorok) 44 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45 2. Egyéb részesedés 46 3. Saját részvények, saját üzletrészek 47 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 48 5. Értékpapírok értékelési különbözete 49 IV. Pénzeszközök (50-51 sorok) 95528 6014 50 1. Pénztár, csekkek 2040 4171 51 2. Bankbetétek 93488 1843 52 C. Aktív időbeli elhatárolások (53-55 sorok) 215188 171853 53 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 3926 12932 54 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 476 168 55 3. Halasztott ráfordítások 210786 158753 56 Eszközök összesen (01+27+52 sor) 3098074 2897414 ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: Pápai Termálvízhasznosító Zrt. Cégjegyzékszám: 19-10-500232 KSH szám: 12717545-9329-114-19 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2012.01.01. - 2012.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 57 D. Saját tőke (58+60+61+62+63+64+67 sorok) 1300417 1249261 58 I. Jegyzett tőke 1627500 1627500 59 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 60 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) -31500 61 III. Tőketartalék 62 IV. Eredménytartalék -373706-378832 63 V. Lekötött tartalék 121632 83248 64 VI. Értékelési tartalék ( 65-66 sorok) 65 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka
ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL - NYOMTATÓBARÁT... http://e-beszamolo.kim.gov.hu/kereses-balanceform.aspx?b=xfz7wz... 4 / 6 2013.09.12. 10:32 66 2. Valós értékelés értékelési tartaléka 67 VII. Mérleg szerinti eredmény -43509-82655 68 E. Céltartalékok (69-71 sorok) 89903 75509 69 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 70 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 71 3. Egyéb céltartalék 89903 75509 72 F. Kötelezettségek (73+77+86 sorok) 1175340 639324 73 I. Hátrasorolt kötelezettségek (74-76 sorok) 74 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 75 vállalkozással szemben 76 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78-85 sorok) 530790 457085 78 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 79 2. Átváltoztatható kötvények 80 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 81 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 530790 434085 82 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 83 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 23000 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő 84 vállalkozással szemben 85 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: Pápai Termálvízhasznosító Zrt. Cégjegyzékszám: 19-10-500232 KSH szám: 12717545-9329-114-19 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2012.01.01. - 2012.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 86 III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87 és 89-97 sorok) 644550 182239 87 1. Rövid lejáratú kölcsönök 20000 88 ebből: az átváltoztatható kötvények 89 2. Rövid lejáratú hitelek 53298 82862 90 3. Vevőktől kapott előlegek 91 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 179807 28484 92 5. Váltótartozások 93 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 94 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 95 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 411445 50893 96 9. Kötelezettségek értékelési különbözete 97 10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98 G. Passzív időbeli elhatárolások (99-101 sorok) 532414 933320 99 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 100 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 20573 19721 101 3. Halasztott bevételek 511841 913599 102 Források összesen (57+68+72+98 sorok) 3098074 2897414 EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással)
ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL - NYOMTATÓBARÁT... http://e-beszamolo.kim.gov.hu/kereses-balanceform.aspx?b=xfz7wz... 5 / 6 2013.09.12. 10:32 Cégnév: Pápai Termálvízhasznosító Zrt. Cégjegyzékszám: 19-10-500232 KSH szám: 12717545-9329-114-19 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2012.01.01. - 2012.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 318834 437401 2 02. Exportértékesítés nettó árbevétele 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 318834 437401 4 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 5 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03+04) 7 III. Egyéb bevételek 42113 23697 8 Ebből: visszaírt értékvesztés 9 05. Anyagköltség 131577 171369 10 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 95735 95611 11 07. Egyéb szolgáltatások értéke 4158 4627 12 08. Eladott áruk beszerzési értéke 124 4761 13 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 14 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 231594 276368 15 10. Bérköltség 50908 93741 16 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 14727 24137 17 12. Bérjárulékok 15577 29486 18 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 81212 147364 19 VI. Értékcsökkenési leírás 38936 74334 20 VII. Egyéb ráfordítások 52571 29566 21 Ebből: értékvesztés 3255 22 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+-II+III-IV-V-VI-VII) -43366-66534 23 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 24 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 25 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 26 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 27 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 28 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 29 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 27328 1264 30 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 31 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 43 34 32 Ebből: értékelési különbözet 33 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 27371 1298 EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: Pápai Termálvízhasznosító Zrt. Cégjegyzékszám: 19-10-500232 KSH szám: 12717545-9329-114-19 Pénzegység: EZER HUF Beszámolási időszak: 2012.01.01. - 2012.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 34 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 35 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 36 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 22730 25194 37 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 38 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése
ELEKTRONIKUS BESZÁMOLÓ PORTÁL - NYOMTATÓBARÁT... http://e-beszamolo.kim.gov.hu/kereses-balanceform.aspx?b=xfz7wz... 6 / 6 2013.09.12. 10:32 39 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 14263 18867 40 Ebből: értékelési különbözet 41 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+-20+21) 36993 44061 42 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) -9622-42763 43 C. Szokásos vállalkozási eredmény (+-A+-B) -52988-109297 44 X. Rendkívüli bevételek 13479 26642 45 XI. Rendkívüli ráfordítások 4000 46 D. Rendkívüli eredmény (X-XI) 9479 26642 47 E. Adózás előtti eredmény (+-C+-D) -43509-82655 48 XII. Adófizetési kötelezettség 49 F. Adózott eredmény (+-E-XII) -43509-82655 50 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 51 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés 52 G. Mérleg szerinti eredmény (+-F+22-23) -43509-82655 KÖZIGAZGATÁSI ÉS IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM - CÉGINFORMÁCIÓS ÉS AZ ELEKTRONIKUS CÉGELJÁRÁSBAN KÖZREMŰKÖDŐ SZOLGÁLAT e-beszamolo.kim.gov.hu - Elektronikus beszámoló minden jog fenntartva (c) 2009-2011
Pápai Termálvízhasznosító ZRt. 8500 Pápa, Várkert út 5. Statisztikai számjel:12717545 9329 114 19 Cégjegyzékszám:19-10-500232 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2012. ÉV Pápa, 2013-április-29. Kovács Antal vezérigazgató
I./ Általános információk 1./ A gazdálkodó tevékenységének bemutatása A kiegészítő melléklet a Pápai Termálvízhasznosító ZRt. 2012. január 1-től 2012. december 31-ig terjedő időszak üzleti tevékenységéről készült. Jogszabályi háttérként a beszámoló, ezen belül a kiegészítő melléklet összeállításában a többször módosított 2000.évi C. törvény a számvitelről, valamint az érvényben levő adótörvények szolgáltak. A társaság cégneve: Pápai Termálvízhasznosító Kereskedelmi és Szolgáltató Zártkörűen Működő Részvénytársaság. A cég rövidített elnevezése: Pápai Termálvízhasznosító ZRt. A cég székhelye: 8500 Pápa, Várkert út 5. Az alapítás időpontja: 2001. szeptember 27. A cégbírósági bejegyzés száma: Cg.19-10-500232 Adószám: 12717545-2-19 Működési forma: zártkörűen működő részvénytársaság A társaság jegyzett tőkéje: 1.627.500 ezer Ft A vállalkozás tulajdonosai: Pápa Város Önkormányzata Magyar Állam Pápai Ingatlanfejlesztő Kft. A vállalkozás fő tevékenysége: 93.29 Máshova nem sorolható egyéb szabadidős tevékenység. További tevékenységek: Fizikai közérzetet javító szolgáltatás (termálfürdő) Ingatlan beruházás, -eladás, ingatlanforgalmazás Ingatlanok bérbeadása, üzemeltetése Járóbeteg-ellátás, egyéb humán- egészségügyi ellátás Sportlétesítmény működtetése, egyéb sporttevékenység A vállalkozásnál a 2000. évi C. törvény és a 2007. évi LXXV. Törvény alapján a könyvvizsgálat kötelező. 2./ A számviteli politika általános előírásai: A Pápai Termálvízhasznosító ZRt. a 2012-es év gazdálkodásáról éves beszámolót állított össze a számviteli törvényben rögzített elveknek megfelelően. Az éves beszámoló mérlegből, eredmény-kimutatásból, kiegészítő mellékletből áll és a részvénytársaság ehhez kapcsolódóan üzleti jelentést készített. A vállalkozás kettős könyvvitelt vezet. A mérleg fordulónapja minden év december 31. Az összeállított mérlegbeszámoló A típusú. A mérlegzárás időpontja a mérleg fordulónapját követő év március 15. A társaság az eredmény-kimutatást összköltség eljárással A változatban állítja össze, a készleteiről folyamatos mennyiségi és értékbeli nyilvántartást nem vezet, beszerzéseit költségként számolja el. 2
A számviteli alapelvektől a részvénytársaság számviteli politikája nem tér el, így az az eredményre és a vagyon összegére nem gyakorol hatást. 3./ Értékelési eljárások A beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások, elvek az előző évhez képest nem változtak. Immateriális javak, tárgyi eszközök: nettó értékben kerülnek a mérlegbe. Az eszközök beszerzési áron kerültek nyilvántartásba vételre, az értékcsökkenés halmozott összegével csökkentve épültek a mérlegbe. A vállalkozás nem élt a piaci értéken való értékelés lehetőségével. A társaság az értékcsökkenés elszámolásánál élt a társaságiadó törvény adta lehetőséggel, a 100.000,-Ft egyedi értéket meg nem haladó tárgyi eszköz beszerzését a használatbavétellel egy időben egyösszegű értékcsökkenésként számolja el, a többi esetben az értékcsökkenés elszámolása lineáris módon történik. Az értékcsökkenés elszámolásának gyakorisága: havonta, minden hó utolsó napján, kivéve a kivezetésre kerülő eszközök esetén, itt a kivezetés időpontjában azonnal elszámolásra kerül az időarányos értékcsökkenés. Befektetett pénzügyi eszközök: könyv szerinti (bekerülési) értéken épülnek be az eszközök közé. Készletek: a tényleges beszerzési áron épültek a mérlegbe. A vásárolt készletek tételes leltárfelvételére december 31-én került sor. A leltár kiértékelésekor a tényleges készletérték FIFO módszerrel került meghatározásra. Követelések, kötelezettségek: bekerülési értéken kerültek a mérlegbe. Pénzeszközök: könyv szerinti (bekerülési) értéken szerepelnek a mérlegben. A beszámolóban levő pénzeszközök a bankszámlák az év utolsó bankkivonatain szereplő összegekkel, a pénztár a tényleges pénzkészlettel egyező értékkel került a mérlegbe. Aktív időbeli elhatárolás: az előre fizetett biztosítási díjakat, a következő évben megjelenő éves katalógusok hirdetési díjait, valamint a telefon és internet szolgáltatások előfizetési díjait a vállalkozás a törvényi előírásoknak megfelelően elhatárolja. a havonta rendszeresen nyújtott szolgáltatások tárgyidőszaki szolgáltatásainak, tárgyévet követően kiszámlázásra került tételeit az árbevételek időbeli elhatárolásai között számolta el a vállalkozás. halasztott ráfordítások között került elszámolásra a vállalkozás vezetésének döntése alapján a devizahitel állomány árfolyamnyereséggel nem ellentételezett nem realizált árfolyamvesztesége. Passzív időbeli elhatárolás: költségek és ráfordítások elhatárolása: a mérleg készítés napjáig beérkezett, de még 2012. évi teljesítést tartalmazó számlák összege. halasztott bevételek a társaságnak nyújtott támogatások következő években elszámolható részét tartalmazzák. 3
4./ A vállalkozás vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzete: Az eszközök és források szerkezete, megoszlásuk: Megnevezés 2011. év 2012.év Összeg (eft) Megoszlás (%) Összeg (eft) Megoszlás(% A. Befektetett eszközök 2.735.055 88,28 2.665.321 91,99 I. Immateriális javak 749 0,02 4 0,001 II. Tárgyi eszközök 2.641.586 85,26 2.572.597 88,79 III.Befektetett pü-i eszközök 92.720 3,00 92.720 3,20 B. Forgóeszközök 147.831 4,77 60.240 2,08 I. Készletek 16.440 0,53 29.917 1,03 II. Követelések 35.863 1,15 24.309 0,84 III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök 95.528 3,09 6.014 0,21 C. Aktív időbeli elhatárolás 215.188 6,95 171.853 5,93 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: 3.098.074 100,00 2.897.414 100,00 D: Saját tőke 1.300.417 41,97 1.249.261 43,12 I. Jegyzett tőke 1.627.500 52,52 1.627.500 56,17 II. Jegyzett, de be nem fiz. tőke -31.500-1,01 III. Tőketartalék IV: Eredménytartalék -373.706-12,06-378.832-13,08 V: Lekötött tartalék 121.632 3,92 83.248 2,87 VI: Értékelési tartalék VII: Mérleg szerinti eredmény -43.509-1,40-82.655-2,85 E. Céltartalék 89.903 2,90 75.509 2,61 F. Kötelezettségek 1.175.340 37,94 639.324 22,07 I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszúlejáratú kötelezettség 530.790 17,13 457.085 15,78 III. Rövidlejáratú kötelezettségek 644.550 20,81 182.239 6,29 G: Passzív időbeli elhatárolás 532.414 17,19 933.320 32,21 FORRÁSOK ÖSSZESEN: 3.098.074 100,00 2.897.414 100,00 -A saját tőke összege 51.156 eft-al csökkent. -A jegyzett tőke 1.627.500 eft. A társaság jegyzett tőkéje 1.627.500 eft. Ezen jegyzett tőke 84,85%-a azaz 1.381.000 eft pénzbeli hozzájárulás, 15,14 %-a, azaz 246.500 eft apport. -A céltartalék összege 75.509 eft -A Zrt.rövid és hosszú lejáratú kötelezettségei összesen: 639.324 eft -Passzív időbeli elhatárolások 2012-ben 933.320 eft. 4
A vagyoni helyzet elemzésének mutatói: 2011. év 2012. év Saját tőke 1.300.417 1.249.261 1./ Tőkeerősség: -------------------- x 100 ----------- x 100 = 41,97% ----------- x 100 = 43,12% Mérleg főösszeg 3.098.074 2.897.414 A vállalkozás működéséhez rendelkezésre álló összes forrásból 2011. évben 41,97 %, 2012. évben 43,12 % a saját forrás. Mérleg sz. eredmény - 43.509-82.655 2./ Saját tőke növekedés:(i.) ------------------------- x 100 ---------- x 100 = -3,35% ------------ x 100 = - 6,61% Saját tőke 1.300.417 1.249.261 A jegyzett tőke és a működés éveiben felhalmozódott tőke tárgyévi új elemének változását határozza meg, 2011. évben 3,35 %-os csökkenés, 2012. évben 6,61 %-os csökkenés. Mérleg sz. eredmény - 43.509-82.655 Saját tőke növekedés:(ii.) ------------------------- x 100 ---------- x 100 = - 2,67% ------------ x 100 = -5,08% Jegyzett tőke 1.627.500 1.627.500 A saját tőke 2011. évi csökkenése 2,67 %, 2012.évi csökkenése 5,08%. 5
2011.év 2012.év Saját tőke 1.300.417 1.249.261 3./ Saját tőke/jegyzett tőke aránya: ---------------- x 100 ------------- x 100 = 79,90% ------------- x 100 =76,76% Jegyzett tőke 1.627.500 1.627.500 A saját tőke és a jegyzett tőke egymáshoz történő viszonyítása megmutatja, hogy a mérleg fordulónapjára vonatkozóan mekkora a saját tőke teljes változása a jegyzett tőkéhez képest. Kötelezettségek 1.175.340 639.324 4./ A kötelezettségek részaránya: -------------------- x 100 ------------ x 100 = 37,93 % ------------ x 100 = 22,07% Mérleg főösszeg 3.098.074 2.897.414 Az idegen források aránya 2011. évben 37,93 %, 2012. évben 22,07 % Saját tőke 1.300.417 1.249.261 5./ Befektetett eszközök fedezete: ----------------- x 100 ------------ x 100 = 47,54% ------------- x 100 = 46,87% Befektetett eszk. 2.735.155 2.665.321 A saját tőke a befektetett eszközök 47,54 %- ára nyújtott fedezetet 2011. évben és 46,87 %-ára 2012. évben. 6
A vállalkozás pénzügyi helyzete: A tárgyévben a vendégforgalom 2,45 %-al csökkent 2011.évhez képest. Az év folyamán a bérleti díjak rendre kiszámlázásra kerültek, a díjemelés a szerződések szerint az előző infláció mértéke a KSH által közzétett adatok alapján utólag került számlázásra az év első három hónapjára is. A ZRt. a Várkertfürdő szolgáltatásainak bevételeiből, valamint a rendelkezésre álló 60.000 eft folyószámlahitel keretből teljesítette fizetési kötelezettségeit (szállítói számlák, hitel kamat, dolgozói járandóságok, adók és járulékok). A folyószámlahitel 2012. december 31-én fennálló állománya: 35.780 eft. A pénzügyi helyzet elemzésének mutatói: 2011. év Kötelezettség állomány 1.175.340 Kötelezettségek aránya: --------------------------------------- x 100 = -------------------------x 100 = 47,48% Kötelezettség állomány+ Saját tőke 1.175.340+1.300.417 2012. év Kötelezettség állomány 639.324 1./ Kötelezettségek aránya: --------------------------------------- x 100 = ------------------------- x 100 =33,86 % Kötelezettség állomány+ Saját tőke 639.324+1.249.261 2012. évben a vállalkozás tartós forrásain belül az idegen forrás aránya 33,86 %, a saját forrás aránya 66,14 %. 2011. évben az idegen források aránya 47,48 %, a saját forrás aránya 52,52 %. II./ Specifikus jellegű kiegészítések I./ Mérleghez kapcsolódó kiegészítések: A mérleg főösszeg az eszköz és forrás oldalon 2.897.414 e Ft. ESZKÖZÖK a.) A befektetett eszközök Az immateriális javak: Itt kerültek nyilvántartásba vételre a ZRt. működéséhez vásárolt adminisztrációs szoftverek, a számítógépek működtetéséhez szükséges operációs rendszerek, az alapítás értéke. Az immateriális javak nettó értéke a mérleg fordulónapon 4 ezer Ft. A tárgyi eszközök: A vállalkozás eszközeinek jelentős részét 88,79 %-át a tárgyi eszközök alkotják. A részvénytársaság az értékcsökkenési leírás elszámolására a számviteli törvény szerinti lineáris leírási kulcsokat alkalmazta. A 100 ezer Ft egyedi beszerzési értéket meg nem haladó eszközöket a használatbavételkor egy összegben számolta el költségként, de az analitikában a használat teljes időtartama alatt szerepelteti. 7
Beruházások: A részvénytársaság 2012. évi befejezetlen beruházások kiadási összege: 0 ezer Ft. Immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének változása 2012. év /ezerft/ Megnevezés Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Alapítás-átszervezés 3.724 3.724 Vagyoni ért. jogok 1.835 1.835 Szellemi termékek 222 222 Immateriális javak összesen: 5.781 5.781 Ingatlanok 1.778.822 956.848 2.735.670 Műszaki berendezések 510.492 105.712 616.204 Egyéb berendezések 12.697 66.353 79.050 Tárgyi eszközök össz: 2.302.011 1.128.913 3.430.924 Immateriális javak és tárgyi eszk. össz. 2.307.792 1.128.913 3.436.705 Beruházások 1.124.314 1.124.314 0 Mindösszesen: 3.432.106 1.128.913 1.124.314 3.436.705 Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének változása 2012. év /ezer Ft/ Megnevezés Nyitó Növekedés Értékesítés Selejt Átvezetés+/- (ingyenes Átvétel+) Alapítás-átszervezés 2.975 745 3.720 Vagyoni ért. jogok écs. 1.835 1.835 Szellemi termékek écs. 222 222 Immateriális javak écs. összesen 5.032 745 5.777 Ingatlanok écs. 281.241 45.079 326.320 Műszaki berendezések écs. 493.755 13.065 506.820 Egyéb berendezések écs. 9.742 15.445 25.187 Tárgyi eszközök écs. össz: 784.738 73.589 858.327 Immateriális javak és tárgyi eszk. écs. össz. 789.770 74.334 864.104 Záró 8
A K.D.O.P. -2.1.1/B-2f-2010-0001 támogatási szerződés számú A pápai egészség- és fürdőturizmus továbbfejlesztése elnevezésű projekt keretében aktivált tárgyi eszközök értéke 1.123.775 e Ft. Az aktivált eszközök részletezését az alábbiakban soroljuk fel: Megnevezés Aktivált érték /eft/ Gyógyászati épület 529.927 Csúszdamedence és torony 114.439 Gyermekmedence 64.016 Ugrótorony 324.041 Parkoló 5.547 Eszközök /gyógy. és irodai ber./ 62.872 Út gyógyászathoz 22.933 Összesen: 1.223.775 Valamint egyéb tárgyévi beszerzések összege 539 eft. A befektetett pénzügyi eszközök adatai: Tartós részesedés: A Pápai Ingatlanfejlesztő Kft-ben lévő részesedés 92.620 ezer Ft. A Pápa Város Turizmusáért Alapítványban lévő részesedés: 100 ezer Ft. (alapítói befizetés) b.) A forgóeszközök Megnevezés 2011. év 2012. év Összeg (eft) Megoszlás (%) Összeg (eft) Megoszlás (%) I. Készletek 16.440 11,13 29.917 49,66 -Alapanyagok 1.054 0,70 1.905 3,16 -Egyéb anyagok 156 0,11 -Árukészletek 15.230 10,32 28.012 46,50 II: Követelések 35.863 24,21 24.309 40,35 III. Értékpapírok IV: Pénzeszközök 95.528 64,66 6.014 9,98 -Forint pénztár 2.019 1,37 4.168 6,92 -Valutapénztár 21 0,01 3 0,01 -Bankszámla 93.394 63,22 392 0,65 -Devizabetét szla 94 0,06 1.451 2,41 Forgóeszközök Összesen: 147.731 100,00 60.240 100,00 A készletérték 29.917 ezer Ft-os összegéből 1.676 ezer Ft az alapanyag, 229 ezer Ft az egyéb anyag. Árukészlet a Termál Lakóparkban 2012. december 31-én meglévő építési telkek nyilvántartás szerinti értéke 2.438 ezer Ft, a lakópark közműveinek beszerzés szerinti értéke 7.736 ezer Ft, valamint a vegyszer szállításához szükséges betétdíjas göngyölegek értéke, amely 258 ezer Ft. Az áruk közé átsorolásra került 17.580 eft értékben a műjégpálya és annak költségei, melyet értékesíteni szeretne a Zrt. 9
A követelések: a vevő és egyéb követelések állománya az előző évhez képest 32,21 %-kal csökkent. Az összeg tételei a december havi bérleti díjak, a szeptember-december havi úszásoktatás és belépődíjak szerződés szerinti összege, vendégpénztárakban a december végi üdülési csekk és wellness utalvány elfogadásából származó összegek. A vevő és egyéb követelések részletezése: Aqua Stúdió Bt. 1.225 ezer Ft Forza Gastro Kft 6.744 ezer Ft Diko-Szolg. Kft 21 ezer Ft Horváthné Kolozsvári Mária 210 ezer Ft Pápai Vízmű Szakszerv. 72 ezer Ft K+F Pannon Hotel Projekt Kft 10.160 ezer Ft Vendégpénztárak 2.765 ezer Ft Egyéb vevők 3.281 ezer Ft Összes vevő követelés: 24.478 ezer Ft Egyéb követelés: 3.086 ezer Ft Értékvesztés 3.255 ezer Ft Követelések mindösszesen: 24.309 ezer Ft c.) Aktív időbeli elhatárolások Bevétel aktív időbeli elhatárolása: Ezen tételek között szerepelnek a havonta rendszeresen nyújtott szolgáltatások 2012. december havi számlái: (gyógyászati szolgáltatás, bérleti díjak és a bérlemények rezsiköltségei, úszásoktatás stb.) Vevő megnevezése Szla szám Összeg/eFt/ Sevako Hotel Kft KI13/005 23 Bakony Hotel Kft KI13/006 16 CEASAR Panzió KI13/007 6 Diko-Szolg. Kft KI13/008 27 Várkert Termál KI13/009 12 Camping Kft Dekovics-Ódor Noémi KI13/010 3 Aqua Stúdió Bt. KI13/011 290 Horváthné K. Mária KI13/012 162 Jákófa Kft KI13/013 102 GEKSZ KI13/014 9.000 Forza Gastro Kft KI13/015 1.449 Pápai Sportegyesület KI13/035 1.733 VM Kormh. Mkaügyi 109 Összesen: 12.932 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása: 168 eft 10
Halasztott ráfordítások: A devizahitel tartozás 2012-es évvégi átértékeléséből adódó árfolyamnyereséggel nem ellentételezett, nem realizált árfolyamvesztesége. A ZRt. vezetésének döntése alapján a halasztott ráfordítások között került nyilvántartásba vételre az összevont árfolyamveszteség Tavalyi évhez képest a CHF/HUF árfolyamok kedvezőbben alakultak. A beruházási hitel év végi átértékelésénél nyereség mutatkozott, amellyel csökkentettük a halasztott ráfordítások összegét, csak az árfolyam nyereséggel nem ellentételezett árfolyamvcszteséget mutatjuk ki halasztott ráfordításként. Egyidejűleg a törvényi előírásoknak megfelelően módosításra került a lekötött tartalék összege is. A halasztott ráfordítások nyitó összege: 210.786 eft. Törlesztő részletre jutó árf. nyereség 3.605 eft Átértékeléskori árf. nyereség 29.641 eft Hal. ráf. időar. r-nek feloldása 18.787 eft Záró egyenleg: 158.753 eft FORRÁSOK a.) Saját tőke 2011.év 2012. év A vállalkozás saját tőkéje: 1.300.417 eft. 1.249.261 eft Jegyzett tőke A vállalkozás jegyzett tőkéje 1.627.500 eft 1.627.500 eft Eredménytartalék Az előző évek eredményeinek halmozott egyenlege -373.706 eft, amelyet módosít a tavalyi év vesztesége -43.509 eft, és a 2012. évi lekötött tartalék feloldás különbözete 38.383 eft. A 2012-es év végén az eredmény tartalék összege: -378.832 eft. Az eredmény tartalék számítása 1 eft kerekítési különbözetet tartalmaz. Lekötött tartalék Az előző év nyitóállománya 212.632 eft, ezt az alábbi tételek módosítják. A devizahitel állomány tárgyév végi értékeléséből származó nem realizált árfolyamveszteség/árfolyamnyereség halasztott ráfordításként elszámolt összegének azon része, mely a hitel lejáratáig hátralévő időre került megállapításra, 83.248 eft. Lekötött tartalékként kerül kimutatásra az alapítás-átszervezés értéke, 4 eft. Feloldásra került lekötött tartalék összege: 38.384 eft Lekötött tartalék 2012 év végén összesen: 83.248 eft. 11
Mérleg szerinti eredmény: A tárgyévben a vállalkozás mérleg szerinti eredménye: -82.655 eft. A fürdő komplexum működéséhez szükséges eszközök értékcsökkenése a költségek legjelentősebb tétele, melyre a fürdő 2012. évi bevételei csak részben nyújtanak fedezetet, még a Széchenyi Terv Pályázaton elnyert támogatás, a TFC összegéből, és a K.D.O.P. projekt keretében elnyert támogatás, az éves értékcsökkenés arányában feloldott rendkívüli bevétel elszámolását követően sem. A saját tőkén belül az egyes tőkeelemek változása Megnevezés 2011. év ( eft ) 2012. év ( eft ) Változás ( eft) Jegyzett tőke 1.627.500 1.627.500 0 Jegyzett de be nem fizetett tőke -31.500 0 31.500 Tőke tartalék 0 Eredménytartalék -373.706-378.832-5.126 Lekötött tartalék 121.632 83.248-38.384 Mérleg szerinti eredmény -43.509-82.655-39.146 Saját tőke 1.300.417 1.249.261-51.156 b.) Céltartalékok A vállalkozásnak nincs garanciális és egyéb, jogszabály által előírt kötelezettsége, ezért a várható kötelezettségekre céltartalékokat nem képzett. A vállalkozás jövőbeni költségeire céltartalékot nem képzett. Egyéb céltartalékok: Egyéb címen képzett céltartalékot a vállalkozás, melynek összege a devizahitel állományra jutó nem realizált árfolyamveszteségének a hitelfelvételtől a tárgyévi mérleg fordulónapjáig eltelt időre jutó része. Összege: 75.509 eft. c.) Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek: A részvénytársaságnál hátrasorolt kötelezettségek nincsenek. A hosszúlejáratú kötelezettségek: A vállalkozás eszközeinek finanszírozása saját és idegen forrásból történik. A ZRt. a Termál projekt megvalósításához 2003-ban 500.000 eft beruházási hitelt vett fel. A banki kamatok emelkedése miatt 2004-ben a forinthitel átváltásra került CHF alapú devizahitelre. 2007. decemberében a hitel átütemezésre került, 15 éves lejáratra, évi törlesztéssel. A beruházási hitel kamata 2012-ben 18.960 eft volt. 12
Tájékoztató adatok a beruházási hitelről: Hitel összege: 444.083.581,-Ft Futamidő: 2003.04.28-2023.08.31. Törlesztés: 2009.08.31-2022.08.31. 14 x 30.000.000,-Ft. 2023.08.31. 1 x 24.083.581,-Ft Kamat: Típusa: változó periódus naptári negyedév bázis CHF-ben 3 havi LIBOR felár mértéke fizetés Biztosíték: 4,00 %/év 4,40333 %/év (szerződéskötéskor) naptári negyedév utolsó napja - jelzálog a Pápa, belterület 6296/9 hrsz. alatti ingatlanon Pápa Város Önkormányzatának készfizető kezességvállalása Hitelállomány: 2012.12.31-én 481.166.810,-HUF /1.996.045,84 CHF/ A hosszúlejáratú kötelezettségek közül a beruházási hitel 2013. évi törlesztő részlete, 47.082 eft /195.312 CHF/ átsorolásra került a rövidlejáratú hitelek közé. Hosszú lejáratú kötelezettség (kapcsolt vállalkozással szemben) 23.000 eft. Ezt a hitelt a Pápai Ingatlanfejlesztő Kft nyújtotta. A rövid lejáratú kötelezettségek év végi záró állománya: 182.239 eft. Tájékoztató adatok a folyószámlahitelről: Megnevezés Folyószámlahitel Hitelkeret: 60.000.000,-Ft Futamidő: 1 év (folyamatos) Törlesztés: bankszámla T forgalma Kamat: Típusa Periódus Bázis változó naptári hónap 1 havi BUBOR Felár 0,85%/ év Mértéke 7,01% (szerződéskötéskor) Fizetés naptári hónap utolsó napja Biztosíték: keretbiztosítéki jelzálogjog a Pápa, belterület 6296/2.hrsz.alatti ingatlanon Pápa Város Önkormányzatának készfizető kezesség vállalása. Igénybe vett folyószámla hitel 2012.12.31-én: 35.780 eft A beszámolóban egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között szerepel. 13
Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból: Altox Kft 225 eft Assis Trend Kft 445 eft Boroszlán Rt. 391 eft E-on Zrt. 11.049 eft Jákófa Kft 1.592 eft Közszolg Kft 822 eft Pápai Víz- és csatornamű Zrt. 12.743 eft Szállítók 27.267 eft Egyéb szállítók 1.217 eft Összesen: 28.484 eft Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek: 2012.12. havi munkabér 6.421 eft 2012.12. havi munkabér járuléka 6.846 eft Adók ( Szja, rehab.h.j. Áfa, letiltás) 6.730 eft Önkéntes eg.p. és nyugd.p. befizetés 611 eft Egyéb rövid lejáratú kötelezettség) 30.285 eft Összesen: 50.893 eft Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek között a helyi adók, /IPA, Ép. adó/, és egyéb adótartozások találhatók. Hosszú lejáratú kötelezettségből következő évre átsorolva 47.082 eft Rövid lejáratú kölcsön: 20.000 eft A kölcsönt belföldi független gazdálkodó nyújtotta a Zrt. részére. d.) Passzív időbeli elhatárolások Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása: Itt került elszámolásra a mérlegkészítés időpontjáig beérkezett és tárgyévet terhelt költségeket tartalmazó számlák összege (a rendszeresen igénybevett szolgáltatások 2012.12. havi díjai, pl.: uszoda és termál üzemeltetés, telefon, internet díjak, vízvizsgálati díj) 14
Számla Összeg/eFt Szállító neve/megnevezés sorszáma Prémium 2012 1.381 Szoc. hozzáj. 373 Szakképz. hjárulás 20 GDF Suez B31/13 Energia/gáz/ díj 76 E-on Energia szolg. B25/13 Energia/áram/díj 2.562 Lindström Kft B24/13 Bérlet/tisztítás k 1 E-on Áramhál. zrt. B20/13 Rendszerhasz.díj 918 Sebestyén & Sebestyén Kft B19/13 Számv. szolg. 300 Közszolg. Kft B14/13 Kont.szemétszáll. 63 Magyar Telekom Nyrt. B13/13 Telefon-int. ktg 36 Pápa VTV B09/13 Reklámfilm sug. 38 Aqua Stúdió Bt. B08/13 Animáció 26 Pápai Vízmű zrt. B07/13 Vizdíj 1.222 K&H /SZÉP jut./ B06/13 SZÉP k. jutal. 3 Jákófa Kft B05/13 Hőszolgáltatás 2.646 Jákófa Kft B04/13 Hőszolgáltatás 179 Várkert Termál Camping Kft B03/13 Reklámf. bérlés 40 Pápai Vízmű Zrt. B02/13 Vizdíj 1.419 Meló-Diák Szöv. B01/13 Diákmunka 21 Piros-Kék Kft B15/13 Marketing 325 Meló-Diák Szöv. B16/13 Diákmunka 21 Aqua Stúdió Bt. B53/13 Úszásoktatás 62 Pápa Vtv B117/13 Reklámfilm 38 NÜSZ Kft B119/13 ÜCS jutalék 53 VM Katasztrófa. Ig. B121/13 Karbant. díj 20 MKB Pénzt. /SZÉP/ B133/13 SZÉP jutalék 5 Aqua Sport Kft B149/13 Uszodam. szolg. 1.337 CHF hitel elhat. kamata 4.920 Sebestyén & Sebestyén Kft B140/13 Számv. szolg. 300 Kapott hitelek esed. kamatai 1.316 Összesen: 19.721 15
Halasztott bevételek: A Veszprém Megyei Területfejlesztési Tanácstól 2003-ban kapott 17.184 eft támogatás, melynek jelenlegi összege 10.720 eft. A Gazdasági Minisztérium által meghirdetett Termál projekt beruházás és a Széchenyi Terv pályázaton elnyert SZ-TU-1 számú, 782.700 eft támogatás a 2003-2012. években rendkívüli bevételként elszámolt összegekkel csökkentett állománya: 486.182 eft. K.D.O.P Projekt megvalósításáért folyósított 427.584 eft támogatás, melynek jelenlegi összege 415.197 eft. Az Állami Erdészeti Szolgálat által folyósított költségvetési támogatás fásítás melynek jelenlegi összege : 1.500 eft. Széchenyi Terv pályázaton belül a Közép-Dunántúli Turisztikai Régióban marketing eszközök fejlesztésére nyújtott támogatás, jelenlegi összege: 0 eft. 2./ Az eredmény- kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A bevételek bemutatása főbb tevékenységi bontásban: Megnevezés 2011. év 2012. év Összeg (eft) Megoszlás (%) Összeg (eft) Megoszlás (%) Bevételek belépőkből, 241.220 66,83 230.672 47,17 wellness szolg.-ból Bevételek gyógyászati 4.599 1,27 111.151 22,73 szolgáltatásokból Bevételek közv. szolg.-ból 8.875 2,46 40.983 8,38 Bevételek bérleti díjakból 49.729 13,78 16.671 3,41 Bevételek úszásoktatásból 4.195 1,16 3.921 0,80 Egyéb/büfé bevét./ 10.216 2,83 12.460 2,55 Bevétel telek eladásból 21.543 4,40 Árbevétel 318.834 88,33 437.401 89,44 Bevételek készlet 40.519 11,23 értékesítésből (telkek) Kapott tám., bevételek 1.594 0,44 23.697 4,84 Egyéb bevétel 42.113 11,67 27.940 5,72 BEVÉTELEK ÖSSZESEN 360.947 100,00 489.038 100,00 16
A ZRt. a fürdőkomplexum működésének a kilencedik teljes évét zárta 2012-ben. A látogatók száma 245.099 fő volt, naponta átlagosan 673 fő kereste fel a fürdőt. A 2012-es évben megkezdte működését az új, modern gyógyászati centrum. Együttműködési megállapodás keretében a pápai Gróf Esterházy Kórház és Szakrendelő által beutalt mozgásszervi panaszokkal érkezők ellátása, kezelése történik itt. A vendéglétszám adatokat az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés 2011. év 2012. év Létszám (fő) Megoszlás (%) Létszám (fő) Megoszlás (%) Vendégpénztárak 218.170 86,83 214.299 87,70 Úszásoktatás 33.081 13,17 30.800 12,30 Mindösszesen 251.251 100,00 245.099 100,00 A társaság A típusú, összköltség szemléletű eredmény-kimutatást készít, a felmerült költségeit költségnemenként számolja el. A Várkertfürdő működési költségeinek jelentős része állandó költség, eloszlása éves szinten kiegyenlített. Az anyagköltségek 2011-2012 évi összege és megoszlása: Megnevezés 2011. év 2012. év Összeg(e Ft) Megoszlás(%) Összeg (eft) Megoszlás (%) Közvetlen anyagköltség 24.264 18,44 23.320 13,61 Villamos energia 41.765 31,74 49.208 28,71 Gázdíj 26.502 20,14 4.977 2,90 Vezetékes víz 17.841 13,56 22.624 13,20 Egyéb anyag 2 0,00 4.812 2,81 Hőszolgáltatás 21.203 16,12 66.428 38,77 Anyagköltség összesen 131.577 100,00 171.369 100,00 A közvetlen anyagköltségek között kerülnek elszámolásra a medencék, az épületek higiéniás előírásainak betartásához szükséges vegyszerek, tisztítószerek, piperecikkek. A munkaruha, védőruha, szerszámok, alkatrészek, irodaszerek szintén itt szerepelnek, valamint a szolgáltatások nyújtásához szükséges speciális anyagok (pl.: szauna karszalag, szolárium zseton, masszázslepedő, szauna olaj, stb.). Az anyag költségek között szerepel hőszolgáltatás, amelynek összege 66.428 eft. Az anyagköltségek 83,58 %-át a közüzemi díjak teszik ki(víz, villany, gáz, hőszolgáltatás). 17
Az egyéb költségek, ezen belül a nem anyagjellegű szolgáltatások részletezése: Megnevezés 2011. év 2012. év Összeg(eFt) Megoszlás(%) Összeg(eFt) Megoszlás(%) Szállítás, rakodás költségei 291 0,32 190 0,19 Bérleti díj területre, 803 0,84 1.016 1,06 felületre, eszköz Javítási, karbantartási 18.593 19,42 5.836 6,11 költségek Marketing költségek 9.982 10,42 10.027 10,49 Oktatás, továbbképzés 183 0,19 443 0,46 költségei Utazási, kiküldetési 1010 1,05 29 0,03 költségek Más vállalkozók által 64.873 67,76 78.050 81,66 végzett szolgáltatások Igénybevett szolg. összesen 95.735 100,00 95.611 100,00 A marketing költség tartalmazza az írott és elektronikus médiahirdetéseket, a prospektusok és szórólapok költségeit, valamint az időszakos akciók, új szolgáltatások, szezonnyitó és záró rendezvények és a kiállításokon való részvétel költségeit. Az igénybevett szolgáltatások legjelentősebb tételei az uszoda és strand üzemeltetés költségei, a termálrész fürdőmesteri szolgálatának díja, az úszásoktatás díja, a kötelező vízvizsgálat díja, a vagyonvédelmi és szakértői díjak, a gyógyászati szolgáltatások díja. A más vállalkozók által végzett szolgáltatások részletezése: 78.050 eft Posta, telefon, internet költségek 1.462 eft Szakkönyv, folyóirat, jogtárak 48 eft Vízvizsgálat 4.889 eft Szakértői, ügyvédi, könyvvizsgálati, könyvelési díjak 7.316 eft Vagyonvédelem 1.650 eft Úszásoktatás 1.870 eft Üzemeltetés költsége (termál és uszoda) 34.132 eft Jutalékok (üdülési csekk, Wellness Ticket stb.) 1.292 eft Gyógyászati szolgáltatások (orvosi, szakszem., stb.) 13.825 eft Szolgált. díjak (szoftv.köv.; megb.díjak,) 6.177 eft Egyéb igénybevett szolgáltatások költségei 5.389 eft 18
Egyéb szolgáltatások költségeinek részletezése: Megnevezés 2011. év összeg (eft) 2012. év összeg (eft) Bankköltség 3563 2861 Hatósági díj 151 697 Biztosítási díj 444 1069 Egyéb szolgáltatások költsége összesen: 4.158 4.627 Az egyéb szolgáltatások költsége a hatósági díjakat, illetéket, a bankszámla vezetési és bankkártya forgalmi jutalékot, valamint a vagyon- és felelősségbiztosítási díjakat tartalmazza. Értékcsökkenés: A tárgyévben költségként elszámolt értékcsökkenés összege Terv szerinti értékcsökkenés Egy összegű értékcsökkenés Anyagjellegű ráfordítás /telkek eladása/ Egyéb ráfordítások: Késedelmi pótlék,bírság Iparűzési adó Építményadó Ráfordításként elszámolt adók (ÁFA,telefon utáni jár.) Cégautó adó,gépjármű adó Elszámolt értékvesztések Egyéb ráfordítások Összesen: 74.334 eft 64.577 eft 9.757 eft 4.760 eft 100 eft 5.228 eft 10.139 eft 8.686 eft 289 eft 3.255 eft 1.869 eft 29.566 eft Pénzügyi műveletek bevételei: 1.298 eft Kapott kamat: 1.264 eft Árfolyamnyereség: 34 eft A ZRt. a gyógyászati működéséhez deviza- és valutakészlettel is rendelkezett. A devizakészletek és valutakészletek év végi értékelésének árfolyamnyeresége: 10 eft Pénzügyi műveletek ráfordításai: A fennálló beruházási és folyószámlahitel után 25.194 eft kamat került elszámolásra. Árfolyam veszteség címén 18.867 eft Összesen: 44.061 eft. 19
Rendkívüli bevételek: Ezen tételek között került elszámolásra a 2003-2004. években pályázatokon elnyert támogatások összegéből az éves értékcsökkenés arányában elszámolt bevétel az alábbiak szerint: Széchenyi Terv- Termál projekt 12.990 eft TFC támogatása 285 eft K.D.O.P projekt támogatás 13.203 eft Marketing eszközök támogatása 5 eft Fásítás támogatása 159 eft Összesen: 26.642 eft Rendkívüli ráfordítások: 0 Ft 20
III. Tájékoztató jellegű kiegészítések: A társasági adó alapját növelő és csökkentő tételek: Megnevezés Összeg (eft) Adózás előtti eredmény -82.655 Adóalapot csökkentő tételek - az adótörvény által figyelembe vett écs. leírás összege 74.334 - kivezetett eszközök értéke - Tao 7. ( 1 ) Adóalapot növelő tételek - a számviteli törvény szerint elszámolt értékcsökkenés 74.334 - kivezetett eszközök értéke - céltartalék - bírságok, 95 - nem vállalkozási tevékenységgel kapcsolatos költség, ráfordítás -értékvesztés, behajthatatlan követelés összege 3.995 Társasági adó alapja 0 Adófizetési kötelezettség : 0 Részesedési viszonyok: 1. Pápa Város Turizmusáért Alapítvány, 8500 Pápa, Várkert út 5. Részesedés mértéke: 100 ezer Ft Tulajdoni hányad: 100 % 2. Pápai Ingatlanfejlesztő Kft., 8500 Pápa, Várkert út.5. Részesedés mértéke: 92.620 ezer Ft Tulajdoni hányad: 49 % A létszám és bérgazdálkodás főbb adatai A vállalkozás bérköltségként 93.741 eft-ot fizetett ki a tárgy időszakban. Az átlagos statisztikai állományi létszám a 2012 évben 51,50 fő volt. A dolgozók bérezési formája: havi bér. Az év folyamán betegszabadság igénybevétele miatt kifizetett összeg: 400 eft. Szabadságmegváltás címén: 240 eft került kifizetésre. Az alkalmi munkavállalók bére 7.267 eft. 21
Tájékoztató adatok a kifizetett járandóságokról: Megnevezés Összesen / eft Havibér 66.905 Szabadságos bér 9.026 Fizetett ünnep bére 3.068 Alapbér összesen 75.934 Egyéb bér 709 Túlóra díja + pótléka 17 Délutános pótlék 1.365 Éjszakai pótlék 1.215 Fizetett ünnep pótléka 8 Bérpótlékok összesen 2.605 Prémium+jutalom 4.660 Tiszteletdíj 4.674 Egyéb nem rendszeres bér 2.095 Bérköltség összesen 93.741 Tájékoztató adatok a kifizetett járulékokról: Megnevezés Összesen/ eft Szoc ho. adó+tb jár./2011/ össz. 23.344 EHO 1.974 Szakképzési hozzájárulás 1.393 Rehab. járulék 1.358 Egyszer. Foglalk. közterhe 1.417 Járulékok összesen 29.486 Tájékoztató adatok a dolgozói adómentes juttatásokról: Megnevezés Összesen/ eft Étkezési hozzájárulás /Ezsébet ut./ 2.904 Sodexho melegétel utalv. 3.356 Önkéntes nyugdíjpénztári hj. 2.360 Önkéntes egészségpénztári hj. 3.768 Adómentes juttatások összesen 12.388 22
Részvények: A társaság alaptőkéje 3.255 db, egyenként 500 ezer Ft névértékű részvény. A részvényhez fűződő szavazati jogot a részvény névértéke határozza meg. Törzsrészvények száma(db) Elsőbbségi részvények száma (db) Megoszlás (%) Pápa Város Önkormányzata 1.628 50,01 Magyar Állam 1.532 32 48,05 Pápai Ingatlanfejlesztő Kft 63 1,94 Összesen 3.223 32 100,00 A részvénytársaság vezető (választott) tisztségviselői és javadalmazásuk Megnevezés létszám 2012. évi jövedelem (eft) Igazgatóság 3 fő 3.114 Felügyelő Bizottság 3 fő 1.560 Összesen: 6 fő 4.674 A könyvvizsgálónak a tárgyévi üzleti évre vonatkozó beszámoló könyvvizsgálatáért felszámított díja : nettó 1.000 eft Tájékoztató a zálogjoggal biztosított kötelezettségekről A beruházási hitel teljes egészében zálogjoggal biztosított kötelezettség, jelzálog a Pápa belterület 6296/9 hrsz-ú ingatlanon. A folyó számla hitel is zálogjoggal biztosított, keretbiztosítéki jelzálogjog a Pápa 6296/2 hrsz alatti ingatlanon. Környezetvédelemmel összefüggő információk A ZRt-nél 2012. évben a 102/1996. (VII.12.) Korm. rendelet és a 98/2001. (VI.15.) Korm. rendelet hatálya alá tartozó veszélyes hulladék nem keletkezett. A nem veszélyesnek minősülő hulladékot elkülönítve, zárt gyűjtőedényekben gyűjtik, és a Közszolg Kft. üzemeltetésben lévő hulladéklerakóba történik az elszállítás. Környezetvédelmi garanciális kötelezettség fedezetére céltartalékot nem kellett képezni a ZRt-nek. Az éves beszámolót összeállította: Kiss Veronika Mérlegképes könyvelő, regisztrációs szám: 134105 23
Az éves beszámoló aláírására a ZRt. elnök-vezérigazgatója jogosult: Kovács Antal 8200 Veszprém, Nyerges u. 12. Könyvvizsgáló: Olma Frigyes bejegyzett könyvvizsgáló (Tagsági ig. sz. 000718) SIGNATOR AUDIT Kft., 8200 Veszprém, Radnóti tér 2. 24
Független könyvvizsgálói jelentés a Pápai Termálvízhasznosító Zrt. (Pápa, Várkert út 5.) tulajdonosai részére Elvégeztük a Pápai Termálvízhasznosító Kereskedelmi és Szolgáltató Zártkörűen Működő Részvénytársaság (továbbiakban: Pápai Termálvízhasznosító Zrt.) mellékelt 2012. évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2012. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből melyben az eszközök és források egyező végösszege 2.897.414 ezer Ft, a mérleg szerinti eredmény 82.655 ezer Ft veszteség, és az ezen időpontra végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az éves beszámolóért A vezetés felelős az éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvekkel összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó Magyarországon érvényes törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és végezzük el, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az éves beszámoló ügyvezetés általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzést azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a vállalkozás belső ellenőrzésének hatékonyságára vonatkozó véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt a könyvvizsgálói záradékunk megadásához.
Záradék A könyvvizsgálat során a Pápai Termálvízhasznosító Zrt. éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint az éves beszámoló a Pápai Termálvízhasznosító Zrt. 2012. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Egyéb jelentéstételi kötelezettség az üzleti jelentésről Elvégeztük a Pápai Termálvízhasznosító Zrt. mellékelt 2012. évi éves beszámolójához kapcsolódó, 2012. december 31-i fordulónapra vonatkozó évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. A vezetés felelős az üzleti jelentésnek a számviteli törvényben foglaltakkal és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvekkel összhangban történő elkészítéséért. A mi felelősségünk az üzleti jelentés és az ugyanazon üzleti évre vonatkozó éves beszámoló összhangjának megítélése. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a Társaság nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint a Pápai Termálvízhasznosító Zrt. 2012. évi üzleti jelentése a Pápai Termálvízhasznosító Zrt. 2012. évi éves beszámolójának adataival összhangban van. Figyelemfelhívás Véleményünk korlátozása nélkül felhívjuk a figyelmet, hogy a Pápai Termálvízhasznosító Zrt veszteséges gazdálkodása folytán a saját tőke összege a jegyzett tőke összege alá csökkent. A veszteséges gazdálkodás állandósulása pénzügyi problémákat eredményez, a likviditás csökken. A gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény 245. -a alapján, ha a részvénytársaság saját tőkéje a veszteség következtében az alaptőke kétharmadára csökken, a tőkehelyzet rendezésére a tulajdonosoknak haladéktalanul intézkedéseket kell hozni. Veszprém, 2013. április 29. Gáberné Szellem Éva Olma Frigyes ügyvezető bejegyzett könyvvizsgáló SIGNATOR Audit Kft. Tagsági ig. sz.: 000718 (Veszprém, Radnóti tér 2.) Tagsági ig. sz.: 000753