Tárgyév a I. IMMATERIÁLIS JAVAK( sorok)

Statisztikai számjel: 1 8 9 8 1 3 3 1 9 1 1 3 1 Cégjegyzék száma: 1-9 - 2 6 9 4 5 1 1 MÉRLEG "A" VÁLTOZAT Eszközök (aktívák) BUFA Kft. 118 Budapest, Kozma u. 13. Az üzleti év mérlegfordulónapja: 215.12.31. adatok e Ft-ban Tételszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév a 1. b A. Befektett eszközök (2.+1.+18.sor) c 447 78 d e 481 68 2. I. IMMATERIÁLIS JAVAK(3.-9.sorok) 9 128 7 541 3. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 4. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5. Vagyoni értékű jogok 8 6 7 47 6. Szellemi termékek 1 122 134 7. Üzleti vagy cégérték 8. Immateriális javakra adott előlegek 9. Immateriális javak értékhelyesbítése 1. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok) 438 652 474 139 11. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 343 834 363 716 12. Műszaki berendezések, gépek, járművek 17 233 37 683 13. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 5 572 8 751 14. Tenyészállatok 15. Beruházások, felújítások 16. Beruházásokra adott előlegek 4 882 17. 18. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-26.sorok) 72 13 59 17 19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21. Egyéb tartós részesedés 22. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkoz 23. Egyéb tartósan adott kölcsön 24. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 27. B. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49.sor) 491 63 382 862 28. I. KÉSZLETEK (29.-34.sorok) 52 37 4 275 29. Anyagok 7 92 9 453 3. Befejezetlen termelés és félkész termékek 31. Növendék-, hízó és egyéb állatok 32. Késztermékek 17 53 12 964 33. Áruk 27 26 17 858 34. Készletekre adott előlegek 38 35. II. KÖVETELÉSEK (36.-42.sorok) 266 983 132 754 36. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 193 133 11 225 37. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 6 65 38. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szem 39. Váltókövetelések 4. Egyéb követelések 73 85 15 924 41. Követelések értékelési különbözete 42. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43. III. ÉRTÉKPAPÍROK (44.-48.sorok) 44. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45. Egyéb részesedés 46. Saját részvények, saját üzletrészek 47. Forgalmi célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 48. Értékpapírok értékelési különbözete 49. IV. PÉNZESZKÖZÖK (5.-51.sorok) 172 61 29 833 5. Pénztár, csekkek 2 298 51. Bankbetétek 172 59 29 535 52. C. Aktív időbeli elhatárolások 64 296 53. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 17 65 54. Költségek, ráfordítások aktiv időbeli elhatárolása 47 231 55. Halasztott ráfordítások 56. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1.+27.+52.sor) 939 474 864 838 Kelt: Budapest, 216. március 25. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)

Statisztikai számjel: 1 8 9 8 1 3 3 1 9 1 1 3 1 Cégjegyzék száma: 1-9 - 2 6 9 4 5 1 2 MÉRLEG "A" VÁLTOZAT Források (passzívák) BUFA Kft. 118 Budapest, Kozma u. 13. Az üzleti év mérlegfordulónapja: 215.12.31. adatok e Ft-ban Tételszám a b c d e A tétel megnevezése Előző év Tárgyév 57. 58. 59. D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE 58. Sorból a) visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken 44 491 278 79 5 173 278 79 6. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 61. 62. 63. 64. III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK (65.-66.sorok) 7 339-37 78 72 13 7 339 82 349 59 17 65. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 72 13 59 17 66. Valós értékelés értékelési tartaléka 67. 68. 69. 7. 71. 72. 73. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok Céltartalék várható kötelezettségekre Céltartalék jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek (73.+77.+86.sor) I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 12 57 477 93 72 588 1 211 1 211 338 618 74. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 75. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 76. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77. 78. 79. 8. 81. 82. 83. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszu lejáratra kapott kölcsönök Átváltoztatható kötvények Tartozások kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 84. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 85. 86. 87. 88. 89. 9. 91. 92. Egyéb hosszúlejáratú kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87. és 89.-97.sorok) Rövid lejáratú kölcsönök 87.sorból: az átváltoztatható kötvények Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások 477 93 25 28 439 797 338 618 25 295 328 93. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 744 94. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 95. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 12 826 17 546 96. Kötelezettségek értékelési különbözete 97. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98. 99. 1. 11. 12. G.Passzív időbeli elhatárolások (99.-11.sorok) Bevételek passzív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (57.+68.+72.+98.sor) 21 8 6 21 2 939 474 24 836 8 438 16 398 864 838 Kelt: Budapest, 216. március 25. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)

Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: 1 8 9 8 1 3 3 1 9 1 1 3 1 1-9 - 2 6 9 4 5 3 1 Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat BUFA Kft. 118 Budapest, Kozma u. 13. Az üzleti év mérlegfordulónapja: 215.12.31. adatok E Ft-ban Tételszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév a b c d e 1. 2. Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele 1 414 871 1 612 773 I. 3. 4. II. III. Értékesítés nettó árbevétele Saját termelésű készletek állományváltozása Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek 1 414 871 8 678 8 489 17 167 4 977 1 612 773-4 89 5 853 1 764 4 919 III.sorból: visszaírt értékvesztés 5. 6. 7. Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke 623 721 38 52 4 51 191 29 7 632 6 667 8. 9. Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 547 3 19 1 12 592 3 317 IV. 1. 11. 12. V. VI. VII. Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés 1 213 296 82 59 2 857 4 468 89 384 12 778 2 929 1 374 498 115 164 8 543 1 734 134 441 26 26 14 87 5 321 A. 13. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Kapott (járó) osztalék és részesedés 118 628 69 45 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesitésének árfolyamnyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pü. eszközök kamatai,árfoly.nyeresége ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 27 469 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott VIII. 18. Pénzügyi műveletek bevételei Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 27 469 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráforditások ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 2. 21. Részesedések, értékapapirok, bankbetétek értékvesztése Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 129 ebből: értékelési különbözet IX. B. C. Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY 27 118 835 129 34 69 79 X. XI. D. E. XII. F. 22. 23. Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZÓTT EREDMÉNY Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Fizetett (jóváhagyott) osztalék, részesedés 1 222 1 222 12 57 12 57 3 668 87 2 798 72 588 72 588 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 12 57 72 588

Kelt: Budapest, 216. március 25. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője) Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: 1 8 9 8 1 3 3 1 9 1 1 3 1 1-9 - 2 6 9 4 5 5 1 Az üzleti év mérlegfordulónapja: 215.12. 31. adatok E Ft-ban Tételszám a 1. 2. I. 3. 4. A tétel megnevezése b Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Értékesítés nettó árbevétele Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége Eladott áruk beszerzési értéke Előző év c 1 414 871 1 414 871 67 82 547 3 d Tárgyév e 1 612 773 1 612 773 329 311 1 12 592 5. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 19 3 317 II. III. 6. 7. 8. IV. V. 9. Értékesítés közvetlen költségei (3.+4.+5.) Értékesítés bruttó eredménye (I.-II.) Értékesítési, forgalmazási költségek Igazgatási költségek Egyéb általános költségek Értékesítés közvetett költségei (6.+7.+8.) Egyéb bevételek V.sorból: visszaírt értékvesztés 1 217 824 197 47 4 968 53 8 22 493 8 469 4 977 1 435 22 177 553 8 162 87 965 2 88 98 215 4 919 VI. 1. A. Forgalmi költség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat BUFA Kft. 118 Budapest, Kozma u. 13. Egyéb ráfordítások 2 927 14 87 VI. sorból: értékvesztés 257 5 321 ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 118 628 69 45 Kelt: Budapest, 216. március 25. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője) Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: 1 8 9 8 1 3 3 1 9 1 1 3 1 1-9 - 2 6 9 4 5 5 2 Forgalmi költség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat BUFA Kft. 118 Budapest, Kozma u. 13. Az üzleti év mérlegfordulónapja: 215. 12. 31.

adatok E Ft-ban Tételszám a A tétel megnevezése b Előző év c d Tárgyév e 11. Kapott (járó) osztalék és részesedés 11.sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 12. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 12.sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 13. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 13.sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Egyéb kapott (járó) kamataok és kamatjellegű bevételek 27 469 14.sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 15.sorból: értékelési különbözet VII. 16. Pénzügyi műveletek bevételei Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 27 469 16.sorból: Kapcsolt vállalkozásnak adott 17. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 17.sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 18. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 19. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 129 19.sorból: értékelési különbözet VIII. B. C. IX. X. D. E. XI. F. 2. 21. G. Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZÓTT EREDMÉNY Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 27 118 835 1 222 1 222 12 57 12 57 12 57 129 34 69 79 3 668 87 2 798 72 588 72 588 72 588 Kelt: Budapest, 216. március 25. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)

BUFA Budapesti Faipari Termelő és Kereskedelmi Kft. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a 215. évi gazdálkodásról Budapest, 216. március 25. Váradi Balázs bv. ezredes büntetés-végrehajtási tanácsos ügyvezető igazgató

BUFA KFT. 215. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 2 TARTALOMJEGYZÉK Oldal I. ÁLTALÁNOS TÁJÉKOZTATÓ I/1. A társaság főbb adatai 3 I/2. A számviteli politika főbb vonásai 7 I/3. A társaság gazdálkodásának fő mutatószámai 9 II. A MÉRLEG ÉS AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS RÉSZLETEZÉSE II/1. A 215. évi mérleg főbb eltéréseinek bemutatása 11 II/2. A mérleg adatainak összehasonlító elemzése 12 II/3. A 215. évi eredmény alakulása 17 II/4. Anyagjellegű ráfordítások 21 II/5. Személyi jellegű ráfordítások 21 II/6. Értékcsökkenés elszámolása 21 II/7. Egyéb ráfordítások 22 II/8. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye 23 II/9. Pénzügyi műveletek eredménye 23 II/1. Adózás előtti eredmény 24 II/11. A fel nem osztott költségek alakulása 24 II/12. Pénzügyi helyzet 25 II/13. Pénzügyi mutatószámok 26 II/14. Vagyoni helyzet 26 II/15. Jövedelmi helyzet 26 III. KIEGÉSZÍTŐ ADATSZOLGÁLTATÁS III/1. Környezetvédelem 27 Mellékletek: 1. sz. melléklet: Immateriális javak, tárgyi eszközök állományváltozásai 2. sz. melléklet: Ingatlanok értékhelyesbítése 3. sz. melléklet: Készletek kronologikus átlaga 4. sz. melléklet: Létszám, bér és kereset alakulása 5. sz. melléklet: Fel nem osztott költségek alakulása 6. sz. melléklet: Fontosabb mutatószámok 7. sz. melléklet: Cash-flow

BUFA KFT. 215. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 3 I/1. A társaság főbb adatai: I. ÁLTALÁNOS TÁJÉKOZTATÓ BUFA Budapesti Faipari Termelő és A társaság (gazdálkodó szerv) neve Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Az ügyvitel során használt cégnév rövidítése BUFA Kft. Idegen nyelvű elnevezések BUFA GmbH, BUFA Ltd. Székhelye 118 Budapest Kozma u. 13. Postai címe 118 Budapest Kozma u. 13. Távirati címe 118 Budapest Kozma u. 13. Telefonszáma 1-2613961 Mobiltelefonszám 6-3-651-631 Telefax száma 1-2611874 Telephelye 118 Budapest Újhegyi út 52. A társasági szerződés kelte 1994. január 1. A társaság működési megkezdésének időpontja 1994. január 1. A jogelőd alapítási éve 1954. Cégbejegyzés száma 1-9-26945 Bankszámlájának száma Kereskedelmi és Hitelbank Rt. 1294-2112141 Adóigazgatási száma 189813-2-51 Statisztikai számjele 189813-319-113-1 Felír azonosító AA3487g56 Elektronikus elérhetősége http://www.bufa.hu E-mail címe bufa@bufa.hu Törvényes felügyeleti szerve Fővárosi Bíróság, mint Cégbíróság A társaság időtartama Határozatlan Egyszemélyes korlátolt felelősségű Társasági forma társaság (a Budapesti Faipari Vállalat jogutódja), a Bv. Holding Vállalatcsoport tagja A társaság tagjai, neve, székhelye 1%-ban a Magyar Állam (MNV Zrt.), egyszemélyes Kft. A tulajdonosi jogot gyakorló Büntetés-végrehajtás Országos Parancsnoksága Bv. Holding Vállalatcsoport uralkodó tagja A társaság főtevékenysége (TEÁOR 8 szerint) Bv. Holding Kft. 319 8 Egyéb bútorgyártás

BUFA KFT. 215. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 4 A társaság ügyvezetője A 215. évi beszámolót összeállította A társaság könyvvizsgálója: Váradi Balázs bv. ezredes, a beszámoló aláírására jogosult. (1192 Budapest, Vajk u. 8. 2.a.) Mészáros-Nagy Noémi bv. ezredes, bv. tanácsos gazdasági vezető, mérlegképes könyvelő, nyilvántartási száma: 171272 EX ASSE Könyvvizsgáló, Adó- és Pénzügyi, Gazdasági Tanácsadó Zrt.: MKVK nyt. sz.: JT118 Fiedler Gábor kamarai tag könyvvizsgáló MKVK tagsági sz.: 255 A társaság felügyelő bizottságának tagjai: Hey Attiláné elnök Ádám Imre Pölöskeyné Sinka Katalin bv. őrnagy A Társaság cégjogi helyzete A társaságot, illetve jogelődjét a fogvatartottak kötelező foglalkoztatása céljából alapították. A társaság 1%-os állami tulajdonban lévő egyszemélyes gazdasági társaság. A tulajdonosi jogokat és kötelezettségeket a Magyar Állam nevében az állami vagyonról szóló 27. évi CVI. törvény (továbbiakban: Vtv.) 3. -a, valamint a nemzeti vagyonról szóló 211. évi CXCVI. törvény 8. -a alapján a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. (1133. Budapest, Pozsonyi út 56., Cg. 1-1-45784) gyakorolja. Jogszabályi felhatalmazás alapján a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. a tulajdonosi jogokat és kötelezettségeket a Büntetés-végrehajtás Országos Parancsnokságával kötött, SZT-15.264. számú Megbízási szerződésben foglalt feltételekkel és korlátozásokkal átruházta a Büntetés-végrehajtás Országos Parancsnokságára (154 Budapest, Steindl I. u. 8., a továbbiakban BVOP), aki azt vagyonkezelőként gyakorolja. 215. február 26-án társaságunk megkötötte az Uralmi szerződést a Bv. Holding Kft-vel, létrejött a Bv. Holding Vállalatcsoport, melynek uralkodó tagja a Bv. Holding Kft. A Bv. Holding Kft. gyakorolja az egyes tulajdonosi jogokat a BvOP-tól kapott felhatalmazás alapján. A Társaságunk fő feladata a büntetés-végrehajtáson belül a Budapesti Fegyház és Börtönben elhelyezett fogvatartottak foglalkoztatása, munkáltatása és ehhez kapcsolódó más feladatok végrehajtása, valamint a fogvatartotti kiétkezési boltok üzemeltetése. A büntetés-végrehajtási feladatokat szabályozó fő jogszabály a büntetések, az intézkedések, egyes kényszerintézkedések és a szabálysértési elzárás végrehajtásáról szóló 213. évi CCXL. törvény. Társaságunk fő profilja a különböző faipari termékek gyártása, egyedi megrendelésre bútorgyártás, elsősorban irodabútor gyártása, irodabútor kereskedelmi tevékenység bérmunka tevékenység, valamint ingatlanhasznosítás.

BUFA KFT. 215. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 5 A társaságunk a Budapesti Fegyház és Börtön területébe integrálódik, így közös közüzemi ellátó rendszerrel rendelkezik a társaság székhelyén. A BUFA Kft. telephelyén önálló közüzemi szerződésekkel rendelkezik. A Budapesti Fegyház és Börtön és a BUFA Kft. között együttműködési megállapodás van hatályban. A BUFA Kft. területe bástyafallal körülvett, az épületeket szilárd útburkolat köti össze. A társaságnál kollektív szerződés nincs, Szervezeti és Működési Szabályzattal rendelkezik. A törvényi előírásoknak megfelelően vállalkozói szerződés keretében foglalkoztat a társaságunk foglalkozás-egészségügyi orvost, tűz-, munkavédelmi- és környezetvédelmi vezetőt, jogtanácsost, és megbízási szerződéssel energetikai vezetőt. A számviteli törvény szerint a BUFA Kft-nél kötelező a könyvvizsgálat. A társaság könyvvizsgálója az EX ASSE Zrt., a könyvvizsgálatért személyében is felelős személy Fiedler Gábor kamarai tag könyvvizsgáló. A 215. évi üzleti évre vonatkozóan a könyvvizsgáló által a beszámoló könyvvizsgálatáért felszámított díj nettó 66.,-Ft. A társaság kiemelt vállalatcsoport tagjaként konszolidálásba bevont cég. A Bv. Holding Vállalatcsoport tagjai: Bv. Holding Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 154 Budapest, Steindl Imre utca 1. Cégjegyzékszám: 1 9 2937 Adószám: 251264-2-41. Rövidített cégnév: Bv. Holding Kft. Képviseli: Nagy László ügyvezető igazgató Uralkodó Tag Ellenőrzött társaságok: Adorján-Tex Konfekcióipari és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 63 Kalocsa, Szent István király utca 26. Cégjegyzékszám: 3 9 126499 Adószám: 2465481-2-51. Rövidített cégnév: Adorján-Tex Kft. Képviseli: Koncz Klára ügyvezető az Állampusztai Mezőgazdasági és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 6327 Állampuszta, 1.(Harta 148/25.hrsz). Cégjegyzékszám: 3 9 1282 Adószám: 1133884-2-51. Rövidített cégnév: Állampusztai Kft. Képviseli: Schneider Gyula ügyvezető

BUFA KFT. 215. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 6 az Annamajori Mezőgazdasági és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2471 Baracska, Annamajor 1. Cégjegyzékszám: 7 9 36 Adószám: 1118944-2-51. Rövidített cégnév: Annamajori Kft. Képviseli: Laczkó Lóránt ügyvezető a "BUFA" Budapesti Faipari Termelő és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 118 Budapest, Kozma u.13. Cégjegyzékszám: 1 9 26945 Adószám: 189813-2-51. Rövidített cégnév: "BUFA" Kft. Képviseli: Váradi Balázs ügyvezető a DUNA PAPIR Termelő,Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2316 Tököl, Ráckevei út 6. Cégjegyzékszám: 13 9 67931 Adószám: 1897919-2-51. Rövidített cégnév: DUNA PAPÍR Kft. Képviseli: Fogarasi László ügyvezető a DUNA-MIX Ipari Kereskedelmi Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 26 Vác, Barabás Miklós u. 1. Cégjegyzékszám: 13 9 67928 Adószám: 1897232-2-51. Rövidített cégnév: DUNA-MIX Kft. Képviseli: Szakolczai Lóránt ügyvezető az Ipoly Cipőgyár Termelő és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 266 Balassagyarmat, Madách út 2. Cégjegyzékszám: 12 9 1968 Adószám: 1123362-2-51. Rövidített cégnév: Ipoly Cipőgyár Kft. Képviseli: Nemszilaj Sándor ügyvezető a Nagyfa-Alföld Mezőgazdasági és Vegyesipari Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 6724 Szeged, Cserzy Mihály u. 11. Cégjegyzékszám: 6 9 288 Adószám: 118994-2-51. Rövidített cégnév: Nagyfa-Alföld Kft. Képviseli: Borsi János ügyvezető a NOSTRA Vegyesipari Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2629 Márianosztra, Pálosok tere 1. Cégjegyzékszám: 13 9 67926 Adószám: 1897658-2-51. Rövidített cégnév: NOSTRA Kft Képviseli: Frank Tibor ügyvezető

BUFA KFT. 215. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 7 a Pálhalmai Agrospeciál Mezőgazdasági Termelő, Értékesítő és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 247 Dunaújváros, Pálhalma 1. 78/36.hrsz. Cégjegyzékszám: 7 9 362 Adószám: 1119-2-51. Rövidített cégnév: Pálhalmai Agrospeciál Kft. Képviseli: Szántó József ügyvezető Sopronkőhidai Ipari és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 947 Sopronkőhida, Pesti Barnabás út 25. Cégjegyzékszám: 8 9 3769 Adószám: 1113888-2-51. Rövidített cégnév: Sopronkőhidai Kft. Képviseli: Farkas György ügyvezető I/2. A számviteli politika főbb vonásai és változásai, illetve annak hatása a beszámolóra A Vállalatcsoport uralkodó tagja a 8/215 (5.12) számú határozattal adta ki a vállalatcsoportra és így a BUFA Kft-re vonatkozóan a 215. január 1-től hatályos Számviteli politikát. Az Uralkodó tag határozza meg a számlarendet és adja ki a központi számlatükröt. A számviteli politika célja, hogy a könyvekben rögzített adatok alapján megbízható és valós képet adjunk a társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről és annak változásáról. A számviteli politika, a számlarend és a számlatükör a számviteli törvény szellemének megfelelően olyan részletességgel készült, hogy a gazdasági tevékenység elemzését, a beszámolási kötelezettség teljesítését lehetővé tegye. A számviteli politikát és annak évenként szükséges módosításait a Számviteli törvényben meghatározott 14 nevesített alapelv és további 5 nem nevesített alapelv figyelembe vételével fogalmazták meg. Társaságunk a központi számviteli politika figyelembe vételével elkészítette a számviteli politikához tartozó szabályzatait. Társaságunk kettős könyvvitelt vezet és éves beszámoló készítésére kötelezett. A társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. törvény szerint társaságunk nem adóalanya a társasági adónak. Társaságunk beszámolója minden esetben a január 1-től december 31-ig tartó időszakot érintő eseményeket tartalmazza, fordulónap december 31., a mérlegkészítés napja a tárgyévet követő év március 15. A társaság eszközeiről analitikus mennyiségi és értékbeli nyilvántartást vezet, amely analitikák adatai az alkalmazott integrált számviteli rendszerben közvetlenül kerülnek felkönyvelésre a főkönyvi nyilvántartásba. A külső rendszerekből (pl. kiskereskedelmi bolti nyilvántartó rendszer) érkező adatok időszakonként (havonta, negyedévente) a főkönyvi zárást megelőzően összesítésre kerülnek, és a változásokat értékben könyveli a megfelelő számlákra. Az integrált számviteli rendszerben lévő analitikus nyilvántartás kiterjed az immateriális javakra, tárgyi eszközökre, befektetett pénzügyi eszközökre, készletekre, vevőkre, szállítókra, értékpapírokra, a munkavállalókkal szembeni kötelezettségekre. Társaságunk a 215. évben új számvitelipénzügyi nyilvántartó rendszert vezetett be.

BUFA KFT. 215. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 8 Társaságunk a központi számviteli politika alapján elkészített saját Értékelési szabályzat alapján határozza meg az eszközök és források értékét. A tárgyi eszközök értékelése bekerülési értéken történik, csökkentve az elszámolt értékcsökkenéssel, illetve értékvesztéssel, növelve a visszaírt terven felüli értékcsökkenéssel és a visszaírt értékvesztéssel. Az amortizációs politikánkat jellemzi, hogy az eszközök értékét a társaság a használati idő alapján állapítja meg. Az értékcsökkenést lineárisan, az egyedi eszköz várható használata, ebből eredő élettartama, fizikai elhasználódása, a technológiai, műszaki színvonal alakulása és az adott vállalkozási tevékenységre jellemző körülmények figyelembe vételével állapítjuk meg. A beszerzéseknél a kis értékű, 1 ezer forint alatti tárgyi eszközöket azonnal, egy összegben elszámoljuk költségként. A termeléshez szükséges szerszámokat csak a raktárból történő kiadáskor számoljuk el költségként. Ezen a terülten nem történt változás az új számviteli politika bevezetésével. A vásárolt készletek nyilvántartása beszerzési áron történik, a készletek felhasználásának elszámolása a FIFO módszer szerint számítódik. A saját termelésű készletek értékét a mérlegben tényleges közvetlen önköltségen mutatjuk ki, és elszámoló áron tartjuk nyilván. A készletek értékvesztését év végén a nyilvántartási ár és az év végi piaci érték eltérése alapján egyedileg határozzuk meg. Ezen a terülten nem történt változás az új számviteli politika bevezetésével. Az időbeli elhatárolásokat az előírt hármas tagolásban tovább részletezzük. Társaságunk céltartalékot a saját gyártásban előállított és értékesített bútorok, mint tartós fogyasztási cikkek garanciális kötelezettségeiből eredő összegekre képez. A mérlegtételeket leltárral támasztjuk alá, évente leltározzuk az eszközöket és a forrásokat a saját Leltározási szabályzatban leírt módon az évenként kiadott leltározási utasítás és ütemterv szerint. A leltározást megelőzően selejtezés kerül végrehajtásra, a saját Selejtezési szabályzatunk szerint évente legalább egy alkalommal. Társaságunk a költségeket elsődlegesen költséghely-költségviselő, elsődleges 6-7. számlaosztályban, és másodlagosan költség nemenként, az 5. számlaosztályban tartja nyilván. Az új számviteli politika bevezetésével társaságunk a csak költség nemenkénti nyilvántartásról tért át az előbbiekben részletezett nyilvántartásra. Az eredmény kimutatás esetében társaságunk elsősorban forgalmi költség típusú eredmény kimutatást készít, de elkészíti az összköltség típusú eredmény kimutatást is. Társaságunk a mérleg A változatát alkalmazza az eszközök és források kimutatására. Az új Számviteli politika bevezetésével változott a valutás, devizás tételek értékelése, mert a korábbi, a számlavezető bank árfolyamán való értékelésről áttértünk az Magyar Nemzeti Bank közép árfolyamán való értékelésre. Ez a változás eredményezte a 129 E Ft pénzügy műveletek ráfordításinak tételeit.

BUFA KFT. 215. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 9 I/3. A társaság gazdálkodásának fő mutatószámai 214. év 215. év Éves nettó árbevétel 1.414.871 E Ft 1.612.773 E Ft Mérleg főösszeg 939.474 E Ft 864.838 E Ft Létszám (szabad és elítélt) 247 fő 36 fő Saját tőke 44.491 E Ft 5.173 E Ft Az éves nettó árbevétel 14%-kal nőtt az előző évhez képest. A növekedés egyik alapja a 211. július 1. óta hatályban lévő 44/211. (III. 23.) Kormányrendelet és a 9/211. (III. 23.) BM rendelet, mely a belső ellátás szolgálatába állítja a büntetés-végrehajtási gazdasági társaságokat, oly módon, hogy a Kormány, illetve a Belügyminisztérium irányítása alá tartozó szervek 1 E Ft feletti és a közbeszerzési értékhatár alatti beszerzéseit kötelezően a fogvatartottak foglalkoztatására létrehozott gazdasági társaságokon keresztül kell megvalósítaniuk. A fenti jogszabályokban meghatározott ellátotti kör, a Kedvezményezettek köre és az általuk igényelt megrendelések száma is növekedett. A növekedés másik oka a belső ellátási körbe nem tartozó állami szervek megrendeléseinek növekedése, tekintettel arra, hogy társaságunk állami szférában való ismertsége növekedett. A társaság, élve a számviteli törvény 57. (3) bekezdésében foglalt lehetőséggel, ingatlanait piaci értéken veszi fel könyveibe. Az ingatlanok értékbecslése 28. december 31-ei fordulónappal történt meg első ízben, melyet azóta folyamatosan aktualizálunk. 215. december 31-ei fordulónapra vonatkozóan az ingatlanjaink piaci értékének meghatározásával megbíztuk a Szénási Szakértői Irodát. Az értékelést Szénási Gábor okleveles építőmérnök, földmérő mérnök, igazságügyi szakértő (4494) végezte el. Az általa alkalmazott értékelési módszer egyike a piaci érték alapú forgalmi értékelés, ami az összehasonlító piaci adatokra épít. Vizsgálta az ingatlan környezetét, megközelíthetőségét, műszaki adottságait, infrastrukturális ellátottságát, valamint jövőbeni helyzetét. Az épületek épületdiagnosztikai összefoglalásai alapján értékelte azokat. Az ingatlanok piacának aktuális helyzetéről tájékozódott az ingatlan szűkebb és tágabb környezetében egyaránt. Meghatározta az épületek hozadéki értékét a direkt tőkésítés módszerével, illetve elvégezte a nettó pótlási költség elvű értékelést. A három módszer által adott, súlyozott értékképzés módszerének eredményeképpen az ingatlanok értéke 215. december 31-én 422.823 E Ft, így 59.17 E Ft értékhelyesbítést tartunk nyilván. Az ingatlanok piaci értéke az előző évhez képest 6.976 E Ft-tal növekedett, annak ellenére, hogy az ingatlanok esetében 29.736 E Ft beruházást és 9.854 E Ft értékcsökkenést számoltunk el. Az értékhelyesbítés értékelési tartaléka 12.96 E Ft-tal csökkent, az eredménytartalék a 214. évi pozitív mérleg szerinti eredménnyel, azaz 12.57 E Ft-tal nőtt, valamint a 215. évi mérleg szerinti eredmény is nyereség lett 72.588 E Ft, ami azonban 47.469 E Ft-tal kevesebb az előző évinél. A saját tőke összességében 59.682 E Ft-tal növekedett. A Mérleg főösszege 74.636 E Ft-tal, azaz 7,9%-kal csökkent az előző évhez képest.

BUFA KFT. 215. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 1 A 215. évben a társaságnál éves átlagban 17,4 fő polgári alkalmazott dolgozott, a Felügyelő Bizottsági tagok száma 3 fő volt, és 1 fő foglalkozás egészségügyi szakasszisztenst, valamint 1 fő energetikust, esetenként műszaki ellenőrt, foglalkoztatott társaságunk megbízási szerződés keretében. A munkaszerződéssel foglalkoztatott dolgozók 215. december 31-i munkajogi létszáma 23 fő volt. A fogvatartottak foglalkoztatási átlagos statisztikai állományi létszáma 289 fő.

BUFA KFT. 215. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 11 II. A MÉRLEG ÉS AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS RÉSZLETEZÉSE II/1. A 215. évi mérleg főbb eltéréseinek bemutatása ESZKÖZÖK Megnevezés Előző év 214. Tárgyév 215. Eltérés Index E Ft E Ft E Ft % A. Befektetett eszközök 447 78 481 68 33 9 17,6 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 9 128 7 541-1 587 82,6 Vagyoni értékű jogok 8 6 7 47-599 92,5 Szellemi termékek 1 122 134-988 11,9 Immateriális javakra adott előlegek, Immateriális javak értékhelyesbítése, II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 438 652 474 139 35 487 18,1 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok 343 834 363 716 19 882 15,8 Műszaki berendezések, gépek, járművek 17 233 37 683 2 45 218,7 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 5 572 8 751 3 179 157,1 Tenyészállatok, Beruházások, felújítások, Beruházásra adott előlegek 4 882 4 882, Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 72 13 59 17-12 96 82,1 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK, B. Forgóeszközök 491 63 382 862-18 768 77,9 I. KÉSZLETEK 52 37 4 275-11 762 77,4 Anyagok 7 92 9 453 1 533 119,4 Befejezetlen termelés és félkésztermék, Késztermékek 17 53 12 964-4 89 76, Áruk 27 26 17 858-9 168 66,1 Készletre adott előlegek 38-38, II. KÖVETELÉSEK 266 983 132 754-134 229 49,7 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 193 133 11 225-82 98 57,1 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 6 65 6 65, Követelések egyéb rész. viszonyban lévő vállalkozással szemben, Egyéb követelések 73 85 15 924-57 926 21,6 Követelések értékelési különbözete, III. ÉRTÉKPAPÍROK, IV. PÉNZESZKÖZÖK 172 61 29 833 37 223 121,6 Pénztár, csekkek 2 298 278 149, Bankbetétek 172 59 29 535 36 945 121,4 C. Aktív időbeli elhatárolások 64 296 232 462,5 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 17 65 48 382,4 Költségek és ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 47 231 184 491,5 Halasztott ráfordítások, ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 939 474 864 838-74 636 92,1

BUFA KFT. 215. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 12 FORRÁSOK Megnevezés Előző év 214. év E Ft Tárgyév 215. év E Ft Eltérés E Ft D. Saját tőke 44 491 5 173 59 682 113,5 I. JEGYZETT TŐKE 278 79 278 79 1, II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-), III. TŐKETARTALÉK 7 339 7 339 1, IV. EREDMÉNYTARTALÉK -37 78 82 349 12 57-218,4 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK, VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 72 13 59 17-12 96 82,1 Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 72 13 59 17-12 96 82,1 Valós értékelés értékelési taraléka, VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 12 57 72 588-47 469 6,5 E. Céltartalék 1 211 1 211, Céltartalék várható kötelezettségekre 1 211 1 211, Céltartalék a jövőbeni költségekre, Egyéb céltartalék, F. Kötelezettségek 477 93 338 618-139 285 7,9 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK, I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK, Hosszú lejáratra kapott kölcsönök, Beruházási és fejlesztési hitelek, Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek, III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 477 93 338 618-139 285 7,9 Rövid lejáratú kölcsönök 25 25 1, Rövid lejáratú hitelek, Vevőtől kapott előlegek 28-28, Kötelezettségek áruszállításból és szolgált-ból (szááll.) 439 797 295 328-144 469 67,2 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt váll. szemben 744 744, Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő váll. szemben, Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 12 826 17 546 4 72 136,8 Kötelezettségek értékelési különbözete, G.Passzív időbeli elhatárolások 21 8 24 836 3 756 117,8 Bevételek passzív időbeli elhatárolása, Költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 6 8 438 8 378 1463,3 Halasztott bevételek 21 2 16 398-4 622 78, FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 939 474 864 838-74 636 92,1 Index % II/2. A mérleg adatainak összehasonlító elemzése A befektetett eszközök értéke a beruházásoknak köszönhetően, bár nem egyező mértékben, 33.9 E Ft-tal növekedett az előző időszakhoz képest, mely alacsonyabb mértékű növekedés oka az ingatlanok piaci értékének beruházások értékénél alacsonyabb mértékű növekedése. Az elvégzett jelentős összegű beruházások ellenére a piaci értéke az ingatlanoknak csak kismértékben növekedett. A befektetett eszközök esetében 62 E Ft terven felüli értékcsökkenést számoltunk el.

BUFA KFT. 215. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 13 215. évben jelentősebb összegű beruházások: Faipari gép beszerzése 13.838 E Ft Bútorprés beszerzése 6.446 E Ft Kiskereskedelmi boltok pénztárgép és készletnyilvántartó rendszer: 2.42 E Ft Új pénzügyi-számviteli rendszer aktiválása 9.63 E Ft (ebből 7.932 E Ft a 214. évi beszerzés és a 1.131 E Ft 215. évi kifizetés) villámvédelmi hálózat kiépítése 2.12 E Ft Irodaépület átalakítása 1.98 E Ft Üzem átalakítása 16.92 E Ft varrógépek beszerzése 4.35 E Ft kompresszor beszerzés 2.792 E Ft Az immateriális javak és tárgyi eszközök állományváltozásait az 1. számú melléklet tartalmazza. A beruházások, felújítások mérleg szerinti értéke 215. év végén E Ft. Beruházásaink aktivált értéke 67.6 E Ft, aktivált vagyoni értékű jogok 9.173 E Ft, összes aktiválás 76.179 E Ft. Nem aktivált vagyoni értékű jog, beruházás, felújítás év végén nincs. A beruházások főkönyvi számonkénti részletezését az 1. sz. melléklet tartalmazza. Az ingatlanokra értékhelyesbítést számoltunk el a 214. évhez hasonlóan a 215. évben is a piaci értéken való értékelést alkalmaztuk az ingatlanok értékének meghatározásánál. Az értékhelyesbítés részletezését a 2. sz. melléklet tartalmazza. A készletek értéke 11.762 E Ft-tal alacsonyabb az előző évihez képest, aminek oka, hogy az áruk év végi értéke alacsonyabb az előző évinél. Az áruk értéke a bútorkereskedelmi árukat és a kiskereskedelmi boltok (élelmiszer és vegyi áruk) árukészletének értékét tartalmazzák. A saját termelésű készletek esetében 5.259 E Ft értékvesztést számoltunk el, tekintettel arra, hogy a várható piaci értékük alacsonyabb a nyilvántartási értéküknél. A vásárolt készletek között 274 E Ft értékben szerepel kapcsolt vállalkozástól (uralkodó tagtól) beszerzett anyag. A készletek állományának alakulását a kronologikus átlag fejezi ki, amelyet a 3. sz. melléklet tartalmaz.

BUFA KFT. 215. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 14 A készletek állománya az alábbiak szerint alakult: Megnevezés (12. 31-ei záró állomány) 214.év E Ft 215.év E Ft % Késztermék 17 53 12 964 76, Befejezetlen termék Saját termék összesen: 17 53 12 964 76, Áru 27 26 17 858 66,1 Anyag 7 92 9 453 119,4 Vásárolt összesen 34 946 27 311 78,2 Készletekre adott előleg 38, Mindösszesen (saját+vásárolt): 52 37 4 275 77,4 Készletek forgási sebessége: 6,5 nap 15,83 nap A követelések állománya 134.229 E Ft-tal csökkent az előző évhez képest. A követeléseken belül a vevők értéke és az egyéb követelések értéke is csökkent az előző évhez képest. A követeléseink év végi magas értékét indokolja a december hónapban teljesített, belső ellátáshoz kapcsolódó igen sok megrendelés. Az egyéb követelések magas értékében a legjelentősebb tétel egy 12.691 E Ft értékű ÁFA visszaigényelhető összeg. A követelésekre értékvesztést nem számoltunk el. A követelések állományának összetétele 215. december 31-én: Vevőkövetelések: Összesen értéke 116.83 E Ft, ebből kapcsolt vállalkozással szembeni vevői követelés 6.65 E Ft, melyből uralkodó taggal szembeni 4.63 E Ft, 2.2 E Ft a többi ellenőrzött taggal szembeni követelés. Társaságunk a 215. évben 257 E Ft vevőkövetelést vezetett ki a könyveiből a 214. évben elszámolt értékvesztéssel szemben, melynek alapja a partner cég felszámolásának cégjegyzékből törléssel való befejezése. Egyéb követelések: 15.924 E Ft - NAV általános forgalmi adó követelés: 12.691 E Ft - Következő időszakban levonható ÁFA 1.894 E Ft - Erzsébet utalvány 249 E Ft - Magánszemélyek felé fennálló követelés 134E Ft - Vállalkozások felé fennálló egyéb követelés 956 E Ft Összes követelés: 132.754 E Ft A pénzeszközök állománya 37.223 E Ft-tal magasabb az előző évinél, mely a 215. évi eredményes működésnek köszönhető, illetve decemberben több nagyobb összegű megrendelést fizettek ki partnereink.

BUFA KFT. 215. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 15 Az aktív időbeli elhatárolások értéke 232 E Ft-tal növekedett, melynek összetétele az alábbi: 214. 215._ Tárgyévet illető bevételek 17 E Ft 65 E Ft Következő évet terhelő előfizetések, költségek 47 E Ft 231 E Ft Összesen: 64 E Ft 296 E Ft A források között az eredménytartalék negatív összege 12.57 E Ft-tal csökkent, mert a 214. évi pozitív mérleg szerinti eredmény átvezetésre került, így az eredménytartalék pozitív, plusz értékkel szerepel a Mérlegben 82.349 E Ft értékben. Értékelési tartalék csökkenéseként számoltuk el az ingatlanok értékhelyesbítésének fentebb részletezett csökkenését 12.96 E Ft értékben, így az értékhelyesbítés Mérlegértéke 59.17 E Ft. Társaságunk mérleg szerinti eredménye 47.469 E Ft-tal csökkent az előző évhez képest, de pozitív előjelű maradt, mérlegértéke +72.588 E Ft. Társaságunk az idei évben céltartalékot képzett a saját gyártású eladott bútoripari termékek után 1.211 E Ft értékben a garanciális kötelezettségekre. A céltartalék képzés és feloldás alakulása: adatok E Ft-ban Megnevezés Nyitás Tárgyévi képzett Tárgyévi feloldott Átkönyvelés Zárás Céltartalék várható kötelezettségre 1 211 1 211 Céltartalék jövőbeni költségekre Egyéb céltartalék Céltartalékok összesen 1 211 1 211 A társaság hátrasorolt és hosszú lejáratú kötelezettségeinek értéke E Ft. A rövid lejáratú kötelezettségek állománya 139.285 E Ft-tal csökkent. A csökkenést a szállítói állományunk értékének csökkenése okozta. A szállító kötelezettségek 143.725 E Ft-tal, a vevőktől kapott előlegek 78 E Ft-tal csökkentek, a rövid lejáratú kötelezettségek 4.72 E Ft-tal növekedtek. A rövid lejáratú kötelezettségek között szerepel egy 25. E Ft-os rövid lejáratú kölcsön, melyet a Büntetés-végrehajtás Országos Parancsnoksága biztosított számunkra a szociális temetéshez kapcsolódó termékek gyártásához tartozó fejlesztési tervek végrehajtására, és amely visszafizetési határideje 216. június 3.

BUFA KFT. 215. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 16 A szállító kötelezettségek összértéke 296.72 E Ft, ebből kapcsolt vállalkozással szembeni szállítói kötelezettség 744 E Ft, melyből 435 E Ft az uralkodó taggal szembeni, 39 E Ft pedig a többi ellenőrzött taggal szembeni kötelezettség. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek állománya a december havi fogvatartotti munkadíjat, a decemberi adó- és járulékfizetési kötelezettségeket, a 216. évben fizetendő ÁFA összegét, valamint a behajtási költségátalány előírt kötelezettséget tartalmazza. A szabad munkavállalók munkabére december hónap végén kifizetésre került, így ezt már nem tartalmazza az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek mérlegsor. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között 75 E Ft behajtási költségátalány szerepel kapcsolt vállalkozással szemben, melyből uralkodó taggal szemben 25 E Ft, ellenőrzött társasággal szembeni kötelezettség 5 E Ft. A passzív időbeli elhatárolások 3.756 E Ft-tal nőttek, melynek oka a költségelhatárolások növekedése, illetve a fejlesztési célú támogatás feloldása miatt halasztott bevétel csökkenés. A passzív időbeli elhatárolások összetétele az alábbi (E Ft): 214. 215. Személyi jellegű ráfordítások elhatárolása 6 163 Anyagjellegű ráfordítások, költségek elhatárolása 8.275 Fejlesztési célra kapott támogatás elhatárolása 21.2 16.398 Összesen: 21.8 24.836 Az anyagjellegű ráfordítások elhatárolt összegében szerepel kapcsolt vállalkozással szembeni 7.93 E Ft értékben, mely mind az uralkodó taggal szemben áll fent. 215. évben a társaság mérleg főösszege 7,9%-kal, összesen 74.636 E Ft-tal csökkent.

BUFA KFT. 215. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 17 II/3. A 215. évi eredmény alakulása A 215. évi eredmény bázisidőszakhoz viszonyított alakulása összköltség típusú eredmény kimutatásban: adatok E Ft-ban Ssz. Megnevezés 214 215 Eltérés Eltérés tény tény E Ft a bázishoz % 1. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 1 414 871 1 612 773 197 92 114, 2. Export értékesítés nettó árbevétele, I. Értékesítés nettó árbevétele 1 414 871 1 612 773 197 92 114, 3. Saját termelésű készletek állományváltozása 8 678-4 89-12 767-47,1 4. Saját előállítású eszközök aktivált értéke 8 489 5 853-2 636 68,9 II. Aktívált saját teljesítmények értéke 17 167 1 764-15 43 1,3 III. Egyéb bevételek 4 977 4 919-58 98,8 III. sorból: visszaírt értékvesztés, 5. Anyagköltség 623 721 191 29-432 431 3,7 6. Igénybevett szolgáltatások értéke 38 52 7 632 32 58 185,6 7. Egyéb szolgáltatások értéke 4 51 6 667 2 166 148,1 8. Eladott áruk beszerzési értéke 547 3 1 12 592 555 589 21,6 9. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 19 3 317 3 298 17 457,9 IV. Anyagjellegű ráfordítások 1 213 296 1 374 498 161 22 113,3 1. Bérköltség 82 59 115 164 33 15 14,3 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 2 857 8 543 5 686 299, 12. Bérjárulékok 4 468 1 734 6 266 24,2 V. Személyi jellegű ráfordítások 89 384 134 441 45 57 15,4 VI. Értékcsökkenési leírás 12 778 26 26 13 482 25,5 VII. Egyéb ráfordítások 2 929 14 87 11 878 55,5 VII. sorból értékvesztés 5 321 5 321, A. Üzleti tev. eredménye 118 628 69 45-49 178 58,5 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 27 469 262 226,6 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 129 129, B. Pénzügyi műveletek eredménye 27 34 133 164,3 C. Szokásos vállalkozási eredmény 118 835 69 79-49 45 58,7 X. Rendkívüli bevételek 1 222 3 668 2 446 3,2 XI. Rendkívüli ráfordítások 87 87, D. Rendkívüli eredmény 1 222 2 798 1 576 229, E. Adózás előtti eredmény 12 57 72 588-47 469 6,5 XII. Adófizetési kötelezettség, F. Adózott eredmény 12 57 72 588-47 469 6,5 G. Mérleg szerinti eredmény 12 57 72 588-47 469 6,5 Összes bevétel + akt. saját telj. ért. 1 438 444 1 623 593 185 149 112,9 Összes költség, ráfordítás 1 318 387 1 551 5 232 618 117,6 Adózott eredmény 12 57 72 588-47 469 6,5

BUFA KFT. 215. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 18 A 215. évi eredmény bázisidőszakhoz viszonyított alakulása forgalmi költség típusú eredmény kimutatásban: adatok E Ft-ban Ssz. Megnevezés 214 215 Eltérés Eltérés tény tény E Ft a bázishoz % 1. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 1 414 871 1 612 773 197 92 114, 2. Export értékesítés nettó árbevétele, I. Értékesítés nettó árbevétele 1 414 871 1 612 773 197 92 114, 3. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 67 82 329 311-341 491 49,1 4. Eladott áruk beszerzési értéke 547 3 1 12 592 555 589 21,6 5. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 19 3 317 3 298 17 457,9 II. Értékesítés közvetlen költségei 1 217 824 1 435 22 217 396 117,9 III. Értékesítés bruttó eredménye 197 47 177 553-19 494 9,1 6. Értékesítési, forgalmazási költségek 4 968 8 162 3 194 164,3 7. Igazgatási költségek 53 8 87 965 34 957 165,9 8. Egyéb általános költségek 22 493 2 88-2 45 9,3 IV. Értékesítés közvetett költségei 8 469 98 215 17 746 122,1 V. Egyéb bevételek 4 977 4 919-58 98,8 ebből: értékvesztés, VII. Egyéb ráfordítások 2 927 14 87 11 88 55,9 VII. sorból értékvesztés 257 5 321 5 64 2 7,4 A. Üzleti tev. eredménye 118 628 69 45-49 178 58,5 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 27 469 262 226,6 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 129 129, B. Pénzügyi műveletek eredménye 27 34 133 164,3 C. Szokásos vállalkozási eredmény 118 835 69 79-49 45 58,7 X. Rendkívüli bevételek 1 222 3 668 2 446 3,2 XI. Rendkívüli ráfordítások 87 87, D. Rendkívüli eredmény 1 222 2 798 1 576 229, E. Adózás előtti eredmény 12 57 72 588-47 469 6,5 XII. Adófizetési kötelezettség, F. Adózott eredmény 12 57 72 588-47 469 6,5 G. Mérleg szerinti eredmény 12 57 72 588-47 469 6,5 Az eredmény összetevői a következőképpen alakultak: Az értékesítés nettó árbevétele az előző évhez viszonyítva 14%-kal növekedett. A nagyarányú növekedésnek az alapja a 211. július 1. óta hatályos 44/211. (III. 23.) Kormányrendelet és a 9/211. (III. 23.) BM rendelet, mely a belső ellátás szolgálatába állítja a büntetés-végrehajtási gazdasági társaságokat. A növekedés másik oka a nem belső ellátási körbe tartozó állami szervek megrendeléseinek növekedése. 215. évben az árbevétel 1%-ban belföldi értékesítésből származott.

BUFA KFT. 215. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 19 Az árbevétel megoszlását tevékenységi bontásban az alábbi táblázat szemlélteti (adatok ezer Ft-ban): adatok E Ft-ban Tevékenység 214. év 215. év Index% Fémfeldolgozási termék gyártása 1 47, Irodabútor és forgószék gyártása szereléssel, szállítással 649 1 242 313 37,34 Lakószobai és konyhai bútorok, szekrények 81 882 15,2 Kórházi bútorok 238, Ágybetét gyártása + szállítása 85, Bútorgyártás árbevétele 731 971 242 328 33,11 Bútorkereskedelmi tevékenység 591 18 1 129 795 191,16 Bútorgyártás és kereskedelem összesen 1 322 989 1 372 123 13,71 Egyéb faipari termék gyártása 126, Kézműipari termék gyártása 199, Bolti kiskereskedelmi tevékenység 114 44, Szemléltető eszköz gyártás 19 946 13 359 66,98 Forgácsalom csomagolás 1, Reklámtábla gyártás 35 683 34 462 96,58 Fémtechnikai bontás, válogatás 4 421 3 66 82,79 Munkavédelmi kesztyűvarrás 475, Ruházati, textilipari bérmunka 434, Gumipók, ponyvaleszorító, heveder 781, Szelektív hulladékválogatás 2 125 22 26 147,53 Bútoripari bérmunkák 1 277, Egyéb bérmunka 58 364 627,59 Bérmunkáltatás összesen 63 499 75 816 119,4 Anyageladás, vashulladék, hulladék fa, fűrészpor, műanyaghulladék eladás 4 9 86 21,3 Közvetített szolgáltatás, költség továbbszámlázás 2 177 11 647 535, Bútorjavítás 13, Kőművesmunkák 2 37 1 25 52,74 Egyéb 232 525 226,29 Egyéb árbevétel 8 972 14 282 159,18 Ingatlanhasznosítás 19 411 34 713 178,83 Értékesítés nettó árbevétele 1 414 871 1 612 773 113,99 Az árbevétel 1,5%-a, azaz 16.96 E Ft származik kapcsolt vállalkozástól. Az uralkodó tagtól 13.161 E Ft származott, 3.799 E Ft pedig a többi ellenőrzött tagtól származik. Az egyéb bevétel az előző évhez viszonyítva 1,2%-kal csökkent. A 215. évi értékében legnagyobb hányadban a 212. és 213. évben kapott tulajdonosi fejlesztési célú támogatások elhatárolásának feloldása szerepel, ezen kívül kisebb összegű egyéb bevételek keletkeztek, melyeket az alábbi táblázat szemlélteti. Az egyéb bevételek között kapcsolt vállalkozással szembeni nincs.

BUFA KFT. 215. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 2 Az egyéb bevételek alakulását az alábbi táblázat szemlélteti: adatok E Ft-ban Megnevezés 214. év 215. év % Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök bevétele 116, Bevétel felszámolásból 52, Káreseményekkel kapcsolatos bevételek, Kapott bírság, kötbér, késedelmi kamat 44, Egyéb térülések, bevételek (gépjármű magánhasználat) 28 125, Utólag kapott engedmény 1, Követelések visszaírt értékvesztése, Visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatás feloldott része 4 623 4 622 1, Különféle egyéb bevételek, kerekítések 2 4 2, Összesen 4 977 4 919 98,8 A költségek és ráfordítások összesen értéke a bevételekhez hasonlóan emelkedett, de annál nagyobb értékben. A költségek és ráfordítások 17,6%-kal, összes bevétel és hozam 12,9%-kal magasabb az előző évinél. A 215. évben a személyi jellegű ráfordítás emelkedése a legjelentősebb, amely a létszámfejlesztés következménye, melynek indoka a 214. és 215. évi árbevétel növekedéshez igazított szervezeti felépítés módosítás követelménye. Mindezen hatások eredőjeként alakult ki a 72.588 E Ft-os mérleg szerinti eredmény. A költségek és ráfordítások alakulását az alábbiakban részletezzük.

BUFA KFT. 215. ÉVI KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 21 II/4. Anyagjellegű ráfordítások Az anyagjellegű ráfordítások alakulását az alábbi táblázat szemlélteti: E Ft Megnevezés 214. év 215. év Index % Anyagköltség 623 721 191 29 3,7 Igénybe vett szolgáltatások 38 52 7 632 185,6 Egyéb szolgáltatások 4 51 6 667 148,1 Eladott áruk beszerzési értéke 547 3 1 12 592, Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 19 3 317, Összesen 1 213 296 1 374 498 113,3 Az árbevétel növekedése magával hozta az anyagjellegű ráfordítások értékének növekedését. Szembetűnő az eladott áruk beszerzési értékének növekedése, amely a két konzorciumi partnerünktől beszerzett és továbbértékesített bútorok értékét tartalmazza. Az anyagköltségben 1.71 E Ft szerepel kapcsolt vállalkozástól (68 E Ft uralkodó tagtól, 1.642 E Ft ellenőrzött tagtól), az igénybe vett szolgáltatások összegében 2.16 E Ft szerepel kapcsolt vállalkozástól (2.16 E Ft az uralkodó tagtól), és az eladott áruk beszerzései értékében pedig 7.527 E Ft (mind ellenőrzött tagtól), az eladott (közvetített) szolgáltatások értékében pedig 5 E Ft (ellenőrzött tagtól) a kapcsolt vállalkozástól származó. II/5. Személyi jellegű ráfordítások A személyi jellegű ráfordítások összességükben a bázisidőszakhoz viszonyítva 5,4%-kal növekedtek, melyet a fogvatartottak létszámának növekedése illetve a részükre fizetett munkadíj, jogszabály által előírt emelése okozott, valamint a polgári alkalmazottak átlagos létszámának 7 főről 17,4 főre való emelkedése okozott. 215. évben a polgári munkavállaló átlagos állományi létszáma 17,4 fő volt, 215. 12. 31-én a munkajogi létszám 23 fő. Béremelés szeptember hónapban történt. A személyi jellegű egyéb kifizetések közé tartozó reprezentációs kiadásokban 278 E Ft a kapcsolt vállalkozástól származó, mind ellenőrzött tagtól. A létszám és bérköltségek állománycsoportonkénti alakulását az 4. sz. melléklet tartalmazza. Társaságunk a felügyelő bizottság tagjának nem nyújtott előleget, kölcsönt. II/6. Az értékcsökkenés elszámolása A társaság az értékcsökkenést lineáris módszerrel 26.26 E Ft összegben számolta el, amely érték 15,5%-kal magasabb az előző évben elszámolthoz viszonyítva. Az összes elszámolt értékcsökkenésben a kis értékű egy összegben leírt eszközök értékcsökkenése 4.657 E Ft. A terven felüli értékcsökkenés összege az egyéb ráfordítások között szerepel 62 E Ft értékben, mely egy selejtezett eszköz.