Budapest Főváros Önkormányzata V árasüzemetetési Főpogármester -heyettes ii~.1000050603470. ikt. szám: FPH058/3535-3/2012 ---------------- -~------ tárgy: Javasat a BVK HOLDING Zrt. könyvvizsgáójának megváasztására eökészitő: Vagyongazdákodási Főosztáy egyeztetésre megküdve: o Fővárosi Közgyűés áandó bizotságai és tanácsnakai ELŐTERJESZTÉS a Közgyűés részére Tisztet Közgyű és! A gazdasági társaságokró szóó 2006. évi IV. törvény (Gt.) 41. (1) bekezdése szerint, ha a számvitei törvény a gazdasági társaság számára a könyvvizsgáati szaigáitatás igénybevéteét köteezővé teszi, vagy azt a gazdasági társaság társasági szerzödése egyébként eőírja, a gazdasági társaság egfőbb szerve megváasztja a társaság könyvvizsgáóját és meghatározza a könyvvizsgáóva kötendő szerződés ényeges eemeinek tartamát A 41. (1) bekezdésben fogatakon kivü is köteező a könyvvizsgáó váasztása, ha azt törvény - a köztuajdon, közpénzek vagy a hiteezők védeme érdekében - eőírja. A könyvvizsgáó megváasztása, visszahivása, díjazásának megáapitása a részvénytársaság esetében a társaság közgyűésének kizáróagos hatáskörébe tartozik a Gt. 231. (2) bekezdés d) pontja szerint. Budapest Főváros Önkormányzata vagyonáró, a vagyoneemek feetti tuajdonosi jogok gyakorásáró szóó 22/2012. (. 14.) Főv. Kgy. rendeet 56. (1) és (2) bekezdése a következőképp rendekezik: "(1) A Fővárosi Önkormányzat tuajdonában évő gazdasági társaság (a továbbiakban e szakaszban: társaság) vonatkozásában a tuajdonosi pozícióbó eredő tagi, részvényesi jogokat - a (2) bekezdésben, az 57. (1)-(2) bekezdéseiben, vaamint az 58/A. -ban és 58/B. -ban fogatak kivéteéve - a Fővárosi Közgyűés gyakoroja oy módon, hogy az egyszeméyes társaság egfőbb szervének (egyedüi tagjának, részvényesének törvény áta hatáskörébe tartozó jogait a Fővárosi Közgyűés közveten ü gyakoroja, a többszeméyes társaságná pedig a ------------- -- -- 1052 Budapest, Városház utca 9-i1. 1 evécím: 1840 Budapest 1 teefon:+ 36 1 327-1717 1 fax: 36 1 327-1783 e-ma i: d rgyorg y. is t van @budapest. h u
társaság egfőbb szervének döntését megeőzően hozza meg tagi, részvényesi döntését a Fővárosi Közgyűés. (2) A Fővárosi Önkormányzat tuajdonában évő egyes - e rendeet 5. meéketben fesorot - társaságok vonatkozásában az egyszeméyes társaság egfőbb szervének (egyedüi tagjának, részvényesének törvény áta hatáskörébe tartozó aábbi jogait a főpogármester közvetenü gyakoroja, a többszeméyes társaságná pedig a társaság egfőbb szervének döntését megeőzően a főpogármester határoz az aábbi kérdésekben: a) az igazgatóság és a feügyeőbizottság tagjainak, továbbá a könyvvizsgáónak a megváasztása, visszahívása és díjazásának megáapítása; b) a társaság vezérigazgatójának, ügyvezetőjének megváasztása, visszahívása és díjazásának megáapítása." Tekintette arra, hogy a BVK HOLDING Zrt. nem szerepe az 5. sz. meéketben, a Társaság könyvvizsgáóját az (1) bekezdésnek megfeeően a Fővárosi Közgyűés váasztja meg. A Fővárosi Önkormányzat 1282/2011. (V.25) számú határozatáva a kizáróagos tuajdonában áó BVK HOLDING Zrt. könyvvizsgáatára a C.C. Audit Kft. kerüt megváasztásra. Mive a C.C. Audit Kft. megbízatása ejárt, új könyvvizsgáó váasztása vát szükségessé. A BVK HOLDING Zrt. 2012. és 2013. évi könyvvizsgáati feadatainak eátása érdekében közbeszerzési ejárást foytatott e. A kötségek optimaizása érdekében a 2011. évben bevezetett gyakoratnak megfeeően a BVK HOLDING Zrt. és kizáróagos tuajdonában áó eánycégek, vaamint azok eányváaatainak egy része közös beszerzési ejárást indítottak, meyhez ezútta a BVK HOLDING Zrt. 49 /o-os tuajdonában áó BKSZT Kft. is csatakozott. A eánycégek könyvvizsgáójának megváasztásáró a BVK HOLDING Zrt. Igazgatósága, a BKSZT Kft. könyvvizsgáójának megváasztásró pedig a társaság taggyűése dönt. Az "A BVK HOLDING Zrt. és a konszoidációs körébe tartozó egyes eányváaatai számára könyvvizsgáói tevékenység eátása" tárgyú, az Európai Unió Hivataos Lapjában 2012/S 131-217885 számon megjeent, részvétei fehívássa induó közbeszerzési ejárás ajánattétei szakaszában az aábbi érvényes ajánatok érkeztek: - -- Ajánattevő neve Székheye Cégjegyzék Ajánati ár a 14 száma társaságra, 2 évre összesen (Ft) PricewaterhoseCoopers 1077 Budapest, Wesseényi 01-09-063022 100.882.320,-: Könyvvizsgáó Kft. utca 16. KPMG Hungária Kft. 1139 Budapest, Váci út 99. 01-09-063183 184.800.000,-1 BDO Magyarország! 1103 Budapest, Kőér utca : ' 01-09-867785 45.765.360,- Kő!yVvizsgáó Kft. 2/A C. épüet Deoitte Könyvvizsgáó 1068 Budapest, Dózsa 01-09-071057 122.430.000,- és Tanácsadó Kft. György út 84/C. Ernst & Y o ung 1132 Budapest, Váci út 20. 01-09-267553 79.000.000,- '-----Könyvvizsgáó Kft. Az ajánattevökke a BVK HOLDING Zrt. szakmai vezetéséve a résztvevő tagváaatok részvéteemeett tárgyaás megtartására kerüt sor eőnyösebb fetéteek eérése érdekében. A tárgyaások eredményeképpen az ajánatok a végső ajánatok az aábbiak szerint aakutak: 215
Ajánattevő neve Székheye Cégjegyzék Ajánati ár a 14 száma társaságra, 2 évre i összesen (Ft) i PricewaterhoseCoopers 1077 Budapest, Wesseényi i Könyvvizsgáó Kft utca 16. 01-09-063022 59.900.000,- f-- KPMG Hungária Kft 1139 Budapest, Váci út 99. 01-09-063183 113.200.000,- BDO Magyarország 1103 Budapest, Kőér ~Könyvvizsgáó Kft 2/A C. é!2üet utca 01-09-867785 45.647.040,- Deoitte Könyvvizsgáó 11 068 Budapest, Dózsa ' és Tanácsadó Kft, György út 84/C. o 1-09-071 057 66.900.000,- Ernst & Young Könyvvizsgáó Kft. 1132 Budapest, Váci út 20. 01-09-267553 79.000.000,- Az ajánati ár a 14 résztvevő társaságra vonatkozóan tartamazza a 2012-es és 2013-as éves beszámoók könyvvizsgáatát, a BVK HOLDING Zrt. esetében a konszoidát éves beszámoók könyvvizsgáatát, vaamint négy negyedév vonatkozásában a méreg és eredménykimutatás adatainak eenőrzését, ietve egyes társaságok esetében a speciás szabáyoknak, rendekezéseknek vaó megfeeőség eenőrzését Az ajánatok értékeése és a nyertes ajánattevő kiváasztása a egaacsonyabb szogáatási díj aapján történt E szempontnak megfeeően az ejárás nyertese a BDO Magyarország Könyvvizsgáó Kft. (székhey: 1103 Budapest, Kőér utca 2/A C. épüet, cégjegyzékszám: 01-09-867785, könyvvizsgáói engedéy szám: 002387, képviseője: Baumgartner Ferenc és Nagyné Zagyva Zsuzsanna) ett. A Gt 41. (4) bekezdés szerint, ha a társaság egfőbb szerve jogi szeméy! váaszt a társaság könyvvizsgáójává, úgy a jogi szeméynek ki ke jeönie azt a tagját, vezető tisztségviseőjét, ietve munkaváaóját, aki a könyvvizsgáat evégzéséért szeméyében feeős. A szeméyében feeős könyvvizsgáó heyettesítésére - tartós távoéte esetére - heyettes könyvvizsgáó is kijeöhető. A BDO Magyarország Könyvvizsgáó Kft. a könyvvizsgáatért feeős szeméynek Czinkóczi Csiát (akcím: 1147 Budapest, Benkő utca 5. 1/5., kamarai tagsági száma: 007088), heyettes könyvvizsgáónak Baumgartner Ferencet (akcím: 1037 Budapest, Kunigunda útja 22., könyvvizsgáói engedéy száma: 002955) jeöte ki. A G t 42. (3) bekezdés szerint, a könyvvizsgáói megbízás efogadásának az minősü, ha a könyvvizsgáó megváasztását követő kiencven napon beü megbízási szerződést köt a gazdasági társaság ügyvezetésével A határidő eredményteen etetéve a könyvvizsgáó megváasztása hatáytaanná váik és a egfőbb szervnek másik könyvvizsg á ót ke váasztania. A köztuajdonban áó gazdasági társaságok takarékosabb működésérő szóó 2009. évi CXXII. törvény 4. (1) bekezdése szerint a könyvvizsgáó szeméyére az ügyvezetés a feügyeőbizottság egyetértéséve tesz javasatot a társaság egfőbb szervének. A BVK HOLDING Zrt. Aapító Okirata VII. fejezet 2.9. pontja aapján az Igazgatóság a Feügyeőbizottságga egyezteve javasatot tesz a könyvvizsgáó szervezet, ietve a könyvvizsgáó szeméyére a részvényes Fővárosi Önkormányzat feé. A Igazgatóság hatáskörébe tartozik a Fővárosi Közgyűés áta megváasztott könyvvizsgáóva történő szerződéskötés. A Gt 19. (4) bekezdése és 208. (2) bekezdés h) pontja aapján az eső könyvvizsgáó! követően megváasztott könyvvizsgáó nevét az aapító okiratnak nem ke tartamaznia, ezért a könyvvizsgáó vátozása az Aapító Okirat médasitását nem teszi szükségessé. 3/5
A társaság könyvvizsgáójára vonatkozó vátozást a cégnyivánosságró, a bírósági cégejárásró és a végeszámoásró szóó 2006. évi V. törvény 51. (2) bekezdése aapján a társaság jogi képviseő fogja benyújtani a cégbírósághoz a étesítő okirat vátozásokka egységes szerkezetbe fogat szővegéve együtt. A fent idézett jogszabáyi rendekezéseknek megfeeően jeen eőterjesztés meéketként tartamazza a BVK HOLDING Zrt. Igazgatóságának, és Feügyeőbizottságának határozatát (2-3. sz. meéket). A fentiek aapján az aábbi határozati javasatokat terjesztem a Tisztet Közgyűés eé. Határozati javasat A Fővárosi Közgyűés úgy dönt, hogy: 1. Budapest Főváros Önkormányzata vagyonáró, a vagyoneemek feetti tuajdonosi jogok gyakorásáró szóó 22/2012. (. 14.) Főv. Kgy. rendeet 56. (1) bekezdésében fogatak aapján, a BVK HOLDING Budapesti Városüzemetetési Központ Zrt. egfőbb szarvének hatáskörében ejárva - a 2012-2013. üzeti évekre vonatkozóan a társaság könyvvizsgáójának megváasztja a BDO Magyarország Könyvvizsgáó Kft-t (székhey: 1103 Budapest, Kőér utca 2/A C. épüet, cégjegyzékszám: 01-09-867785, könyvvizsgáói engedéy szám: 002387, képviseője: Baumgartner Ferenc és Nagyné Zagyva Zsuzsanna, szeméyében feeős könyvvizsgáó neve: Czinkóczi Csia (akcíme: 1147 Budapest, Benkő utca 5. 115., karmarai tagsági száma: 007088), heyettes könyvvizsgáó neve: Baumgartner Ferenc, akcím: 1037 Budapest, Kunigunda útja 22., könyvvizsgáói engedéy száma: 002955) 2014. június 30. napjáig terjedő időtartamra, díjazását a szerződés tejes terjedemére 7.406.040,- Ft összegben áapítja meg. 2. - fekéri a Főpogármestert, hogy a Gt. 284. (2) bekezdésének megfeeően a részvényes jogait gyakoró Fővárosi Közgyűés döntésérő értesítse a BVK HOLDING Budapesti Városüzemetetési Központ Zrt. vezérigazgatóját annak érdekében, hogy a könyvvizsgáó megváasztását követő 90 napon beü a könyvvizsgáói tevékenység eátátására vonatkozó megbízási szerződés megkötésére sor kerühessen. határidő: feeős: 30 nap Főpogármester 4/5
Határozathozata módja: minősített szavazattöbbség Budapest, 2012. október" Láttam: IC\, H? G..Z\ főjegyző meéketek: 1. Összegezés az ajánatok ebíráásáró 2. BVK HOLDING Zrt. Igazgatóságának határozata 3. BVK HOLDING Zrt. Feügyeőbizottságának határozata 4. A szeméyében feeős könyvvizsgáó eőzetes efogadó nyiatkozata.. ri. 5/5