Igazságügyi Minisztérium Céginformációs és az Elektronikus Cégeljárásban Közreműködő Szolgálat 1055 Budapest, Kossuth tér 4. Cégadatok (A) Cég neve: 15EB 02 Cégjegyzékszáma: 02 09 074317 Székhelye: DÉL DUNÁNTÚLI IDEGENF. KÖZHASZNÚ N. KFT 7621 Pécs Megye utca 4. Adószáma: 18311587 2 02 KSH jelzőszáma: 18311587 7021 572 02 (B) BESZÁMOLÓ ADATOK (C) Beszámoló típusa: Benyújtás oka: Cserneczky Tamás NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: 2015.12.31. Beszámolási időszak kezdete és vége: 2015.01.01. 2015.12.31. Pénzegység és pénznem: EZER HUF Beszámoló elfogadásának időpontja: 2016.05.30. Legfőbb szerv határozatának száma: 1/2016 Mérleg választott típusa: Eredménykimutatás költségeljárása: A típus Összköltség eljárással Megküldésre kerülő dokumentumok: Kiegészítő melléklet (D) A cég könyvvizsgálatra kötelezett e: Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: (E) Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közhasznúsági melléklet IGEN Gyurka László Kelt: PÉCS, 2016.05.31. 15EB 02/A Hegxi Zsuzsanna NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES MÉRLEG "A" típus
Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: DÉL DUNÁNTÚLI IDEGENF. KÖZHASZNÚ N. KFT Cégjegyzékszám: 02 09 074317 18311587 7021 572 02 Pénzegység: EZER HUF 2015.01.01. 2015.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 A. Befektetett eszközök (02.+04.+06. sor) 15657 14202 2 I. Immateriális javak 10722 9204 3 2. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése 4 II. Tárgyi eszközök 4935 4998 5 4. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 6 III. Befektetett pénzügyi eszközök 7 8 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 9 B. Forgóeszközök (10.+11.+14.+16. sor) 16098 20140 10 I. Készletek 4501 1813 11 II. Követelések 10086 18232 12 11. sorból: Követelések értékelési különbözete 13 11. sorból: Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 14 III. Értékpapírok 15 14. sorból: Értékpapírok értékelési különbözete 16 IV. Pénzeszközök 1511 95 17 C. Aktív időbeli elhatárolások 2660 39599 18 Eszközök összesen (01.+09.+17. sor) 34415 73941 NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES MÉRLEG "A" típus Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: DÉL DUNÁNTÚLI IDEGENF. KÖZHASZNÚ N. KFT Cégjegyzékszám: 02 09 074317 18311587 7021 572 02 Pénzegység: EZER HUF 2015.01.01. 2015.12.31. Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 19 D. Saját tőke (20.+22.+23.+24.+25.+26.+29. sor) 10823 10885 20 I. Jegyzett tőke 4440 4440 21 20. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 22 II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke( ) 23 III. Tőketartalék 24 IV. Eredménytartalék 6341 6381 25 V. Lekötött tartalék 26 VI. Értékelési tartalék (27. 28. sorok) 27 Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 28 Valós értékelés értékelési tartaléka 29 VII. Mérleg szerinti eredmény 42 64 30 E. Céltartalékok 31 F. Kötelezettségek (32.+33.+34. sor) 13265 58500 32 I. Hátrasorolt kötelezettségek 33 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 34 III. Rövid lejáratú kötelezettségek 13265 58500
35 34. sorból: Kötelezettségek értékelési különbözete 36 34. sorból: Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 37 G. Passzív időbeli elhatárolások 10327 4556 38 Források összesen (19.+30.+31.+37. sor) 34415 73941 NORMÁL EGYSZERŰSÍTETT ÉVES EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: KSH szám: Beszámolási időszak: DÉL DUNÁNTÚLI IDEGENF. KÖZHASZNÚ N. KFT Cégjegyzékszám: 02 09 074317 18311587 7021 572 02 Pénzegység: EZER HUF 2015.01.01. 2015.12.31. 10 Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 1 I. Értékesítés nettó árbevétele 8725 7754 2 II. Aktívált saját teljesítmények értéke 3 III. Egyéb bevételek 22706 16516 4 III. sorból: visszaírt értékvesztés 5 IV. Anyagjellegű ráfordítások 22176 16096 6 V. Személyi jellegű ráfordítások 7695 6121 7 VI. Értékcsökkenési leírás 2301 2191 8 VII. Egyéb ráfordítások 190 76 9 VII. sorból: értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I.+ II.+III. IV. V. VI. VII.) 931 214 11 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 1 565 12 VIII. sorból értékelési különbözet 13 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 161 14 IX. sorból értékelési különbözet 15 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII. IX.) 1 404 16 C. Szokásos vállalkozási eredmény (+ A.+ B.) 930 190 17 X. Rendkívüli bevételek 1026 18 XI. Rendkívüli ráfordítások 40 76 19 D. Rendkívüli eredmény (X. XI.) 986 76 20 E. Adózás előtti eredmény (+ C.+ D.) 56 114 21 XII. Adófizetési kötelezettség 14 50 22 F. Adózott eredmény (+ E. XII.) 42 64 23 G. Mérleg szerinti eredmény 42 64
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A Dél-dunántúli Idegenforgalmi Közh. NKft 2015. évi Beszámolójához I. I/1. Általános rész A vállalkozás bemutatása 1. A cég elnevezése: Dél-dunántúli Idegenforgalmi Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 2. A cég rövidített elnevezése: Dél-dunántúli Idegenforgalmi Közh. NKft 3. A cég székhelye: 7621 Pécs. Megye utca 4. 4. A cég telephelye: Nincs 5. A cég fióktelepe: HU-7682 Bükkösd, Szentdomján utca 4. 6. A cég alapításának éve: 2009 7. A cég főtevékenysége: PR, kommunikáció (7021'08) 8. A cég jegyzett tőkéje: 4 440 000 Ft 9. A társaság tagja: Magyar Turizmus Zártkörűen Működő Cég név: Részvénytársaság Székhely: HU-1115 Budapest, Bartók Béla út 105-113. Cégjegyzék száma: 01-10-041364. "MAGYAR TERMÉK Tájékoztatási, Minőségellenőrzési Cég név: és Szolgáltató Nonprofit Kft Székhely: HU-2541 Lábatlan, Rákóczi út 105. Cégjegyzék száma: 11-09-016954. Dél-Dunántúli Gyógy- és Termálfürdők Egyesülete Cím: HU-7625 Pécs, Vince utca 9/2.. Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata Cím: HU-7621 Pécs, Széchenyi tér 1.. Kaposvár Megyei Jogú Város Önkormányzata Cím: HU-7400 Kaposvár, Kossuth tér 1.. Somogyi Kereskedelmi és Iparkamara Cím: HU-7400 Kaposvár, Anna utca 6.. Cím: MAGYAR ÁLLAM Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzata Cím: HU-7100 Szekszárd, Béla király tér 8. Alapítvány a Vidék kis- és középvállalkozásainak fejlesztésére Cím: HU-7621 Pécs, Felsőmalom utca 13. 10. A társaság tagjainak törzsbetétei: Pénzneme: HUF Szavazati arány: Magyar Turizmus Zártkörűen Működő Részvénytársaság 370 000 Ft 8,33% "MAGYAR TERMÉK Tájékoztatási, Minőségellenőrzési és Szolgáltató Nonprofit Kft 370 000 Ft 8,33% Dél-Dunántúli Gyógy- és Termálfürdők Egyesülete 740 000 Ft 16,67% Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata 370 000 Ft 8,33% Kaposvár Megyei Jogú Város Önkormányzata 370 000 Ft 8,33% Somogyi Kereskedelmi és Iparkamara 370 000 Ft 8,33% MAGYAR ÁLLAM 1 110 000 Ft 25,00% Szekszárd Megyei Jogú Város Önkormányzata 370 000 Ft 8,33% Alapítvány a Vidék kis- és középvállalkozásainak fejlesztésére 370 000 Ft 8,33%
11. A társaság tevékenységi köre: PR, kommunikáció Egyéb sokszorosítás Épületépítési projekt szervezése Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása Egyéb kiadói tevékenység Hangfelvétel készítése, kiadása Saját tulajdonú ingatlan adásvétele Ingatlanügynöki tevékenység Műszaki vizsgálat, elemzés Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés Piac-, közvélemény-kutatás Növény-, állatkert, természetvédelmi terület működtetése Könyvkiadás Címtárak, levelezőjegyzékek kiadása Napilapkiadás Egyéb szoftverkiadás Számítógépes programozás Számítógép-üzemeltetés Adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás Világháló-portál szolgáltatás M.n.s. egyéb információs szolgáltatás Üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás Reklámügynöki tevékenység Médiareklám Fényképészet Egyéb foglalás M.n.s. egyéb kiegészítő üzleti szolgáltatás Szakmai középfokú oktatás Sport, szabadidős képzés Kulturális képzés M.n.s. egyéb oktatás Oktatást kiegészítő tevékenység Előadó-művészetet kiegészítő tevékenység Alkotóművészet M.n.s. egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység Üzleti élet szabályozása, hatékonyságának ösztönzése M.n.s. egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység Saját tulajdonú, bérelt ingatlan bérbeadása, üzemeltetése A társaság a fenti tevékenységek végzéséhez szükséges valamennyi engedéllyel rendelkezik. 12. A Társaság ügyvezetése, képviseletére és cégjegyzésre: Az ügyvezető jogosult A Társaság ügyvezetője: Csernecky Tamás 13. A társaság legfőbb szerve: Taggyűlés. A taggyűlés a Társaság minden ügyében jogosult dönteni. 14. A társaság dolgozói tekintetében a munkáltatói jogok gyakorlója. Csernecky Tamás 15. 16. A Társaság a tevékenységét határozatlan ideig folytatja. Az alább felsorolt esetekben az Alapító okirat szerint kell eljárni: A társaság szervezete Az Ügyvezető igazgató feladatai és hatásköre A Társaságot érintő pénzügyi rendelkezések A Társaság megszűnése és végelszámolása /felszámolása/. 17. A számviteli törvényben előírtakon túlmenő, további információk megadására nincs szükség. A számviteli alapelvek érvényesítése elegendő a megbízható és valós összképnek a mérlegben, az eredménykimutatásban történő bemutatásához. I/2. A számviteli politika főbb vonásai A beszámolási kötelezettséggel kapcsolatos döntések A számviteli törvényben rögzített alapelvek, értékelési előírások alapján alakítottuk ki az adottságainknak, körülményeinknek leginkább megfelelő, a törvény végrehajtásának módszereit, eszközeit meghatározó számviteli politikánkat. A számviteli politikánk a beszámolási kötelezettsége, a valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetről készülő beszámolót helyezi előtérbe. A törvény céljaként a megbízható és valós összképet adó információszolgáltatást és az ezt biztosító alapelveket, szabályokat, követelményeket fogalmazza meg. 1. A beszámolási forma: A Társaság a számviteli törvényben meghatározott értékek alapján készített beszámolója: Egyszerűsített éves beszámoló, amelynek tagolása megfelel a számviteli törvényben foglaltaknak. A mérleg "A" változatban készült, a nagybetűvel és római számmal jelölt tételeit tartalmazza. Az eredmény-kimutatása : Összköltségeljárással készült, formája: "A" változat. Áttérés más formájú beszámolóra csak a törvényi határérték túllépés miatt lehetséges.
2. A beszámoló készítésével kapcsolatos időpontok: Az üzleti év megegyezik a naptári évvel. A mérleg fordulónapja: 2015. december 31. A mérlegkészítés időpontja: 2016. április 30. 3. A beszámoló készítése, aláírása: A beszámoló nyelve: Magyar Aláíró: Ügyvezető igazgató 4. 5. 6. 7. 8. 9. A számviteli rendért felelős személy A könyvviteli szolgáltatások vezetéséért felelős személy neve: Gergely László nyilvántartási száma: 176456 1. Az eszközök besorolásának szempontjai: 2. 3. Az eszközök értékelése: a) A bekerülési érték: az eszközök vételekor a tényleges beszerzési ár, valamint a felhasználásig közvetlenül felmerülő kiadások; nem pénzbeli betétként való átvételekor a létesítő okiratban, vagy annak módosításában megjelölt érték; saját előállításkor a közvetlen költségek; térítés nélküli átvételkor a piaci érték; ajándékba kapott, hagyatékként átvett, többletként fellelt eszközök esetében a piaci érték; speciális elszámolást igényelnek az értékpapírok egyes változatai. b) c) Az értékvesztés elszámolása és visszaírása: akkor számolunk el, ha az eszközök könyv szerinti értéke tartósan (két mérleg-fordulónapon fennállóan) és jelentősen (készleteknél 25 %-ot meghaladó eltérés, követeléseknél pedig az árbevétel 2 %-a) magasabb, mint a vizsgált eszköz piaci értéke, valamint, ha az eszköz a tevékenység változása miatt feleslegessé vált, megrongálódott; kedvező fordulat esetén újraértékelés mellett az értékvesztés visszaírása is lehetséges a könyv szerinti érték összegéig. d) A könyvvezetés módja és a könyvvezetéssel kapcsolatos időpontok: A Társaság a kezelésében, a használatában, a tulajdonában lévő eszközökről és azok forrásairól, továbbá a gazdasági műveletekről a kettős könyvvezetés keretében biztosítja, hogy az eszközökben és forrásokban bekövetkezett változások a valóságnak megfelelően, folyamatosan, zárt rendszerben, áttekinthetően kerüljön bemutatásra. A beszámoló közzététele: A közzétételi kötelezettségét a Társaság elektronikus úton teljesíti a kormányzati portál felé. A számviteli alapelvek érvényesítése: A vállalkozás folytatásának elve; a teljesség elve; a valódiság elve; a következetesség elve; a folytonosság elve; az összemérés elve; az óvatosság elve; a bruttó elszámolás elve; az egyedi értékelés elve; az időbeli elhatárolás elve; a tartalom elsődlegessége a formával szemben elve; a lényegesség elv; a költség-haszon összevetésének elve. Összehasonlíthatóság biztosítása A beszámolóban minden tétel összehasonlítható az előző üzleti év megfelelő adatával. Könyvvizsgálati kötelezettség A beszámolóra vonatkozóan a bejegyzett könyvvizsgáló független könyvvizsgálói jelentést adott ki. Az eszközök és források besorolásának és értékelésének szempontjai A Társaság a Számviteli törvény előírása szerint a befektetett eszközök közé sorolja azokat az eszközöket, amelyek a tevékenységet tartósan legalább egy éven túl szolgálja; a forgóeszközök közé sorolja azokat az eszközöket, amelyek a tevékenységet nem tartósan szolgálják. Használatbavételkor egyedi besorolás, a mérlegkészítés során felülvizsgálat. A források besorolásának szempontjai: A Társaság a Szt előírása szerint a saját forrásokat a tulajdonosok által véglegesen rendelkezésre bocsátott és az adózott eredményből hagyott összegek képezik, idegen forrásokat a külső vállalkozásoktól (hitelintézetektől, gazdasági társaságoktól, magánszemélyektől) egy évet meghaladó, vagy egy éven belüli fizetési határidő mellett kapott pénzeszköz, termékszállítás, szolgáltatás, vagy egyéb kötelezettség összegek alkotják. Az értékcsökkenés leírás módszerei: a tervezett écs leírás elszámolásának alapja az immateriális javak és a tárgyi eszközök aktiválási értéke; aktiválás napjától egyedileg, évente, a tervezett leírási kulcsait alkalmazva, lineáris módon; a Társaság a kisértékű (100.000 Ft) egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszköz értékét használatbavételkor egy összegben. A valutás és devizás eszközök és kötelezettségek értékelése: a vásárolt valutát és devizát a ténylegesen fizetett forintösszegben kell állományba venni; a valuta és devizakészletek csökkenésekor az, átlagárfolyamon kell elszámolni; a külföldi pénzértékre szóló követelések és kötelezettségek állományba vétele az MNB középárfolyama alapján történik; a mérlegforduló napján meglévő valuta és devizakészletek, követelések, befektetett pénzeszközök, értékpapírok és kötelezettségek értékelése az MNB által, a mérlegforduló napjára meghirdetett középárfolyamon történik; 4. Az aktív és passzív időbeli elhatárolások köre a) Aktív időbeli elhatárolások Bevételek, melyek a mérleggel lezárt időszakra vonatkoznak, de csak a mérlegforduló napja után esedékesek. Költségek, ráfordítások, melyek a mérlegforduló napját követő időszakra számolhatók el. A véglegesen átvállalt, de a mérlegforduló napig pénzügyileg nem rendezett tartozás- átvállalás összege. Többletkötelezettségek (pl.: váltótartozás kamata) miatti összegek. b) Passzív időbeli elhatárolás Bevételek, melyek a mérlegforduló napja előtt befolytak, de a következő év bevételét képezik. Költségek, ráfordítások, melyek a mérleggel lezárt évet terhelik, de csak a mérleg fordulónapja után merülnek fel. A mérleggel lezárt évhez kapcsolódó prémiumok, jutalmak és azok járulékai. A mérlegforduló napja, és a mérlegkészítés napja között ismertté vált, lezárt évet terhelő kötelezettségek. Költségek, ráfordítások ellentételezésére kapott támogatások költséggel, ráfordítással még nem ellentételezett összege. Rendkívüli bevételként elszámolt halasztott bevételek.
II. II/1 II/2 II/3 II/4 Specifikus rész a mérleghez kapcsolódóan Az immateriális javak és a tárgyi eszközök értékének alakulás A beszámolási időszakban beszerzett tárgyi eszközök maradéktalanul aktiválva lettek, így beruházások és beruházásokra adott előlegek a mérlegben nem szerepelnek. Az immateriális javak és a tárgyi eszközök elszámolt terv szerinti értékcsökkenésének elszámolása a számviteli politikában rögzített elvek és mértékek szerint történt. Nem következett be olyan körülmény, amely a tervezett értékcsökkenések elszámolási módjában változást eredményezett volna. A befektetett eszközök területén értékhelyesbítést nem számoltunk el. Pénzeszközök bemutatása Mérlegsor Bázis év Tárgy év Változás Pénzeszközök 1 511 95-94% Követelések és kötelezettségek bemutatása Mérlegsor Bázis év Tárgy év Változás Követelések 10 086 18 232 81% Kötelezettségek 13 265 58 500 341% Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 - Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0 - Rövid lejáratú kötelezettségek 13 265 58 500 341% Elhatárolások bemutatása: Élménybirtok Kft-DDI Nkft. együttműködési megállapodás Az Élménybirtok Kft számára 2015. április - 2016 április hónapokban szolgáltatott marketing szolgáltatások árbevételének 2015-őt érintő részének elhatárolása szükséges 2015-re, mivel folyamatos szolgáltatásról szól a szerződés, és a felhasznált ráfordítások (immateriális javak értékcsökkenése, rezsi, munkaerő költség) is időarányosan érintik a céget. A szerződésben 12 hónapra vállaltuk a folyamatos szolgáltatást, havi nettó 490.000 Ft díjazásért. 2015-ben kilenc hónapon keresztül szolgáltattunk, így nettó 4.410.000 Ft. értékű bevételt indokolt 2015-évi bevételként elhatárolni. Alátámasztó dokumentáció: szerződés. IPA támogatás A Pannon Flavour megnevezésű IPA támogatású projektben volt 2015 évben nettó 131 323,49 EUR költségünk, amelyre a támogatás (106 043,72 EUR) csak 2016-ban érkezett meg. Az érintett költségtételeket a melléket DOVE elnevezésű költségnyilatkozat tartalmazza. Alátámasztó dokumentáció: DOVE elnevezésű költségnyilatkozat. DDOP támogatás A Várklaszter továbbfejlesztése megnevezésű DDOP támogatású projektben még mindig várunk 939 361 Ft. értékű támogatást a 2015 évben felmerült költségeinkre. Alátámasztó dokumentáció: DDOP kifizetésigénylés. A passzív időbeli elhatárolások között a fejlesztési célú támogatásokból a felmerült költségek (értékcsökkenés) összegének megfelelő, még el nem számolt halasztott bevételek kerültek kimutatásra. Az éves eredményből, illetve az eredménytartalékból osztalék nem kerül sem kifizetésre és sem meghatározásra. II/5 III. A pénzügyi vagyoni helyzet bemutatása A pénzügyi vagyoni helyzet mutatóit a beszámoló melléklete szemlélteti. Specifikus rész az eredmény-kimutatáshoz kapcsolódóan A beszámolási időszakban az értékesítés elszámolt nettó árbevétele ingatlan bérbeadás-, és alaptevékenységébőlvékenységből fakadt. Belföldi főtevékenység árbevétele: Belföldi melléktevékenység árbevétele: EU közösségi tagállamból származó árbevétel: Harmadik országból származó árbevétel: Összes értékesítés nettó árbevétele: Az anyagjellegű ráfordítások értéke összesen: amelyből: Elszámolt anyagok költsége: Igénybevett szolgáltatások költsége: Egyéb szolgáltatások költségei: Eladott áruk beszerzési értéke: Közvetített szolgáltatások értéke: Az elszámolt személy jellegű ráfordítások értéke összesen: amelyből: Bérköltségek: Személyi jellegű kifizetések: Bérjárulékok: Az összes elszámolt terv szerinti értékcsökkenés összege: amelyből: Több év alatt elhasználódó eszközök terv szerinti écs: Használatbavételkor egy összegben elszámolt écs: 7 754 eft 7 754 eft 16 096 eft 2 986 eft 11 362 eft 24 1 508 eft 6 121 eft 5 193 eft 928 eft 2 191 eft 2 191 eft
Saját termelésű készletek állományvoltozása: Egyéb bevételek: Egyéb ráfordítások: Az üzemi(üzleti) tevékenység eredménye: -214 eft Veszteség A beszámolási időszakban a pénzügyi műveletek bevételei: amelyből: realizált árfolyamnyereség: kapott kamat, kamatjellegű bevétel: A beszámolási időszakban a pénzügyi műveletek ráfordításai: amelyből: realizált árfolyamveszteség: fizetett, elszámolt kamat, kamatjellegű ráfordítás: Pénzügyi műveletek eredménye: 404 eft Nyereség Szokásos vállalkozási eredmény: 19 Nyereség Rendkívüli bevételek: Rendkívüli ráfordítások: Rendkívüli eredmény: -76 eft Veszteség Adózás előtti eredmény: 114 eft Nyereség Társasági adófizetési kötelezettség: 5 Adózott eredmény 64 eft Nyereség 16 516 eft 76 eft 565 eft 565 eft 161 eft 161 eft 76 eft IV. Tájékoztató rész IV/1. IV/2. IV/3. A tárgyévi munkavállalói létszám, bér, személyi jellegű egyéb kifizetésének bemutatása Az statisztikai állományi létszám: 4 fő 5193 eft ebből: fizikai 0 fő szellemi 4 fő 5193 eft Eredménykimutatás sor Bázis év Tárgy év Változás Személyi jellegű ráfordítások 7 695 eft 6 121 eft -20% A vezető tisztségviselők által a beszámolási időszakban felvett járandóság, nekik folyósított előlegek Az ügyvezető a feladatát munkaviszonyban látja el, díjazásban részesül. A mérlegben meg nem jelenő kötelezettségekről A beszámolási időszakban nem keletkezett olyan kötelezettség, amely a könyvekbe ne került volna be, viszont a beszámoló, illetve a társaság gazdasági helyzetének a megítélése szempontjából jelentőséggel bírna. IV/4. A saját tőke alakulásának bemutatása A saját tőke elemeinek alakulását a beszámoló melléklete tartalmazza. A tulajdonosok a jegyzett tőkét teljes mértékben a vállalkozás rendelkezésére bocsátották. A beszámolási időszakban a cég tevékenységével kapcsolatosan csak a szükséges eszközöket vásárolta meg, illetve a cégnél dolgozó munkatársak kiválasztása is e rendezőelv alapján történt meg. IV/5. Veszélyes hulladékkal való gazdálkodás. Veszélyes hulladék előállítására és kezelésére vonatkozóan a társaság az előírt rendelkezésének megfelelően jár el. 2016. április 30. Csernecky Tamás s.k. Mellékletek: 1. Nonprofit szervezetek egyszerűsített éves eredménykimutatása 2. Tájékoztató 3. Mutatók 4. Saját tőke alakulása
Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: Szervezet neve: Cím: Beszámoló készítés oka: 18311587-7021-572-02 02-09-074317 Dél-Dunántúli Idegenforgalmi Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 7621 Pécs Megye utca 4 Üzleti év zárása Sorszám Megnevezés a. b. Előző év Egyszerűsített éves EREDMÉNYKIMUTATÁS Összköltség eljárással, "A" változat Alaptevékenység Előző év(ek) módosításai Tárgyév Előző év Vállalkozási tevékenység Előző év(ek) módosításai Tárgyév Előző év Adatok ezer forintban Előző év(ek) módosításai c. d. e. f. g. h. i. j. k. 1. Értékesítés nettó árbevétele 7 208 6 434 1 517 1 320 8 725-7 754 2. Aktivált saját teljesítmények értéke 3. Egyéb bevételek 22 706 16 516 22 706-16 516 ebből: - tagdíj, alapítótól kapott befizetés - támogatások 2 706 16 516 2 706-16 516 4. Pénzügyi műveletek bevételei 1 565 1-565 5. Rendkívüli bevételek 1 026 1 026 - ebből: - alapítótól kapott befizetés - támogatások A. Összes bevétel (1±2+3+4+5) 30 941-23 515 1 517-1 320 32 458-24 835 ebből: közhasznú tevékenység bevételei 6. Anyagjellegű ráfordítások 20 675 14 786 1 501 1 310 22 176-16 096 7. Személyi jellegű ráfordítások 7 695 6 121 7 695-6 121 Összesen Tárgyév ebből: vezető tisztségviselők juttatásai 8. Értékcsökkenési leírás 2 301 2 191 2 301-2 191 9. Egyéb ráfordítások 190 76 190-76 10. Pénzügyi műveletek ráfordításai 161 - - 161 11. Rendkívüli ráfordítások 40 76 40-76 B. Összes ráfordítás (6+7+8+9+10+11) 30 901-23 411 1 501-1 310 32 402-24 721 ebből: közhasznú tevékenység ráfordításai C. Adózás előtti eredmény (A-B) 40-104 16-10 56-114 12. Adófizetési kötelezettség 10 49 4 1 14-50 D. Adózott eredmény (C-12) 30-55 12-9 42-64 13. Jóváhagyott osztalék E. Tárgyévi eredmény (D-13) 30-55 12-9 42-64 Keltezés: Pécs, 2016.04.30 Cserneczky Tamás s. k. a vállalkozás vezetője (képviselője)
Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: Szervezet neve: Cím: Beszámoló készítés oka: 18311587-7021-572-02 02-09-074317 Dél-Dunántúli Idegenforgalmi Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 7621 Pécs Megye utca 4 Üzleti év zárása Tájékoztató adatok Sorszám Megnevezés a. b. A. B. Központi költségvetési támogatás Helyi önkormányzati költségvetési támogatás Előző év Alaptevékenység Előző év(ek) módosításai Tárgyév Előző év Vállalkozási tevékenység Előző év(ek) módosításai Tárgyév Előző év Adatok ezer forintban Összesen Előző év(ek) módosításai c. d. e. f. g. h. i. j. k. Tárgyév 1 925 282 1 925-282 C. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás 20 781 16 233 20 781-16 233 D. Normatív támogatás E. A személyi jövedelamadó meghatározott részének adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján F. Közszolgáltatási bevétel Keltezés: Pécs, 2016.04.30 Cserneczky Tamás s. k. a vállalkozás vezetője (képviselője)
3. melléklet Pénzügyi, vagyoni helyzetet jellemzö mutatók él-dunántúli Idegenforgalmi Közh. NK Bázis évre Tárgy évre 2014.12.31 2015.12.31 Befektetett eszközök aránya = Befektetett eszközök x 100 45% 19% Összes eszköz A mutató értéke kifejezi, hogy a társaság összes eszközéből milyen hányadot tesznek ki a befektetett eszközök. Forgóeszközök aránya = Forgóeszközök+aktív időbeli elhatárolás x 100 55% 81% Összes eszköz A mutató értéke kifejezi, hogy az összes eszközön belül milyen arányt képviselnek a forgóeszközök. Tőkeerősség (saját tőke aránya) = Saját tőke 31% 15% Mérleg főösszege A mutató értéke kifejezi, hogy a társaság eszközeit milyen arányban finanszírozza a saját tőke. Mérleg szerinti eredmény aránya a saját tőkéhez viszonyítva = Mérleg szerinti eredmény x 100 0% 1% Saját tőke A mutató értéke kifejezi, hogy a tárgyévben a saját tőke növededésében/csökkenésében milyen a hatása a mérleg szerinti eredménynek. Kötelezettségek aránya = Kötelezettségek x 100 39% 79% Mérleg főösszeg A mutató értéke kifejezi, hogy milyen a hosszú- és rövidlejáratú tartozások aránya. Befektetett eszközök fedezete = Saját tőke x 100 69% 77% Befektetett eszközök A mutató értéke kifejezi, hogy az összes befektetett eszközt milyen arányban finanszírozza a saját tőke.
Forgótőke, saját tőke aránya = Forgótőke x100 26% -352% Saját tőke A mutató értéke kifejezi, hogy a rövid lejáratú kötelezettséggel csökkentett forgóeszközök (vagyis a nettó forgótőke), a saját tőke hány százalékára nyújt fedezetet. Likviditási mutató = Forgóeszközök x 100 121% 34% Rövid lejáratú kötelezettségek A mutató értéke kifejezi, hogy a forgóeszközök összege milyen százalékát fedezi a rövid távú kötelezettségnek. Árbevétel arányos űzleti eredmény = Üzemi(üzleti) tevékenység eredmény x 100-11% -3% Értékesítés nettó árbevétele A mutató értéke kifejezi, hogy milyen a társaság alaptevékenységének jövedelmezősége. Bevétel arányos adózás előtti eredmény = Adózás előtti eredmény x 100 0% 0% Összes árbevétel + összes bevétel A mutató értéke kifejezi, hogy mekkora a társaság adózás előtti eredményének az összes bevételhez viszonyított hányada. Eszköz arányos jövedelmezőség = Adózás előtti eredmény x100 0% 0% Eszközök összesen A mutató értéke kifejezi, hogy egységnyi lekötött eszköz mekkora adózás előtti eredményt hoz létre, vagyis az eszköz jövedelemtermelő képessségéről ad tájékoztatást.
Saját tőke alakulása 4. melléklet Készült a Dél-dunántúli Idegenforgalmi Közh. NKft 2015. évi Beszámolójához Dátum: 2015. december 31. eft Tőkeelem Jegyzett tőke Jegyzett, be nem fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Nyitás Növekedés Csökkenés Átkönyvelés Zárás 4 440 - - 4 440 - - 6 341-2 - 42 6 381 - - 42 64 - - 42 64 Saját tőke 10 823 62 - - 10 885