1 1 1 0 9 0 0 0 1 5 0 1 1 3 0 7 Statisztikai számjel 0 7-0 9-0 0 3 0 6 2 Cégjegyzék száma a vállalkozás megnevezése Pálhalmai Agrospeciál Kft. a vállalkozás címe, telefonszáma 2407 Dunaújváros, Pálhalma, hrsz 078/36. Telefon: (25) 286-514 Éves beszámoló 2015. üzleti évről Keltezés: Pálhalma, 2016. március 31. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője) T.1710 - AB NYOMTATVÁNY
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2015.12.31. (év/hó/nap) Mérleg "A" változat Eszközök (aktívák) Sorszám módosításai Előző év(ek) A tétel megnevezése 2014. év 2015. év a b e d e 01. A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor) 4 195 768 4 413 174 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK(03-09. sor) 11 189 6 434 03. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 04. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 05. Vagyoni értékű jogok 06. Szellemi termékek 11 189 6 434 07. Üzleti vagy cégérték 08. Immateriális javakra adott előlegek 09. Immateriális javak értékhelyesbítése 10. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11-17. sor) 4 182 959 4 406 074 11. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2 491 800 2 406 437 12. Műszaki berendezések, gépek, járművek 1 375 091 1 689 117 13. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 14 391 10 569 14. Tenyészállatok 301 677 295 392 15. Beruházások, felújítások 594 16. Beruházásokra adott előlegek 3 965 17. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19-26. sor) 1 620 666 19. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21. Egyéb tartós részesedés 22. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23. Egyéb tartósan adott kölcsön 1 620 666 24. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete Keltezés: Pálhalma, 2016. március 31. P.H.... A vállalkozás vezetője (képviselője)
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2015.12.31. (év/hó/nap) Mérleg "A" változat Eszközök (aktívák) Sorszám módosításai Előző év(ek) A tétel megnevezése 2014. év 2015. év a b e d e 27. B. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor) 2 349 857 2 555 144 28. I. KÉSZLETEK (29-34. sorok) 1 144 447 1 366 049 29. 1. Anyagok 86 063 151 430 30. 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 203 629 297 861 31. 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 417 010 367 371 32. 4. Késztermékek 246 636 499 338 33. 5. Áruk 44 684 49 576 34. 6. Készletekre adott előlegek 146 425 473 35. II. KÖVETELÉSEK (36-42. sorok) 1 137 255 1 115 261 36. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 719 950 641 579 37. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3 102 38. Követelés egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 39. Váltókövetelések 40. Egyéb követelések 417 305 470 580 41. Követelések értékkülönbözete 42. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43. III. ÉRTÉKPAPÍROK (44-48. sorok) 0 0 44. 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45. 2. Egyéb részesedés 46. 3. Saját részvények, saját üzletrészek 47. 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 48. Értékpapírok értékelési különbözete 49. IV. PÉNZESZKÖZÖK (50-51. sorok) 68 155 73 834 50. Pénztár, csekkek 1 302 1 255 51. Bankbetétek 66 853 72 579 52. C. Aktív időbeli elhatárolások (53-55. sorok) 4 487 6 214 53. 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 77 1 54. 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 4 410 6 213 55. 3. Halasztott ráfordítások 56. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+27.+52. sor) 6 550 112 6 974 532 Keltezés: Pálhalma, 2016. március 31. P.H.... A vállalkozás vezetője (képviselője)
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2015.12.31. (év/hó/nap) Mérleg "A" változat Források (passzívák) Sorszám módosításai Előző év(ek) A tétel megnevezése 2014. év 2015. év a b e d e 57. D. Saját tőke (58.+60.+61.+62.+63.+64.+67. sor) 4 894 480 5 201 398 58. I. JEGYZETT TŐKE 350 730 350 730 59. 58. sorból visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 60. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 61. III. TŐKETARTALÉK 744 574 744 574 62. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 3 177 349 3 589 926 63. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 209 251 313 990 64. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK (65-66. sor) 65. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 66. Valós értékelés értékének tartaléka 67. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 412 576 202 178 68. E. Céltartalékok (69-71. sorok) 60 600 10 600 69. Céltartalék a várható kötelezettségekre 70. Céltartalék a jövőbeni költségekre 60 600 10 600 71. Egyéb céltartalék 72. F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor) 968 240 1 197 328 73. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74-76. sor) 0 0 74. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 75. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 76. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben Keltezés: Pálhalma, 2016. március 31. P.H.... A vállalkozás vezetője (képviselője)
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2015.12.31. (év/hó/nap) Mérleg "A" változat Források (passzívák) Sorszám módosításai Előző év(ek) A tétel megnevezése 2014. év 2015. év a b e d e 77. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78-85. sorok) 551 375 463 505 78. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 79. Átváltoztatható kötvények 80. Tartozások kötvénykibocsátásból 81. Beruházási és fejlesztési hitelek 551 375 455 625 82. Egyéb hosszú lejáratú hitelek 7 880 83. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 84. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 85. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 86. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87. és 89-97. sorok) 87. Rövid lejáratú kölcsönök 416 865 733 823 88. 87. sorból: az átváltoztatható kötvények 89. Rövid lejáratú hitelek 109 000 180 076 90. Vevőktől kapott előlegek 91. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 191 774 327 058 92. Váltótartozások 93. 94. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 95. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 116 091 217 418 96. Kötelezettségek értékelési különbözete 97. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98. G. Passzív időbeli elhatárolások (99-101. sorok) 626 792 565 206 99. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 357 408 100. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 2 207 6 773 101. Halasztott bevételek 624 228 558 025 102. FORRÁSOK ÖSSZESEN (57.+68.+72.+98. sor) 6 550 112 6 974 532 9 271 Keltezés: Pálhalma, 2016. március 31. P.H.... A vállalkozás vezetője (képviselője)
1 1 1 0 9 0 0 0 1 5 0 1 1 3 0 7 Statisztikai számjel 0 7-0 9-0 0 3 0 6 2 Cégjegyzék száma a vállalkozás megnevezése Pálhalmai Agrospeciál Kft. a vállalkozás címe, telefonszáma 2407 Dunaújváros, Pálhalma, hrsz 078/36. Telefon: (25) 286-514 Eredménykimutatás 2015. üzleti évről Keltezés: Pálhalma, 2016. március 31. a vállalkozás vezetője (képviselője) P.H. T.1710 - AB NYOMTATVÁNY
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2015.12.31. (év/hó/nap) Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat Sorszám módosításai Előző év(ek) A tétel megnevezése 2014. év 2015. év a b e d e 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 4 933 817 4 701 671 02. Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 4 933 817 4 701 671 03. Saját termelésű készletek állományváltozása -279 963 297 295 Saját előállítású eszközök aktivált értéke 343 014 201 271 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (03.+04.) 63 051 498 566 III. Egyéb bevételek 866 390 744 360 III. sorból: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 2 090 774 2 098 890 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 984 137 1 271 057 07. Egyéb szolgáltatások értéke 43 006 53 936 08. Eladott áruk beszerzési értéke 429 372 571 715 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 6 600 22 825 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05.+06.+07.+08.+09.) 3 553 889 4 018 423 10. Bérköltség 833 260 833 778 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 64 793 78 312 12. Bérjárulékok 153 911 148 941 V. Személyi jellegű ráfordítások (10.+11.+12.) 1 051 964 1 061 031 VI. Értékcsökkenési leírás 461 200 525 839 VII. Egyéb ráfordítások 354 232 129 603 VII. sorból: értékvesztés 63 060 52 646 ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE A. 441 973 209 701 (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) Keltezés: Pálhalma, 2016. március 31. P.H.... A vállalkozás vezetője (képviselője)
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2015.12.31. (év/hó/nap) Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat Sorszám módosításai Előző év(ek) A tétel megnevezése 2014. év 2015. év a b e d e 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 1 414 365 16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 5 889 4 640 17. sorból: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13.+14.+15.+16.+17.) 7 303 5 005 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 32 248 23 149 19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 4 559 3 705 21. sorból: értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18.+19.+20.+21.) 36 807 26 854 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) -29 504-21 849 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (A.+B.) 412 469 187 852 X. Rendkívüli bevételek 107 14 326 XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) 107 14 326 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (C.+D.) 412 576 202 178 XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (E.-XII.) 412 576 202 178 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (F.+22.-23.) 412 576 202 178 Keltezés: Pálhalma, 2016. március 31. P.H.... A vállalkozás vezetője (képviselője)
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2015.12.31. (év/hó/nap) Forgalmi költség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat Sorszám módosításai Előző év(ek) A tétel megnevezése 2014. év 2015. év a b e d e 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 4 933 817 4 701 671 02. Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01.+02.) 4 933 817 4 701 671 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 4 263 998 4 132 579 Eladott áruk beszerzési értéke 429 372 571 715 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 6 600 22 825 II. Értékesítés közvetlen költségei (03.+04.+05.) 4 699 970 4 727 119 III. Értékesítés bruttó eredménye (I.-II.) 233 847-25 448 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 37 626 30 620 07. Igazgatási költségek 162 839 217 058 08. Egyéb általános költségek 103 567 131 930 IV. Értékesítés közvetett költségei (06.+07.+08.) 304 032 379 608 V. Egyéb bevételek 866 390 744 360 V. sorból: visszaírt értékvesztés VI. Egyéb ráfordítások 354 232 129 603 Ebből: értékvesztés 63 060 52 646 ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (III.- A. 441 973 209 701 IV.+V.-VI.) Keltezés: Pálhalma, 2016. március 31. P.H.... A vállalkozás vezetője (képviselője)
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2015.12.31. (év/hó/nap) Forgalmi költség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat Sorszám módosításai Előző év(ek) A tétel megnevezése 2014. év 2015. év a b e d e 09. Kapott (járó) osztalék és részesedés 09. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 10. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 10. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 11. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 11. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 12. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 1 414 365 12. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 13. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 5 889 4 640 13. sorból: értékelési különbözet VII. Pénzügyi műveletek bevételei (09.+10.+11.+12.+13.) 7 303 5 005 14. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 14. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 15. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 32 248 23 149 15. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 16. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 17. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 4 559 3 705 17. sorból: értékelési különbözet VIII. Pénzügyi műveletek ráfordításai (14.+15.+16.+17.) 36 807 26 854 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VII.-VIII.) -29 504-21 849 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (A.+B.) 412 469 187 852 IX. Rendkívüli bevételek 107 14 326 X. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (IX.-X.) 107 14 326 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (C.+D.) 412 576 202 178 XI. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (E.-XI.) 412 576 202 178 18. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 19. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (F.+18.-19.) 412 576 202 178 Keltezés: Pálhalma, 2016. március 31. P.H.... A vállalkozás vezetője (képviselője)
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2015. évi Éves beszámolójához Pálhalma, 2016. március 31. Szántó József ügyvezető
Kiegészítő melléklet a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2015. évi Éves beszámolójához Tartalomjegyzék 1. Az Éves beszámoló összeállítására vonatkozó általános információk... 3 2. Az eszközökre vonatkozó információk... 5 2.1. Értékelési elvek... 5 2.2. A vállalkozó valós vagyoni helyzetének bemutatása... 5 2.3. Környezetre káros anyagok... 6 2.4. Egyéb eszközök... 6 3. A forrásokra vonatkozó információk... 7 3.1. A saját tőke elemei... 7 3.2. Az idegen tőke elemei... 7 4. A jövedelemre, pénzügyi helyzetre vonatkozó információk... 7 4.1. A költségekre vonatkozó előírt információk... 7 4.2. A bevételekre vonatkozó előírt információk... 8 4.3. A vállalkozó valós jövedelmi helyzetének bemutatása... 8 4.4. A gazdálkodás ellenőrzése... 9 4.5. A tervezett beruházások megvalósítása, finanszírozása... 9 4.5.1. A tervezett és megvalósult beruházások... 10 4.5.2. Nem tervezett beruházások... 11 4.5.3. Elhalasztott beruházások... 11 4.7. Munkaerő gazdálkodás... 11 4.8. A vállalkozó valós pénzügyi helyzetének bemutatása... 11 4.9. A vállalkozó hatékonysági helyzetének bemutatása... 12 4.10. Kapcsolt felekkel lebonyolított ügyletek... 12 2.
Kiegészítő melléklet a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2015. évi Éves beszámolójához 1. Az Éves beszámoló összeállítására vonatkozó általános információk A számviteli politika meghatározó elemei az előző időszakhoz viszonyítva nem változtak (88. (3) 1 ). A mérlegben és az eredménykimutatásban minden tételnél az összehasonlíthatóság biztosított (19. (3)). Az eszközök vagy kötelezettségek között nincs olyan, mely a mérleg több tételében is elhelyezhető, illetve az adott eszköz vagy kötelezettség minősítése az egyik üzleti évről a másikra megváltozott (19. (4)). A beszámoló összeállításánál figyelembe lett véve a költség-haszon összevetésének elve (16. (5)).Önellenőrzés jelentős összegű hibát nem tárt fel (88. (5)). A mérleget az 1. számú melléklet "A", változatában (22. (1)), az üzemi (üzleti) tevékenységre vonatkozó eredménymegállapítást összköltség eljárással és forgalmi költség eljárással, azoknak "A" változatában készíti (71. (2)). Az előző évben a beszámoló hasonló módon készült. A vállalkozó képviseletére jogosult személynek a neve és lakóhelye, aki az éves beszámolót köteles aláírni (89. (4) d): Szántó József, 2400 Dunaújváros, Tamási Áron u. 23. A vállalkozó székhelye (89. (5), www.agrospecial.hu 2407 Dunaújváros, Pálhalma 1. 078/36 hrsz. A vállalkozó könyvvizsgálatát végző nyilvános adatai (88. (8)): EX ASSE Zrt. Budapest, Fő u. 71. II./1. MKVK nyilvántartási sz.: JT 000118 Fiedler Gábor kamarai tag könyvvizsgáló, MKVK tagsági sz.: 000255 a könyvvizsgálatáért fizetett éves díj: 2.760 ezer Ft. A vállalkozás könyvviteli szolgáltatást nem vesz igénybe, ezen feladatok elvégzését alkalmazottak látják el (88. (9)), a számviteli nyilvántartásért felelős személy adatai: Hetyei Gábor, Adony, Széchenyi u. 30. PM 125608 A társaság 2015. február 26-án uralmi szerződést kötött, az uralkodó tag a Bv. Holding Kft. Az uralmi szerződés keretében az uralkodó tag többek között több, a tulajdonosi joggyakorló által átruházott joggal rendelkezik. A vállalatcsoport 12 Kft-ből áll. A beszámoló elkészítésének 2016. évi számviteli politikában meghatározott új időpontja: tárgyévet követő év március 15. Az anya és leányvállalatok egymás közötti követelés- és kötelezettség állománya, valamint ezek eredményre gyakorolt hatása nem jelentős. Az MNV Zrt. 717/2014. (XII.11.) IG sz. határozata, a Büntetés-végrehajtás Országos Parancsnoksága 12/14/2015. sz. határozata, a 2015. február 26-án létrejött uralmi szerződés alapján az alábbi társaságok az uralmi szerződés aláírást követően, mint társult vállalkozások vállalatcsoportot alkotnak: 1 Ha más törvényi megjegyzés nincs, akkor a számvitelről szóló 2000. C. törvényre vonatkoznak a hivatkozások. 3.
Kiegészítő melléklet a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2015. évi Éves beszámolójához Adorján-Tex Konfekcióipari és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 6300 Kalocsa, Szent István király utca 26. Cégjegyzékszám: 03 09 126499, Állampusztai Mezőgazdasági és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 6327 Állampuszta, 1.(Harta 0148/25.hrsz.) Cégjegyzékszám: 03 09 102802, Annamajori Mezőgazdasági és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2471 Baracska, Annamajor 1. Cégjegyzékszám: 07 09 003060, "BUFA" Budapesti Faipari Termelő és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 1108 Budapest, Kozma u.13. Cégjegyzékszám: 01 09 269450, DUNA PAPIR Termelő,Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2316 Tököl, Ráckevei út 6. Cégjegyzékszám: 13 09 067931, DUNA-MIX Ipari Kereskedelmi Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2600 Vác, Barabás Miklós u. 1. Cégjegyzékszám: 13 09 067928, Ipoly Cipőgyár Termelő és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2660 Balassagyarmat, Madách út 2. Cégjegyzékszám: 12 09 001968, Nagyfa-Alföld Mezőgazdasági és Vegyesipari Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 6724 Szeged, Cserzy Mihály u. 11. Cégjegyzékszám: 06 09 002808, NOSTRA Vegyesipari Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2629 Márianosztra, Pálosok tere 1. Cégjegyzékszám: 13 09 067926, Pálhalmai Agrospeciál Mezőgazdasági Termelő, Értékesítő és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 2407 Dunaújváros, Pálhalma 1. 078/36 hrsz. Cégjegyzékszám: 07 09 003062, Sopronkőhidai Ipari és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 9407 Sopronkőhida, Pesti Barnabás út 25. Cégjegyzékszám: 08 09 003769, mint ellenőrzött társaságok és a Bv. Holding Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 1054 Budapest, Steindl Imre utca 10. Cégjegyzékszám: 01 09 200937, 4.
Kiegészítő melléklet a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2015. évi Éves beszámolójához mint uralkodó tag (89. (1)). Nincs olyan gazdasági társaság, ahol a vállalkozó a gazdasági társaságokról szóló törvény szerint jelentős befolyással, többségi irányítást biztosító befolyással, közvetlen irányítást biztosító befolyással rendelkezik (89. (3)). Az adózott eredmény felhasználására az ügyvezetés javaslata az eredménytartalékba történő átvezetés (88. (7)). 2.1. Értékelési elvek 2. Az eszközökre vonatkozó információk Az előző üzleti év mérlegkészítésénél alkalmazott értékelési elvek nem változtak (46. (2)). A beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások (88. (3)): ha a nyilvántartási érték magasabb, mint a piaci érték, akkor piaci értéken, ellenkező esetben a nyilvántartási értéken kerül kimutatásra (a mennyiségek felméréssel, a pénzeszközök és kötelezettségek egyeztetéssel kerültek leltározásra). tárgyi eszközök: göngyölített amortizációval csökkentett bekerülési érték, immateriális javak: göngyölített amortizációval csökkentett bekerülési érték, befektetett pénzügyi eszközök: a bankszámla kivonaton szereplő érték, vásárolt készletek: beszerzési átlagár, saját termelésű készlet: szűkített önköltség, követelések: a partner, a költségvetés által elfogadott, befogadott érték, pénzeszközök: a pénztárkönyvben illetve a bankszámla kivonaton szereplő érték. A leltározások a készletekre és a tárgyi eszközökre vonatkozóan az utolsó negyedévben, a pénzügyi eszközökre vonatkozóan pedig december 31-i fordulónappal történtek. 2.2. A vállalkozó valós vagyoni helyzetének bemutatása Az eszközök összetételét az 1. sz. melléklet tartalmazza (88. (2)). Az immateriális javak, a tárgyi eszközök nyitó bruttó értékét, annak növekedését, csökkenését, záró bruttó értékét, külön az átsorolásokat, továbbá a halmozott értékcsökkenés nyitó értékét, tárgyévi növekedését, csökkenését, záró értékét, külön az átsorolásokat, a tárgyévi értékcsökkenési leírás összegét a 2. sz. melléklet tartalmazza (92. (1)). A vállalkozás tárgy évben lineáris, terven felüli és egyösszegű értékcsökkenést számolt el (92. (2)). A meghatározó jelentőségű tárgyi eszköznél az évenként elszámolásra kerülő értékcsökkenés megállapításakor (megtervezésekor) figyelembe vett körülményekben (az adott eszköz használatának időtartamában, az adott eszköz értékében és a várható maradványértékben) lényeges változás nem következett be (53. (3)). Az értékcsökkenés elszámolásának számviteli politikában meghatározott módszere (88. (4)): havi gyakorisággal a bruttó értéket alapul véve lineáris kulcsok alapján. Az amortizációs kulcsok mértéke a társasági adóról szóló törvényben megfogalmazott, költségként érvényesíthető nagyságban került megállapításra Változás a korábbi évekhez képest, hogy a 100.000 Ft egyedi beszerzési, előállítási érték alatti 5.
Kiegészítő melléklet a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2015. évi Éves beszámolójához vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök a használatbavételkor egy összegben kerülnek leírásra. A vagyoni helyzetet vizsgáló mutatószámokat a 31. sz. melléklet tartalmazza. Látható, hogy a hosszú lejáratú eladósodottság mutatószáma alacsonyabb bázis évhez képest, mivel az idegen tőke aránya (a hitelek határidőre történő törlesztése miatt ) a saját tőkéhez viszonyítva csökkent. A befektetett eszközök fedezettsége mutatószám értéke emelkedett, mely azt mutatja, hogy a társaság saját forrásai egyre nagyobb hányadát finanszírozzák a befektetett eszközöknek. A tárgyi eszköz hatékonyság mutató kismértékű csökkenésének oka az elmúlt évben végrehajtott nagyarányú beruházás végrehajtása volt. A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök összegét a 2. sz. melléklet tartalmazza (94. (1)). A tárgyi eszközöknél az üzleti évben értékvesztés elszámolása 12.611 E Ft értékben történt, visszaírás nem volt (92. (3)). Befektetett eszközök értékhelyesbítése tárgyévben nem volt. A saját termelésű készletek értékelése során a készleten lévő hízósertés és az itatásos borjú, réti széna nyilvántartási értékét a piaci értékre kellett helyesbíteni, az így elszámolt értékvesztés összegét a 28. számú melléklet tartalmazza. A társaság a mezőgazdaságra jellemzően magas befektetett eszköz állománnyal és jelentős készletállománnyal dolgozik. A termelés folyatatásához szükséges teljes eszközállománnyal sajátjaként rendelkezik. A készletek értéke között kimutatott befejezetlen termelés értéke (mezei leltár) a növénytermesztésre jellemző sajátosság. A készletek legjelentősebb tétele a késztermék, amely növénytermesztési saját termelésű készlet. Egy része az állatállomány takarmányozását szolgálja, más része pedig piacképes termény. 2.3. Környezetre káros anyagok A veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok nyitó és záró készletének mennyiségi és értékadatai, a veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok mennyiségének és értékének tárgyévi növekedése és csökkenése a vonatkozó jogszabály szerinti veszélyességi osztályok alapján az 3. sz. mellékletben kerül bemutatásra (94. (2)). 2.4. Egyéb eszközök Hátrasorolt eszközök értéke nulla (90. (5)). Az egyéb követelések részletezését a 6. melléklet tartalmazza. A bevételek aktív időbeli elhatárolásának, a halasztott ráfordításoknak összegeit, azok időbeli alakulásait a 4. sz. melléklet tartalmazza (90. (1)). Kincstári vagyon részét képező eszköz a vállalkozásnál nincs. (23. (2)). Az eszközök értékvesztésének állományváltozását a 28. sz. melléklet tartalmazza. A valós piaci érték meghatározásánál elsődlegesen a termék tárgyidőszakon belüli értékesítési ára, másodsorban a termékre vonatkozó árajánlat a viszonyítási alap. 6.
Kiegészítő melléklet a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2015. évi Éves beszámolójához 3.1. A saját tőke elemei 3. A forrásokra vonatkozó információk A saját tőke üzleti éven belüli változását, annak okait az 5. sz. melléklet tartalmazza (90. (6)). A lekötött tartalék összegét a 8. sz. melléklet tartalmazza (90. (3) d). Jelentős befolyással, többségi irányítást biztosító befolyással, a közvetlen irányítást biztosító befolyással rendelkező tagja (100% tulajdoni részesedéssel) az MNV Zrt. (a Magyar Állam képviseletében) (89. (2)). 3.2. Az idegen tőke elemei A források összetételét az 1. sz. melléklet tartalmazza (88. (2)). A vállalkozásnál a céltartalék nyitó értéke 60,6 mft, melyből tárgyév során 60 mft feloldásra került. A Pálhalmai Biogáz Üzem működését külső vállalkozó biztosítja az üzemeltetési szerződésben szabályozottak szerint. Az üzem átadása előtt a működőképesség biztosításához szükséges javítások elvégzésre kerültek, de maradtak kötelezettségek, amelyeket a társaságnak kell elvégezni. Ennek okán tárgyévben 10 millió Ft céltartalékot képeztek. A céltartalék állomány változását a 29. sz. melléklet mutatja be. (41. (8)). A rövid és a hosszú lejáratú kötelezettségekből a mérleg fordulónapját követő egy üzleti éven belül esedékes törlesztéseket a 7. sz. melléklet tartalmazza (42. (3)). A vállalkozás által nyilvántartott kötelezettségek visszafizetendő összege nem nagyobb a kapott összegnél (68. (1)). A társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. tv (Tao tv.) 5. számú mellékletének 2. pontja értelmében a Pálhalmai Agrospeciál Kft. nem alanya a társasági adónak. (91. c, d). A vállalkozásnak 5 évnél hosszabb lejáratú kötelezettsége a K&H Zrt. által biztosított beruházási hitel, melynek futamideje 15 év. A zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított, feltüntetve a biztosítékok fajtáját és formáját, azoknak a pénzügyi kötelezettségeknek a teljes összegét, amelyek a pénzügyi helyzet értékelése szempontjából jelentőséggel bírnak a 9. sz. melléklet tartalmazza (90. (3) a, b) Függő és a biztos (jövőbeni) kötelezettségvállalások összege nulla. A mérleg fordulónapjáig le nem zárt határidős ügylet nem volt.(90. (4)). A tárgyévben, illetve az előző üzleti évben környezetvédelemmel kapcsolatosan elszámolt költségek összege, valamint a kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettségek összege 40 793 ezer Ft. (94. (3)). A költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolásának, a halasztott bevételeknek összegeit, azok időbeli alakulásait a 11. sz. melléklet tartalmazza (90. (1)). 4. A jövedelemre, pénzügyi helyzetre vonatkozó információk 4.1. A költségekre vonatkozó előírt információk A vállalkozásnál a tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszámát, bérköltségét és személyi jellegű egyéb kifizetéseit a 12. sz. melléklet tartalmazza (91. a). A személyi jellegű költségek csoportosításánál specialitás, hogy a munkavállalók (munkaviszonyban állók) mellett fogvatartottak is bér jellegű kifizetésben részesülnek. A fogvatartottak munkajogi helyzete speciális, hiszen teljes munkaidőben kerülnek foglalkoztatásra, 7.
Kiegészítő melléklet a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2015. évi Éves beszámolójához más munkajogi jogviszonyuk nincs (tehát főfoglalkozásúnak minősülnek), azonban szerződéses jogviszonyt nem létesítenek. A vállalkozás vezető tisztségviselői (89. (4) a): az igazgatóság a társaságnál nem működik. a felügyelő bizottság 2015.01.01-06.30. 5 fő, 2015.07.01-12.31. 4 fő, tiszteletdíjuk összesen 3.198 ezer Ft volt tárgy évben. A vállalkozás vezető tisztségviselőinek folyósított előlegek és kölcsönök összege, a nevükben vállalt garanciák (89. (4) b): a felügyelő bizottság nincs A vállalkozás korábbi vezető tisztségviselőivel szembeni nyugdíjfizetési kötelezettség nem keletkezett (89. (4) c). A kutatás és a kísérleti fejlesztésnek tárgyévben nem voltak költségei (93. (4)). 4.2. A bevételekre vonatkozó előírt információk Szolgáltatásexportból árbevétel tárgyévben nem jelentkezett (93. (1) a). Exporttámogatást a társaság nem vett igénybe (93. (2)). Az értékesítés nettó árbevételének főbb tevékenységenkénti megbontását az 13. sz. melléklet tartalmazza (93. (1) b). A devizában, valutában elszámolt belföldi, illetve export értékesítés nettó árbevételének alakulását a 30. sz. melléklet tartalmazza. A támogatási program keretében kapott, folyósított, illetve elszámolt összeget támogatásonként a 14. sz. melléklet tartalmazza (93. (3)). A rendkívüli ráfordítások összege nulla, a rendkívüli bevételek összege tárgyévben 14 326 ezer Ft. Az előző évhez képest bekövetkezett növekedést a behajtási költségátalány bevezetése okozta. A halasztott bevételek tárgy évben felhasznált része: 66 203 ezer Ft. (86. (8)). 4.3. A vállalkozó valós jövedelmi helyzetének bemutatása Jövedelmezőség mutatóit a 17. sz. és a 34. sz. melléklet tartalmazza (88. (2)). A jövedelmi helyzet megítélése: a társaság eredményessége az ágazat átlagos eredményességénél alacsonyabb, több évet tekintve azonban kiegyensúlyozott. A ROE mutató értéke a korábbi évekhez viszonyítva alacsonyabb, mely változás a szerényebb mérleg szerinti eredménnyel magyarázható. Az alaptevékenységben végzett termelés döntően meghatározza az éves mérleg szerinti eredményt. Tárgy évben a legmagasabb jövedelmet a növénytermesztés hozta, második az ipari szolgáltatás tevékenység fedezete, az állattenyésztés eredményessége a korábbi évhez viszonyítva visszaesett. A sajátos tevékenységgel kapcsolatos - más jogszabályban előírt információk (88. (1)): a jövedelmezőséget jelentősen befolyásolja az a tény, hogy a társaság fogvatartottakat foglalkoztat. (93. (6)). Az egyéb szolgáltatások, a kiemelt egyéb ráfordítások összegeit a 15., 16. sz. melléklet tartalmazza. A termelési érték kimutatását a 18. sz. melléklet tartalmazza. A jövedelmezőséget befolyásoló külső tényezők: a 2015. évi kedvező időjárási viszonyok, 8.
Kiegészítő melléklet a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2015. évi Éves beszámolójához árunövények jó értékesítési árai, tej értékesítési árának és az előállítási költségének aránya, mint veszteségforrás, a sertés értékesítési ár stagnálása, a hazai és EU forrásból származó támogatások csökkenése. 4.4. A gazdálkodás ellenőrzése A tevékenységüket a tulajdonos képviseletében eljáró szervek (felügyelő bizottság, könyvvizsgáló, átvilágító bizottság) valamint a hatóságok folyamatosan ellenőrizték. 4.5. A beruházások megvalósítása, finanszírozása A megvalósult beruházások összértéke 820 613 E Ft. 9.
Kiegészítő melléklet a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2015. évi Éves beszámolójához 4.5.1. Beruházások A megvalósult beruházások értéke 2015-ben: Megnevezés Osztály db ezer Ft Beruházás tény LTO egység cseréje Informatika 850 Szünetmentes tápegységek Informatika 53 Számítógépek cseréje (ei.bérsz.f.1, számlázó, építésügyi ea.) Informatika 333 Hasító fűrész + fertőtlenítő Sertéstenyésztési osztály 3 123 Koca beállítás Sertéstenyésztési osztály 350/450 22 581 Kan beszerzés Sertéstenyésztési osztály 8 1 026 Holstein-fríz tehén beállítás Szarvasmarha-tenyésztési osztály 253/263 111 831 Holstein-fríz tenyész bika beállítás Szarvasmarha-tenyésztési osztály 176 Angus tehén beállítás Szarvasmarha-tenyésztési osztály 10 5 697 Káposztaszeletelő zöldségtisztító 3 233 Céklafőző zöldségtisztító 849 Erőgép (615 LE) - New Holland T9.600 Traktorüzem, szállítás 1 69 063 Erőgép (390 LE) - New Holland T8.390 Traktorüzem, szállítás 1 49 514 Erőgép (250 LE) - New Holland T7.250 Traktorüzem, szállítás 5 186 884 Váltvaforgató eke (10 fejes) - Gregoire Besson SPSL B9 Traktorüzem, szállítás 1 18 100 Váltvaforgató eke (14 fejes) - Gregoire Besson SPSL B9 Traktorüzem, szállítás 1 28 467 Magágykészítő - Väderstad NZA 1000 Traktorüzem, szállítás 1 13 013 Nehéz rövidtárcsa - Väderstad Carrier 1225 XL Traktorüzem, szállítás 1 32 478 Kultivátor - Väderstad Top Down 500 Traktorüzem, szállítás 1 20 095 Kultivátor - Väderstad Top Down 700 Traktorüzem, szállítás 1 25 771 Henger - Väderstad Rexius RS 1020 Traktorüzem, szállítás 1 9 692 Sorközművelő kultivátor - Busa KS-12 FK Traktorüzem, szállítás 5 763 Kasza kombináció (9 m) - Claas Disco 3200 FRC mellső, Disco 9200 Contour h Traktorüzem, szállítás 1 19 883 Rendterítő - Claas Volto 900 T Traktorüzem, szállítás 1 4 527 Precíziós rendszer - RTK Traktorüzem, szállítás 30 931 Kukorica vágóasztal - Claas Conspeed 6-75 C Traktorüzem, szállítás 10 402 Teleszkópos rakodó - Manitou MLT 735 120 LSU Traktorüzem, szállítás 1 21 726 Oehler OL/TMK 200 hátra bill. teknős tandem Traktorüzem, szállítás 5 45 774 9 személyes busz - Ford Transit MWB Trend Traktorüzem, szállítás 2 11 188 Terepjáró - Ford Ranger XL Traktorüzem, szállítás 1 5 465 Kistgk. - Ford Transit V363 Double Chassis Traktorüzem, szállítás 1 5 456 Iveco Traktorüzem, szállítás 1 2 813 Kazán Sertéstenyésztési osztály 1 193 8m3 tartály Szarvasmarha-tenyésztési osztály 1 1 339 Rókavári villanyhálózat 1 1 136 Állatmérleg 1 1 500 Hidegvizes nagynyomású mosó 1 1 700 Mobil hűtőkonténer Zöldség üzem 1 2 000 Mobil hűtőkonténer Zöldség üzem 1 2 050 Dome kamera 1 381 Rotációs kapa Ipari kooperációs osztály 1 435 Keverőüzem térburkolat Minőség -és takarmánygazd. Oszt. 1 1 935 Terménytároló Minőség -és takarmánygazd. Oszt. 1 455 Iveco Daily 50C17VH 1 13 075 Komplett csőkígyó szivattyúhoz Mosoda 1 6 239 Tejadagoló hűtő Szarvasmarha-tenyésztési osztály 1 1 062 Gázos hőlégfúvó rendszer II. istálló Sertéstenyésztési osztály 1 3 089 Újgalambos szociális épület és kazánház Sertéstenyésztési osztály 1 6 067 Biztonsági rendszer Szarvasmarha-tenyésztési osztály 1 381 Videokamerás megfigyelő rendszer Mosoda 1 162 Egyéb eszközök 7 092 Kis értékű eszközök 3 568 Mindösszesen 820 613 10.
Kiegészítő melléklet a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2015. évi Éves beszámolójához 4.5.3. Elhalasztott beruházások Az elhalasztott beruházások többsége pótló beruházás: a meglévő erkölcsileg, fizikailag, technológiailag amortizálódott gépek, berendezések, épületek cseréje tolódik a következő évekre. A beruházás elmaradása többletköltséget ugyan okoz (nem hatékony üzemeltetés, magasabb karbantartási, javítási költség), de az üzem működési feltételeit döntően nem befolyásolja. 23. 24. sz. melléklet 4.7. Munkaerő gazdálkodás A munkaerő gazdálkodással kapcsolatos információkat bértömeg, bérszínvonal, járulékok, személyi jellegű egyéb költségek, létszám adatok a 12. sz. melléklet tartalmazza. 4.8. A vállalkozó valós pénzügyi helyzetének bemutatása A Pálhalmai Agrospeciál Kft. alapvetően hitelből gazdálkodó társaság. Pénzügyi stratégiája: hosszú, illetve középtávú hitelből finanszírozott beruházások, éven belüli lejáratú hitelből finanszírozott folyó évi termelés, az időszakosan felhalmozott pénzeszközökkel pedig a hitelek kiváltása történik meg. A biogáz üzemi beruházás finanszírozási igényét a saját erő és a visszafizetési kötelezettséggel nem terhelt támogatás mellett hosszú lejáratú hitelből elégítette ki. Likviditás, fizetőképesség mutatóit, valamint a pénzügyi helyzetet vizsgáló további mutatószámokat 25. és a 32. sz. melléklet tartalmazza (88. (2)). A likviditási mutatók a társaság fizetőképességét mutatják. Értékük szerint a fizetőképesség továbbra is biztosított. A társaság tárgy év során likviditási gonddal nem küzdött. Különös figyelmet fordított arra, hogy a hatóságok felé fizetési kötelezettségeinek minden alkalommal eleget tegyen, valamint a dolgozói bérek és járulékok kifizetései is időben megtörténjenek. A likviditási biztonság és stabilitás megtartása a szigorú pénzügyi gazdálkodásnak köszönhető. A cash flow-kimutatást a 26. sz. melléklet tartalmazza (88. (6)). A vevők lejárat szerinti kategorizálása a 27. sz. mellékletben szerepel. 11.
Kiegészítő melléklet a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2015. évi Éves beszámolójához 4.9. A vállalkozó hatékonysági helyzetének bemutatása A hatékonysági helyzetet vizsgáló mutatószámokat a 33. sz. melléklet tartalmazza. A hatékonysági mutatók a vállalat kapacitásának kihasználtságát mutatják. 4.10. Kapcsolt felekkel lebonyolított ügyletek (89 (6)) 4.10.1. Bv. Holding Korlátolt Felelősségű Társasággal folytatott ügyletek bemutatása 2015. évben az értékesített tárgyi eszközök bevétele: 5.499 821 E Ft, mely összeg az egyéb bevételek között került elszámolásra. A belföldi értékesítés nettó árbevételeként 7 415 E Ft került kiszámlázásra, melyből 435 E Ft anyagértékesítésből, 6 979 E Ft szolgáltatás értékesítéséből származott. A Bv. Holding Korlátolt Felelősségű Társaságtól igénybe vett szolgáltatás értéke 58 771 E Ft, menedzser díj jogcímen. 2015.12.31-én a BV. Holding Korlátolt Felelősségű Társasággal kapcsolatos követelés állományunk 3 033 E Ft, kötelezettség állományunk: 8 802 E Ft. a.) 4.10.2. Társult vállalkozásokkal folytatott ügyletek bemutatása A Nagyfa-Alföld Mezőgazdasági és Vegyesipari Korlátolt Felelősségű Társaságnak 2015. évben értékesített tárgyi eszköz bevétele 817 E Ft, mely összeg az egyéb bevételek között került elszámolásra. Belföldi értékesítés nettó árbevételeként 35 852 E Ft került anyagértékesítésként kiszámlázásra. A Nagyfa-Alföld Mezőgazdasági és Vegyesipari Korlátolt Felelősségű Társaságtól anyagbeszerzés jogcímen 31 064 E Ft értékű tranzakció történt. b.) Az Annamajori Mezőgazdasági és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaságtól anyagbeszerzés jogcímen 514 E Ft értékű tranzakció történt. 2015.12.31-én az Annamajori Mezőgazdasági és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társasággal kapcsolatos kötelezettségállományunk: 128 E Ft. c.) Az Állampusztai Mezőgazdasági és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társaságnak értékesített szolgáltatás összértéke 564 E Ft belföldi értékesítés nettó árbevételeként került elszámolásra. Igénybe vett szolgáltatás 278 E Ft értékben történt, mely összeg könyveinkben a személyi jellegű egyéb kifizetések között szerepel. 2015.12.31-én az Állampusztai Mezőgazdasági és Kereskedelmi Korlátolt Felelősségű Társasággal kapcsolatos követelésállományunk: 69 E Ft. d.) A DUNA-MIX Ipari Kereskedelmi Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaságtól anyagbeszerzés jogcímen 408 E Ft értékű tranzakció történt. 2015.12.31-én a DUNA-MIX Ipari Kereskedelmi Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társasággal kapcsolatos kötelezettségállományunk 74 E Ft. 12.
e.) Kiegészítő melléklet a Pálhalmai Agrospeciál Kft. 2015. évi Éves beszámolójához A DUNA PAPIR Termelő,Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaságtól anyagbeszerzés jogcímen 1 827 E Ft értékű tranzakció történt. 2015.12.31-én a DUNA PAPIR Termelő,Kereskedelmi és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társasággal kapcsolatos kötelezettségállományunk 267 E Ft. 13.
1. számú melléklet Eszközök és források összetétele 2014-2015. év Megnevezés 2014. év Megoszlás 2015. év Megoszlás Index Pénzeszközök, értékpapírok 68 155 1,04% 73 834 1,06% 108,33% Követelések 1 137 255 17,36% 1 115 261 15,99% 98,07% Atkív időbeli elhatárolás 4 487 0,07% 6 214 0,09% 138,49% Készletek 1 144 447 17,47% 1 366 049 19,59% 119,36% Befektetett pénzügyi eszközök 1 620 0,02% 666 0,01% 41,11% Tárgyi eszközök, immateriális javak 4 194 148 64,03% 4 412 508 63,27% 105,21% Eszközök összesen 6 550 112 100,00% 6 974 532 100,00% 106,48% Rövid lejáratú kötelezettség 416 865 6,36% 733 823 10,52% 176,03% Hosszú lejáratú kötelezettség 551 375 8,42% 463 505 6,65% 84,06% Passzív időbeli elhatárolás 626 792 9,57% 565 206 8,10% 90,17% Céltartalék 60 600 0,93% 10 600 0,15% 17,49% Saját tőke 4 894 480 74,72% 5 201 398 74,58% 106,27% Összesen 6 550 112 100,00% 6 974 532 100,00% 106,48%
Megnevezés Nyitó A tárgyi eszközök, immateriális javak bruttó értékének állományváltozása 2015. év Aktiválás, beszerzés Értékesítés Selejtezés Elhullás Befejezetlen beruházás aktiválása Egyéb csökkenés Főkönyvvi szám változás Záró 2/1. számú melléklet adatok Ft-ban Bruttó érték változás Vagyonértékű jogok 22 251 230 22 251 230 0 0,00% Szellemi termékek 48 458 771 311 927 356 420 23 558 48 390 720 99,86% Immateriális javak 70 710 001 311 927 356 420 22 274 788 0 0 48 390 720 68,44% Termőföld 231 000 231 000 100,00% Ültetvények 14 640 405 14 640 405 100,00% Épületek 874 879 545 9 610 106 884 489 651 101,10% Egyéb építmények 2 339 404 273 3 833 792 2 343 238 065 100,16% Üzemkörön kívüli ingatlanok 50 711 041 50 711 041 100,00% Ingatlanok összesen 3 279 866 264 13 443 898 0 0 0 3 293 310 162 100,41% Termelő gépek, berendezések 2 990 395 576 559 011 214 24 599 000 7 503 209 3 517 304 581 117,62% Termelésben közvetlenül résztvevő járművek 283 448 383 83 770 441 22 361 432 344 857 392 121,66% Kisértékű műszaki berendezések 359 150 831 16 205 742 540 400 9 723 274 87 500 365 005 399 101,63% Gépek, berendezések összesen 3 632 994 790 658 987 397 47 500 832 17 226 483 0 87 500 4 227 167 372 116,35% Termelő eszközök összesen 6 912 861 054 672 431 295 47 500 832 17 226 483 0 87 500 7 520 477 534 108,79% Egyéb gépek berendezések, felszerelések 4 000 000 4 000 000 100,00% Üzemkörön kívüli eszközök 17 036 870 260 317 228 230 17 068 957 100,19% Irodai igazgatási felszerelések 50 593 828 2 731 083 585 078 2 890 365 49 849 468 98,53% Nem termelő eszközök összesen 71 630 698 2 991 400 585 078 3 118 595 0 70 918 425 99,01% Holstein tehén, tenyészbika 347 298 357 112 006 843 75 558 408 25 577 341 358 169 451 103,13% Angus tehén, tenyészbika 39 836 281 5 696 817 4 185 161 921 498 267 086 40 159 353 100,81% Tenyészkoca, kan 61 171 868 23 607 324 65 358 24 161 461 4 356 069 56 196 304 91,87% Igásló 3 213 205-1 741 650 1 471 555 45,80% Tenyészjuh 1 741 650 1 741 650 0,00% Tenyészállatok összesen 451 519 711 141 310 984 4 250 519 99 719 869 30 854 908 0 267 086 0 457 738 313 101,38% Nagyértékű tárgyi eszközök összesen 7 436 011 463 816 733 679 52 336 429 120 064 947 30 854 908 0 354 586 0 8 049 134 272 108,25% Kisértékű tárgyi eszközök 19 858 414 3 567 559 2 422 506 21 003 467 105,77% Immateriális javak, tárgyi eszközök összesen 7 526 579 878 820 613 165 52 692 849 144 762 241 30 854 908 0 354 586 0 8 118 528 459 107,86% Befejezetlen beruházások 0 821 207 165 820 613 165 594 000 0,00% Mindösszesen 7 526 579 878 1 641 820 330 52 692 849 144 762 241 30 854 908 820 613 165 354 586 0 8 119 122 459 108%
2/2. számú melléklet A tárgyi eszközök, immateriális javak értékcsökkenésének állományváltozása 2015. év adatok Ft-ban Megnevezés Nyitó Tervszerinti amortizáció Értékesítés Selejtezés+TF écs Elhullás Egyéb csökkenés Főkönyvi szám változás Záró Nettó érték Avultság Vagyonértékű jogok 22 251 230 22 251 230 0 0 Szellemi termékek 37 269 875 4 822 340 111 738 23 558 41 956 919 6 433 801 86,70% Immateriális javak 59 521 105 4 822 340 111 738 22 274 788 0 41 956 919 6 433 801 86,70% Termőföld 0 0 231 000 0,00% Ültetvények 8 702 708 1 027 078 9 729 786 4 910 619 66,46% Épületek 182 844 120 17 138 402 199 982 522 684 507 129 22,61% Egyéb építmények 568 952 616 78 429 770 647 382 386 1 695 855 679 27,63% Üzemkörön kívüli ingatlanok 27 566 606 2 212 257 29 778 863 20 932 178 58,72% Ingatlanok összesen 788 066 050 98 807 507 0 0 0 886 873 557 2 406 436 605 26,93% Termelő gépek, berendezések 1 909 467 504 265 232 730 24 599 000 6 704 951 2 143 396 283 1 373 908 298 60,94% Termelésben közvetlenül résztvevő jár 156 777 838 30 419 012 12 001 050 175 195 800 169 661 592 50,80% Kisértékű műszaki berendezések 191 966 764 33 417 257 540 400 5 337 823 47 253 219 458 545 145 546 854 60,12% Gépek, berendezések összesen 2 258 212 106 329 068 999 37 140 450 12 042 774 47 253 2 538 050 628 1 689 116 744 60,04% Termelő eszközök összesen 3 046 278 156 427 876 506 37 140 450 12 042 774 47 253 3 424 924 185 4 095 553 349 45,54% Egyéb gépek berendezések, felszerelés 4 000 000 4 000 000 0 100,00% Üzemkörön kívüli eszközök 12 386 307 1 052 168 204 481 13 233 994 3 834 963 77,53% Irodai, igazgatási felszerelések 40 853 326 5 343 407 210 117 2 728 763 43 257 853 6 591 615 86,78% Nem termelő eszközök összesen 57 239 633 6 395 575 210 117 2 933 244 0 60 491 847 10 426 578 85,30% Holstein tehén, tenyészbika 149 842 288 83 011 400 53 051 557 17 455 838 162 346 293 195 823 158 45,33% Angus tehén, tenyészbika 40 159 353 0,00% Tenyészkoca, kan 0 0 56 196 304 0,00% Igásló 0 0 1 471 555 0,00% Tenyészjuh 0 1 741 650 0,00% Tenyészállatok összesen 149 842 288 83 011 400 0 53 051 557 17 455 838 0 162 346 293 295 392 020 35,47% Nagyértékű tárgyi eszközök összesen 3 253 360 077 517 283 481 37 350 567 68 027 575 17 455 838 47 253 3 647 762 325 4 407 805 748 45,32% Kisértékű tárgyi eszközök* 19 549 962 3 733 360 2 422 506 20 860 816 142 651 99,32% Befejezetlen beruházások 594 000 Immateriális javak, tárgyi eszközök ö 3 332 431 144 525 839 181 37 462 305 92 724 869 17 455 838 47 253 0 3 710 580 060 4 408 542 399 45,71% A *-gal jelölt tétel értékcsökkenésének elszámolása egyösszegű, a többi tétel bruttó érték alapján számított lineáris.
2/c. 2/3. számú melléklet A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök bruttó értékének és elszámolt értékcsökkenésének részletezése 2015. év Környezetvédelemmel kapcsolatos épületek, építmények (Ft) Sztrv beker érték Sztrv ÉCS Selejtezés Értékesítés Sztrv netto (B-É) 1 569 220 074 376 465 552 1 192 754 522 Környezetvédelemmel kapcsolatos berendezések, gépek (Ft) Sztrv beker érték Sztrv ÉCS Selejtezés Értékesítés Sztrv netto (B-É) 1 359 339 921 1 026 043 268 2 600 000 54 158 330 642 495
3. sz. melléklet Hulladékok, veszélyes hulladékok forgalma 2015. év EWC kód, hulladék 020106 Trágya, hígtrágya me. kg Nyitó állomány Növekedés Csökkenés 0 28 780 790 28 780 790 020203 Fogyasztásra alkalmatlan an kg 0 0 0 080317 Hulladékká vált toner 130206* Fáradt olaj 150101 Papír hulladék 150102 Nem vesz.csomhull. kg kg kg kg 5 42 0 3 244 3 741 5 585 0 0 0 935 3 509 3 929 150107 Üveg csomagolási hulladék kg 0 0 0 150110* V.anyaggal szenny.cs. hull. kg 602 11 637 10 127 150111 Csomagolási hulladék kg 0 40 25 150202* V.ag.gal szenny. védőruha kg 580 1 126 1 508 150203 Szűrőanyagok kg 10 0 10 160103 Hulladékká vált gumiabroncs kg 556 2 029 285 160107* Olajszűrő 160112 Surlódóbetét 160119 Műanyag hulladék 160601 Ólomakkumulátor 160602* Elem 170203 Műanyag tömlő biogáz 170405 Vashulladék 180202* Állati hulla, vh.m.termék.sz kg 15 190801 Rácsszemét 190813* Olajos iszap 190903 Töltet anyag kg kg kg kg kg kg kg kg kg kg 15 367 377 10 35 40 0 25 25 0 1 134 1 110 21 3 22 0 200 200 2 500 58 690 61 190 800 7 025 3 130 2 000 7 500 6 000 0 0 0 Záró állomány 0 0 47 1 400 0 515 0 2 111 15 198 0 2 300 5 5 0 24 1 0 0 15 4 695 3 500 0
3. sz. melléklet Hulladékok, veszélyes hulladékok forgalma 2015. év EWC kód, hulladék me. Nyitó állomány Növekedés Csökkenés 190107 gázok kezeléséből származó kg 0 70 70 180106 Vesz. Anyagot tartalmazó ve kg 0 1 380 1 380 200121* Fénycső kg 15 269 177 200128 Konyhai és étkezdei hullad kg 0 5 330 5 330 200135 Vesz. elektronikai hulladék kg 15 219 234 200136 Elektronikai hulladék kg 75 106 151 Záró állomány 0 0 107 0 0 30
4. sz. melléklet Az aktív időbeli elhatárolások részletezése 2015.12.31 Megnevezés Hivatkozás Tárgy évet Következő évet érintő érintő Összesen K&H Bank Zrt. 2015.12.30-12.31 1,438 1,438 Bevételek elhatárolása 1,438 1,438 tartós palack bérleti díj 7724/SB/2013 131,277 131,277 tartós palack bérleti díj 546/SB/2014 31,880 31,880 tartós palack bérleti díj 546/SB/2014 2,657 2,657 tartós palack bérleti díj 4539/SB/2014 27,675 27,675 tartós palack bérleti díj 477/SB/2015 16,580 16,580 tartós palack bérleti díj 477/SB/2015 16,580 16,580 tartós palack bérleti díj 477/SB/2015 1,380 1,380 Népszabadság előfizetés 1110/SB/2015 7,124 7,124 casco 5T/049 31,661 31,661 szállítmány 5T/064 2,603 2,603 folytatólagos díjelőírás 5T/064 48,345 48,345 PCWORLD 406/SB/2015 2,695 2,695 KGFB 5T/075 1,584 1,584 CASCO 5T/096 36,996 36,996 CASCO 5T/097 37,310 37,310 Új Adó Jogtár, Új Környezetv. el. 2367/SB/2015 59,233 59,233 környezetsszennyezési bizt. 5T/104 44,437 44,437 CASCO 5T/104 30,241 30,241 KGFB 5T/120 11,771 11,771 HACCP felügyelet 4482/SB/2015 30,000 30,000 ISO 9001 felügyelet 4483/SB/2015 404,360 404,360 9-ügyelet 5197/SB/2015 Bepatek Kft. 10,617 10,617 casco 5T/166 80,949 80,949 casco 5T/171 78,469 78,469 tartós palack bérleti díj 7072/SB/2015 16,580 16,580 tartós palack bérleti díj 7072/SB/2015 16,580 16,580 tartós palack bérleti díj 7072/SB/2015 11,540 11,540 KGFB 5T/202 2,409 2,409 KGFB 5T/202 324,402 324,402 Szállítmány 5T/212 1,592 1,592 Adóklub, Adókódex stb 7933/SB/2015 74,990 74,990 általános-és felelősségbizt. 5T/219 43,044 43,044 tartós palack bérleti díj 7967/SB/2015 16,578 16,578 tartós palack bérleti díj 7967/SB/2015 16,578 16,578 tartós palack bérleti díj 7967/SB/2015 13,132 13,132 Agrofórum előfizetés 8878/SB/2015 7,619 7,619 KGFB 5T/243 10,317 10,317 Tárhely biztosítása 9085/SB/2015 0,908 0,908 Agro-műholdas járműkövető sz. 8962/SB/2015 211,750 211,750 Casco 5T/249 49,227 49,227 KGFB 5T/254 1 518,595 1 518,595 vagyonbiztosítás, váll. Felelősség 5T/254 1 023,339 1 023,339 Heti Világgazdaság, Magyar Mg. 8931/SB/2015 118,571 118,571 Adózóna max előfizetés 9190/SB/2015 21,827 21,827 Magyar Állatorvosok előfizetés 9291/SB/2015 16,133 16,133 Magyar Állatorvosok előfizetés 9291/SB/2015 1,467 1,467 őri konyha bérleti díj 9321/SB/2015 117,000 117,000 őri konyha bérleti díj 9322/SB/2015 1 404,000 1 404,000 Dunaújvárosi Hírlap 9387/SB/2015 28,233 28,233 Költségek, ráfordítások összesen 6 212,835 6 212,835 Összesen 1,438 6 212,835 6 214,273
5. sz. melléklet A saját tőke változása 2006-2015. évek Esemény Partner Dátum Jegyzett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tőke Összes tőke változás egyenleg változás egyenleg változás egyenleg változás egyenleg Erdőtelepítési támogatás APEH 2006.12.31 350 730 278 365 144 1 468 338 147 425 2 331 637 Lekötés megszűntetése 2006.12.31 350 730 8 147 373 291 1 468 338-8 147 139 278 2 331 637 Mérleg szerinti eredmény 2006.12.31 350 730 373 291 128 292 1 596 630 139 278 2 459 929 Erdőtelepítési támogatás APEH 2007.04.21 350 730 102 373 393 1 596 630 139 278 2 460 031 Erdőtelepítési támogatás APEH 2007.12.19 350 730 138 373 531 1 596 630 139 278 2 460 169 Erdőtelepítési támogatás APEH 2007.12.21 350 730 333 373 864 1 596 630 139 278 2 460 502 Új mg-i gép beszerzési támogatás APEH 2007.12.22 350 730 373 864 1 596 630 10 358 149 636 2 470 859 Lekötés megszűntetése APEH 2007.12.31 350 730 33 267 407 131 1 596 630-33 267 116 369 2 470 859 Mérleg szerinti eredmény APEH 2007.12.31 350 730 407 131 48 070 1 644 700 116 369 2 518 929 Erdőtelepítési támogatás APEH 2008.12.10 350 730 115 407 246 1 644 700 116 369 2 519 044 Állattenyésztés komplex fejlesztése APEH 2008.12.11 350 730 407 246 1 644 700 16 607 132 975 2 535 651 Állattenyésztés komplex fejlesztése APEH 2008.12.31 350 730 407 246 1 644 700 34 042 167 017 2 569 693 Önálló gép beruházási támogatás APEH 2008.12.31 350 730 407 246 1 644 700 59 028 226 045 2 628 720 Lekötés megszűntetése 2008.12.31 350 730 71 075 478 321 1 644 700-71 075 154 970 2 628 720 Mérleg szerinti eredmény 2008.12.31 350 730 478 321 67 951 1 712 651 154 970 2 696 671 Állattenyésztés komplex fejlesztése APEH 2009.01.02 350 730 478 321 1 712 651-3 353 151 617 2 693 319 Állattenyésztés komplex fejlesztése APEH 2009.11.30 350 730 478 321 1 712 651 114 969 266 586 2 808 288 Kertészeti gépek támogatása APEH 2009.06.30 350 730 478 321 1 712 651 1 476 268 062 2 809 764 Önálló gép beruházási támogatás APEH 2009.11.30 350 730 478 321 1 712 651 4 007 272 069 2 813 771 Lekötés megszűntetése 2009.12.31 350 730 34 936 513 257 1 712 651-34 936 237 133 2 813 771 Mérleg szerinti eredmény 2009.12.31 350 730 513 257 32 397 1 745 048 237 133 2 846 168 Önálló gép beruházási tám. vissza APEH 2010.08.31 350 730 513 257 1 745 048-6 081 231 052 2 840 087 Erdőtelepítési támogatás APEH 2010.11.30 350 730 265 513 522 1 745 048 231 052 2 840 352 Mérleg szerinti eredmény 2010.12.31 350 730 513 522 85 812 1 830 859 231 052 2 926 163 Mérleg szerinti eredmény 2011.12.31 350 730 513 522 387 087 2 217 946 231 052 3 313 250 Lekötés megszűntetése 2012.12.31 350 730 63 304 576 827 2 217 946-63 304 167 747 3 313 250 Mérleg szerinti eredmény 2012.12.31 350 730 576 827 588 973 2 806 919 167 747 3 902 223 Lekötés megszűntetése 2013.12.31 350 730 163 740 740 567 2 806 919-163 740 4 007 3 902 223 Állattenyésztés komplex fejlesztése MVH 2013.12.31 350 730 740 567 2 806 919 30 074 34 081 3 932 298 Mérleg szerinti eredmény 2013.12.31 350 730 740 567 370 430 3 177 349 34 081 4 302 728