Egyszerűsített Éves KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS 2008. KAPERNAUM CSOPORT ALAPÍTVÁNY 1126 Budapest, Hollósy Simon u. 8. II./3. Budapest, 2009. május 15. Az Egyszerűsített Éves Közhasznúsági Jelentést a Kuratórium 2009. május 30-i ülésén fogadta el.
TARTALOM Egyszerűsített éves közhasznúsági éves beszámoló Eredmény levezetés Egyszerűsített éves közhasznúsági éves beszámoló - Mérleg I. Általános rész II. Számviteli politika fő elemei 1. Tárgyi eszközök értékelése 2. Készlet értékelése 3. Valuta-deviza tételek értékelése 4. Lényeges és jelentős tételek 5. Költségvetési támogatások felhasználása 6. Cél szerinti juttatások III. Eredménykimutatás, Eredményértékelés IV. Mérleg, Mérlegelemzés V. Tájékoztató adatok VI. Nyilatkozatok VII. A közhasznú tevékenység rövid tartalmi beszámolója - 2 -
Kapernaum Csoport Alapítvány 2008. évi közhasznú egyszerűsített éves beszámolója Fordulónap: 2008. december 31. Számviteli beszámoló - 6 -
I. Általános rész Alapítvány neve: Kapernaum Csoport Alapítvány Székhelye: 1126 Budapest, Hollósy Simon utca 8. II./3. Alapítvány célja: Támogatás nyújtása halmozottan sérült fiatalok és családjaik számára egész napos és több napos programok, táborok, családos délutánok, találkozások szervezésével. Jegyzett (befizetett) tőke: 50 eft. Alakulás időpontja: 1997. július 15. Beszámoló formája: Közhasznú egyszerűsített éves beszámoló egyszeres könyvvitelt vezető egyéb szervezetek részére Beszámoló fordulónapja: 2008. december 31. Elkészítés napja: 2009. május 15. Könyvvizsgálat: nem kötelezett, az adatok könyvvizsgálattal nincsenek alátámasztva Közhasznú egyszerűsített éves beszámoló készítésekor alkalmazott szabályrendszer: - 2000. évi C. törvény a számvitelről - 224/2000. (XII. 19.) Kormányrendelet a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól Egyszerűsített éves beszámolót összeállította: Gyenge Lóránd (Regisztrációs szám: 159923). - 7-
II. Számviteli politika fő elemei 1. Tárgyi eszközök értékelése: Az értékcsökkenési leírás elszámolásának módszere: - bruttó érték alapján lineáris - a használatba vétel napjától, az állományból való kivezetés napjáig Az 100 eft. Egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök beszerzési költségét az Alapítvány használatbavételkor egy összegben elszámolja értékcsökkenési leírásként. A kis értékű tárgyi eszközök használati ideje várhatóan két év. A többi tárgyi eszköz éves értékcsökkenési leírási kulcsa a várható idő alapján a következő: Megnevezés Értékcsökkenés leírás % Gépek, berendezések, felszerelések - számítástechnikai eszközök 33 % - ügyvitel-technikai eszközök 33 % Egyéb gépek, berendezés, felszerelés 14,5 % Befektetett eszközökkel, immateriális javakkal az Alapítvány nem rendelkezik. 2. Készletek értékelése: Az Alapítványnak Számviteli törvény szerinti készletei nincsenek 3. Valuta-deviza tételek értékelése: Az Alapítvány valuta-deviza tételekkel nem rendelkezik 4. Lényeges és jelentős tételek: Az Alapítvány lényegesnek minősíti tevékenységében az évi 100 eft. Összeget meghaladó tétel(eke)t. A Számviteli törvény szabályozása szerint jelentős összegű tételnek/hibának számít, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során, a hiba összege meghaladja a ellenőrzött üzleti év mérlegfő összegének 2 százalékát. A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának számít, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során, a feltárt különbség összege a Saját tőkét legalább 20%-ban módosítja 5. Költségvetési támogatások felhasználása: A költségvetésből származó bevételeit az Alapítvány teljes egészében céljainak megvalósítására használta fel az Eredményértékelés, Költségek és Ráfordításoknál részletezettek szerint. 6. Cél szerinti juttatások: A beszámoló időszakban a Kapernaum Csoport Alapítvány cél szerinti juttatásokat nem adott. - 8 -
III. Eredménykimutatás, eredményértékelés BEVÉTELEK: 2008 évben az Alapítvány pénzmozgással járó bevételei az előző évhez képest növekedés mutatnak, mivel a szervezet tevékenységét lényegesen magasabb összeggel támogatták. Ennek az az oka, hogy a Kapernaum Csoport Alapítvány Zánkán egy telket vásárolt amelyet közhasznú tevékenysége érdekében tervez hasznosítani, és amely beruházást adományokból finanszírozza. Így korábbi évekhez hasonlóan az Alapítvány bevételei továbbra is Rendkívüli bevételeknek számító, magánszemélyektől érkezett adományokból származnak. Adatok eft-ban A tétel megnevezése 2007. év 2008. év Változás % Adózók 1%-os felajánlásai 949 Magánszemélyektől érkezett adományok 1607 11658 725.45% Összesen 1607 12607 784.51% Tárgyévben az adózók 2007. évi 1%-os szja felajánlásaiból származó bevétele 949 eft. A 2008. évi 1%- os felajánlások összege mérlegkészítés napjáig nem érkeztek meg. A korábbi évekkel ellentétben, tárgyévben az alapítványnak jogi személyektől származó adomány bevétele is volt összesen 755 eft. értékben, amely az előző évi 132 eft. hoz viszonyítva szintén magas növekedést mutat. Egyéb bevételek között az Alapítvány számlavezető bankja által jóváírt kamatok 2 eft. értékben, valamint a szervezet telefonköltségeinek továbbszámlázott 20%-a (azaz 18 eft.) szerepel. KÖLTSÉGEK ÉS RÁFORDÍTÁSOK Az Alapítványnak tárgyévben közhasznú tevékenységéhez kapcsolódó ráfordításai voltak, összesen 3.626 eft. értékben. Alapító okiratban foglaltaknak megfelelően a Kapernaum Csoport Alapítvány céljainak elérése érdekében olyan programokat szervez rendszeresen, ahol halmozottan sérült és ép fiatalok, illetve családtagjaik találkozhatnak egymással, és ezek az alkalmak hozzájárulnak lelki és szellemi növekedésükhöz. Céljának megvalósítása érdekében a következő közvetlen ráfordításai voltak: Adatok eft-ban Tétel megnevezése 2007. év 2008. év Változás Irodaszerek 48 40 Foglalkozás eszközei, anyag költségei 16 14 Táboroztatás, hétvégi programokhoz vásárolt élelmiszerek 307 Tisztítószerek 2 1 Egyéb anyagköltségek 15 9 Egy éven belűl elhasználódó eszközök értékei 39 58 Üzemanyag költségek 568 374 Gépjárművek egyéb költségei 56 109 Anyag költségek összesen 1051 605 57,56% Szállítás, rakodás, raktározás 0 Bérleti díjak 11 Karbantartás költségei 518 Hírdetés, reklám, propaganda költségei 9 90 Oktatás és továbbképzés költségei Utazási költségek 63 82 Ügyviteli díjak 132 284 Kommunikációs költségek 219 134 Szállás költségek 227 Táboroztatás, hétvégi programokhoz igénybe vett szolgáltatások 500 Belépők, kulturális események költségei 126 89 Szakkönyvek 3 7 Egyéb igénybe vett szolgáltatások 93 65 Igénybe vett szolgáltatások költségei 1890 762 40,32% - 9 -
Az alapítvány ráfordításainak fennmaradó része, közhasznú tevékenységéhez kapcsolódó saját, illetve használatba kapott gépjárművek biztosítási díja (402 eft.), banki költségek (121 eft.), valamint a tárgyévben elszámolt értékcsökkenési leírás (499eFt.) Személyi jellegű ráfordításai az Alapítványnak tárgyévben egy, májustól foglalkoztatott munkavállalójának bére (720 eft) és közterhei (253 eft) szerepeltek, valamint a szervezet programjaihoz kapcsolódó vásárolt élelmiszerek és étkezési szolgáltatások költségei (224 eft). Az alapítvány választott tisztségviselői korábbi évekhez hasonlóan, tárgyévben sem részesültek juttatásokban. IV. Mérleg, Mérlegelemzés Eszközök (Aktívák) Befektetett eszközök: Az Alapítvány eszközállományát irodai gépek, berendezések, valamint 1 db. Gépjármű alkotja, valamint tárgyévi új beszerzésként egy HP nc6320 márkájú notebook bővítette. Adatok eft-ban Eszközök Megnevezés Bruttó értéke Nettó érték 2007.12.31 Nettó érték 2008.12.31 Asztali számítógép 1. 26 0 0 RENZ HT lamináló gép 52 27 19 Asztali számítógép 2. 75 0 0 HP nc6320 Notebook 305 224 130 Irodai berendezések összesen 458 251 149 Mercedes Benz (D)-HPY461 2890 1355 958 Egyéb járművek összesen 2890 1355 958 Egyéb berendezések, felszerelések összesen 3348 1606 1107 Adatok eft-ban Értékcsökkenés változás Megnevezés Tárgyévben Halmozott Nyitó elszámolt Écs Asztali Számítógép 1. 26 0 26 RENZ HT lamináló gép 25 7 32 Asztali Számítógép 2. 75 0 75 HP nc6320 Notebook 82 0 82 Irodai berendezések összesen 208 7 215 Mercedes Benz (D)-HPY461 1535 397 1932 Egyéb járművek összesen 1535 397 1932 Egyéb berendezések, felszerelések értékcsökkenése összesen 1743 404 2147 Tárgyévben a szervezet befektetett eszközei egy nagyobb beruházás első lépéseként, adományokból vásárolt telekkel bővült, mely természetben Zánkán (hrsz:123) található. - 10 -
Pénzeszközök részletezése: Tétel megnevezése 2007.12.31 2008.12.31 Változás Adatok eft-ban Pénztár - Főpénztár 218 5 Pénztár - 1 227 Pénztár - 2 0 Elszámolási betétszámla - főszámla 640 1770 Elszámolási betétszámla - alszámla 1 176 9 Pénzeszközök összesen 1034 2011 194% Tárgyévben az alapítvány két új pénztárat nyitott, mivel a szervezet tevékenysége egyre szerteágazóbb, és a programok párhuzamos szervezése, az adminisztratív munka pontosítását igényelte. Források (Passzívák) Az Alapítvány induló tőkéje (Jegyzett tőkéje) 50 eft. A tőke szerkezetén belül változást a tárgyévi közhasznú tevékenységből származó eredmény jelentette. Kötelezettségek között az alapítvány önkéntesei által, a programok előzetes finanszírozására nyújtott kölcsönök szerepelnek 996 eft. értékben. - 11 -
V. Tájékoztató adatok 1. A központi költségvetési szervtől, az elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától, az egészségbiztosítási önkormányzattól és mindezek szerveitől kapott támogatás mértékének kimutatása Az Kapernaum Csoport Alapítvány 2008. évben a közhasznúsági jelentés Eredményértékelés, Bevételek pontjában felsoroltakon kívül nem részesült más támogatásban költségvetési szervtől, elkülönített állami pénzalaptól, helyi önkormányzattól, kisebbségi települési önkormányzattól, települési önkormányzatok társulásától, egészségbiztosítási önkormányzattól és mindezek szerveitől. 2. A cél szerinti juttatások kimutatása A beszámoló időszakban a Kapernaum Csoport Alapítvány a tárgyévben cél szerinti juttatásokat nem nyújtott. 3. Költségvetési támogatások felhasználása: A költségvetésből származó bevételeit az Alapítvány teljes egészében céljainak megvalósítására használta fel az Eredményértékelés, Költségek és Ráfordításoknál részletezettek szerint. Az Adózók 1%-os felajánlásából származó bevételei közül a 2006. évi (949 eft.) érkezett meg a szervezethez, a 2007. évi 1%-os felajánlást 2008-ban még nem kapta meg a szervezet. Az alapítványnak más központi költségvetésből származó bevételei nem voltak. 4. Az Alapítvány részére magánszemélyek által felajánlott személyi jövedelemadó 1 % felhasználása Az Alapítvány 2006. évre vonatkozóan 949 eft. -tal részesült a magánszemélyek személyi jövedelemadójának 1%-ból, melyet teljes egészében az alapító okiratban szereplő célok megvalósítása érdekében használt fel. - 12 -
5. A vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások értékének, illetve összegének kimutatása A Kapernaum Csoport Alapítvány 2008. évben a vezető tisztségviselőit nem részesítette juttatásokban. VI. Nyilatkozatok Központi költségvetési szervtől, az elkülönített állami pénzalaptól, a helyi önkormányzattól, a kisebbségi települési önkormányzattól, a települési önkormányzatok társulásától és mindezek szerveitől szervezetünk nem kapott támogatást. Az alapítvány választott tisztségviselői juttatásban nem részesültek Az Alapítvány 2008-ban nem folytatott vállalkozói tevékenységet, adófizetési kötelezettsége nem volt. Bartókné Luthár Barbara kuratóriumi elnök Dátum: Budapest, 2009. május 15. - 13 -
VII. A közhasznú tevékenység rövid tartalmi beszámolója Kapernaum Csoport Alapítvány (1126 Budapest, Hollósy Simon u. 8. II./3.) 2007-ben megvalósított tevékenységének rövid összefoglalója A Kapernaum Csoport Alapítványt (Alapítvány) 1997-ben Horváth Zsolt magánszemély alapította. Alapítás óta szakmai vezetője, irányítója Bartókné Luthár Barbara. Az Alapítványnak az Alapító Okiratban foglalt célja: 10. Istennek a sérült fiatalok és családjaik iránti szeretetére válaszul az Alapítvány a környezetében élő halmozottan sérült (mozgás sérült, beszédképtelen, mentálisan retardált) fiataloknak és családjaiknak igyekszik támogatást nyújtani. Az Alapítvány ennek érdekében: a) Hirdeti az Evangéliumot A halmozottan sérült fiatalokat és családjaikat Jézus Evangéliumával megismerteti; speciális bibliaórákat, bibliatanulmányozásokat, istentiszteleteket, szülői délutánokat, csendes napokat szervez; hírfüzeteket, családoknak szóló hírleveleket készít. b) Integrációt és esélyegyenlőséget elősegítő programok szervezését végzi A társadalmilag hátrányos helyzetű sérült fiatalok és családjaik életének teljesebbé tételéhez, lelki, szellemi növekedéséhez, heti rendszerességgel szervez kulturális, szabadidős és közösségi programokat, nyári integrációs táborokat. c) Családokat támogat Gyermekfelügyelet, eseti segítségnyújtás, szülői csendes-nap és bibliaóra tartása; családi lelki-gondozás, szülői segítői hálózat (mint önsegítő kör) létrehozása; évi egy vagy több hírlevél összeállítása és küldése; személyes kapcsolattartás és evangéliumhirdetés. d) Missziót végez Hasonló csoportok elindulásának elősegítése és támogatása; speciális bibliaórákhoz segédanyagok összeállítása, bemutatása, terjesztése; egyéb szakmai kiadványok készítése. e) Segítői hátteret hoz létre Önkéntesi szolgálatot működtet. f) Szociális tevékenységet folytat A szociálisan hátrányos helyzetű, halmozottan sérült emberek segítésére irányuló tervek (projektek) készítése, szervezése. Hosszú távú cél: integrált központ létrehozása lakóotthonnal, munkahelyteremtéssel és oktatóközponttal, ahol a sérültek szakszerű segítséget, támogatást és szolgáltatást kapnak. Az Alapítvány közhasznú tevékenységét hét tagú kuratórium irányítja, munkáját önkéntesek segítik. Az Alapítvány 2008-ban a következő szakmai programokat valósította meg: 1. Evangéliumhirdetés, bibliaóra Isten kegyelméből és áldásával 29 vasárnap két szombat, valamint számos hétköznap estét (35) töltöttünk együtt. Hétköznap estéken segítői megbeszélések (19), segítői imaközösségek (7) és szülői bibliaórák (9) voltak. Emellett három csendes-hétvége és három tábor is belefért az elmúlt év naptárába. Közös ünneplések (karácsony, farsang), közös piknikezés és nem utolsó sorban egy hosszú hétvégés vízi túra (Tisza-tó) színesítette együttléteinket sérült barátainkkal, családjaikkal és segítőinkkel. A vasárnapi bibliaórák során, az Úr imádságán keresztül beszélgettünk Isten Igéjéről (Isten személye, országa és akarata, mindennapi kenyér, bocsánat, kísértés), valamint a kiszolgáltatottságról. - 14 -
2. Integrációs programok szervezése Hogy mi mindent rejtett magában Isten áldása ezeken az alkalmakon azt egy egyszerű felsorolással lehet bemutatni: közös farsangozás és piknikezés, Isten Igéjének hallgatása a Pasaréti Református Gyülekezet lelkészeinek tolmácsolásában, együtt ünnepelés karácsonykor, szilveszterkor, esküvőkön és keresztelőn, lovaglás, fürdőzés-strandolás, kalandozás a Budavári Labirintusban, kisvasutazás, kiállítás (Zichy), színház (Volt egyszer egy csapat Madách Színház), Bringóhintó -zás a Margitszigeten, sétarepülés Budaörs felett, bobozás, koncert (Misztrál együttes), cirkusz, boccia verseny, a Szemlő-hegyi barlang és szentendrei Skanzen meglátogatása, piknikek és ajándékkészítések, filmklub (Papírsárkányok). Nyári táborok: Isten kegyelméből és áldásával három táborban vettünk részt. Helyszínek a következők voltak: Megyaszó (8 nap - 2008. 06. 28 07. 05.), - részvevők létszáma: 28 fő Kosd (8 nap - 2008. 07. 19 07. 26.), - részvevők létszáma: 17 fő Megyaszó (7 nap 2008. 07. 28 08. 03.), - részvevők létszáma: 24 fő 3. Családtámogatás Fontosnak tartjuk a szülők lelki-gondozását (hitéletének támogatását); ennek érdekében bibliaórát tartunk a számunkra minden hónap első péntek estéjén. A bibliatanulmányozásokat gyülekezeti és meghívott lelkészek, illetve a Csoport tagjai tartják. A 2008-as évben 9 alkalommal került sor szülői órák tartására; A szülői esték többek között megfelelő alkalmat biztosítanak a szülők egymás közötti kapcsolatainak ápolására és tapasztalataik átadására egyaránt. 4. Önkéntesi, segítői háttér működtetése A segítők keresztény fiatalok, akik önkéntesi szolgálatot végeznek a Csoportban. Alkalmanként megfordul nem hívő segítő is a körünkben. Különböző felekezeti és gyülekezeti háttérből jönnek a segítők (református, baptista, katolikus), de zömében reformátusok, akik a Pasaréti Gyülekezet tagjai. A segítők félévente csendes-hétvégén vesznek részt, valamint minden hónapban egy kiscsoportos megbeszélés és egy imaközösség keretében találkoznak (igetanulmányozás, hálaadás, továbbképzés, beszélgetés, játék, aktív kikapcsolódás). A Csoport két részre osztott (Kicsik, Nagyok csoportja), két átellenes hétvégén találkoznak sérültekkel, amikor különböző integrációs programokat (szabadidős, kulturális és sport tevékenység) valósítanak meg együtt. Minden sérült fiatalra, gyerekre jut egy segítő. A segítők (18 fő) összesen három hétvégén csendesedtek el Isten Igéje előtt. 5. Alapítványi, szakmai tevékenységek A Fővárosi Bíróság elfogadta határozatában a Módosításokkal egységes szerkezetben foglalt Alapító Okiratot, amelyben feladatainkat, és az új, szakmai (inkább pénzügyi) kuratórium felállítását rögzítette. Az Alapítvány 2008. év folyamán több hazai pályázaton nyert el működési és egyéb támogatást, összesen (1.910.000 Ft) összegben., valamint nyári táborokra is sikerült támogatáshoz jutni az önkéntesek munkája révén. - 15 -
A Fővárosi Munkaügyi Központ Foglalkoztatás bővítését szolgáló bértámogatási programja révén 1 fő alkalmazottal tudtuk bővíteni állományunkat, korábbi években nem volt ugyanis alkalmazottja az Alapítványnak. Ügyviteli és pályázatírói feladatokat lát el, projektszemlélete fejlesztő programok kialakításának lehetőségét tükrözik (FECSKE szolgálat kialakítása, tréningek szervezése). Lobby tevékenység: a Szociális-és Munkaügyi Minisztérium Fogyatékosságügyi és Rehabilitációs Főosztályával kötött szerződés értelmében, a Fogyatékos és Megváltozott munkaképességű személyek szállítására szolgáló kisbusz vásárlásához vissza nem térítendő pénzügyi támogatást ítéltek meg. A támogatási összeg (9.105.000 Ft.) előfinanszírozása megtörtént a Kuratórium részéről, így sikerült egy Ford típusú mikrobuszt vásárolnunk, amely rámpával felszerelt és sérültjeink szállítása azon keresztül történhet majd. Együttműködések kialakítása: a FECSKE szolgálat (sérült családtagot otthonában ápológondozó szolgálat) kifejezetten a családok támogatását, tehermenetesítését szolgálja. A Kézenfogva Alapítvánnyal közös együttműködésben tervezett egy Zánkán történő beindítása a szolgálatnak, amely a hosszú távú céljaink (Kapernaum Központ) előkészítését célozza meg. Az Infinitum Kft. -vel sikerült együttműködési szándéknyilatkozatot létrehozni, melynek értelmében együttműködünk Esélyegyenlőségi és érzékenyítő tréningek szervezésében, nemzetközi nagyvállalatok felé. A Csoport hosszú távú támogathatósága kérdésének megoldását látjuk a folyamatos trénig-szervezésben. Bartókné Luthár Barbara kuratóriumi elnök Dátum: Budapest, 2009. május 15. - 16 -