Pénzügyi vállalkozások részére nyújtott lízing-refinanszírozási hitelkeret ( C konstrukció ) Finanszírozás típusa Refinanszírozási konstrukció Termék típusköre Termék célja Exportcélú lízing-refinanszírozás Hazai Pénzügyi vállalkozás részére nyújtott refinanszírozási hitelkeret konstrukció, melyben az Eximbank kedvezményes forrást biztosít lízingtevékenység finanszírozása céljából Hitelfelvevő Lízing tevékenységet végző hazai Pénzügyi vállalkozás, amely az Eximbank által minősített pénzügyi intézmény (hitelintézet, pénzügyi vállalkozás), vagy vállalat által kibocsátott, az Eximbank által elfogadható, a kockázatvállalás 100 % ára fedezetet nyújtó garanciát/készfizető kezességet, vagy állampapír, vagy készpénzóvadékot biztosítanak valamint akik a fentiek szerinti fedezettel nem rendelkeznek, de Eximbank, vagy független nemzetközi hitelminősítő által minősített Eximbank részére elfogadható minősítéssel rendelkező Pénzügyi intézmény, vállalat pénzügyi vállalkozásként működő magyarországi leányvállalata, vagy magyarországi fióktelepe. Az elvárt fedezetek mértéke, köre és típusa egyedileg kerül meghatározásra. Megcélzott Ügyfélkör Devizanem Refinanszírozási Hitelkeret összege Lízingszolgáltatást igénybe vevő hazai exportáló vállalkozások (Lízingbevevő/Exportőr) EUR HUF Pénzügyi vállalkozásonkét egyedileg kerül meghatározásra Refinanszírozási Kölcsön igénybevétele Refinanszírozási Kölcsön összege A megkötött Lízing-refinanszírozási Hitelkeret-szerződés alapján a Pénzügyi vállalkozás lízingszolgáltatást nyújthat Lízingbevevő exportőr ügyfelei részére. A Pénzügyi vállalkozás az Eximbank felé Lehívási Értesítő benyújtásával kezdeményezhet folyósítást az egyes lízingügyletek finanszírozása céljából. Minimum 15 ezer EUR, illetve 4,5 millió HUF. A Lízingbevevő részére nyújtott, adott Lízingszerződés vonatkozásában igénybe vehető Refinanszírozási Kölcsön összege nem haladhatja meg az alábbi két érték közül az alacsonyabb összeget: az eszköz beszerzésére vonatkozó kereskedelmi számla bruttó értékének 85%-a, az eszköz beszerzésére vonatkozó kereskedelmi számla nettó értéke. 1
A Refinanszírozási Kölcsön bármely időpontban fennálló összege nem haladhatja meg a kapcsolódó lízingügylet ugyanebben az időpontban fennálló tőkeösszegét. Finanszírozható ügyletek zártvégű pénzügyi lízing nyíltvégű pénzügyi lízing hitel/kölcsön A Refinanszírozási Kölcsönök futamidje Minimum 24, maximum 60 hónap Törlesztés A Refinanszírozási Kölcsön folyósítási napját követően legfeljebb 1,3 vagy 6 hónap múlva kezdődik és 1, 3 vagy 6 havonta esedékes; 6 havi periódos alatt kifizetett tőketörlesztőrészletek maradványértékkel, vagy kiemelt utolsó lízingdíjjal együttesen számított összege nem haladhatja meg az eredeileg folyósított Refinanszírozási Kölcsön összegének 25%-át; Módja: egyenlő tőkerészletekben, vagy annuitáshoz igazodó módon (ebben az esetben az annuitásnak a Lízingbevevő és a Pénzügyi vállalkozás között kell teljesülnie és az Eximbank felé történő törlesztés ehhez igazodik); Nyíltvégű pénzügyi lízing esetén maradványérték törlesztés egy összegben, a futamidő végén, az utolsó törlesztőrészlettel egyidőben fizetendő; Zártvégű pénzügyi lízing esetén a kiemelt utolsó lízingdíj törlesztése egy összegben, a futamidő végén fizetendő; Kamatfizetés Rendelkezésre tartási időszak Árazás A tőketörlesztésekkel egyidőben. Legkorábban a Lízing-refinanszírozási Hitelkeret-szerződés aláírását követő 5. munkanaptól kezdődő maximum 12 hónap utolsó munkanapjáig tartó időszak KAMAT A kamatozás alapja a 2-5 éves EUR/HUF CIRR, mely a Lehívási Értesítő Eximbank által történő záradékolásának napján fixálódik a Refinanszírozási Kölcsön teljes futamidejére. A Pénzügyi vállalkozás Lízingbevevő felé felszámított éves kamatlába a Lízingügylet Eximbank által refinanszírozott részére vonatkozóan: minimum az alkalmazott CIRR, maximum CIRR+ 4%, mely kamatláb fix a teljes futamidő alatt DÍJAK Az Eximbank által a Pénzügyi vállalkozás felé felszámított egyéb díjak: a Lízing-refinanszírozási Hitelkeret-szerződés alapján rendelkezésre tartási díjat az Eximbank nem számít fel; minden Refinanszírozott Kölcsön összege után egyszeri monitoring díj fizetendő, az alábbiak szerint: A Pénzügyi vállalkozás minden naptári negyedév utolsó munkanapján az adott naptári negyedévben felmerült összes monitoring díjat egy összegben fizeti meg. A Pénzügyi vállalkozás által a Lízingbevevő felé felszámítható egyéb díjak: egyszeri, maximum 0,5% szerződéskötési díj; egyszeri monitoring díj: adott Lízingügylethez kapcsolódó Refinanszírozási Kölcsön 2
kapcsán az Eximbank által felszámított monitoring díj legfeljebb kétszerese; EEximbank által felszámított monitoring díjak: EUR Refinanszírozási Kölcsön összege > 1.000.000 EUR 300 EUR > 500.000 EUR <= 1.000.000 EUR 150 EUR > 150.000 EUR, <= 500.000 EUR 100 EUR <= 150.000 EUR 50 EUR HUF Refinanszírozási kölcsön összege > 300.000.000 HUF 90.000 HUF >150.000.000 HUF <= 300.000.000 EUR 45.000 HUF > 50.000.000 HUF <= 150.000.000 HUF 30.000 HUF <= 50.000.000 HUF 15.000 HUF Díj Díj Lízingszerződés módosítása esetén alkalmazandó ésszerű szerződésmódosítási díj; a Lízingszerződéssel kapcsolatban indokoltan felmerülő és igazolt ésszerű költségek és kiadások. Lízingügylet biztosítékai A Pénzügyi vállalkozás önállóan jogosult megállapítani. Elvárt export A Lízing-refinanszírozási Hitelkeretbe azon lízingügyletek vonhatók be, amelyek esetében a lízingügylet alapján megvalósított beruházás exportárbevételt eredményez. A Lízingbevevő a Pénzügyi vállalkozásnak írásban nyilatkozik arról, hogy a lízingügylet alapján olyan beruházást valósít meg, amely magyar származású áru gyártását, magyar származású szolgáltatás nyújtását és azok exportálását eredményezi, legalább a Refinanszíroási Kölcsön összegének erejéig a Refinanszírozási Kölcsön futamideje alatt A lízingügylet alapján megvalósított beruházás exportárbevétel-növekedést kell, hogy eredményezzen, azaz a Refinanszírozási Kölcsön futamideje alatt elért éves exportárbevétel legalább egy évben meg kell, hogy haladja a Lízingszerződés megkötését megelőző lezárt pénzügyi évben realizált éves exportbevétel szintjét. Magyar származás igazolása Áru export esetén: Lízingbevevő az áru eredetének igazolására köteles az áru exportjának megkezdésekor az arra felhatalmazott Kamara illetékes szerve által kiadott származási bizonyítványt benyújtani. Szolgáltatás export esetén: szükséges annak bízonyítása, hogy a Lízingbevevő által foglalkoztatottak több mint fele olyan személy legyen, aki a társadalombiztosítás ellátásaira és a magánnyugdíjra jogosultakról, valamint e szolgáltatások fedezetéről szóló törvény, illetve a kisadózó vállalkozások tételes adójáról és a kisvállalati adóról szóló törvény szabályai szerint vele biztosítási kötelezettséggel járó jogviszonyban áll. Ellenőrzés az Eximbank által Ellenőrzés a Pénzügyi vállalkozás által Az Eximbank bármikor jogosult helyszíni ellenőrzést végrehajtani a Pénzügyi vállalkozásnál és a Lízingbevevőnél. Az ellenőrzés kiterjedhet a vonatkozó nyilvántartásokra, okiratok és egyéb kapcsolódó dokumentumokra, valamint a lejárt Lízingszerződések alapján megvalósított exportkimutatásokra. A Mérési Időpontot 1 követő első Ellenőrzési Időpontban 2 a Mérési Időszakra 3 vonatkozóan. Export teljesülésre vonatkozó elvárások: 1 Az adott Lizinügyletre vonatkozó Refinanszírozási Kölcsön véglejárata 3
A Pénzügyi vállalkozás a Refinanszírozási Kölcsön teljes futamideje alatt beszerzi és a Lízingszerődés lejáratát követően legalább 5 éven keresztül megőrzi a Lízingbevevő eredménykimutatását, vagy amennyiben ebből az export árbevétel nem igazolható, úgy a főkönyvi kivonatot, vagy az export megvalósulását igazoló kereskedelmi számlák összesítőjét. A Pénzügyi vállalkozás köteles az elvárt export teljesülésről ellenőrzési jegyzőkönyvet készíteni és Ellenőrzési Időpontban benyújtani az Eximbank részére minden olyan Lízingszerződésre vonatkozóan, melynek az Ellenőrzési Időpontot megelőző egy évben Mérési Időpontja következett be. Szankciók Lízing Hitelprogram alapján finanszírozható eszközök Amennyiben a Lízingbevevő nem teljesítette az exportra vonatkozó és egyéb vállalt kötelezettségét, úgy az Eximbank jogosult a Lízingbevevőt 5 éven keresztül kizárni az Exim konstrukcióiból. Finanszírozott eszközök típusa - Szállítmányozási eszközök - vontatók - pótkocsik - kis-, és nagy-haszongépjárművek - buszok - Élelmiszeripari gépek: - Gabonaipari gépek - Zöldség és gyümölcs feldolgozás - Tej- és húsfeldolgozás - Szállítóberendezések - Tisztító, osztályozó, szárító, feldolgozó, csomagoló gépek - Építőipari gépek: - Rakodógépek - Kotrógépek - Daru (autó- és toronydaru) - Erőgépek, földtológépek - Tömörítő gépek, gréderek (útgyalu) - Finisherek (aszfaltterítő) - Faipari gépek: - Rakodógépek - Elsődleges faipari megmunkáló gépek - Másodlagos faipari megmunkáló gépek - Műanyagipar és csomagolástechnika - Fröccsöntő gépek - Flexo nyomógépek - Fóliagyártó gépek - Alapanyag feldolgozó gépek - Palackfúvó gépek - Ipari robotok - Extruderek - IT eszközök: - Szerver - Laptop / notebook - Asztali gép (PC), monitor - Szünetmentes tápegység - Nyomdagépek - Offset nyomdagépek - Digitális nyomdagépek 2 A Lízing-refinanszírozási Hitelkeret-szerződésben meghatározott- napok (évente két időpont) 3 Mérési időszak: Refinanszírozási Kölcsön Folyósítás Napjától a Mérési Időpontig eltelt időszak. 4
- Nyomdai előkészítő és utómunka berendezések - Rotációs nyomdagépek - Fémipari gépek: - Gépipari szerszámgépek - Fémmegmunkáláshoz kapcsolódó gyártósorok, berendezések - Lemezmegmunkáló gépek - Marók, esztergák, forgácsoló gépek - CNC megmunkáló központok - Ipari robotok - Kovácsoló, sajtoló présgépek - Targoncák és raktározási eszközök: - Villás targoncák: elektromos, gáz, dízel üzemű - Konténeremelő rakodógépek - Komissiózó, raktártechnikai rendszerek - Polcrendszerek A listától az Eximbank döntése esetén van lehetőség eltérni. A Lízingbevevővel kapcsolatos kizáró okok Lízingbevevő a vonatkozó nyilatkozat aláírásának napján: Csőd-, felszámolási eljárás, vagy végelszámolás alatt áll; Lejárt köztartozása van; A tevékenység folytatásához szükséges hatósági engedélyek nem állnak a vállalkozás rendelkezésére; Környezetvédelmi előírásba, jogszabályba ütköző tevékenységet végez; Katonai berendezéseket exportál; Lízingelt eszköz nem szerepel az elfogadható eszközökről összeállított listán; Feldolgozatlan mezőgazdasági termeléshez 4 szükséges gépek A Lízingbevevő az Európai Unió jogi aktusával vagy az Egyesült Államok jogszabályi rendelkezésével bevezetett nemzetközi pénzügyi vagy gazdasági korlátozó intézkedés hatálya alá kerül. amennyiben az Lízinbevevő a 1996. évi a társasági adóról és az osztalékadóról szóló LXXXI. törvény (TAO) 4. (11) alapján arról nyilatkozik, hogy az ellenőrzött külföldi társaságnak minősül. Folyósításkor a Pénzügyi vállalkozás által az Eximbanknak benyújtandó dokumentáció Lehívási Értesítő (kitöltve, a Pénzügyi vállalkozás által cégszerűen aláírva) Pénzügyi Modell a törlesztési ütemezésről (kitöltve, cégszerűen aláírt és elektronikus formában is benyújtva) Pénzügyi vállakozás által beszerzendő dokumentumok a Lízingbevevőre vonatkozóan Korrupció ellenes nyilatkozat (kitöltve, cégszerűen aláírva); Nyilatkozat a az exportált áru, vagy szolgáltatás magyar származására vonatkozóan; Nyilatkozat a Hitelcél fennállásáról (kitöltve, cégszerűen aláírva); A Pénzügyi vállakozás mindenkor hatályos szabályzata szerint beszerzett Pénzmosási adatlap és Tényleges tulajdonosra vonatkozó nyilatkozat az Exportőr/Beszállító tekintetében (a Pénzügyi vállakozás által használt formátumban); A Lehívási Értesítő benyújtásának dátumához képest 60 napnál nem régebbi NAV igazolás, miszerint az Exportőrnek/Beszállítónak nincs lejárt köztartozása, vagy az Exportőr/Beszállító NAV köztartozás-mentességi honlapon való szereplésének vizsgálata: (http://nav.gov.hu/magyar_oldalak/nav/adatbazisok/koztartozasmentes/koztartozasmentes _adozoi_adatbazis.html); Szankciós nyilatkozat (kitöltve, cégszerűen aláírva); 4 Az Európai Unió működéséről szóló szerződés ( EUMSZ ) I. számú mellékletében felsorolt mezőgazdasági termékek a kezdeti feldolgozási szintig -, amelyek nem szerepelnek a VM által kiadott listán (lásd www.exim.hu) 5
A lízingszerződés aláírásának napjától számítva 30 napnál nem régebbi cégkivonat másolata. Nyilatkozat az ellenőrzött külföldi társaság jogállás megállapításáról (a Tao. tv. 4. 11. pontja alapján). Áruexport esetén továbbá Az export megkezdésekor legalább 60 napnál nem régebbi Magyar Származási Bizonyítvány. Szolgáltatás export esetén továbbá Nyilatkozat az Ügyfél által foglalkoztatottak számáról; A Lehívási Értesítő dátumától számított 60 napnál nem régebbi, Fővárosi és Megyei Kormányhivatal egészségbiztosítási pénztári szakigazgatási szerve által az Ügyfél, vagy Beszállítói Ügylet esetén az Ügyfél exportált szolgáltatás nyújtásában részt vevő, belföldi gazdálkodó szervezetnek minősülő alvállalkozója által foglalkoztatottak biztosítási kötelezettséggel járó jogviszonyáról kiállított igazolás. 6