BUDAPESTI ÖNKORMÁNYZATI KÖVETELÉSKEZELŐ KFT. 2016. ÉVI ÜZLETI TERV Budapest, 2015. október 19 Kovács István Ügyvezető igazgató
TARTALOMJEGYZÉK 1. TARTALOMJEGYZÉK 1 2. ALAPADATOK 2 3. A BÖK KFT. MŰKÖDÉSE, TERVEK, CÉLOK, FELADATOK 3 4. A GAZDÁLKODÁS FŐBB ADATAI 3 4.1. A BÖK KFT 2014. ÉVRE TERVEZETT BEVÉTELEI 3 4.2. KÖLTSÉGEK, RÁFORDÍTÁSOK 6 4.2.1. BEHAJTÁSSAL ÖSSZEFÜGGŐ KIADÁSOK 6 4.2.2. IGÉNYBEVETT SZOLGÁLTATÁSOK 7 4.2.3. EGYÉB KIADÁSOK, RÁFORDÍTÁSOK 8 4.2.4. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 8 4.3. EREDMÉNY KIMUTATÁS 10 4.4. CASH FLOW 11 4.4.1. A CASH- FLOW ELEMZÉSE 12 4.4.1.1. KIADÁSOK 12 4.4.1.2. BEVÉTELEK 12 4.4.1.2.1. A SAJÁT KÖVETELÉSEINKBŐL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK 12 4.4.1.2.2. SZOLGÁLTATÁSOKBÓL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK 13 5. MELLÉKLETEK 14-1 -
2. ALAPADATOK A Gazdasági Társaságokról szóló 1977. évi CXLIV. törvény alapján a Fővárosi Önkormányzat, Ferencvárosi Önkormányzat és a XIII. kerületi Önkormányzat 1999. július 12-én megalapította a Budapesti Önkormányzati Parkolási Korlátolt Felelősségű Társaságot. Cégbírósági bejegyzés időpontja: 1999. november 5. Társaság rövidített neve: Budapesti Önkormányzati Követeléskezelő Kft. Társaság székhelye: 1134 Budapest, Angyalföldi út 5/b Társaság jegyzett tőkéje: 3.000.000 Forint Cégbejegyzés száma: 01-09-681826 Képviseletre jogosult: Kovács István ügyvezető (vezető tisztségviselő) Társaság adószáma: 11893152-2-41 Társaság statisztikai számjele: 11893152-5221-113-01 Társaság pénzforgalmi jelzőszáma: OTP 11705008-20466323-00000000 Társaság fő tevékenysége: 52.21 Szárazföldi szállítást kiegészítő szolgáltatás 82.99 Máshova nem sorolt egyéb gazdasági szolgáltatás Társaság könyvvizsgálója: a Pertia Zrt. megbízásából: Virág Attila Társaság Felügyelő Bizottságának elnöke és tagjai: Sipos Kálmán elnök Erdős László tag Dr. Kertész Gusztáv tag - 2 -
3. A BÖK KFT. MŰKÖDÉSE, TERVEK, CÉLOK, FELADATOK A BÖK Kft 2011.05.01 óta a tulajdonosok, döntésének megfelelően a saját parkolási pótdíj követeléseinek behajtását végzi. A társaság a tulajdonosok által 2010-2011-ben meghatározott feladatainak nagy részét mostanra elvégezte. Az elmúlt, több mint 4 év során a teljes pótdíj követelésállomány a végrehajtási eljárás szakaszába került. Jelenleg mindösszesen közel 60.000 ügy aktáját aktívként kezeljük napi szinten. Az irattárunkban kb. 80-100.000 lezárt, archív ügy aktáját kezeljük. Ezekkel az aktákkal, csak nagyon ritkán fordul elő teendőnk. Előreláthatólag szinte minden lényeges, a parkolási pótdíjak érvényesítésével kapcsolatos feladatunkat elvégezzük várhatóan legkésőbb 2016.06.30-ig. Ezt követően, más feladatok hiányában, a társaság számára már csak a folyamatban lévő, elsősorban a passzív végrehajtási eljárásokkal kapcsolatos, napi ügyintézési feladatok maradnak. A főbb feladataink: A végrehajtási eljárások lefolytatásának megindítása VH költségelőlegek befizetésének biztosítása A végrehajtók utólagos költségelszámolásaival kapcsolatos teendők A végrehajtási eljárásokkal kapcsolatosan felmerülő operatív feladatok elvégzése Tervünkben azzal számolunk, hogy a 2014-ben, illetve az azt megelőző években megkezdett végrehajtási eljárások révén 2016-ban várhatóan kb.58 millió forintos bevételre számíthat a társaság. 4. A GAZDÁLKODÁS FŐBB ADATAI 4.1. A BÖK KFT. 2015. ÉVRE TERVEZETT BEVÉTELEI A BÖK Kft szinte teljes követelésállománya olyan követelésekből áll, amelyek már több mint egy évvel ezelőtt a végrehajtókhoz kerültek. A bevételek pontos előrejelzése szinte lehetetlen, hiszen nemcsak a végrehajtók eredményessége, hatékonysága prognosztizálható nehezen, hanem az adósok vagyoni helyzetének alakulása is. - 3 -
A társaság 2016. évi bevételeinek kalkulációjához támpontot jelenthet számunkra a 2015.évi, havi bevételek alakulása. Az előző gazdálkodási időszak bevételeinek alakulását tekintve, 2016-ban további, jelentős mértékű bevétel csökkenéssel számolunk. A bevételek alakulása a következő szempontok figyelembevételével kalkulálható, tervezhető: A társaság vagyonát képező összes követelés már eljutott a legvégső szakaszba, a végrehajtási eljárás szakaszába. 1. Számos esetben un. passzív eljárásokról, passzív vagyonról beszélünk, az alábbiak szerint: Szünetelő eljárás A szünetelésnek számos oka lehet, de a legfőbb ok, az hogy a követelés behajthatatlan. Letiltás van folyamatban Ha az adósnak több tartozása is van, akkor az egyes követeléseket előjegyzik a végrehajtók. Több esetben is pl.2018, vagy 2019-re vagyunk előjegyezve. Ingatlanra történt meg a VH jog bejegyzése Adósnak nincs más egyéb vagyona, mint egy ingatlanja, vagy egy ingatlan tulajdonrésze. Ekkor, jelentős költség fejében kérhetjük a VH jog bejegyzését és elvileg akár az ingatlan árverezését is. Ez azonban nem gyakori megoldás és számos problémát is hordoz magában Ingóságok kerültek lefoglalásra. Adósnak nincs más egyéb vagyona, mint ingóságai (bútor, kocsi, ékszer stb, a tapasztalataink szerint jellemzően nehezen mobilizálható értékek). A lefoglalt ingóságok értékesítéséből remélhetünk valamikor a jövőben megtérülést. Ezekben az esetekben a teljes vagy részleges megtérülés ideje előre nem látható, illetve bizonytalan. 2. A társaság által kezdeményezett végrehajtások 95-98 %-a már több mint egy éve megindult. 2016-ban várhatóan a fentiekben leírt, passzív követelések képezik majd a követelésállomány jelentős, szinte teljes hányadát. Abban az esetben, amennyiben a társaság a jövőben is csak a saját pótdíjköveteléseinek a beszedésével foglakozik majd, akkor azzal számolhatunk, hogy a bevételek 2016-tól kezdődően jelentősen csökkenek. A kiadások is csökkennek majd, azonban nem olyan jelentős mértékben, mint a bevételek. A bevételek csökkenésének legfőbb oka, a korábban leírtak szerinti folyamat (egyszerűen elkopnak az aktív ügyek, és csak passzív végrehajtások maradnak) A fentiek alapján nem zárható ki, illetve valószínűsíthető, hogy a társaság fenntartásával, működtetésével kapcsolatos kiadások már az év elejétől kezdődően, de legkésőbb 2016 második felétől kezdődően meghaladják majd a bevételeket. - 4 -
1. sz. táblázat - A bevételek alakulása Megnevezés 2015. év 2016. év várható terv Behajtásból származó díjbevétel 93 849 80 710 Megbízási díjak bevétele 14 142 1 000 Közvetített szolgáltatások 0 0 Egyéb bevételek 0 0 Pénzügyi műveletek bevételei 373 700 Összesen 108 365 82 410 adatok eft-ban 2. sz. táblázat - A behajtásból származó díjbevétel összetétele Megnevezés 2015. év várható adatok eft-ban 2016. év terv 1. Parkolási díj, mint tőkekövetelés 600 349 2. Ügyvédi munkadíj ktg.megtérülés 6 732 3 914 3. Adatlekérdezési díj ktg.megtérülés 539 313 Fizetés-meghagyási eljárási díj 4. ktg.megtérülés 5 093 2 961 5. Peres illeték, ktg.megtérülés 985 573 6. Ügyviteli díj, ktg.megtérülés 4 046 2 352 7. Földhivatali illeték, ktg.megtérülés 2 143 1 246 8. Végrehajtási ktgelőleg, ktg.megtérülés 1 478 859 9. Végrehajtási ügyviteli díj, ktg.megtérülés 7 249 4 214 10. Végrehajtási eljárási díj, ktg.megtérülés 6 616 3 847 11. Céginformációs díj, ktgmegtérülés 33 19 12. Végrehajtási eljárás ügyvédi munkadíj 733 426 13. Peres ügyvédi munkadíj 351 204 14. Késedelmi kamat 295 172 15. Pótdíj 49 250 28 632 16. Ügygondnoki díj megtérülés 989 575 17. Követelések visszaírt értékvesztése 6 125 29 710 18. Illeték visszatérítés 593 345 összesen 93 849 80 710-5 -
Terveink szerint hozzávetőlegesen kb.3-5.000db követelésünk rendeződik majd, részben vagy egészben. (Számos követelésünk csak résztörlesztésekkel kerül megfizetésre pl. jövedelem letiltásból). 4.2. KÖLTSÉGEK, RÁFORDÍTÁSOK A cég működési sajátosságainak figyelembevételével a 2016. évben a kiadások és ráfordítások összege növekedést mutat, melynek elsősorban a végrehajtási költségelőlegre elszámolt értékvesztés 60 százalékról 70 százalékra történő növekedése ad magyarázatot. Működési költségeinket a jelenlegi feladataink zökkenőmentes elvégzése mellett minimálisra szorítottuk. 4.2.1. A BEHAJTÁSSAL ÖSSZEFÜGGŐ KIADÁSOK A 2016.évben a BÖK Kft. kiadásainak legjelentősebb részét elsősorban a cég fenntartásával, üzemeltetésével kapcsolatos kiadások, ráfordítások képezik. 3. sz. táblázat - Behajtással összefüggő költségek Megnevezés 2015.év várható adatok eft-ban 2016.év terv 1 Végrehajtási eljárási díj, közjegyzői díj 0 500 2 Ügygondnoki díj 10 50 3 Földhivatali eljárási illeték 760 600 4 Utólagos végrehajtási költség 0 0 5 Adatlekérdezési díj 0 0 6 Vesztes perköltség 141 300 7 Ügyvédi munkadíj behajtás 754 800 8 Sikerdíj (ügyvéd, követeléskezelők) 800 300 Összesen: 2 465 2 550 A követelések beszedésével kapcsolatos költségek nem csökkennek 2016. évben. A végrehajtók által bekért költségelőleg összege 2016-ban várhatóan mindössze 3.200eFt lesz a 2015. évi várható 4.822eFt-hoz képest. A végrehajtási költségelőleget a jelenleg érvényben lévő számviteli politikánk alapján nem költségként, hanem előlegként tartjuk nyilván. - 6 -
4.2.2. IGÉNYBE VETT SZOLGÁLTATÁSOK 2016-ban az ilyen jellegű kiadások teljes összege nagyságrendileg hasonlóan alakul az előző évihez képest. Az igénybevett szolgáltatások díjainak tervezése során legjelentősebb tételként az informatikai szolgáltatások díjával(egyéb igénybe vett szolgáltatás), illetve a könyveléssel kapcsolatos költségekkel számolunk. Az ügyvédi munkadíjak, Jogi szakvélemény tervezésénél a kifizetésre kerülő díjak jelentős csökkenésével számolunk. Terveink szerint az ilyen jellegű kiadásaink kb.41,3 %-kal csökkennek az előző időszakhoz képest Az egyéb igénybevett szolgáltatások összege nem csökken 2016-ban, mivel a behajtással kapcsolatos kiadásaink a még nem teljesen passzív állomány miatt megmaradnak. A Bérleti díjak tervezésénél figyelembe vettük, hogy a cég jelenlegi irodája minden tekintetben alkalmas a jelenlegi feladataink ellátására. A bérleti díjak alakulása pontosan kalkulálható számunkra. 4. sz. táblázat - Igénybevett szolgáltatások főbb tételei (behajtási költségek nélkül) Megnevezés 2015.év várható adatok eft-ban 2016.év terv 1. Bérleti díjak 4 627 3 550 2. Számítástechnikai eszközök karbantartása (programkövetés) 3 105 3100 3. Üzemeltetési ktg., takarítás (iroda) 2 599 2 599 4. Ügyvédi munkadíj (általános), tanácsadás 2 365 1 200 5. Könyvvizsgálat, könyvelői díj 4 674 4 100 6. Egyéb igénybevett szolg. 7 119 6 985 Igénybevett szolgáltatások behajtási költségek nélkül 24 488 21 534 7. Sikerdíj 800 300 8. Ügyvédi munkadíj 754 800 Igénybevett szolgáltatások behajtáshoz 1 554 1 100 Igénybevett szolgáltatások mindösszesen 26 042 22 634-7 -
4.2.3. EGYÉB KIADÁSOK, RÁFORDÍTÁSOK 5. sz. táblázat - Egyéb kiadások, ráfordítások tételei Megnevezés 2015.év várható adatok eft-ban 2016.év terv 1. Bankköltség 799 1 100 2. Hatósági díjak, illetékek (saját) 193 200 3. Hatósági díjak (behajtás) 911 1 450 Egyéb kiadások összesen 1 903 2 750 4. Helyi adók 1 024 460 5. VH.ktgelőleg értékvesztés 2 436 37 811 6. Egyéb ráfordítások 0 0 Egyéb ráfordítások összesen 3 460 38 272 Egyéb kiadások, ráfordítások összesen 5 363 41 022 Számviteli Politika módosítása alapján az adott gazdálkodási időszakban kifizetett, de nem megtérült végrehajtási költségelőlegekre értékvesztést kell kalkulálnia a társaságnak. Az értékvesztésre képzett összeg a mérleg szerinti eredményt sajnos rontja. A 2015. évi értékvesztés képzésénél 60%-os szorzót alkalmazunk. 2014. évben emeltük meg az értékvesztés elszámolását 60 százalékra 55 százalékról. 2016. évben további 10 százalékkal, 70 %-ra tervezzük emelni az elszámolt értékvesztést, mivel követeléseink megtérülésének esélye az évek múlásával egyre alacsonyabb. 4.2.4. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK A személyi jellegű ráfordítások összege 2016-ban várhatóan 29.248 EFt lesz. A 2016. évi bérköltség tervezése során nem számoltunk béremeléssel. A személyi jellegű ráfordítások terveink szerint az előző évi jelentős csökkenéshez képest további, közel 2%-kal csökkennek majd 2016-ban. Személyi alapbércsökkentést nem hajtottunk végre, mert szükségesnek tartjuk, hogy a munkavállalók motiváltsága a továbbiakban is megmaradjon a behajtási, ügykezelési munka eredményessége érdekében. A 2016. évet várhatóan 5 fő dolgozói létszámmal zárja majd a társaság amennyiben nem lesznek külső megbízásaink (csak a saját követeléseink ügykezelésével kell majd foglalkoznunk). - 8 -
6. sz. táblázat - A személyi jellegű ráfordítások alakulása Megnevezés 2015.év várható adatok eft-ban 2016.év terv 1. Átlagos állományi létszám (fő) 5 5 2. Átlagos alapbér (Ft/fő/hó) 363 350 3. Bérköltség 19 472 18 612 4. Tiszteletdíj (FB tagok) 2 321 2400 5. Éves bérköltség (3+4) 21 793 21 012 6. Éves közterhek 6 206 6 192 7. Felmondási költségek 0 0 8. Egyéb személyi jellegű kifizetések 1 705 2 044 9. Személyi jellegű ráfordítások összesen 29 703 29 248 7. sz. táblázat - Állományban lévők 2015. december 31-én Egység Munkakör Létszám 2016. évre tervezett létszám Igazgatás ügyvezető 1 fő 1 fő Követeléskezelés ügyfélszolgálati asszisztens 3 fő 3 fő Kintlévőség kezelő 1fő 1 fő Összesen: 4 fő 4 fő Mindösszesen: 5 fő 5 fő - 9 -
4.3. EREDMÉNY KIMUTATÁS A kiadások és költségeket 2016-ban várhatóan nem tudjuk olyan mértékben csökkenteni, hogy az kompenzálja a csökkenő bevételek hatását. A Társaság mérleg szerinti eredménye várhatóan nem éri el a 2015. évi gazdálkodási eredményt. 8. sz. táblázat Megnevezés 2015.év várható adatok eft-ban 2016.év terv 1. Összes bevétel 107 992 81 710 2. Személyi jellegű ráfordítás 29 703 29 248 3. Anyagjellegű ráfordítás 30 270 26 374 4. Értékcsökkenés 1 559 1 545 5. Egyéb ráfordítás 3 460 38 272 6. Üzemi tevékenység eredménye 43 000-13 729 7. Pénzügyi tevékenység eredménye 372 700 8. Szokásos vállalkozási eredmény 43 372-13 029 9. Rendkívüli eredmény 0 0 10. Adózás előtti eredmény 43 372-13 029 11. Adófizetési kötelezettség 3 968 317 12. Mérleg szerinti eredmény 39 404-13 347-10 -
4.4. A CASH FLOW 9.sz.táblázat Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December Nyitó készpénzállomány 54 000 53 143 52 326 50 361 49 363 47 205 15 050 12 758 10 762 8 752 6 299 4 368 Összes árbevétel 8 494 7 391 7 265 7 418 6 663 6 675 6 348 6 187 6 045 5 970 5 906 5 828 Belföldi értékesítés bruttó árbevétele 3 429 2 667 2 540 3 048 2 413 2 413 2 413 2 413 2 286 2 286 2 286 2 286 Működési ÁFA (visszaigényelhető) 595 494 605 510 550 572 555 504 499 534 480 482 Egyéb készpénzforgalommal járó bevételek 4 470 4 165 4 010 3 805 3 650 3 595 3 340 3 235 3 180 3 125 3 120 3 005 Vh.költségelőleg megtérülés 1 600 1 400 1 300 1 250 1 200 1 200 1 100 1 100 1 000 1 000 1 000 850 Egyéb bevételek 2 800 2 700 2 600 2 500 2 400 2 300 2 200 2 100 2 100 2 100 2 100 2 100 Pénzügyi bevételek: 70 65 110 55 50 95 40 35 80 25 20 55 Összes kiadás 9 351 8 208 9 230 8 416 8 820 38 830 8 640 8 183 8 055 8 423 7 837 8 293 Anyagköltségek 133 121 110 124 70 171 64 114 102 121 108 19 Szállítók (bruttó) 2 801 2 324 2 844 2 398 2 585 2 690 2 610 2 369 2 346 2 512 2 257 2 267 Igénybe vett anyagjellegű szolgáltatások 2 667 2 204 2 733 2 274 2 515 2 519 2 547 2 255 2 244 2 392 2 149 2 248 Egyéb szolgáltatások értéke 280 255 265 235 270 210 220 245 190 225 180 175 Személyi jellegű ráfordítások 2 441 2 437 2 437 2 437 2 437 2 437 2 437 2 437 2 437 2 437 2 437 2 437 Adófizetési kötelezettség 729 567 540 648 654 513 513 513 486 486 486 486 Társasági nyereség adó 0 0 0 0 141 0 0 0 0 0 0 0 Működési ÁFA (államnak utalandó) 729 567 540 648 513 513 513 513 486 486 486 486 Egyéb ráfordítások, kiadások 300 300 300 300 290 30 290 250 250 250 250 220 660 Egyéb ráfordítások 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 460 Vh.költségelőleg kifizetése 300 300 300 300 290 290 250 250 250 250 220 200 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség 0 0 0 0 0 30 000 0 0 0 0 0 0 Időszaki pénzállomány változás -857-817 -1 965-998 -2 158-32 155-2 292-1 996-2 010-2 453-1 931-2 465 Működési pénzállomány változás -5 327-5 047-6 085-4 858-5 858-35 845-5 672-5 266-5 270-5 603-5 071-5 525 Záró pénzállomány 53 143 52 326 50 361 49 363 47 205 15 050 12 758 10 762 8 752 6 299 4 368 1 903-11-
4.4.1. CASH FLOW ELEMZÉSE 4.4.1.1. KIADÁSOK A 2016.évi kiadásainkat több tétel vonatkozásában csökkentések, csökkenések jellemzik majd: Végrehajtási költségelőlegek A 2014-2015.évben lényegében a teljes, korábban jogerőssé vált követelésállományunk végrehajtási szakaszba ért, a végrehajtási eljárások megindítása érdekben szükséges költségelőlegeket megfizette a társaság, 2016-ban további jelentős kiadások már nem keletkeznek majd a társaságnál. 2016-ban hozzávetőleg 3.200 Ft végrehajtási költséggel számolunk. A Kft kiadásainak előrejelzése során vannak olyan tételek, amelyeknek az esedékessé válása és a várható összege viszonylag pontosan előre jelezhető, így könnyebben kalkulálhatunk velük. Ilyen kiadások: a személyi jellegű ráfordítások, működési költségek, anyagköltségek, egyéb költség ráfordítások, adatlekérdezési díj. Osztalék fizetés a tulajdonosok részére Terveink szerint a 2015. évi gazdálkodásunk alapján a társaság tulajdonosainak részére 2016-ban képes lesz a társaság majd tulajdonosonként minimum 10 millió forintot, mint osztalékot így mindösszesen 30 millió forint osztalék címén történő kifizetésével számolunk a CF tervben! Fontos azonban megjegyezni, hogy az osztalék fizetés pontos mértékét, majd az osztalék kifizetés időpontjában fennálló likviditási helyzetünk határozza meg! Az osztalékfizetés tervezett időpontja 2016 június. 4.4.1.2. BEVÉTELEK Várakozásaink szerint a bevételeink jelentősen csökkennek majd 2016-ban, melynek következtében költségeink várhatóan minden hónapban meghaladják majd a kiadásainkat. 4.4.1.2.1 A SAJÁT KÖVETELÉSEINKBŐL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK. A társaság bevételei a saját követeléseink érvényesítéséből származó bevételekből, valamint a követeléskezelési szolgáltatásból származó árbevételekből állnak. A havi bevételeink tervezésénél arra - 12-
számítunk, hogy a saját követeléseink érvényesítéséből származó bevételek minden hónapban hasonlóan alakulnak majd. 4.4.1.2.2 SZOLGÁLTATÁSOKBÓL SZÁRMAZÓ BEVÉTELEK A tervben nem számolunk jelentős, külső szolgáltatásból származó bevétellel. - 13-
5. MELLÉKLETEK 1.sz Melléklet. EREDMÉNYKIMUTATÁS 2016. Üzleti terv Budapesti Önkormányzati Követeléskezelő Kft. Cégjegyzék: 01-09-681826 Időszak: 2016.01.01-2016.12.31. KSH - szám: 11893152522111301 Tárgyév 1000 Ft 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 24.000 02. Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 24.000 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03+04) 0 III. Egyéb bevételek 57.710 Ebből: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 990 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 22.634 07. Egyéb szolgáltatások értéke 2.750 08. Eladott áruk beszerzési értéke 0 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 0 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 26.374 10. Bérköltség 21.012 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 2.044 12. Bérjárulékok 6.192 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 29.248 VI. Értékcsökkenési leírás 1.545 VII. Egyéb ráfordítások 38.272 Ebből: értékvesztés 37.811 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+II+III-IV-V-VI-VII) -13.729 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés 0 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 0 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 0 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 0 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 700 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 700 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 0 Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 0 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 0 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+-20+21) 0 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) 700-14 -
EREDMÉNYKIMUTATÁS 2016. Üzleti terv Budapesti Önkormányzati Követeléskezelő Kft. Cégjegyzék: 01-09-681826 Időszak: 2016.01.01-2016.12.31. KSH - szám: 11893152522111301 Tárgyév 1000 Ft C. Szokásos vállalkozási eredmény (+-A+-B) -13.029 X. Rendkívüli bevételek 0 XI. Rendkívüli ráfordítások 0 D. Rendkívüli eredmény (X-XI) 0 E. Adózás előtti eredmény (+-C+-D) -13.029 XII. Adófizetési kötelezettség 317 F. Adózott eredmény (+-E-XII) -13.347 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 0 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 G. Mérleg szerinti eredmény (+-F+22-23) -13.347 Budapest, 2016.10. Cégszerű aláírás - 15 -
M É R L E G "A" Üzleti terv Budapesti Önkormányzati Követeléskezelő Kft. Cégjegyzék: 01-09-681826 Időszak: 2016.01.01-2016.12.31. KSH - szám: 11893152522111301 E S Z K Ö Z Ö K Tárgyév 1000 FT A. Befektetett eszközök 1.001 I. Immateriális javak 0 I/1. Alapítás,átszervezés aktivált értéke I/2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke I/3. Vagyon értékű jogok 0 I/4. Szellemi termékek I/5. Üzleti vagy cégérték I/6. Immateriális javakra adott előlegek I/7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 1.001 II/1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 96 II/2. Műszaki berendezések,gépek,járművek II/3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 905 II/4. Tenyészállatok II/5. Beruházások, felújítások II/6. Beruházásokra adott előlegek II/7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök 0 III/1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban III/2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban III/3. Egyéb tartós részesedés III/4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban III/5. Egyéb tartósan adott kölcsön III/6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír III/7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése B. Forgóeszközök 79.983 I. Készletek I/1. Anyagok I/2. Befejezetlen termelés és félkész termék I/3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok I/4. Késztermékek I/5. Áruk I/6. Készletekre adott előlegek II. Követelések 78.080 II/1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevő) - 16 -
M É R L E G "A" Üzleti terv Budapesti Önkormányzati Követeléskezelő Kft. Cégjegyzék: 01-09-681826 Időszak: 2016.01.01-2016.12.31. KSH - szám: 11893152522111301 E S Z K Ö Z Ö K Tárgyév 1000 Ft II/2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben II/3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben II/4. Váltókövetelések II/5. Egyéb követelések 78.080 III. Értékpapírok 0 III/1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban III/2. Egyéb részesedés III/3. Saját részvények, saját üzletrészek III/4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV. Pénzeszközök 1.903 IV/1. Pénztár, csekkek 15 IV/2. Bankbetétek 1.888 C. Aktív időbeli elhatárolások 3.905 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 3.905 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3. Halasztott ráfordítások E S Z K Ö Z Ö K Ö S S Z E S E N 84.889-17 -
M É R L E G "A" Üzleti terv Budapesti Önkormányzati Követeléskezelő Kft. Cégjegyzék: 01-09-681826 Időszak: 2016.01.01-2016.12.31. KSH - szám: 11893152522111301 F O R R Á S O K Tárgyév 1000 Ft D. Saját tőke 82.030 I. Jegyzett tőke 3.000 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék 92.377 V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény -13.347 E. Céltartalékok 0 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek 2.317 I. Hátrasorolt kötelezettségek I/1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben I/2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben I/3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 II/1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök II/2. Átváltoztatható kötvények II/3. Tartozások kötvénykibocsátásból II/4. Beruházási és fejlesztési hitelek II/5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek II/6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben II/7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben II/8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek 2.317 III/1. Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények III/2. Rövid lejáratú hitelek III/3. Vevőtől kapott előleg III/4. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 567 III/5. Váltótartozások - 18 -
M É R L E G "A" Üzleti terv Budapesti Önkormányzati Követeléskezelő Kft. Cégjegyzék: 01-09-681826 Időszak: 2016.01.01-2016.12.31. KSH - szám: 11893152522111301 F O R R Á S O K Tárgyév 1000 Ft III/6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben III/7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben III/8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1.750 G. Passzív időbeli elhatárolások 542 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 542 3. Halasztott bevételek F O R R Á S O K Ö S S Z E S E N 84.889 Budapest, 2015.10. Cégszerű aláírás - 19 -