IM IGAZSÁGÜGYI MINISZTÉRIUM 15EB-01 11/2009. (IV. 28.) IRM-MeHVM-PM együttes rendelet Kizárólag elektronikus úton nyújtható be. ELEKTRONIKUS ŰRLAP a számviteli törvény szerinti beszámoló letétbe helyezésének és közzétételének teljesítéséhez Hatályosság kezdete: 2015. 01. 01 CÉGADATOK (A) 1. Cég neve: 2. Cégjegyzékszáma: 3. Székhelye: 4. Adószáma: 5. KSH jelzőszáma: RITEK ZRT. 0 6 1 0 0 0 0 2 7 9 6 7 2 4 SZEGED település HUSZÁR utca közterület közterület jellege 1. hsz. em. ajtó 1 1 9 9 0 7 7 8 2 0 6 1 1 9 9 0 7 7 8 7 2 2 0 1 1 4 0 6 1. Beszámoló aláírására jogosult vezető tisztségviselő neve: 2. Lakóhelye: DRÉGELY ZOLTÁN 1 0 1 4 MAGYARORSZÁG ország BUDAPEST település ÚRI utca közterület közterület jellege 20/A. hsz. em. 1/4. ajtó (B) 3. Beszámolót megküldő személy neve: 4. Lakóhelye: BELEZNAI GYÖRGYNÉ 6 7 2 3 SZEGED település CSORBA utca közterület közterület jellege 11/A. hsz. em. ajtó 5. Adóazonosító jele: 6. Beküldő személy képviseleti minősége: KÖNYVELŐ 8 3 4 2 3 4 3 4 5 6 1. Beszámoló típusa: ÉVES BESZÁMOLÓ BESZÁMOLÓ ADATOK (C) 2. Benyújtás oka: ÜZLETI ÉVET ZÁRÓ 3. Cég üzleti évének mérlegfordulónapja: 2 0 1 4 4. Beszámolási időszak kezdete és vége: 2 0 1 4 1 2 0 1 3 1 0 1 -tól 2 0 1 4 1 2 3 1 5. Pénzegység és pénznem: EZER H U F 6. Beszámoló elfogadásának időpontja: 2 0 1 5 0 5 0 8 7. Legfőbb szerv határozatának száma: 216/2015.(V.08.) Kgy.sz. 8. Mérleg választott típusa: A típus 9. Eredménykimutatás költségeljárása: Összköltség eljárással 10. Megküldésre kerülő dokumentumok: Kiegészítő melléklet Adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat Független könyvvizsgálói jelentés Közzétételi költségtérítés befizetését tanúsító Fizetési igazolás Közhasznúsági melléklet -ig (D) 1. A cég könyvvizsgálatra kötelezett-e: IGEN 2. Könyvvizsgálat elvégzéséért felelős személy neve: ENGI PÉTER 3. Lakóhelye: 6 7 2 5 SZEGED település SZENT FERENC utca közterület közterület jellege 8. hsz. em. ajtó (E) 1. Közzétételi költségtérítés befizetésének igazolása: A közzétételi költségtérítés megfizetésre került NYILATKOZAT Kijelentem, hogy a fent közölt adatok a valóságnak megfelelnek, a csatolt okiratban szereplő adatok az elfogadott beszámoló (ideértve az adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozatot és a független könyvvizsgálói jelentést is) adattartalmával egyezőek. Kelt: SZEGED, 2 0 1 5 0 5 3 1 Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2015.06.02 14.27.06
ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák) Cégnév: KSH szám: RITEK ZRT. Cégjegyzékszám: 0 6 1 0 0 0 0 2 7 9 1 1 9 9 0 7 7 8 7 2 2 0 1 1 4 0 6 Pénzegység: EZER H U F Beszámolási időszak: 2 0 1 4 0 1 0 1 -- 2 0 1 4 1 2 3 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 Tétel (sor) megnevezés A. Befektetett eszközök (02+10+18 sor) I. Immateriális javak (03-09 sorok) 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékű jogok 4. Szellemi termékek 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott előlegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök (11-17 sorok) 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott előlegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök (19-26 sorok) 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 3. Egyéb tartós részesedés 4. Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 5. Egyéb tartósan adott kölcsön 6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 8. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete Előző év Módosítás Tárgyév 5 8 9 7 1 6 5 7 5 3 2 1 7 5 0 3 0 0 0 0 2 1 7 5 0 3 0 0 0 0 3 7 2 2 1 3 5 7 5 3 1 9 2 3 2 1 8 3 9 9 6 0 1 1 7 4 6 4 1 1 9 7 8 8 6 9 3 1 1 9 7 Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2015.06.02 14.27.06
ÉVES MÉRLEG "A" típus Eszközök (aktívák) Cégnév: KSH szám: RITEK ZRT. Cégjegyzékszám: 0 6 1 0 0 0 0 2 7 9 1 1 9 9 0 7 7 8 7 2 2 0 1 1 4 0 6 Pénzegység: EZER H U F Beszámolási időszak: 2 0 1 4 0 1 0 1 -- 2 0 1 4 1 2 3 1 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 Tétel (sor) megnevezés B. Forgóeszközök (28+35+43+49 sorok) I. Készletek (29-34 sorok) 1. Anyagok 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek 5. Áruk 6. Készletekre adott előlegek II. Követelések (36-42 sorok) 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3. Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 4. Váltókövetelések 5. Egyéb követelések 6. Követelések értékelési különbözete 7. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. Értékpapírok (44-48 sorok) 1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Egyéb részesedés 3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 5. Értékpapírok értékelési különbözete IV. Pénzeszközök (50-51 sorok) 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek C. Aktív időbeli elhatárolások (53-55 sorok) Előző év Módosítás Tárgyév 8 7 8 6 9 1 6 8 8 8 1 6 6 3 6 5 9 4 8 6 6 3 6 5 9 4 8 1 1 1 2 3 1 2 0 4 7 2 9 4 4 7 1 1 0 6 6 3 8 0 6 1 4 0 5 8 7 0 8 4 0 4 7 0 1 1 0 4 2 4 6 1 1 2 3 5 1 5 0 8 6 8 8 7 5 4 0 9 5 3 53 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 54 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 55 3. Halasztott ráfordítások 56 Eszközök összesen (01+27+52 sor) 1 4 6 8 4 0 2 3 4 6 3 4 Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2015.06.02 14.27.06
ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: KSH szám: RITEK ZRT. Cégjegyzékszám: 0 6 1 0 0 0 0 2 7 9 1 1 9 9 0 7 7 8 7 2 2 0 1 1 4 0 6 Pénzegység: EZER H U F Beszámolási időszak: 2 0 1 4 0 1 0 1 -- 2 0 1 4 1 2 3 1 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 Tétel (sor) megnevezés D. Saját tőke (58+60+61+62+63+64+67 sorok) I. Jegyzett tőke ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III. Tőketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék ( 65-66 sorok) 1. Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 2. Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalékok (69-71 sorok) 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék F. Kötelezettségek (73+77+86 sorok) I. Hátrasorolt kötelezettségek (74-76 sorok) 1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 2. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben II. Hosszú lejáratú kötelezettségek (78-85 sorok) 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Átváltoztatható kötvények 3. Tartozások kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek Előző év Módosítás Tárgyév 1 2 0 3 0 1 1 2 2 8 3 7 1 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0-1 4 1 2 7-1 7 5 1 4 2 9 7 5 0 3 8 0 0 0 4 6 7 8 2 3 5 1 1 9 1 6 6 6 3 2 8 2 83 84 6. Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 85 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2015.06.02 14.27.06
ÉVES MÉRLEG "A" típus Források (passzívák) Cégnév: KSH szám: RITEK ZRT. Cégjegyzékszám: 0 6 1 0 0 0 0 2 7 9 1 1 9 9 0 7 7 8 7 2 2 0 1 1 4 0 6 Pénzegység: EZER H U F Beszámolási időszak: 2 0 1 4 0 1 0 1 -- 2 0 1 4 1 2 3 1 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 Tétel (sor) megnevezés III. Rövid lejáratú kötelezettségek (87 és 89-97 sorok) 1. Rövid lejáratú kölcsönök ebből: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 9. Kötelezettségek értékelési különbözete 10. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív időbeli elhatárolások (99-101 sorok) 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek Források összesen (57+68+72+98 sorok) Előző év Módosítás Tárgyév 1 9 1 6 6 6 3 2 8 2 5 1 3 2 3 2 1 7 9 1 4 0 3 4 3 1 1 0 3 7 3 7 3 4 8 5 1 5 4 4 3 4 0 5 9 5 6 7 7 8 4 1 7 5 1 4 6 8 4 0 2 3 4 6 3 4 Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2015.06.02 14.27.07
EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: KSH szám: RITEK ZRT. Cégjegyzékszám: 0 6 1 0 0 0 0 2 7 9 1 1 9 9 0 7 7 8 7 2 2 0 1 1 4 0 6 Pénzegység: EZER H U F Beszámolási időszak: 2 0 1 4 0 1 0 1 -- 2 0 1 4 1 2 3 1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 Tétel (sor) megnevezés 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Exportértékesítés nettó árbevétele I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. Aktivált saját teljesítmények értéke (+-03+04) III. Egyéb bevételek Ebből: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások Ebből: értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+-II+III-IV-V-VI-VII) 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Előző év Módosítás Tárgyév 2 8 8 4 0 1 3 5 1 1 3 9 2 8 8 4 0 1 3 5 1 1 3 9 1 6 0 0 0 1 5 0 0 0 1 6 0 0 0 1 5 0 0 0 4 1 8 1 1 3 4 7 9 5 9 1 4 9 1 0 5 8 5 2 4 8 7 4 2 9 5 2 8 1 6 6 7 2 3 2 7 1 1 4 6 5 3 1 1 8 3 8 8 1 2 9 3 3 4 9 6 6 3 1 6 3 2 7 6 2 1 0 4 9 1 1 1 4 7 6 8 1 1 8 5 8 8 7 6 7 7 7 6 8 7 3 5 4 8 7 3 5 8 8 9 1 5 7 9 3 2 1 6 2 1 6 4 1 6 1 7 5 2 2 3 7 3 5 6 8 4 3 8 3 2 3 1 4 5 2 0 7 4 27 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 28 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 29 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 1 7 1 8 3 4 9 30 Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 31 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 32 Ebből: értékelési különbözet 33 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 1 7 1 8 3 4 9 Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2015.06.02 14.27.07
EREDMÉNYKIMUTATÁS "A" típus (összköltség eljárással) Cégnév: KSH szám: RITEK ZRT. Cégjegyzékszám: 0 6 1 0 0 0 0 2 7 9 1 1 9 9 0 7 7 8 7 2 2 0 1 1 4 0 6 Pénzegység: EZER H U F Beszámolási időszak: 2 0 1 4 0 1 0 1 -- 2 0 1 4 1 2 3 1 Tétel (sor) megnevezés Előző év Módosítás Tárgyév 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Ebből: értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19+-20+21) B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) C. Szokásos vállalkozási eredmény (+-A+-B) X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény (X-XI) E. Adózás előtti eredmény (+-C+-D) XII. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény (+-E-XII) 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Jóváhagyott osztalék, részesedés G. Mérleg szerinti eredmény (+-F+22-23) 1 7 1 8 3 4 9 4 8 6 3 2 4 2 3 4 8 6 3 2 4 2 3 1 8 5 7 2 4 6 7 8 2 3 5 1 4 6 7 8 2 3 5 1 Ny.v.:1.0 A nyomtatvány papír alapon nem küldhető be! Nyomtatva: 2015.06.02 14.27.07
Ritek Zrt. 2014. évi éves beszámolójának KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE 1. Általános kiegészítések 1.1. A vállalkozás bemutatása 1.1.1. A gazdálkodó főbb adatai - székhely: 6724 Szeged, Huszár u. 1. - működési forma: Zártkörűen működő részvénytársaság - alapítás, alakulás időpontja: 2000. - könyvvizsgálati kötelezettség: van - tevékenységi kör: szoftverfejlesztés, szaktanácsadás, hardverkereskedelem és kapcsolódó szolgáltatásai 1.2. Kapcsolt vállalkozások bemutatása 1.2.1. Társaságunkra, mint ellenőrzött gazdasági társaságra jelentős befolyással, többségi irányítást biztosító befolyással vagy közvetlen irányítást biztosító befolyással rendelkező tag (részvényes) bemutatása (neve, székhelye, szavazati aránya) A társaság tulajdonosa 100%-ban a Szeged Megyei Jogú Város Önkormányzata. 1.3. A számviteli politika fő vonásai a) A beszámoló összeállításánál alkalmazott szabályrendszer Társaságunk a számviteli törvény előírásainak megfelelően a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti könyveit, és éves beszámolót készít. A mérleget a számviteli törvény 1. sz. melléklet A változata szerint készítjük el, az un. mérlegszerű elrendezéssel. Az üzemi (üzleti) tevékenység eredményét összköltség eljárással állapítjuk meg. Az eredmény kimutatást a számviteli törvény 2. sz. melléklet A változata szerint készítjük el, az un. lépcsőzetes elrendezéssel. Az üzleti év időtartama megegyezik a naptári évvel. A mérleg fordulónapja az üzleti év december 31. napja. 1
A mérlegkészítés időpontja az üzleti év mérlegfordulónapját követő 2. hónap 15. napja, esetünkben az üzleti évet követő év február 15. napja b) az alkalmazott értékelési eljárások Vásárolt készleteknél (anyag, áru) bekerülési érték a beszerzési értékek alapján a FIFO módszer szerint meghatározott bekerülési érték. Saját termelésű készleteknél (befejezetlen termelés, félkész és késztermék, állatok) előállítási költség a Sztv. 51. szerinti előállítási költség (közvetlen önköltség). A valutát, a devizát a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon kell forintra átszámítani. c) az értékcsökkenés elszámolásának módszere, gyakorisága Értékcsökkenést az üzembe helyezés napjától, kivezetéskor pedig a kivezetés napjáig számolunk el, negyedévente az eszköz bruttó értéke alapján, lineáris leírással. Kivéve: Az aktivált kutatás-fejlesztés eredményeként létrejött szoftver esetében a Társaság a Társasági Adótörvény előírásainak és a Számviteli Törvénynek megfelelően jár el, érvényesítve az egyedi elbírálás elvét. A 200 ezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési vagy előállítási költségét a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámoljuk. d) A számviteli politika meghatározó elemeinek változása és azok eredményre gyakorolt hatása A számviteli politika meghatározó elemei nem változtak. 1.4. A számviteli alapelvektől való eltérés ismertetése A számviteli alapelvektől nem tértünk el. 1.5. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése (1.sz.melléklet) 2. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 2.1. A mérleghez kapcsolódó általános kiegészítések 2.1.1. A nem összehasonlítható adatok tételes ismertetése és indoklása - Nemleges. 2.1.2. Több helyen is szerepeltethető adat ismertetése - Nemleges. 2.1.3. A besorolások és minősítések megváltoztatásának hatásai - Nemleges. 2
2.1.4. Az értékelési elvek megváltoztatásának bemutatása - Nemleges. 2.2.Eszközök 2.2.1. Az immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének valamint értékcsökkenési leírásának alakulása mérlegtételenként - 2.sz.melléklet 2.2.2. Elszámolt értékcsökkenési leírás, leírási módonként - 3.sz.melléklet 2.2.3. Az elszámolt értékvesztés és a visszaírt értékvesztés bemutatása mérlegtételek szerinti bontásban - Nemleges. 2.2.4. Üzleti vagy cégérték indoklása (ha a leírása 5 évnél hosszabb) - Nemleges. 2.2.5.A meghatározó jelentőségű tárgyi eszközök értékcsökkenési leírásának megváltoztatásából adódó eredménymódosulás ismertetése - Nemleges. 2.2.6. A bekerülési értéken értékelt befektetett pénzügyi eszközök könyv szerinti értékének a valós értéket jelentősen meghaladó összege esetén, azok könyv szerinti értékének és valós értékének bemutatása, valamint annak indoklása, hogy miért nem számolták el az értékvesztést. - Nemleges. 2.2.7. A visszavásárolt saját részvények, saját üzletrészek megszerzésére vonatkozó adatok - Nemleges. 2.2.8. Az aktív időbeli elhatárolásának részletezése: Nemleges 2.3.Források 2.3.1. A saját tőke üzleti éven belüli változása - Nemleges. 2.3.2. A lekötött tartalék jogcímenkénti bemutatása - 29.750e Ft Kutatás-fejlesztés aktivált értékének nettó értéke: -30.000e Ft (2014.12.31.) Fejlesztési tartalék: 8.000eFt (lekötés éve: 2010.) 3
2.3.3. A céltartalékképzés és felhasználás részletezése - Nemleges. 2.3.4. A kapcsolt vállalkozásokkal szemben fennálló kötelezettségekre képzett céltartalék, illetve annak felhasználása összege jogcímek szerinti részletezésben - Nemleges. 2.3.5. A hátrasorolt kötelezettségek értéke jogcímenként - Nemleges. 2.3.6. A támogatási program keretében kapott visszatérítendő (kötelezettségként kimutatott) támogatások bemutatása - Nemleges. 2.3.7. Azon kötelezettségeknek a bemutatása amelyeknek a hátralévő futamideje több, mint öt év - Nemleges. 2.3.8. Zálogjoggal vagy hasonló jogokkal biztosított kötelezettségek: Nemleges 2.3.9. A kapcsolt vállalkozásokkal kapcsolatos követelések és kötelezettségek - tartósan adott kölcsönök - nincs - követelések nincs - hátrasorolt kötelezettségek - nincs - tartós kötelezettségek - nincs - rövid lejáratú kötelezettségek nincs 2.3.10. A bevételek, költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolásának részletezése Halasztott bevétel (Pályázat): 4.175eFt 2.3.11. A mérlegben meg nem jelenő jelentős pénzügyi kötelezettségek - Nemleges. 2.3.12. A függő és a biztos (jövőbeni) kötelezettségvállalások összege fajtánkénti részletezésben. - Nemleges. 4
3. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 3.1. Az össze nem hasonlítható adatok közlése és indokolása - Nemleges. 3.2. Az értékesítés nettó árbevétele a létesítő okiratban megjelölt főbb tevékenységenkénti megbontásban Szolgáltatásból származó árbevétel: 217.196 eft Kereskedelmi tevékenységből származó árbevétel: 133.943 eft 3.3. Az exportértékesítés árbevételének és az importbeszerzés értékének bemutatása 3.3.1. A termékexport és szolgáltatásexport árbevétele az Európai Unió, valamint más, az Európai Unión kívüli országok szerinti, illetve ezen belül földrajzilag elhatárolt piacok szerinti bontásban - Nemleges. 3.3.2. A termékimport és a szolgáltatásimport értékének bemutatása az Európai Unió, valamint más, az Európai Unión kívüli országok szerinti, illetve ezen belül földrajzilag elhatárolt piacok szerinti bontásban - Nemleges. 3.4. Az aktivált saját teljesítmények értékének részletezése (forgalmi költség eljárás esetén) - Nemleges. 3.5. A költségek költségnemenkénti megbontása (forgalmi költség eljárás esetén) - Nemleges 3.6. A nem anyagjellegű szolgáltatások értékének bemutatása 2.327 eft 3.7. A kutatás, kísérleti fejlesztés tárgyévi költségeinek ismertetése 15M Ft. (Szoftverfejlesztők bérköltsége és járulékai) 3.8. Exporttámogatás esetén a támogatott exportárbevételhez kapcsolódó közvetlen költségek (közvetlenül elszámolt költségek, az eladott áruk beszerzési értéke) összege - Nemleges. 3.9. A támogatási program keretében végleges jelleggel kapott, folyósított, illetve elszámolt összegek támogatásonként /a kapott összeg, annak felhasználása (jogcímenként és évenként), a rendelkezésre álló összeg megbontásban./ - Nemleges. 3.10. Az eredménykimutatásból a kapcsolt vállalkozásokkal elszámolt összegek 5
Értékesítés nettó árbevétele: 351.139 eft, egyéb bevételek 34.795 eft, a rendkívüli bevételek között kimutatott halasztott bevételek összege 0 eft. 3.11. A társasági adó megállapításánál - az értékelés következtében alkalmazandó - módosító tételek ismertetése - Nemleges. 3.12. Rendkívüli bevételek és ráfordítások részletezése - Nemleges. 3.13. A rendkívüli bevételek és a rendkívüli ráfordítások társasági adóra gyakorolt számszerűsített hatása - Nemleges. 3.14. A halasztott ráfordítások és a halasztott bevételek jelentősebb összegei, azok időbeli alakulása (pályázati eredetű bevétel) 4.175e Ft. 3.15. A tárgyévben lezárt határidős, opciós ügyletek, valamint swap ügyletek eredménye és cash-flowra gyakorolt hatásai tőzsdén, illetve tőzsdén kívül kötött ügylet részletezésben - elszámolási ügylet (származékos ügylet) - leszállítási ügylet - fedezeti ügylet - nem fedezeti ügylet - Nemleges 4. Tájékoztató kiegészítések 4.1. A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók létszámának és javadalmazásának bemutatása Bérköltség: Megnevezés Átlagos állományi létszám ( fő ) Javadalmazás (Eft) Fizikai dolgozók 0 0 Szellemi dolgozók 31 117678 Állományon kívüliek 3 910 Összesen 34 118588 6
Egyéb személyi jellegű ráfordítások (cafetéria): Megnevezés Átlagos állományi létszám ( fő ) Javadalmazás (Eft) Fizikai dolgozók 0 0 Szellemi dolgozók 31 5738 Állományon kívüliek 3 0 Összesen 34 5738 4.2. A vezető tisztségviselők, az igazgatóság, a felügyelő bizottság tagjaival kapcsolatos adatok - az üzleti év után járó járandóság összege: FEB: 910 eft - folyósított előlegek és kölcsönök összege - nincs - a nevükben vállalt garanciák nincs - korábbi vezető tisztségviselőivel szembeni nyugdíjfizetési kötelezettség nincs - minden képviseletre jogosult személynek a neve és lakóhelye, aki az éves beszámolót köteles aláírni Drégelyi Zoltán 1014 Budapest, Úri u. 20/A. A Társaság könyvvizsgálója: Engi Péter bejegyzett könyvvizsgáló 6725 Szeged, Szent Ferenc u.8. MKVK nyt. szám: 004800 A könyvvizsgáló részére 2014. évben kifizetett összes díjazás: 44.000,-Ft + ÁFA/hó. Összesen: 528.000,-Ft + ÁFA. Jogcíme könyvvizsgálói díj. A Társaság számviteli, könyvviteli szolgáltatásokkal megbízott személy: Beleznai Györgyné (PRO-CONTIR KFT. 6723 Szeged, Csorba utca 11/a. Regisztrációs szám: 154931) A Társaság az éves beszámolóját és közérdekű adatait közzéteszi a www.ritek.hu honlapján. 4.3. Rt esetében a részvények számának és névértékének közlése A Társaság részvényei dematerializált részvények, az alaptőke 100.000 db 1.000,-Ft névértékű részvényből áll, amelyből 3 db 1.000,-Ft névértékű, elővásárlási jogot biztosító részvény. 7
4.4. Az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák hatásai - Nemleges. 4.5. Környezetvédelem 4.5.1. A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök adatai - Nemleges. 4.5.2. A veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok változása - Nemleges. (nyitókészlet, tárgyévi növekedés és csökkenés, záró készlet mennyiségi és értékadatai veszélyességi osztályok szerint) 4.5.3. Környezetvédelemmel kapcsolatos egyéb adatok - a környezetvédelmi kötelezettségekre képzett céltartalék összege - környezetvédelemmel kapcsolatosan elszámolt költségek összege - a kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettségek várható összege 4.6. Az adózott eredmény felhasználására vonatkozó javaslat ismertetése, amennyiben az nem egyezik meg a jóváhagyásra jogosult testület által elfogadott határozattal. - Nemleges. Kelt: Szeged, 2015. február 15. aláírás 8
VAGYONI, PÉNZÜGYI ÉS JÖVEDELMI HELYZET 2014.01.01.-2014.12.31. 1. Vagyoni helyzet Mutató Képlet Előző év Tárgyév 1 Saját tőke aránya % Saját tőke 633.52 194.11 Idegen tőke 2 Tőkefeszültségi mutató % Idegen tőke Saját tőke 15.81 51.51 3 Eladósodottsági mutató % Kötelezettségek Saját tőke 15.81 51.51 4 Tőkeerősség % Saját tőke Összes forrás 85.06 111.80 5 Befektetett eszközök aránya % Befektetett eszközök Összes eszköz 37.40 28.02 6 Forgóeszközök aránya % Forgóeszközök Összes eszköz 61.50 71.98 9
2. Pénzügyi helyzet Mutató Képlet Előző év Tárgyév 1 Likviditási mutató % Forgóeszközök 458.0 266.9 Rövid lejáratú köt. 2 Likviditási gyorsráta % Forgóeszk.-készletek 420.15 257.47 Rövid lejáratú köt. 3. Jövedelmezőség Mutató Képlet Előző év Tárgyév 1 Árbevétel arányos Adózott erdmény jövedelmezőség % Nettó árbevétel 1.6 0.67 2 Eszközarányos Adózott erdmény jövedelmezőség % Eszközök összesen 3.23 10.02 3 Tőkearányos Adózott erdmény jövedelmezőség % saját tőke 3.81 1.91 4 Tőkearányos osztalék % Fizetendő osztalék 0 0 jegyzett tőke Vagyoni helyzet: Tőkeerősség általában: minél magasabb a saját tőke aránya, annál kevésbé van tartósan eladósodva a vállalkozás, annál alacsonyabb a pénzügyi kockázata. A Társaság tőkeerőssége igen magas, bár 2011-ben az osztalékfizetés miatt csökkent, mert a kifizetéshez az eredménytartalékot kellett felhasználni. Ugyanez befolyásolta a nettó eladósodottság és a tőkefeszültségi mutató kedvezőtlenebb alakulását. 10
Pénzügyi helyzet: A likviditási helyzet értékelése a likvid (azaz egy éven belül pénzzé tehető) eszközöknek és a rövid lejáratú (egy éven belül esedékessé váló) kötelezettségeknek az összehasonlítását jelenti. A leggyakrabban alkalmazott likviditási mutató a forgóeszközök teljes értékét viszonyítja a rövid lejáratú kötelezettségek állományához. A vállalkozás általában akkor minősül fizetőképesnek, ha a mutató az elvárt mértékben meghaladja az 1- et. Minél magasabb a mutató értéke, annál stabilabbnak, kiegyensúlyozottabbnak tekinthető a vállalkozás. Bár a Társaságnál ennek a mutatónak az értéke jelentősen csökkent (szintén a 170M Ft osztalék kifizetése miatt, mely a pénzeszközök jelentős csökkenésével járt), továbbra is igen magas értéket mutat Jövedelmezőség: Az eszközarányos árbevétel arra ad választ, hogy a Társaság milyen mértékben használja ki rendelkezésre álló eszközeit, azaz egységnyi eszközérték, árbevétel teremtő képességét mutatja. A tőkearányos árbevétel: egységnyi tőke felhasználásával mennyi árbevételt ér el a vállalkozás. Ezek a mutatók azt fejezik ki, hogy az árbevételnek, illetve bevételeknek hány százaléka marad meg a vállalkozásnál eredményként. Mindegyik mutatószámnál azok növekedése minősíthető kedvező jelenségnek. Egységnyi eszközértékkel és egységnyi lekötött tőkével a Társaság az egységnyinél több árbevételt termelt meg, a mutatók 1 fölötti értéke mindenképpen kedvező. 11
Megnevezés Alapítás - átszerve -zés aktivált értéke IMMATERIÁLIS JAVAK ÉS TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA Kísérleti fejleszté s aktívált értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi terméke k Üzleti vagy cégérték Immateriális javak összesen Ingatlanok Műszaki berende -zések, gépek, járműve k Egyéb berende -zések, felszerelések, járműve k Tenyész -állatok Tárgyi eszközö k összesen Beruházások, felújítások ezer Ftban Mindösszesen NYITÓ BRUTTÓ É. 128793 45861 174654 28161 195151 43207 266519 441173 Vásárlás 7477 7477 7477 Apportálás Előállítás 15000 15000 15000 Egyéb növekedés 0 0 Átsorolás Bef.len beruh. (előleg) növekedése Növekedés összesen 15000 15000 28161 7477 0 7477 15000 0-ra írás Selejtezés Eladás Apportba átadás Egyéb csökkenés Bef.len beruh. (előleg) csökkenése Csökkenés összesen ZÁRÓ BRUTTÓ É. 143792 45861 189654 28161 202628 43207 273996 463650 Nyitó é.cs. 107042 45861 152903 8930 189138 31228 229296 382199 Növekedés 6750 6750 832 6025 3286 10143 16893 Csökkenés 12
Záró é. cs. 113792 45 978 159654 9762 195163 34514 239439 399092 NYITÓ NETTÓ É. 21750 21750 19231 6011 11978 37220 58970 ZÁRÓ NETTÓ É. 30000 30000 18400 7464 8693 34557 64557 13
Megnevezés Alapítás - átszerve -zés aktivált értéke Kísérleti fejleszté s aktívált értéke ELSZÁMOLT ÉRTÉKCSÖKKENÉS, LEÍRÁSI MÓDONKÉNT Vagyoni értékű jogok Szellemi terméke k Üzleti vagy cégérték Immateriális javak összesen 2014.01.01.-2014.12.31. Ingatlanok Műszaki berende -zések, gépek, járműve k Egyéb berende -zések, felszerelések, járműve k Tenyész -állatok Tárgyi eszközö k összesen ezer Ft-ban Beruházások, felújítások Mindösszesen Lineáris 6750 6750 832 6024 3286 10142 16892 Degresszív Teljesítményarányos Használatba vételkor egyösszegben elszámolt 5481 5481 5481 Terv szerinti écs.össz. 6750 6750 832 11505 3286 22373 Terven felüli écs. Elszámolt écs.össz. 6750 6750 832 11505 3286 22373 14