1 ÜZLETSZABÁLYZAT a Turai Takarékszövetkezetnél nyitott TARTÓS BEFEKTETÉSI BETÉTSZÁMLÁRÓL (TBSZ) Jelen Üzletszabályzatot az Igazgatóság a 2010. október 18-i ülésén a 5-135 (2010.10.18.) számú határozatával jóváhagyta.
2 Üzletszabályzat a Turai Takarékszövetkezetnél nyitott Tartós Befektetési Betétszámláról (TBSZ) I. Bevezető rendelkezés Jelen Üzletszabályzat (a továbbiakban: Üzletszabályzat) hatálya kiterjed valamennyi, a Turai Takarékszövetkezet (székhelye: 2194 Tura, Bartók tér 21., cégjegyzékszám és nyilvántartó bíróság: 13-02-050296, Pest Megyei Bíróság, mint Cégbíróság, Tevékenységi engedély dátuma, száma: Állami Pénz és Tőkepiaci Felügyelet által 1997. 11. 20-án kiadott 907/1997/F számú engedély, elektronikus elérhetősége: www.turaitakarek.hu, mail@turaitakarek.hu) (a továbbiakban: Takarékszövetkezet) által a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozásának megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvény, a pénzforgalmi szolgáltatás nyújtásáról szóló 2009. évi LXXXV. törvény, a pénzforgalom lebonyolításáról szóló 18/2009. (VIII. 6.) MNB rendelet és egyéb hatályos jogszabályi előírások figyelembevételével a lakossági, természetes személy ügyfelek számára nyitott Tartós Befektetési Számlákra, valamint az azokkal kapcsolatos betéti és egyéb szolgáltatásra (a továbbiakban egységesen: Szolgáltatás). Az Üzletszabályzat rendelkezései mind az Ügyfélre, mind a Takarékszövetkezetre nézve kötelezőek, de az egyes Szolgáltatások kapcsán a jogszabályok keretein belül - azoktól kölcsönös egyetértéssel, írásban el lehet térni. Amennyiben az Üzletszabályzat - mely tartalmazza a lakossági ügyfelekkel kötött szerződések Általános Szerződései Feltételeket is - és az adott Szolgáltatás tárgyában létrejött egyedi szerződés (a továbbiakban: TBSZ Keretszerződés) azonos tárgyú előírásai között bármilyen eltérés van, ez utóbbi rendelkezései lesznek irányadók. Amennyiben a Szolgáltatással kapcsolatos valamely kérdést az adott Tartós Befektetési Számla Keretszerződés, az Üzletszabályzat vagy a Hirdetmény nem szabályoz, a Takarékszövetkezet mindenkor hatályos Általános Üzletszabályzata, valamint a Magyar Köztársaság jogszabályainak elsősorban a Hpt., a Pft. és az MNB rendelet - vonatkozó rendelkezései irányadók. A Takarékszövetkezet a Tartós Befektetési Betétszámlát (továbbiakban: TBSZ Betétszámla) a Személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény (Szja tv.) tartós befektetésből származó jövedelemre vonatkozó rendelkezései alapján kezeli a következő feltételekkel. II. Fogalom meghatározás A Tartós befektetési szerződés az ügyfél és a Takarékszövetkezet között létrejött megállapodás, mely arra vonatkozik, hogy az ilyen szerződéssel történő betétlekötés révén a lekötés megszűnésekor vagy megszakításakor keletkező bevétel / jövedelem tekintetében az SZJA tv (1995.évi CXVII.) 67/B. -a szerinti a tartós befektetésből származó jövedelemre vonatkozó adózási szabályok kerülnek alkalmazásra. Lekötött pénzösszeg: a tartós befektetési szerződés alapján, az adott naptári évben (gyűjtési/befizetési időszak) egy összegben vagy részletekben történő, első alkalommal legalább 25.000 forint befizetése, melyet a lekötés kamatával együtt a betétes
3 magánszemély a befizetés naptári évét követő legalább három naptári évben (a továbbiakban: hároméves lekötési időszak, valamint a lekötés folytatólagos meghosszabbítása esetén további két naptári évben (a továbbiakban: kétéves lekötési időszak a három és két éves időszak együtt a továbbiakban: ötéves lekötési időszak) a vállalt lekötési időszak utolsó napján is még a Takarékszövetkezet által szerződésenként vezetett lekötési nyilvántartásban tart. TBSZ Betéti számla: A tartós befektetési számla alapján az ügyfél nevére nyitott, megtakarítási célú, pénzforgalmi rendelkezések teljesítésére nem alkalmas, forint számla, melyen a gyűjtési / befizetési időszakban befizetett, és a lekötési időszakban lekötött pénzösszeget és kamatait a Takarékszövetkezet nyilvántartja, és amelyről az Ügyfél a hirdetmény szerinti lekötéseket kezdeményezhet. Gyűjtési / befizetési időszak: A TBSZ számla nyitás naptári éve (az adott év december 31- ig), amely időszakban a számlatulajdonos tetszőleges időpontban, és mértékben helyezheti el megtakarításait. Lekötési időszak: A felhalmozási időszakot (0 év) követő három majd két naptári év, mely alatt a számlanyitás naptári évében befizetett megtakarítást az SZJA törvénynek megfelelően Tartós befektetési szerződés alapján a Takarékszövetkezet nyilvántartásban tart. III. Általános szerződési feltételek 1. Általános rendelkezések 1.1. A Takarékszövetkezet a TBSZ Betétszámlát kizárólag forintban vezeti. 1.2. A TBSZ Betétszámla bármely Takarékszövetkezeti kirendeltségben személyesen nyitható. 1.3. TBSZ Betéti számlát bármely 18. életévét betöltött, magyar adóazonosító jellel rendelkező magánszemély nyithat személyesen a Takarékszövetkezet kirendeltségeiben. Számlanyitáskor az adóazonosító jel megadása kötelező. 1.4. A Számlatulajdonos minden naptári évben egy TBSZ Betétszámla szerződést köthet. Amennyiben az adott naptári évben a szerződés bármely okból megszűnik, akkor új TBSZ Betétszámla szerződés az adott naptári évben nem köthető. A Számlatulajdonos a Takarékszövetkezetnél egy adott évben több TBSZ Betétszámla szerződéssel is rendelkezhet, de ezek szerződéskötésének éve nem lehet azonos. 1.5. A számlának egy természetes személy tulajdonosa lehet. 1.6. A TBSZ Betétszámla szerződés a számlanyitás naptári éve (Befizetési időszak) és az ezt követő 3+2 naptári éves (Lekötési időszak) határozott időtartamra jön létre, és minden további
4 jogcselekmény nélkül megszűnik a Lekötési időszak 5. évének utolsó napján. A felek úgy állapodnak meg, hogy a lekötési időszak 3. évének utolsó napján nyilvántartott, s részkifizetéssel nem érintett egyenlegre, illetve a részkifizetés hiányában a teljes egyenlegre a Számlatulajdonos megbízásával a lekötési időszak meghosszabbításra kerül további két naptári évvel. A Számlatulajdonos a lekötési időszak 3. évének utolsó napjára vonatkozóan jogosult ettől eltérő rendelkezést tenni. 1.7. Lekötés nélkül a TBSZ Betétszámlán lévő összeg látra szólóan kamatozik. A látra szóló kamat mértékét, valamint a TBSZ Betétszámla díjaira vonatkozó költségeket, kamatokat a Tartós Befektetési Betétszámla kamatairól és költségeiről szóló Hirdetményei (továbbiakban: Hirdetmények) tartalmazzák. 1.8. A számla nyitásakor elhelyezendő minimum összeg 25 000 forint. 1.9. Az ügyfél a TBSZ Betéti számlára elhalálozási kedvezményezetti nyilatkozatot adhat. 1.10. A Tartós befektetési betétszámla szerződés megkötésekor hatályos betétlekötési szerződések nem módosíthatók / minősíthetők át tartós befektetési szerződés alapján betétté. Azok csak a lekötés lejárta vagy megszüntetése után helyezhetők el TBSZ Betéti számlára. 2. A számla működése 2.1. A számlanyitás naptári évében a nyitó összeg befizetése után további megtakarítások tetszőleges összegben, tetszőleges időpontban fizethetők be, utalhatók át a számlára. A számlanyitást követő év január 1. napjától a számlára további befizetés nem lehetséges, a megtakarítás csak a betétek kamataival növelhető. 2.2. A számláról történő pénz kivét a 2.3. pontban foglaltakat kivéve a TBSZ Betétszámla megszakítását jelenti. 2.3. A számláról részösszeg vehető fel (kifizetés vagy átutalás) a számlanyitás évét követő 3. év utolsó munkanapján úgy, hogy legalább 25.000 Ft megtakarításnak továbbra is fenn kell állnia. Ezen a napon történő pénz felvét nem jelenti a számla megszüntetését, a részkifizetés nem minősül a lekötési időszak megszakításának. A számlán maradó összeg kezelése meghosszabbodik a számlanyitás évét követő 5. naptári év végéig. Az ügyfél rész kivét szándékát és az összeget az adott év december hónapjában legkésőbb a rész kivét napját megelőző 15 napig köteles írásban bejelenteni a TBSZ Betéti számlát vezető kirendeltségnek. A teljes összeg felvétele vagy a számlán maradó összeg 25 000 forint alá csökkenése a számla megszűnését vonja maga után. 2.4. Az ügyfél a TBSZ Betéti számlán nyilvántartott összeget betétlekötési megbízással lekötheti már a gyűjtési/befizetési időszakban is a Takarékszövetkezet mindenkor hatályos TBSZ Betéti számla
5 hirdetménye szerinti betétfajtákba, az ott meghatározott feltételekkel. A lekötések után járó kamat a lekötési időszak végén a TBSZ betéti számlán íródik jóvá adólevonás nélkül. 2.5. A TBSZ Betétszámla, és az azon lévő látra szóló- illetve lekötött betétek végrehajtás alá vonhatók. Amennyiben a végrehajtás miatt a számláról átutalás történik, a TBSZ Betétszámla szerződés megszűnik, és emiatt a Számlatulajdonosnak adóbevallási, és adófizetési kötelezettsége keletkezik. 3. Adózásra vonatkozó szabályok 3.1. A TBSZ Betétszámlán keletkező jövedelemből a Takarékszövetkezet nem von adót, az adókötelezettség a Számlatulajdonost terheli. Az adómentesség feltételét és az adó konkrét mértékét a hirdetmény, és a mindenkor hatályos adójogszabályok tartalmazzák. 3.2. Az adó bevallása és megfizetése minden esetben önadózás formájában történik, a Takarékszövetkezet által kiadott igazolás alapján. A Takarékszövetkezet a TBSZ Betétszámlán keletkezett jövedelemről, a lekötés napjáról, valamint a lekötési időszak megszűnésének vagy megszakításának napjáról a jövedelem keletkezésének évét követő naptári év február 15-ig ad a Számlatulajdonosnak igazolást. A kiadott igazolás tartalmáról a Számlatulajdonos nevének, adóazonosító számának feltüntetésével a Takarékszövetkezet adatot szolgáltat az adóhatóság részére. 4. Számlavezetéssel kapcsolatos rendelkezések 4.1. A TBSZ Betétszámla kifejezetten a hosszú távú megtakarítások kezelésére szolgál, ezért a hozzá kapcsolódó szolgáltatások köre korlátozott az alábbiak szerint: 4.1.1. A Számlához bankkártya nem kapcsolható. 4.1.2. A Számlatulajdonos rendszeres és eseti átutalási megbízást (a számla megszűnésének, megszakításának esetét kivéve) nem adhat. 4.1.3. A TBSZ Betétszámla jövedelem átutalás célszámlájaként nem jelölhető meg. 4.1.4. A TBSZ Betétszámlához számla hitelkeret nem kapcsolódhat. 4.1.5. A Számlatulajdonos számlakövetelése terhére csoportos beszedésre és felhatalmazáson alapuló beszedésre valamint váltóbeszedésre vonatkozó megbízást nem adhat. 4.2. A TBSZ betétszámlán a felszámításra kerülő hirdetmény szerinti díjak megfizetésére a fedezetet biztosítani kell a számlatulajdonosnak.
6 4.3. A TBSZ Betéti számláról kivonat készítése havonta történik. 5. Tartós Befektetési Betétszámla megszűnése 5.1. A TBSZ Betétszámla Szerződés a 2.3. és a 2.5. pontban foglaltak mellett a Számlatulajdonos eltérő rendelkezésének hiányában a számlanyitás évét követő 5. naptári év végével minden jogcselekmény nélkül megszűnik. A számlára a Takarékszövetkezet lekötési megbízást nem fogad el és a számlán lévő összeget kamatmentesen kezeli tovább. 5.2. Amennyiben a Számlatulajdonos az 5 év lejártát követően megtakarításait továbbra is a tartós befektetésből származó jövedelemre és a tartós befektetési szerződésre vonatkozó jogszabály(ok) szabályai szerint kívánja a Takarékszövetkezetnél lekötni, akkor az 5. év utolsó napjáig újrakötheti a meglévő TBSZ Betétszámla Szerződését. Ebben az esetben az újrakötött TBSZ Betétszámla Szerződés vonatkozásában a Befizetési Időszak nélkül indul újra a 3+2 éves Lekötési időszak. 6. Vegyes rendelkezések 6.1. A felek a szerződésből eredő jogvitákat békés úton egyezség útján kísérlik meg elintézni, peres eljárás esetére a felek a pertárgy értékének függvényében a Hatvani Városi Bíróság és a Heves Megyei Bíróság kizárólagos illetékességét kötik ki a Polgári perrendtartásról szóló 1953. évi III. törvény 41. -a alapján. 6.2. A Takarékszövetkezet felhívja a Számlatulajdonos figyelmét arra és fokozottan ajánlja, hogy kísérje figyelemmel az Üzletszabályzat és a szerződés egyéb feltételeinek módosításait és hatályos szövegét. 6.3. Jelen Üzletszabályzatban nem szabályozott kérdésekben a Fizetési Számla Keretszerződésben, a Takarékszövetkezet Általános Üzletszabályzatában, pénzforgalomról szóló hatályos jogszabályokban, a Hpt-ben, valamint a Polgári Törvénykönyvben foglaltak az irányadók. Tura, 2010. október 18. Turai Takarékszövetkezet