A Hanwha Bank Magyarország Zrt. 2009. évi mérlegbeszámolójának kiegészítı melléklete I. Általános megjegyzések A Bank 1990-ben alakult Kulturbank Rt. néven 50 % külföldi tulajdonnal, valamint 50 % belföldi tulajdonnal. Szakosított pénzintézetként kezdte meg mőködését. Az 1990. évi tızsdei értékpapírok kibocsátásában és forgalmazásában vett részt (Ibusz, Martfő, Müszi), majd e tevékenység végzésére létrehozta brókercégét Kulturvest Befektetési Kft. néven. A Bank 1991-ben kereskedelmi banki jogosítványt szerzett, forint- és devizamőveleteket végzett, külföldi és belföldi fizetési forgalmat bonyolított. 1992-ben a Bank tulajdonváltásával összhangban újabb tevékenység került a palettára. A Bank megkezdte befektetési banki szolgáltatásait. Az 1992. november 4-ére összehívott közgyőlés döntött a hitelintézet nevének megváltoztatásáról, a Bank új neve Banque Indosuez Magyarország Rt. lett. 1996. február 1-jével ismét tulajdonosváltás történt. A Banque Indosuez Paris eladta részvényeit a Bank of Athens S. A. (Hanwha Csoport tagja), a Sam Hee Investment and Finance Corporation és a First Securities Co. Ltd. részére. Ezzel egyidejőleg a Bank neve is megváltozott Hanwha Bank Magyarország Rt-re. A Bank székhelye: 1088 Budapest Rákóczi u 1-3. A Bank egy fiókkal rendelkezik, mely a Bank székhelyén üzemel. Tulajdonosi összetétel 2009. december 31-én: 99,87 % Külföldi tulajdon Ebbıl: 55,01 % Hanwha First Investment Corporation 43,19 % Hanwha Securities Co. Ltd. 1,67 % Fransa Holding S. A. Luxemburg 0,13 % Visszavásárolt saját részvény 1

2002. április 30-ával a Hanwha Capital Budapest Értékpapír Rt. (HCB) beolvadt a Bankba. A beolvadással egyidejőleg a negatív eredménytartalék rendezésére is sor került, melynek következménye a Bank jegyzett tıkéjének leszállítása. A régi részvények bevonásra kerültek. A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete E-I-190/2005 sz. határozatával 2005. február 28- ai dátummal engedélyezte a Hanwha First Investment Co. tıkeemelését 748.650.000 Ft összegben, így a Hanwha First Investment Co. részesedése 55,01 % -ra emelkedett. A Bank alaptıkéje jelenleg 5.508.960, mely 7984 db 690 névértékő névreszóló részvénybıl áll. A Bank munkaerıhelyzete 2008 2009 A Bank létszáma december 31-én: 54 53 Éves átlagos statisztikai létszáma: 57 52 December havi átlagos statisztikai létszám: 55 53 A Bank vezetı tisztségviselıi 2009. december 31-én: A Bank Igazgatósága 6 fıbıl áll, amelybıl 2 belföldi 4 külföldi A Bank Felügyelı Bizottsága 4 fıbıl áll, amelybıl 3 belföldi 1 külföldi A Bank fıbb mutatói 2008 2009 Szavatoló tıke 7.810 M Ft 7.526 M Ft Súlyozott eszközérték Mérlegtételek kockázattal súlyozott 9.971 M Ft 9.741 M Ft kitettség értéke Tıkemegfelelési mutató 43,91 % 52,20 % 2

I. Számviteli elvek összefoglalása A Bank a kettıs könyvvitel rendszerében tesz eleget könyvvezetési kötelezettségének. A kettıs könyvvitel szabályai szerint a Bank a kezelésében, illetve tulajdonában lévı eszközeirıl és azok forrásairól, továbbá az ezekhez kapcsolódó gazdasági eseményekrıl olyan analitikus és fıkönyvi nyilvántartást vezet, mely az eszközökben, forrásokban, valamint a saját tıkében bekövetkezı változásokat a valóságnak megfelelıen, folyamatosan és áttekinthetı módon mutatja. Bankunk a Számviteli Tv elıírásai alapján könyvvizsgálatra kötelezett. Bankunk Könyvvizsgálója a BDO Magyarország Kft. Természetes személy könyvvizsgálója Nagy András kamarai tagsági száma: 005718 A könyvvizsgálati feladatok irányításáért felelıs személy: Lukács Mihályné regisztrációs száma: 130938 Bank számviteli politikája a rendelkezések (250/2000./XII.24./) változásainak megfelelıen módosításra került és tartalmazza az értékelés alapvetı szabályozását is. A mérleg fordulónapja december 31., a mérlegkészítés idıpontja január 31. Jelen beszámoló az alábbi részekbıl épül fel: - az eszközök és források részletezését tartalmazó Mérlegbıl - a tevékenységgel összefüggı egyes eredménykategóriákat lépcsızetesen felépítı, függıleges tagolású Eredménykimutatásból - és a hitelintézetekre jellemzı sajátosságokat is magába foglaló Kiegészítı mellékletbıl. A Bank az adóhatóságnál a 10343386-2-44 adószámon van bejelentve. A Bank eszközeinek és forrásainak értékelését, értékvesztések, céltartalékok elszámolási eljárását, értékcsökkenés elszámolását, a tartalékok képzését és felhasználását a Számviteli politika és az ahhoz szorosan tartozó szabályzatok tartalmazzák. A Bank nyilvántartásait a Flexcube rendszerben és a LiBBond rendszerben vezeti. A Bank az Immateriális javak és Tárgyi eszközök értékcsökkenését havonta számolja el, az üzembe helyezés (aktiválás) idıpontjától a kiselejtezés, értékesítés, vagy 0 érték elérésének idıpontjáig, az adótörvény szerinti adókulcsok alkalmazásával. A Bank az Immateriális javak esetében maradványértéket nem határoz meg. Tárgyi eszközök aktiválása esetén maradványérték csak akkor kerül meghatározásra, ha az elhasználódást követıen lehetıség van az értékesítésre. A maradványérték összege azonos a várható eladási árral. 3

A Bank a befektetéseinek értékelését negyedévente végzi a Bank belsı szabályzata alapján. A Bank befektetett pénzügyi eszközeit bekerülési értéken tartja nyilván, melynek értékét csökkenti az értékvesztés értékével, illetve növeli az értékvesztés visszaírásának összegével. A Bank az értékpapírok könyvelésében a bekerülési értéket a valós hozamok elszámolhatósága érdekében több számlán kezeli: - névérték - felhalmozott kamat - árfolyam (prémium/discount) Az értékpapírok értékesítésekor, az eredmény elszámolásánál a FIFO elvet alkalmazza. A Bank ügyfeleit és kintlévıségeit folyamatosan minısíti, értékvesztést számol el. A Bank devizában fennálló követeléseit és kötelezettségeit az MNB deviza árfolyamán értékeli és tartja nyilván. A Bank 10.000.000.EUR 5 éves lejáratú alárendelt kölcsöntıkét mutat ki könyveiben, melynek lejárata 2011. október 18-a. A kamatfizetés félévente esedékes. A Bank az értékhelyesbítés elszámolásának lehetıségével nem él. 4

III. Megjegyzések a Mérleg kiemelt soraihoz ESZKÖZÖK 1. Pénzeszközök Készpénz 71.072 74.124 ebbıl valuta 30.382 33.854 Nostro számlapénz 255.773 163.311 ebbıl deviza 196.860 128.240 Pénzeszközök összesen 326.845 237.435 A Bank HUF-ban, CHF-ben, GBP-ban, USD-ban és EUR-ban tart pénztári készletet. Valuta készleteit az MNB fordulónapi árfolyamán értékeli és mutatja ki könyveiben. 2. Értékpapír állomány Értékpapír állomány nettó értéke 147.313 2.112.696 Ebbıl: Diszkont kincstárjegy 44.017 42.736 Államkötvény 98.902 147.370 MNB kötvény 4.394 1.922.589 A diszkont kincstárjegyek állománya csökkent, a Magyar Államkötvények állománya növekedett, az MNB által kibocsátott két hetes kötvények állománya jelentıse mértékben növekedett. Az elmúlt évben az MNB-nél elhelyezett betétek állomány volt jelentıs, míg a 2009 évben a kéthetes lejáratú kötvények vásárlását preferálta a Bank. A Bank rövid szabad pénzeszközeit MNB kötvényben tartja, melynek kamata azonos a jegybanki alapkamat mértékével, állománya a 2008 évihez képest jelentısen növekedett. Befektetési célú értékpapírok nem kerültek beszerzésre. A diszkont kincstárjegyek közül 510 névértékő állomány 2010. január 13-i, 43.770 névértékő állomány pedig 2010. június 30.-i lejáratú. A Magyar Államkötvények közül 89.570 névértékő állomány 2010. augusztus 24-én, 58.270 névértékő állomány 2010. október 12-én jár le. Az MNB kötvények közül 900.320 névértékő állomány lejárata 2010. január 6., az 1.025.180 névértékő állomány lejárata 2010. január 13. 5

3. Követelésállomány A Bank bruttó követelésállománya (egyéb követelések nélkül) 15.018.105 10.815.178 ebbıl: Forint 7.545.001 5.181.149 Deviza 7.473.104 5.634.029 Lejárat szerint: Éven belüli 3.840.339 1.830.391 Éven túli 11.177.766 8.984.787 A Bank minısített hiteleivel kapcsolatos értékvesztés 278.627 452.149 A Bank nettó követelésállománya 14.739.478 10.363.029 A Bank követelésállománya a hitelintézetekkel szemben jelentısen csökkent, min Ft-ban, mind devizában, ezen belül az MNB-nél elhelyezett Ft betétek állománya az elızı évi 1,1 Mrd Ft-tal szemben csak 440 Millió Ft, a 4 Millió EUR kihelyezéssel szemben a 2009. december 31.-i kihelyezés csak 2,5 Millió EUR volt. Az ügyfelekkel szembeni követelések jelentısen csökkentek, ezen belül a vállalati forint és deviza kihelyezés jelentısen csökkent, a lakossági forint és EUR hitelek állománya minimális összegben, de csökkentcsökkent, a CHF kihelyezés minimális összegben, de növekedett. Az értékvesztés állománya jelentısen növekedett, melynek oka elsıdlegesen a pénzügyi válság elhúzódása miatt megnövekedett a késedelmes ügyletek száma, valamint a devizahitelezéssel összefüggésben az árfolyamhatás negatív érvényesülése. A hitelintézettel szembeni követelések január 4-én esedékesek. Az Ügyfelekkel szembeni éven belüli követelések 18,16 %-a folyószámlahitel. A vállalati ügyfélkör hitelezése nagyobbrészt Ft-ban történik és rövidlejáratú, míg a lakosság körében a hosszúlejáratú devizahitel a népszerőbb. A folyószámlahitelekbıl 62.865 a Pignusz Kft. által közvetített kézizálog hitel, mely a folyószámla hitelek 48,52 %-a. 6

4. Befektetett pénzügyi eszközök A Bank befektetetett eszközeinek bruttó állománya 67.022 67.022 Ebbıl: Konszolidálásba bevont befektetés 33.180 33.180 Egyéb befektetés 33.842 33.842 Kényszerbefektetés 0 Befektetésekre képzett értékvesztés 1.000 1.000 Ebbıl: Konszolidálásba bevont befektetés után 1.000 1.000 Egyéb befektetés után 0 0 Befektetések nettó állománya 66.022 66.022 A Bank befektetéseinek fıbb adatait az 1. sz. melléklet tartalmazza. A befektetések állományában változás nem történt. 5. Immateriális javak Az immateriális javak állományában bekövetkezett változás a meglévı szoftverek terv szerinti értékcsökkenésének elszámolásával, valamint néhány kisebb összegő pénzügyi program vásárlásával magyarázható. Az immateriális javak bruttó értékének és értékcsökkenésének változását a 2. sz. melléklet tartalmazza. Terven felüli értékcsökkenés elszámolására nem került sor. 6. Tárgyi eszközök A Tárgyi eszközök állományában jelentısebb változás nem történt, a beruházások aktiválásra kerültek és a tervszerinti értékcsökkenések elszámolása megtörtént. A tárgyi eszközök bruttó értékében és értékcsökkenésében bekövetkezett változásokat a 2. sz. melléklet mutatja. A kisösszegő, azonnal leírható beszerzések értéke 998 volt az év folyamán. Terven felüli értékcsökkenés elszámolására nem került sor. 7

7. Aktív idıbeli elhatárolások Aktív idıbeli elhatárolások 69.813 66.468 Bevételek idıbeli elhatárolása 63.309 59.456 ebbıl: Deviza 38.614 35.015 Forint 24.695 24.441 Költségek, ráfordítások elhatárolása 6.504 7.012 ebbıl: Szaklap elıfizetés 1.426 2.839 Egyéb 5.078 4.173 A bevételek aktív idıbeli elhatárolása a tárgyévre járó, de a mérleg fordulónapjáig nem esedékes, be nem folyt kamatok összegét tartalmazza. A felfüggesztett kamatok az aktív idıbeli elhatárolások közül kivezetésre kerültek és mérlegen kívüli tételként kerültek nyilvántartásba. 8. Egyéb eszközök Egyéb eszközök 53.556 197.842 Egyéb követelések 53.556 54.391 Készletek 143.451 Az egyéb követelések tartalmában, illetve állományában nincs jelentıs változás. Az egyéb eszközökön belül a jelentıs változás azonban a készleteknél jelentkezik. A Bank a készletek között 6 db ingatlant tart nyilván. Az ingatlanok jelzálogjogának bejegyzésére az ügyfelek részére folyósított hitelek folyósítása következtében került sor. A hiteltörlesztések elmaradása miatt a Bank a hiteleket felmondta és végrehajtási eljárást indított. Az ingatlanokhoz a Bank a végrehajtási eljárás során jutott és szándéka a mielıbbi értékesítés. Ezzel az eljárással is próbálja csökkenteni veszteségeit, melyek a hitelezési tevékenység kapcsán keletkeznek. 8

FORRÁSOK 9. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni kötelezettségek Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 8.753.534 6.480.549 ebbıl Deviza 7.105.879 5.745.585 Lejárat szerint: Éven belüli 5.766.445 3.355.930 Éven túli 2.987.089 3.124.619 A Bank hitelintézetekkel szembeni kötelezettségei 1 éven belüli hitelek, kivételt képez a 1.936.675 összegő CHF refinanszírozási hitel, mely hosszúlejáratú. A hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek tovább csökkentek,23,5 %-kal. Jelentıs változás következett be az ügyfélbetétek állományában is, ahol a csökkenés 40,56 %-os. Az összetételében bekövetkezett változások a következık a látra szóló betétek állománya 21,85 %-kal csökkent, míg az éven belüli betét lekötések állománya 52,79 %-kal csökkent, az éven túli betétek állományában bekövetkezett változás nem számottevı (3,05 %). Az ügyfelek betét állomány csökkenése mögött a Bank tulajdonosi csoportjához tartozó társaságok által elhelyezett betéteinek lejáratai állnak. A pénzügyi válság következtében a bankközi piacok befagytak, melynek következtében a Bank tulajdonosaitól győjtött betétekkel pótolta hiányzó deviza forrásait. 2009 év folyamán azonban felszabaduló Ft forrásai terhére SWAP ügyletekkel fedezi EUR nyitott pozícióját. A Bank látra szóló kötelezettségeibıl 23.622 leányvállalatival szembeni kötelezettség. Az ügyfelek éven túli lejáratú betéteinek állománya tovább csökkent a hosszú lejáratú hitelek visszafizetése miatt. A hátrasorolt kötelezettségek állománya a HUF/EUR árfolyam miatt növekedett. A Bank 10 Millió EUR összegő alárendelt kölcsöntöke kötvényt bocsátott ki 2006. október 18-án lejárata 5 év. Az alárendelt kölcsöntıke EUR összege változatlan. 10. Passzív idıbeli elhatárolások Passzív idıbeli elhatárolások 160.361 42.589 ebbıl: Deviza kamat elhatárolás 76.321 24.515 Tárgyévre fizetendı Ft betéti kamatok elhatárolása 5.464 7.450 Bevételek passzív idıbeli elhatárolása 0 Tárgyévet terhelı, még nem kiszámlázott költségek 78.576 10.624 9

11. Céltartalékok és értékvesztések Értékvesztések 279.627 453.149 ebbıl: Hitelek után 278.627 452.149 Befektetésekre 1.000 1.000 Céltartalékok 110.388 110.389 ebbıl: Általános kockázati céltartalék 95.590 95.590 Függı és jövıbeni kötelezettségre, peres ügyekre 14.798 14.799 A hitelek értékvesztésének állományváltozása Nyitó állomány 85.689 278.627 Felhasználás (leírás) 3.546 58.444 Képzés 303.248 333.592 Visszaírás 106.764 101.626 Záró állomány 278.627 452.149 Befektetések értékvesztésének állományváltozása Nyitó állomány 1.000 1.000 Képzés Visszaírás Záró állomány 1.000 1.000 12. Saját tıke A Bank jegyzett tıkéje 5.508.960, 2009 évben nem változott. Tıketartalék Nyitó állomány 81.328 81.328 Záró állomány 81.328 81.328 Eredménytartalék Nyitó állomány 334.053 507.894 Évi változás 173.841 144.051 Záró állomány 507.894 651.945 Általános tartalék Nyitó állomány 80.518 96.590 Évi változás 16.072 6.128 Záró állomány 96.590 102.718 A Bank 2009 évben nyereséges volt, ezért 10% általános tartalékot képzett. A Bank adózott eredményének az Eredménytartalékba történı helyezését javasolja a Bank Igazgatósága. A saját tıke elemeinek évközi alakulását a 4 sz. melléklet tartalmazza. 10

IV. Megjegyzések az Eredménykimutatás kiemelt soraihoz 1. A Bank kapott kamat és kamatjellegő bevételei Kamat és kamatjellegő bevételek 1.324.728 1.245.306 Ebbıl Forint 940.942 798.120 Deviza 383.786 447.186 Forint üzletágból Értékpapír után 112.380 58.913 Hitelintézetektıl 108.463 65.184 Ügyfelektıl 720.099 674.023 Deviza üzletágból Hitelintézetektıl 50.936 55.411 Ügyfelektıl 332.850 391.775 A deviza kamatbevételek növekedtek, melynek oka, a 2008. novemberi kamatlábemeléssel, valamint a FT/ EUR árfolyam változásával magyarázható. A Ft kamatbevételek csökkenését részben a hitelállomány csökkenése, részben pedig a Ft kamatlábak csökkenése okozta. 2. Jutalék-, díj- és költségbevételek Jutalék-, díj- és költségbevételek 318.489 175.690 A jutalékok növekedését a hitelezési üzletághoz kapcsolódó jutalékbevételek alapozzák meg, mivel 2009 folyamán a lakossági hitelfolyósítások drasztikusan csökkentek és a vállalati, projektfinanszírozási hitelfolyósítások üteme is jelentısen csökkent, a 2009. évi jutalékbevételek jelentısen elmaradtak az elızı évihez képest. A jutalékok összege alapvetıen a kezelési díjakból ás pénzforgalmi jutalékokból áll. 3. A Bank fizetett kamat és kamatjellegő ráfordításai Kamat és kamatjellegő ráfordítások 400.036 250.664 Ebbıl Forint 115.210 59.135 Deviza 284.826 191.529 Forint üzletágból Hitelintézeteknek 11.249 8 Ügyfeleknek 103.961 59.127 11

A fizetett kamatok és kamatjellegő ráfordítások összege az elızı évhez képest 37,34 %-kal csökkent. A Ft kamatok összege a hitelek visszafizetésének fedezeteként elhelyezett óvadéki betétek felhasználása miatt, illetve a folyamatosan csökkenı kamatlábak miatt mintegy 48,68 %-kal csökkent. A fizetett devizakamat is jelentısen csökkent, melynek oka részben a 10 Millió EUR alárendelt kölcsöntıke kamatlábának csökkenése, illetve a deviza betétállomány csökkenése volt. 4. Jutalék-, díj és költségráfordítások Jutalék-, díj- és költségráfordítások 46.756 9.603 A fizetett jutalékok állománya jelentısen csökkent, melynek meghatározó tétele az elızı évben a hitelügynökök részére fizetett ügynöki díj volt. A hitelfolyósítások elmaradása miatt az ügynökök részére fizetett jutalékok összege minimálisra csökkent. 5. A bank mőködési költségei A bank mőködési költségei 890.706 836.075 Személyi jellegő ráfordítások 575.407 511.670 Értékcsökkenés 27.441 21.271 Egyéb igazgatási költségek 287.858 303.134 Ebbıl a jelentısebb tételek: Bérleti díj 113.631 131.083 Biztosítás 2.014 2.027 Posta, telefon, telex 12.825 12.839 Giro, SWIFT, Reuters 27.819 34.690 Javítás, karbantartás 1.402 1.213 Flexcube karbantartás 22.404 24.368 Egyéb számítástechnikai költségek 16.183 17.748 Hirdetés 2.009 1.603 Jogi tevékenység munkadíja 19.764 3.371 Könyvvizsgálat, számítástechnikai audit 7.452 7.100 Oktatás, szaklapok 9.782 7.000 Utazás, szállás 5.796 4.853 Pénzszállítás, biztonsági ırzés 3.698 3.547 OBA, BEVA díj 2.212 2.974 Felügyeleti díj 10.628 12.405 Illetékek 5.133 1.776 Egyéb 25.106 34.537 A költségekben jelentıs változás nem következett be, növekedés általában ott tapasztalható, ahol a szerzıdések devizában vannak nominálva és a növekedés a forint gyengülése miatt következett be. 12

V. Megjegyzések a Mérlegen kívüli tételekhez Függı kötelezettségek 5.166.495 5.750.129 Ebbıl: le nem hívott hitelkeret 4.535.863 5.125.705 nyújtott garancia 306.439 318.931 viszontleszámítolt váltó akkreditív 259.193 153.186 peres kötelezettségek 65.000 152.307 Jövıbeni kötelezettségek 1.777.710 952.580 ebbıl: határidıs deviza 1.777.710 952.580 A Banknak 2009. december 31-én nem volt olyan le nem zárt opciós vagy határidıs ügylete, mely negatív hatással lett volna az eredményre vagy a likviditásra. 13

VI. Pénzügyi, Likviditási, Jövedelmezıségi mutatók Vagyoni helyzet Saját tıke Jegyzett tıke Saját tıke Mérleg fıösszeg Befektetett eszközök Mérleg fıösszeg 116,23 % 48,88 % 67,16 % Pénzügyi helyzet, Likviditási mutatók Pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek Forgóeszközök Kötelezettségek 6,86 % 64,24 % A Bank likviditási kockázata alacsony, mivel eszközeinek nagy hányadát likvid instrumentumokban tartja. Jövedelmezıségi mutatók Vagyonarányos jövedelmezıség Pénzügyi és befektetési tevékenység eredménye Saját tıke Eszközarányos jövedelmezıség Pénzügyi és befektetési tevékenység eredménye Összes eszköz 1,12 % 0,55 % 14

VII. Tájékoztató adatok Nagyhitelek összege 1.747.473 1.185.725 OBA tagsági díj 212 974 Függıvé tett kamat 159.938 374.650 Elızı években függıvé tett kamatból 2009-ben befolyt 44.027 96.331 Igazgatóság tisztelet díja 9.000 9.450 FB éves tiszteletdíja 7.200 7.200 A Hpt. 79 (1) bekezdése értelmében nagykockázatnak minısül az egy ügyféllel, vagy ügyfélcsoporttal szembeni- hitelezési kockázat tıkekövetelményének sztenderd módszerrel történı számításakor figyelembe veendı- kitettség, ha annak értéke eléri a hitelintézet szavatoló tıkének legalább tíz százalékát. A Banknak jelenleg 1 olyan kihelyezése van, mely meghaladja a szavatoló tıke 10 %-át. A Nagyhitel összegének tıkekövetelménye 99.094. Az OBA részére fizetett tagsági díj összege jelentısen növekedett, oka a 2008 évi végi ügyfelekkel szembeni betétállomány növekedése, mely a tulajdonosi körbıl érkezett, mivel a pénzügyi válságra való tekintettel a bankközi hitelfelvétel lehetısége szinte megszőnt. A Függıvé tett kamatok állománya jelentısen növekedett, mely az egyre romló gazdasági helyzettel, munkanélküliségi ráta növekedésével és ez által az ügyfelek fizetési nehézségeivel magyarázható. Az elızı években a vállalati szektorban nem volt jellemzı a kamatfizetések elmaradása és a kamatok felfüggesztése, sajnos ebben az évben a projekt cégek értékesítési nehézségei miatt erre is sor került. A lakossági ügyfélkörben továbbra is nagyobb arányban a devizahitelek kamatainak felfüggesztésére került sor jelentısebb összegben, részben az elıbbiekben ismertetett okok, részben a Ft kedvezıtlen árfolyamváltozása miatt. Az elızı évek felfüggesztett kamataiból befolyt összeg megduplázódott az elızı évihez képest, mely alapvetıen két okra vezethetı vissza. Részben a behajtási csoport több éves erıfeszítéseinek eredménye tálható, részben pedig 2 több éve tartó végrehajtási eljárás befejezıdésével a felfüggesztett kamatok elszámolásra kerülhettek, de ezzel szemben az ingatlanok a Bank nyilvántartásába, mint nem kamatozó eszközök bekerültek. Az Igazgatóság és a Felügyelı bizottság tagjainak havi tiszteletdíja nem változott, azonban 2009. október 1-tıl további 1 taggal bıvült a Bank Igazgatósága. 15

1. számú melléklet A Hanwha Bank Magyarország Zrt. befektetései Tulajdoni hányad Pignusz Kft. (1051 Bp., Sas u. 1.) 31.180 31.180 100 % Giro Zrt. (1205 Bp. Mártonffy u. 25-27.) 22.000 22.000 0,88 % Hitelgarancia Zrt. (1053 Bp., Szép u.2.) 10.000 10.000 0,21 % Buda Real Invest Kft. (1088 Bp., Rákóczi út 1-3.) 3.000 3.000 100 % Golf Country Club 1.842 1.842 Bruttó érték 67.022 67.022 Értékvesztés 1.000 1.000 Nettó érték 66.022 66.022 17

2. számú melléklet Immateriális javak és tárgyi eszközök változása Megnevezés Bruttó érték Értékcsökkenés 2008 2009 2008 2009 Immateriális javak Évi nyitó állomány 487.819 501.931 461.995 472.472 Évi növekedés 14.112 912 10.477 10.018 Évi csökkenés 0 0 0 0 Évi záró állomány 501.931 502.843 472.472 482.490 Nettó érték 29.459 20.353 Tárgyi eszközök Évi nyitó állomány 94.097 93.026 48.988 60.442 Évi növekedés 872 9.127 13.397 10.255 Évi csökkenés 1.943 109 1.943 109 Évi záró állomány 93.026 102.044 60.442 70.588 Nettó érték 32.584 31.457 Beruházások Évi nyitó állomány 0 11.026 0 Évi záró állomány 0 0 0 Beruházásokra adott elılegek Évi nyitó állomány 0 0 Évi növekedés Évi csökkenés Évi záró állomány 0 0 Immateriális javak és Tárgyi eszközök nettó értéke összesen: 62.042 51.810 18

3. számú melléklet Leányvállalatok vagyonelemeire vonatkozó fıbb adatok 2009. december 31.-én () Saját tıke Jegyzett tıke Tartalékok Mérleg szerinti eredmény Buda Reál Kft. 2.456 3.000 41-585 Pignusz Kft. 42.496 30.000 6.389 6.107 19

4. számú melléklet A saját tıke elemeiben bekövetkezett változások bemutatása -ban Megnevezés Jegyzett tıke Tıketartalék Általános tartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Tárgyévi eredmény Nyitó egyenleg 5.508.960 81 328 96.590 507.894 3000 Növekedés Bank 2008. évi nyeresége Általános tartalék képzés Csökkenés Bank 2009. évi nyeresége 6.128 144.652 600 55.153 Záró egyenleg: 5.508.960 81.328 102.718 651.945 3000 55.153 20

Hanwha Bank Magyarország Rt Cg. 01-10-041371 CASH-FLOW KIMUTATÁS adatok -ban Sorszám Megnevezés 2 009 a b d 1 + Kamatbevételek 1 245 306 2 + Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) 175 690 Egyéb bevételek (céltartalék-felhasználás és a céltartaléktöbblet visszavezetésének és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás visszaírásának kivételével) 482 608 3 + 4 + Befektetési szolgáltatások bevételei (értékpapír értékvesztés visszaírás kivételével) 5 + Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 6 + Osztalék bevétel 16 920 7 + Rendkívüli bevétel 214 8 Kamatráfordítások -250 664 9 Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (értékvesztés kivételével) -9 603 10 Egyéb ráfordítások (céltartalékképzés és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás kivételével) -541 445 11 Befektetési szolgáltatások ráfordítása (értékpapír értékvesztés kivételével) 12 Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai 13 Általános igazgatási költségek -814 804 14 Rendkívüli ráfordítások (tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettséget ide nem értve) 15 Tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség -10 729 16 Kifizetett osztalék 17 Mőködési pénzáramlás 293 493 18 ± Kötelezettség állományváltozása (ha növekedés +, ha csökkenés ) -2 312 677 19 ± Követelés állományváltozása (ha növekedés, ha csökkenés +) 4 164 672 20 ± Készlet állományváltozása (ha növekedés, ha csökkenés +) -143 451 Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása 21 ± (ha növekedés, ha csökkenés +) -1 965 383 22 ± Befektetett eszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növekedés, ha csökkenés +) 23 ± Beruházások (beleértve az elıleget is) állományának változása (ha növekedés, ha csökkenés +) 24 ± Immateriális javak állományának változása (ha növekedés, ha csökkenés +) -912 25 ± Tárgyi eszközök (a beruházások és a beruházási elılegek kivételével) bekövetkezett állományváltozás (ha növekedés, ha csökkenés +) -10 125 26 ± Aktív idıbeli elhatárolások állományváltozása (ha növekedés, ha csökkenés +) 3 345 27 ± Passzív idıbeli elhatárolások állományváltozása (ha növekedés +, ha csökkenés ) -117 772 28 + Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon 29 + Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök 30 Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök -600 31 Nettó pénzáramlás -89 410 32 ebbıl: 33 -készpénz (forint- és valutapénztár, csekkek) állományváltozása 3 052 -számlapénz (az MNB-nél elhelyezett, forintban és devizában vezetett pénzforgalmi számla, -92 462 Budapest, 2010. Február 26.