VESZPRÉM MEGYEI CSOLNOKY FERENC NONPROFIT ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 8200 Veszprém, Kórház u. 1. Tel: 88/556-556 Fax: 88/556-209 e-mail: titkarsag@vmkorhaz.hu Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Elnöke 8200 Veszprém, Megyeház tér 1. Tel.: (88)545-011, Fax: (88)545-012 E-mail: mokelnok@vpmegye.hu Szám: 14/320-4/2011. ELŐTERJESZTÉS a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 2011. május 31-ei ülésére Tárgy: A Veszprém Megyei Csolnoky Ferenc Kórház Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság 2010. évi beszámolójával, eredményfelosztásával kapcsolatos tulajdonosi döntés Előadó: Lasztovicza Jenő, a megyei közgyűlés elnöke Dr. Rácz Jenő főigazgató Az előterjesztés készítésében részt vett: Veszprém Megyei Csolnoky Ferenc Kórház Nonprofit Zrt. Dr. Rácz Jenő főigazgató Nagy Zsolt gazdasági igazgató Veszprém Megyei Önkormányzat Hivatala Humánerőforrás Iroda Sándor Tamás csoportvezető Az előterjesztést megtárgyalta: Gazdasági és Területrendezési Bizottság Humán Erőforrás Bizottság Pénzügyi és Ellenőrzési Bizottság
Tisztelt Közgyűlés! Jelen előterjesztés 1. számú melléklete a Veszprém Megyei Csolnoky Ferenc Kórház Nonprofit Zrt. 2010. évi beszámolóját tartalmazza. A beszámolót a Zrt. Igazgatósága 2011. május 13-án megtárgyalta és elfogadásra javasolta. A Zrt. Felügyelő Bizottsága a beszámolót 2011. május 25-én tárgyalta meg. A beszámolót a könnyvizsgáló elfogadó záradékkal ellátta. Az beszámoló tábláinak összehasonlításaiból megállapítható, hogy a Zrt. 2010. évi üzleti tervében leírtakhoz képest a Zrt. bevételei 547.150 eft-tal nőttek, és a költségek az üzleti tervben foglaltakhoz képest 156.680 eft-tal növekedtek. A 2010. évi tény adatok a 2010. évi terv adatokhoz való hasonlítását az alábbi táblázat tartalmazza: Eltérés a tervhez képest 2010 év tény adat a terv adathoz képest %-ban Tartalom 2010 terv 2010 tény 01.Belföldi értékesítés nettó árbevétele 7 497 336 7 983 875 486 539 106,5% I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 7 497 336 7 983 875 486 539 106,5% II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE -150 65 215-43,3% III.EGYÉB BEVÉTELEK 100 000 19 457-80 543 19,5% 05.Anyagköltség 1 996 312 2 076 477 80 165 104,0% 06.Igénybevett szolgáltatások értéke 895 000 1 022 352 127 352 114,2% 07.Egyéb szolgáltatások 25 000 30 557 5 557 122,2% 08.Eladott áruk beszerzési értéke 610 000 439 323-170 677 72,0% 09.Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 200 000 227 391 27 391 113,7% IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 3 726 312 3 796 100 69 788 101,9% 10.Bérköltség 2 884 134 2 872 537-11 597 99,6% 11.Személyi jellegű egyéb kifizetések 564 270 571 366 7 096 101,3% 12.Bérjárulékok 968 296 914 295-54 001 94,4% V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 4 416 700 4 358 198-58 502 98,7% VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS 334 514 318 135-16 379 95,1% VII.EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 164 000 266 798 102 798 162,7% A. ÜZEMI, ÜZLETI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE -1 044 040-735 834 308 206 70,5% VIII.PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI 25 000 9 271-15 729 37,1% IX. PÉNZÜGYI MŰVELETEK RÁFORDÍTÁSAI 4 930 5 905 975 119,8% B. PÉNZŰGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE 20 070 3 366-16 704 16,8% C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY -1 023 970-732 468 291 502 71,5% X. RENDKÍVŰLI BEVÉTELEK 10 000 166 968 156 968 1669,7% XI. RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK 58 000 58 000 D.RENDKÍVÜLI ERDMÉNY 10 000 108 968 98 968 1089,7% E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY -1 013 970-623 500 390 470 61,5% XII. ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG 0 F. ADÓZOTT ERDMÉNY -1 013 970-623 500 390 470 61,5% 22.Eredménytartalék igénybevétele 0 23.Jóváhagyott osztalék, részesedés 0 G. M É R L E G S Z E R I N T I E R E D M É N Y -1 013 970-623 500 390 470 61,5%
2 A fenti táblázatból kitűnik, hogy a belföldi értékesítés nettó árbevétele 486.539 eft-tal magasabb értéket mutat, mint a 2010. évi üzleti terv adata. Ez a növekedés elsősorban a 2010 decemberében kapott konszolidációs támogatásnak köszönhető, melynek összege 461.690 eft volt. Az egyéb bevételek összege drasztikus csökkenést mutat 80.543 eft értékben. Ez a csökkenés a kapott támogatások csökkenéséből adódik. Az anyag jellegű ráfordítások értéke 69.788 eft-tal magasabb összegben teljesült a 2010. évi tervhez képest. Ez a növekedés az Uniós pályázatokkal kapcsolatos költségek felmerülésével magyarázható. A személyi jellegű ráfordítások összege 58.502 eft-tal alacsonyabb értéket mutat a 2010. év tervadatához képest. Az amortizáció összege 16.379 eft-tal alacsonyabb a terv adatához képest. Az egyéb ráfordítások összege 102.798 eft-tal magasabb értékben realizálódott a terv adatához képest. Ez a növekedés az arányosított áfával elszámolt tételek, és a le nem vonható rész összegének növekedésével indokolható. A pénzügyi műveletek eredménye csökkenést mutat a tervhez képest 16.704 eft értékben. A jelenlegi gazdasági helyzet következtében a lekötött pénzeszközeink összege, és a lekötés időtartama is csökkent, és ez jelentős bevételkiesést eredményezett a 2010. évben. A rendkívüli eredmény összege 98.968 eft-tal magasabb a terv adatához képest. Ez a növekedés a 2010. évben lefolytatott APEH revízió hatását, a tulajdonos által vagyonkezelésbe adott ingatlanok és eszközök értékcsökkenése visszapótlásának az elengedését, és a TIOP 2.2.2 Sürgősségi ellátás fejlesztése SO1 és SO2 (és ezeken belül gyermek sürgősségi ellátás) támogatására című pályázattal kapcsolatos önerő elszámolását tartalmazza. Fent nevezett tételek alapján a mérleg szerinti eredmény -623.500 eft-ban realizálódott 2010. évben. Ezen eredmény 390.470 eft-tal kedvezőbb a 2010. évi terv adatához képest. A fentiekből megállapítható, hogy a Zrt. 2010. évi üzleti terve reális volt, a tervet és az ahhoz kötött válság megelőző takarékossági csomagot a Zrt. gyakorlatilag maradéktalanul teljesítette. Amint az üzleti tervben is leírásra került: a rendelkezésre álló finanszírozási források a maximális takarékosság mellett is mintegy egymilliárdos mérleg szerinti negatív eredményt fognak eredményezni külső beavatkozás nélkül. A kormányzati döntés következtében megkapott 461.690 eft konszolidációs összeggel gyakorlatilag azonos mértékben csökkent a negatív eredmény, mely nagyságrendben 1 havi társadalombiztosítási finanszírozásnak felel meg. Összehasonlításul közöljük, hogy a Nemzeti Erőforrás Minisztérium adatai szerint a kórházak adósságállománya 2010. év végén 33 milliárd Ft volt, amely szintén megfelel 1 havi finanszírozásnak. Ugyanakkor amennyiben figyelembe vesszük, hogy a Zrt. eredményébe be kellett számítanunk a 318.135 eft értékcsökkenést is így valójában a Zrt. eladósodottsága az országos átlag felének felel meg. Összegezve a Zrt. maradéktalanul teljesítette a 2010. évi üzleti tervét, képes volt realizálni a válság megelőzési intézkedési csomag előírásait, a tervezetthez képest alacsonyabb negatív
3 eredmény a konszolidációs juttatásnak köszönhető, melynek segítségével az intézmény képes volt megtartani gazdasági egyensúlyát, de ugyanakkor a belső takarékosság és a külső kiegészítő forrás közösen sem volt elegendő a 0 szaldós működés biztosításához. A fentiek alapján kérjük a Tisztelt Közgyűlést a beszámoló határozati javaslat szerinti elfogadására. Fentieken túl további, a Zrt. gazdálkodásának szabályszerűségével kapcsolatos döntés elfogadását kérjük a testülettől. A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének a vagyonáról és a vagyonkezelés-, gazdálkodás szabályairól szóló többször módosított 8/2002. (IX. 20.) önkormányzati rendelete 24. (1) bekezdésének a) pontja alapján az 50 %-ot meghaladó megyei önkormányzati részesedéssel működő társaság legfőbb szervének (közgyűlés) meghozni kívánt döntését megelőzően a megyei közgyűlés dönt többek között az alapszabály módosítása kérdésében. A Veszprém Megyei Csolnoky Ferenc Kórház Nonprofit Zrt. alapszabályának a 10. fejezete szól a társaság könyvvizsgálójáról, 10.2. pontjában rögzítve a könyvvizsgálói feladatokat ellátó szervezet megnevezését, megbízatásának időtartamát. A Zrt. könyvvizsgálójának (Tömpe és Társa Bt.) szerződése 2011. május 31-én lejár. Javasoljuk a Tömpe és Társa Bt. szerződésének 2012. május 31-ig történő meghosszabbítását. Kérjük a Tisztelt Közgyűlést a könyvvizsgálói szerződés meghosszabbítására vonatkozó határozati javaslat elfogadására is.../2011. (V. 31.) MÖK határozat: A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése megtárgyalta a Veszprém Megyei Csolnoky Ferenc Kórház Nonprofit Zrt. 2010. évi beszámolóját és azt -623.500 eft (azaz mínusz Hatszázhuszonhárom-millió-ötszázezer forint) mérleg szerinti eredménnyel elfogadja, egyben felhatalmazza elnökét, hogy ezt az álláspontot a Zrt. közgyűlésén képviselje. Határidő: azonnal Felelős: Lasztovicza Jenő, a megyei közgyűlés elnöke../2011. (V. 31.) MÖK határozat: A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése jóváhagyja a Veszprém Megyei Csolnoky Ferenc Kórház Nonprofit Zrt. könyvvizsgálója (Tömpe és Társa Bt.) szerződésének 2012. május 31-ig történő meghosszabbítását. A megyei közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy a Zrt. közgyűlésén ezt az álláspontot képviselje. Határidő: azonnal Felelős: Lasztovicza Jenő, a megyei közgyűlés elnöke Veszprém, 2011. május 27. Dr. Rácz Jenő s.k. főigazgató Lasztovicza Jenő s.k. a megyei közgyűlés elnöke