A PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE

A PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE T Á J É K O Z T A T Ó J A A FELÜGYELETI DÍJAKRÓL 2010. jnuár 1

Trtlom 1. Áltlános tájékozttó... 3 2. Az dtszolgálttás htály... 3 3. Az dtszolgálttás és fizetés időpontj és módj... 4 1. számú melléklet:... 5 Útmuttó felügyeleti díjkkl kpcsoltos dtszolgálttás elkészítéséhez... 5 I. Áltlános rendelkezések... 5 1. A felügyeleti díj fizetésére kötelezettek köre... 5 2. A felügyeleti díj meghtározás... 6 3. A felügyeleti díj megfizetése... 8 4. Fizetési késedelem elszámolás... 8 II. Felügyeleti díj kiszámítás és evllás... 9 1. Pénzpic... 9 2. Tőkepic... 16 3. Biztosítási pic... 27 4. Pénztári pic... 30 5. Közrktár... 35 2. számú melléklet: A felügyeleti díj éves me 2010-től... 3736 2

1. Áltlános tájékozttó A felügyeleti díjfizetési kötelezettséget,, vlmint felügyeleti díjk mét, fizetés módját és gykoriságát ) hitelintézetekről és pénzügyi válllkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény (továikn Hpt.), ) tőkepicról szóló 2001. évi CXX. törvény (továikn Tpt.), c) efektetési válllkozásokról és z árutőzsdei szolgálttókról, vlmint z áltluk végezhető tevékenységek szályiról szóló 2007. évi CXXXVIII. törvény (továikn Bszt.), d) iztosítókról és iztosítási tevékenységről szóló 2003. évi LX. törvény (továikn Bit.), e) z Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárkról szóló 1993. évi XCVI. törvény (továikn Öpt.), f) mgánnyugdíjról és mgánnyugdíjpénztárkról szóló 1997. évi LXXXII. törvény (továikn Mpt.), g) fogllkozttói nyugdíjról és intézményeiről szóló 2007. évi CXVII. törvény (továikn Fnyt.), h) közrktározásról szóló 1996. évi XLVIII. törvény (továikn: Krt.), továikn ágzti törvények htározzák meg. A felügyeleti díjszámításhoz kpcsolódó eljárási szályok Pénzügyi Szervezetek Állmi Felügyeletéről szóló 2007. évi CXXXV. törvényen rögzítettek, melynek 53. (1) ekezdése képezi jelen tájékozttó jogszályi lpját. A Hpt. 139/A. -án, Tpt. 380-381. -in, Bszt. 155-157. -in, Bit. 207. -án, z Mpt. 116. -án, z Öpt. 9/A. -án, Fnyt. 71. -án, Krt. 12/A. -án felsoroltk (továikn felügyeleti díj fizetésére kötelezettek) rendszeres felügyeleti díj számítás, illetve nnk evllás érdekéen z e tájékozttón foglltk szerint evllást készítenek, melyet megküldenek Felügyelet részére. 2009-től felügyeleti lpdíj evllási tálái szektorok éves, felügyeleti változó díj evllási tálái pedig szektorok negyedéves dtszolgálttási tálái közé kerültek eemelésre. 2. Az dtszolgálttás htály A felügyeleti díj fizetésére kötelezett Felügyelet áltl kidott tevékenységi engedélyről szóló htározt keltétől felügyeleti engedély visszvonásáról szóló htároztn megjelölt dátumáig, illetve Felügyelet áltl történő nyilvántrtás vétel npjától nyilvántrtásól történő törlés dátumáig köteles z e tájékozttó szerinti dtszolgálttás teljesítésére. A fióktelep tevékenysége megkezdésének npjától tevékenysége efejezésének Felügyelethez történő ejelentése npjáig köteles z e tájékozttó szerinti dtszolgálttás teljesítésére. Amennyien felügyeleti díj fizetésére kötelezett részére tevékenységi engedély megdás, illetve visszvonás negyedév közen történik, vgy felügyeleti nyilvántrtás vételére, illetve nyilvántrtásól vló törlésére negyedév közen kerül sor, felügyeleti változó díj számítás működés időtrtmár történik. A felügyeleti változó díj evllását szolgáló tálázt első sorá kell eírni z dott negyedéven ténylegesen működésen töltött npok számát, méghozzá úgy, hogy működésen nem töltött npok számát 90-ől le kell vonni. Ez lpján egy negyedévet 90 nposnk kell tekinteni, így teljes tárgynegyedévi működés esetén 90 np jelentendő. A felügyeleti díj fizetésére kötelezett tevékenységének felfüggesztése vgy szüneteltetése nem érinti jelentési kötelezettséget, felügyeleti díj összegét és esedékességét. A felügyeleti díj fizetésére kötelezett nnk szervezeti átlkulás (eolvdás, egyesülése) esetén z átlkulást (eolvdást, egyesülést) kimondó htároztn megjelölt dátumig köteles z e tájékozttó szerinti 3

dtszolgálttás teljesítésére. A jogutód felügyeleti díj fizetésére kötelezett jelen pont első ekezdése szerint köteles z dtszolgálttásr. A felügyeleti díj fizetésére kötelezett nnk végelszámolás esetén végelszámolást kimondó htároztn megjelölt dátumig köteles z e tájékozttó szerinti dtszolgálttás teljesítésére. 3. Az dtszolgálttás és fizetés időpontj és módj A felügyeleti díj fizetésére kötelezett felügyeleti díj evllását elektronikus úton, közigzgtási htósági eljárásokn felhsználhtó, leglá fokozott iztonságú elektronikus láíró tnúsítvánnyl hitelesítve teljesíti Felügyelet részére, Felügyelet Kihelyezett Adtküldő Progrm (KAP) rendszerén keresztül, mennyien jogszály erre őt kötelezi, és elektronikus úton rendszeres dtszolgálttást teljesít Felügyelet részére. Amennyien felügyeleti díj evllásr kötelezett rendszeres dtszolgálttást nem teljesít, dönthet, hogy fent említett módon, vgy ppírlpon teljesíti evllását. An z eseten, h evllás teljesítésének időpontján díjfizetésre kötelezett sját rendszeréen elháríthttln üzemeltetési prolém merülne fel, Felügyelet engedélye lpján lehetőség vn evllásnk Felügyelet honlpjáról letöltött és kitöltött, kinyomttott nyomttványon, posti úton történő teljesítésére is. A felügyeleti díj fizetésére kötelezett ) felügyeleti lpdíj számításáról szóló éves evllást tárgyév jnuár 31. npjáig, ) felügyeleti változó díj számításáról szóló negyedéves evllást Felügyeletnek küldendő negyedéves dtszolgálttási jelentéssel egy idően, c) tárgyévre számított felügyeleti változó díj uditálás utáni esetleges különözetét tárgyévet követő év második negyedévére vontkozó evllásn külön korrekciós tételként köteles eljutttni Felügyelet részére. A felügyeleti díj fizetésére kötelezett ) z éves felügyeleti lpdíjt tárgyév jnuár 31. npjáig, ) tárgynegyedévre számított felügyeleti változó díjt tárgynegyedévet követő hónp utolsó npjáig, c) tárgyévre számított felügyeleti változó díj különözetet tárgyévet követő második negyedéves díjszámításól szármzó díjfizetési kötelezettséggel egy idően utlj át Felügyelet számlájár, számlszám: Mgyr Állmkincstár 10032000-00283834-00000000 A felügyeleti díj fizetésére kötelezett vlmennyi eseten köteles gondoskodni jelentések és módosításik nyilvántrtásáról, továá rról, hogy jelentések következő ekezdésen előírt őrzési idő folymán Felügyelet számár mindenkor, ellenőrizhető módon rendelkezésre álljnk. A felügyeleti díj fizetésére kötelezett jelentéseket jelentés készítését követő ötödik nptári év végéig köteles megőrizni. A felügyeleti díj fizetésére kötelezett felügyeleti díj számításáról szóló felügyeleti evllását jelen tájékozttó 1. számú mellékletéen foglltknk megfelelő trtlomml és formán, titokvédelmi rendelkezések megtrtásávl köteles elkészíteni és Felügyelet részére megküldeni. A felügyeleti díj számításáról szóló dtszolgálttás ezer forint dtokt trtlmz. A jelentések elkészítésének lpját felügyeleti prudenciális dtszolgálttásr vontkozó htályos jogszályok képezik. A felügyeleti díj kiszámításánk és megfizetésének lpizonyltit, dtszolgálttási hátterét Felügyelet jogosult helyszínen ármikor ellenőrizni, vgy erre vontkozó dtekéréssel nnk helyességéről meggyőződni. 4

A díjfizetésre kötelezett kkor is köteles evllást enyújtni, h kiszámítási időszkn díjfizetési kötelezettsége nem keletkezik. 1. számú melléklet: Útmuttó felügyeleti díjkkl kpcsoltos dtszolgálttás elkészítéséhez I. Áltlános rendelkezések 1. A felügyeleti díj fizetésére kötelezettek köre A felügyeleti díj fizetésére kötelezettek körét z ágzti törvények trtlmzzák. 1. Pénzpic Hitelintézet Bnk Szkosított hitelintézet Szövetkezeti hitelintézet Tkrékszövetkezet Hitelszövetkezet Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező hitelintézet mgyrországi fióktelepe Pénzügyi válllkozás Európi Unió más tgállmán székhellyel rendelkező pénzügyi válllkozás mgyrországi fióktelepe Ügynöki tevékenységet végző válllkozások (Hpt. 2. sz. melléklet I. fejezet 12. pontjánk ) lpontj szerinti) Kiegészítő pénzügyi szolgálttást nyújtó pénzügyi intézménynek nem minősülő válllkozás (pénzfeldolgozó) Bnkképviselet Pénzforglmi intézmény 2. Tőkepic Befektetési válllkozás Árutőzsdei szolgálttó Más EGT-állmn székhellyel rendelkező efektetési válllkozás mgyrországi fióktelepe Külföldi efektetési válllkozás mgyrországi képviselete Függő ügynök (Bszt. 4. 46. pontj szerinti) Befektetési lp Befektetési lpkezelő Kockázti tőkelp Kockázti tőkelp-kezelő Szályozott pic Tőzsde Központi tár Központi szerződő fél 5

Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező efektetési lpkezelő, szályozott pic, tőzsde, központi tár, központi szerződő fél mgyrországi fióktelepe 3. Biztosítási pic Biztosító részvénytársság, iztosító szövetkezet, iztosító egyesület Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező iztosító mgyrországi fióktelepe Független iztosításközvetítő (lkusz, töes ügynök) 1 Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező független iztosításközvetítő mgyrországi fióktelepe Biztosítási szktnácsdó Külföldi iztosító, iztosításközvetítő, iztosítási szktnácsdó mgyrországi képviselete 4. Pénztári pic Mgánnyugdíjpénztár Önkéntes nyugdíjpénztár Önkéntes önsegélyező pénztár Önkéntes egészségpénztár Fogllkozttói nyugdíjszolgálttó intézmény 5. Közrktár Hrmdik országeli hitelintézet, pénzügyi válllkozás, efektetési válllkozás, efektetési lpkezelő, iztosító, iztosításközvetítő mgyrországi fióktelepe egy tekintet lá esik Mgyrországon felügyeleti engedéllyel működő felügyelt intézménnyel. A felügyeleti díj fizetésére kötelezett olyn tevékenység vontkozásán is kötelezett díj fizetésére, melyre más ágzti jogszály vontkozik (pl. hitelintézetek efektetési szolgálttási tevékenysége, hitelintézetek kiegészítő efektetési szolgálttási tevékenysége, hitelintézet iztosítási töes ügynöki tevékenysége st.) 2. A felügyeleti díj meghtározás A felügyeleti díj meghtározás felügyeleti díj fizetésére kötelezett áltl z ágzti törvényeken előírt számítási szályok lpján készített és Felügyeletnek megküldött evllás formáján történik. A felügyeleti díj lpdíjól és változó díjól tevődik össze. Alpdíjt évente egyszer minden - nptári év első npján tevékenységi engedéllyel rendelkező, illetve Felügyelet nyilvántrtásán szereplő - felügyelt intézmény és személy fizet. Az lpdíj z lpdíj egység és z ágzti törvényeken z egyes intézmény típusokr meghtározott szorzószám szorzt. 1 A független iztosításközvetítő áltl megízott (lválllkozó) iztosításközvetítők, kár társs válllkozás, kár egyéni válllkozóként tevékenykednek, nem trtoznk fizetésre kötelezettek közé, utánuk megízó vgy lklmzó független iztosításközvetítő fizet felügyeleti díjt. 6

Változó díjt nem minden felügyelt intézmény és személy fizet. A változó díj fizetésére kötelezettek körét z ágzti törvények rögzítik. A változó díj számításánk lpj, hol lehetséges, tőkekövetelmény és kezelt vgyon állomány, egységesen minden szektorn. Más eseteken változó díj számítási lpj mérlegfőösszeg. Az éves díjszámítás pontos módszerét és számítási kulcsokt z ágzti törvények rögzítik. A változó díjt negyedévente kell evllni és megfizetni. A negyedéves változó díj tárgynegyedévi dtok lpján számított éves díj egynegyede. A negyedéves evllásn: A tőkekövetelmény után számított felügyeleti változó díj lpj tőkekövetelmény negyedév végi záró állomány. H tőkekövetelmény összege lcsony z előírt legkise jegyzett tőke énél, kkor felügyeleti díj számításánál tőkekövetelmény helyett legkise jegyzett tőke összegét kell lpul venni. A mérlegfőösszeg után számított felügyeleti változó díj lpj mérlegfőösszeg negyedév végi záró állomány. A nettó eszköz után számított felügyeleti változó díj lpj nettó eszköz tárgynegyedévre számított npi átlgánk e. A sját tőke után számított felügyeleti változó díj lpj sját tőke negyedév végi záró állomány. A portfoliókezelési tevékenység keretéen kezelt, pici en számított portfolió eszköze után számított felügyeleti változó díj lpj z eszköz tárgynegyedévre számított npi átlgánk e. A minimális szvtoló tőkeszükséglet után számított felügyeleti változó díj lpj minimális szvtoló tőkeszükséglet negyedév végi záró állomány. A iztosítástechniki trtlékok könyv szerinti e után számított felügyeleti változó díj lpj iztosítástechniki trtlékok negyedév végi záró állomány. A nyugdíjpénztári vgyon pici e után számított felügyeleti változó díj lpj pénztári vgyon negyedév végi záró állomány. Az önkéntes egészség-, vlmint önsegélyező pénztári vgyon könyv szerinti e után számított felügyeleti díj lpj pénztári vgyon negyedév végi záró állomány. A fogllkozttói nyugdíjszolgálttó intézmény áltl kezelt vgyon után számított felügyeleti díj lpj kezelt vgyon tárgyévet megelőző év utolsó npján számított pici e. Az uditálás utáni tényleges éves változó díj meghtározásánál, z esetleges díjkülönözet kiszámításánál: A tőkekövetelmény után számított felügyeleti változó díj lpj tőkekövetelmény év végi záró állomány. H tőkekövetelmény összege lcsony z előírt legkise jegyzett tőke énél, kkor felügyeleti díj számításánál tőkekövetelmény helyett legkise jegyzett tőke összegét kell lpul venni. A mérlegfőösszeg után számított felügyeleti változó díj lpj mérlegfőösszeg év végi záró állomány. A nettó eszköz után számított felügyeleti változó díj lpj nettó eszköz tárgyévre számított npi átlgánk e. A sját tőke után számított felügyeleti változó díj lpj sját tőke év végi záró állomány. A portfoliókezelési tevékenység keretéen kezelt, pici en számított portfolió eszköze után számított felügyeleti változó díj lpj z eszköz tárgyévre számított npi átlgánk e. A minimális szvtoló tőkeszükséglet után számított felügyeleti változó díj lpj minimális szvtoló tőkeszükséglet év végi záró állomány. A iztosítástechniki trtlékok könyv szerinti e után számított felügyeleti változó díj lpj iztosítástechniki trtlékok év végi záró állomány. A nyugdíjpénztári vgyon pici e után számított felügyeleti változó díj lpj pénztári vgyon év végi záró állomány. Az önkéntes egészség-, vlmint önsegélyező pénztári vgyon könyv szerinti e után számított felügyeleti díj lpj pénztári vgyon év végi záró állomány. 7

A fogllkozttói nyugdíjszolgálttó intézmény áltl kezelt vgyon után számított felügyeleti díj lpj kezelt vgyon tárgyévet megelőző év utolsó npján számított pici e. A felügyeleti díj számításáról szóló evllás teljesítése nem érinti felügyeleti díj esedékességét. A felügyeleti díj számításáról szóló evllás késedelmes teljesítése nem érinti felügyeleti díj esedékességét. A felügyeleti díj számítás, evllás és megfizetése ezer forintn történik. 3. A felügyeleti díj megfizetése A felügyeleti díj fizetésére kötelezett z ágzti törvények lpján számított felügyeleti díjt átutlássl vgy posti efizetéssel kell teljesíteniük Felügyelet felé. Az lpdíjt felügyeleti díj fizetésére kötelezett évente egyszer, egy összegen, jnuár hrmincegyedik npjáig utlj át Felügyelet számlájár. A változó díj összegét díjfizetésre kötelezett negyedévente z ágzti törvényeken foglltk szerint számítj ki és evllásn feltüntetett összeggel megegyezően tárgynegyedévet követő hónp utolsó npjáig (április 30., július 31., októer 30., jnuár 31.) utlj át Felügyelet számlájár. A felügyeleti változó díj évenkénti korrekciój evllás keretéen történik. Az éves korrekció ltt negyedévenként kiszámított, evllott, efizetett felügyeleti változó díj, illetve z uditált éves eszámoló dti lpján kiszámított felügyeleti változó díj összehsonlítás, ez lpján teljes tárgyévre járó felügyeleti változó díj végleges összegének meghtározás értendő. A különözet megfizetése tárgyévet követő második negyedéves díjszámításól szármzó díjfizetési kötelezettséggel egy idően (tárgyévet követő év július 31. npjáig) esedékes. A II. negyedévi felügyeleti változó díj táláztokn fel kell tüntetni változó díj lpjául szolgáló előző évi uditált dtokt is. Amennyien z évközen efizetett változó díj és ténylegesen fizetendő éves változó díj különözete lpján túlfizetés muttkozik, z összeg z esetleges késedelmi pótlék trtozássl csökkentve eszámításr kerül következő időszk felügyeleti díjá. Hiány esetén Felügyelet z érintett felügyeleti díj fizetésére kötelezettet felszólítj hátrlék megfizetésére. Az esedékesség dátumától teljesítés npjáig Felügyelet késedelmi pótlékot számít fel. A késedelmi pótlék me - Pénzügyi Szervezetek Állmi Felügyeletéről szóló 2007. évi CXXXV. tv. lpján - minden nptári np után felszámítás időpontján érvényes jegynki lpkmt kétszeresének háromszázhtvnötöd része. A felügyeleti díj efizetése nem mentesít felügyeleti díj számításáról szóló evllás Felügyeletnek történő enyújtás lól. 4. Fizetési késedelem elszámolás A felügyeleti díj megfizetése kkor tekintett htáridőre teljesítettnek, h z Pénzügyi Szervezetek Állmi Felügyeletéről szóló 2007. évi CXXXV. törvényen és z ágzti törvényeken meghtározott htáridőn elül Felügyelet számlájár megérkezett. 8

II. Felügyeleti díj kiszámítás és evllás 1. Pénzpic 1.1. Hitelintézet (nk, szkosított hitelintézet, szövetkezeti hitelintézet) A hitelintézet áltl fizetendő lpdíj éves me z lpdíjegység és Hpt. 139/A. (4) ekezdés ) ) pontji áltl meghtározott szorzószám (B: 40, SZH: 40, SZöH: 4) szorzt. HAD Hitelintézet felügyeleti lpdíj számítás 001 HAD1 Előírt lpdíj 002 HAD2 Megfizetett lpdíj A hitelintézet áltl fizetendő változó díj éves me Hpt. 139/A. (5) ekezdése szerint: Hpt. 76. (1) ekezdése szerint számított tőkekövetelmény 3,8 ezrelékének és Bszt-en meghtározott portfoliókezelési tevékenység - ide nem értve z önkéntes kölcsönös iztosító pénztár és mgánnyugdíjpénztár részére történő portfoliókezelési tevékenység - keretéen kezelt, pici en számított portfolió eszköze 0,25 ezrelékének z összege. Amennyien Hpt. 76. (1) ekezdés ) pontj szerint meghtározott tőkekövetelmény kise, mint 76. (1) ekezdés ) pontján hivtkozott előírt legkise jegyzett tőke összeg, kkor felügyeleti változó díj számításánk lpj z utói összeg. 9

HVDN Hitelintézet felügyeleti változó díj számítás Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 001 HVDN1 működés npjink szám (np) 002 HVDN2 Változó díj lpj 003 HVDN21 Változó díj lpj (tőkekövetelmény) 004 HVDN22 Változó díj lpj (portfoliókezelési tevékenység keretéen kezelt, pici en számított portfolió eszköze) 005 HVDN3 Tárgynegyedévre számított változó díj összesen 006 HVDN31 Tőkekövetelmény után számított változó díj 007 HVDN32 Kezelt portfolió eszköze után számított változó díj 008 HVDN4 Tárgynegyedévre fizetendő változó díj 009 HVDN41 Eől* Előző évi korrekció összege túlfizetés/hiány (+/-) 010 HVDN42 Tárgynegyedévre jutó összeg (+) 011 HVDN5 Az előző évre vontkozón negyedévre jelentett dtok lpján (korái évekre vontkozó korrekció nélkül) felügyeleti változó díjként ténylegesen megfizetett összeg 012 HVDN6 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj* 013 HVDN71 014 HVDN72 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj lpj (tőkekövetelmény)* Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj lpj (portfóliókezelési tevékenység keretéen kezelt, pici en számított portfólió eszköze)* * Kitöltendő második negyedéves jelentésen 1.2. EU másik tgállmán székhellyel rendelkező hitelintézet mgyrországi fióktelepe Az Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező hitelintézet mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves me z lpdíjegység és Hpt. 139/A. (4) ekezdés c) pontj áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. HFAD EU tgállmi hitelintézet fióktelepe felügyeleti lpdíj számítás Sorszám PSZÁF kód 001 HFAD1 Előírt lpdíj 002 HFAD2 Megfizetett lpdíj Megnevezés 10

Az Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező hitelintézet mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő változó díj éves me Hpt. 139/A. (8) ekezdése szerint: hitelintézet mgyrországi fióktelepének éves eszámolój szerinti mérlegfőösszeg 0,1 ezrelékének, és Bszt-en meghtározott portfoliókezelési tevékenység - ide nem értve z önkéntes kölcsönös iztosító pénztár és mgánnyugdíjpénztár részére történő portfoliókezelési tevékenység - keretéen kezelt, pici en számított portfolió eszköze 0,125 ezrelékének z összege. Sorszám HFVDN EU tgállmi hitelintézet fióktelepe felügyeleti változó díj számítás PSZÁF kód Megnevezés 001 HFVDN1 működés npjink szám (np) 002 HFVDN2 Változó díj lpj 003 HFVDN21 Változó díj lpj (mérlegfőösszeg) 004 HFVDN22 Változó díj lpj (portfoliókezelési tevékenység keretéen kezelt, pici en számított portfolió eszköze) 005 HFVDN3 Tárgynegyedévre számított változó díj összesen 006 HFVDN31 Mérlegfőösszeg után számított változó díj 007 HFVDN32 Kezelt portfolió eszköze után számított változó díj 008 HFVDN4 Tárgynegyedévre fizetendő változó díj 009 HFVDN41 Eől* Előző évi korrekció összege túlfizetés/hiány (+/-) 010 HFVDN42 Tárgynegyedévre jutó összeg (+) 011 HFVDN5 Az előző évre vontkozón negyedévre jelentett dtok lpján (korái évekre vontkozó korrekció nélkül) felügyeleti változó díjként ténylegesen megfizetett összeg 012 HFVDN6 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj* 013 HFVDN71 014 HFVDN72 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj lpj (mérlegfőösszeg)* Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj lpj (portfólió kezelési tevékenység keretéen kezelt, pici en számított portfólió eszköze)* * Kitöltendő második negyedéves jelentésen 1.3. Pénzügyi válllkozás A pénzügyi válllkozás áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves me z lpdíjegység és Hpt. 139/A. (4) ekezdés ) pontj áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. 11

PVAD Pénzügyi válllkozás felügyeleti lpdíj számítás 001 PVAD1 Előírt lpdíj 002 PVAD2 Megfizetett lpdíj A pénzügyi válllkozás áltl fizetendő változó díj éves me Hpt. 139/A. (6) ekezdése szerint: pénzügyi válllkozás éves eszámolój szerinti mérlegfőösszeg 0,2 ezreléke. PVVDN Pénzügyi válllkozás felügyeleti változó díj számítás Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 001 PVVDN1 működés npjink szám 002 PVVDN2 Változó díj lpj (mérlegfőösszeg) 003 PVVDN3 Tárgynegyedévre számított változó díj 004 PVVDN4 Tárgynegyedévre fizetendő változó díj 005 PVVDN41 Eől* Előző évi korrekció összege túlfizetés/hiány (+/-) 006 PVVDN42 Tárgynegyedévre jutó összeg (+) Az előző évre vontkozón negyedévre jelentett dtok 007 PVVDN5 lpján (korái évekre vontkozó korrekció nélkül) felügyeleti változó díjként ténylegesen megfizetett összeg 008 PVVDN6 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj* 009 PVVDN7 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj lpj (mérlegfőösszeg)* * Kitöltendő második negyedéves jelentésen 1.4. EU másik tgállmán székhellyel rendelkező pénzügyi válllkozás mgyrországi fióktelepe Az Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező pénzügyi válllkozás mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves me z lpdíjegység és Hpt. 139/A. (4) ekezdés c) pontj áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. 12

PVFAD EU tgállmi pénzügyi válllkozás fióktelepe felügyeleti lpdíj számítás 001 PVFAD1 Előírt lpdíj 002 PVFAD2 Megfizetett lpdíj Az Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező pénzügyi válllkozás mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő változó díj éves me Hpt. 139/A. (9) ekezdése értelméen pénzügyi válllkozás mgyrországi fióktelepének éves eszámolój szerinti mérlegfőösszeg 0,1 ezreléke. PVFVDN EU tgállmi pénzügyi válllkozás fióktelepe felügyeleti változó díj számítás Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 001 PVFVDN1 működés npjink szám (np) 002 PVFVDN2 Változó díj lpj (mérlegfőösszeg) 003 PVFVDN3 Tárgynegyedévre számított változó díj 004 PVFVDN4 Tárgynegyedévre fizetendő változó díj 005 PVFVDN41 Eől* Előző évi korrekció összege túlfizetés/hiány (+/-) 006 PVFVDN42 Tárgynegyedévre jutó összeg (+) Az előző évre vontkozón negyedévre jelentett dtok 007 PVFVDN5 lpján (korái évekre vontkozó korrekció nélkül) felügyeleti változó díjként ténylegesen megfizetett összeg 008 PVFVDN6 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj* 009 PVFVDN7 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj lpj (mérlegfőösszeg)* * Kitöltendő második negyedéves jelentésen 1.5 Pénzforglmi intézmény 13

A pénzforglmi intézmény áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves me z lpdíjegység és Hpt. 139/A. (4) ekezdés ) áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. PIAD Pénzforglmi intézmény felügyeleti lpdíj számítás Ngyságrend:ezer forint 001 PIAD1 Előírt lpdíj 002 PIAD2 Megfizetett lpdíj A pénzforglmi intézmény áltl fizetendő változó díj éves me Hpt. 139/A. (7) ekezdése lpján 87/D. (1) ekezdése szerint számított tőkekövetelmény 3,8 ezreléke. Sorszám PSZÁF kód PIVDN Pénzforglmi intézmény felügyeleti változó díj számítás Megnevezés 001 PIVDN1 működés npjink szám 002 PIVDN2 Változó díj lpj (tőkekövetelmény) 003 PIVDN3 Tárgynegyedévre számított változó díj 004 PIVDN4 Tárgynegyedévre fizetendő változó díj Eől* 005 PIVDN41 Előző évi korrekció összege túlfizetés/hiány (+/-) 006 PIVDN42 Tárgynegyedévre jutó összeg (+) Az előző évre vontkozón negyedévre jelentett dtok 007 PIVDN5 lpján (korái évekre vontkozó korrekció nélkül) felügyeleti változó díjként ténylegesen megfizetett összeg* 008 PIVDN6 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj* 009 PIVDN7 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj lpj (tőkekövetelmény)* 1.6. Pénzpici ügynöki tevékenységet végző válllkozások (Hpt. 2. sz. melléklet I. fejezet 12. pontjánk ) lpontj szerinti) 14

A pénzpici ügynöki tevékenységet végző válllkozás áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves me z lpdíjegység és Hpt. 139/A. (4) ekezdés d) pontj áltl meghtározott szorzószám (1) szorzt. A pénzpici ügynöki tevékenységet végző válllkozás változó díjt nem fizet Felügyelet részére. PUTAD Pénzpici ügynöki tevékenységet végző válllkozások felügyeleti lpdíj számítás Sorszám PSZÁF kód 001 PUTAD1 Előírt lpdíj 002 PUTAD2 Megfizetett lpdíj Megnevezés 1.7. Kiegészítő pénzügyi szolgálttást nyújtó pénzügyi intézménynek nem minősülő válllkozások (pénzfeldolgozók) A kiegészítő pénzügyi szolgálttást nyújtó, pénzügyi intézménynek nem minősülő jogi személy (pénzfeldolgozó) áltl fizetendő lpdíj éves me z lpdíjegység és Hpt. 139/A. (4) ekezdés d) pontj áltl meghtározott szorzószám (1) szorzt. A kiegészítő pénzügyi szolgálttást nyújtó, pénzügyi intézménynek nem minősülő válllkozások változó díjt nem fizetnek Felügyelet részére. Sorszám 1.8. Bnkképviselet PFELDAD Pénzfeldolgozók felügyeleti lpdíj számítás PSZÁF kód 001 PFELDAD1 Előírt lpdíj 002 PFELDAD2 Megfizetett lpdíj Megnevezés A nkképviselet áltl fizetendő lpdíj éves me z lpdíjegység és Hpt. 139/A. (4) ekezdés d) pontj áltl meghtározott szorzószám (1) szorzt. A nkképviselet változó díjt nem fizet Felügyelet részére. BKAD Bnkképviselet felügyeleti lpdíj számítás Sorszám PSZÁF Megnevezés 15

kód 001 BKAD1 Előírt lpdíj 002 BKAD2 Megfizetett lpdíj 2. Tőkepic 2.1. Befektetési válllkozás A efektetési válllkozás áltl fizetendő lpdíj éves me z lpdíjegység és Bszt. 156. (2) ekezdése ) pontj áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. Sorszám BVAD Befektetési válllkozás felügyeleti lpdíj számítás PSZÁF kód 001 BVAD1 Előírt lpdíj 002 BVAD2 Megfizetett lpdíj Megnevezés A efektetési válllkozás áltl fizetendő változó díj éves me Bszt. 157. (1) ekezdés ) és ) lpontji értelméen: Bszt. 105. (1) és (2) ekezdése szerint számított tőkekövetelmény 3,8 ezrelékének, és portfoliókezelési tevékenység - ide nem értve z önkéntes kölcsönös iztosító pénztár, mint ügyfél és mgánnyugdíjpénztár mint ügyfél részére történő portfoliókezelés - keretéen kezelt, pici en számított portfolió eszköze 0,25 ezrelékének z összege. Amennyien Bszt. 105. (1) ekezdés ) pontj szerint meghtározott tőkekövetelmény kise, mint 105. (1) ekezdés ) pontján hivtkozott legkise induló tőke összeg, kkor felügyeleti változó díj számításánk lpj z utói összeg. 16

Sorszám PSZÁF kód BVVDN Befektetési válllkozás felügyeleti változó díj számítás Megnevezés 001 BVVDN1 működés npjink szám (np) 002 BVVDN2 Változó díj lpj 003 BVVDN21 Változó díj lpj (tőkekövetelmény) 004 BVVDN22 Változó díj lpj (portfoliókezelési tevékenység keretéen kezelt, pici en számított portfolió eszköze) 005 BVVDN3 Tárgynegyedévre számított változó díj összesen 006 BVVDN31 Tőkekövetelmény után számított változó díj 007 BVVDN32 Kezelt portfolió eszköze után számított változó díj 008 BVVDN4 Tárgynegyedévre fizetendő változó díj 009 BVVDN41 Eől* Előző évi korrekció összege túlfizetés/hiány (+/-) 010 BVVDN42 Tárgynegyedévre jutó összeg (+) 011 BVVDN5 Az előző évre vontkozón negyedévre jelentett dtok lpján (korái évekre vontkozó korrekció nélkül) felügyeleti változó díjként ténylegesen megfizetett összeg* 012 BVVDN6 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj* 013 BVVDN71 014 BVVDN72 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj lpj (tőkekövetelmény)* Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj lpj (portfóliókezelési tevékenység keretéen kezelt, pici en számított portfólió eszköze)* * Kitöltendő második negyedéves jelentésen 2.2. Más EGT-állmn székhellyel rendelkező efektetési válllkozás mgyrországi fióktelepe A más EGT-állmn székhellyel rendelkező efektetési válllkozás mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves me z lpdíjegység és Bszt. 156. (2) ekezdése ) pontj áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. 17

BVFAD Más EGT-állmeli efektetési válllkozás fióktelepe felügyeleti lpdíj számítás Sorszám PSZÁF kód 001 BVFAD1 Előírt lpdíj 002 BVFAD2 Megfizetett lpdíj Megnevezés A más EGT-állmn székhellyel rendelkező és z dott tgállm htáskörrel rendelkező felügyeleti htóság áltl kidott, tevékenység végzésére jogosító engedéllyel rendelkező efektetési válllkozás mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő változó díj éves me Bszt. 157. (2) ekezdés ) és ) pontji értelméen: mgyrországi fióktelep éves eszámolój szerinti mérlegfőösszege 0,1 ezrelékének, és portfoliókezelési tevékenység - ide nem értve z önkéntes kölcsönös iztosító pénztár, mint ügyfél és mgánnyugdíjpénztár mint ügyfél részére történő portfoliókezelés - keretéen kezelt, pici en számított portfolió eszköze 0,125 ezrelékének z összege. BVFVDN Más EGT-állmeli efektetési válllkozás fióktelepe felügyeleti változó díj számítás 001 BVFVDN1 működés npjink szám (np) 002 BVFVDN2 Változó díj lpj 003 BVFVDN21 Változó díj lpj (mérlegfőösszeg) 004 BVFVDN22 Változó díj lpj (portfoliókezelési tevékenység keretéen kezelt, pici en számított portfolió eszköze) 005 BVFVDN3 Tárgynegyedévre számított változó díj összesen 006 BVFVDN31 Mérlegfőösszeg után számított változó díj 007 BVFVDN32 Kezelt portfolió eszköze után számított változó díj 008 BVFVDN4 Tárgynegyedévre fizetendő változó díj 009 BVFVDN41 Eől* Előző évi korrekció összege túlfizetés/hiány (+/- ) 010 BVFVDN42 Tárgynegyedévre jutó összeg (+) 011 BVFVDN5 012 BVFVDN6 013 BVFVDN71 014 BVFVDN72 Az előző évre vontkozón negyedévre jelentett dtok lpján (korái évekre vontkozó korrekció nélkül) felügyeleti változó díjként ténylegesen megfizetett összeg* Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj* Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj lpj (mérlegfőösszeg)* Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj lpj (portfóliókezelési tevékenység keretéen kezelt, pici en számított portfólió eszköze)* 18

* Kitöltendő második negyedéves jelentésen 2.3 Árutőzsdei szolgálttó Az árutőzsdei szolgálttó áltl fizetendő lpdíj éves me z lpdíjegység és Bszt. 156. (2) ekezdése ) pontj áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. Az árutőzsdei szolgálttó változó díjt nem fizet Felügyelet részére. Sorszám ASZAD Árutőzsdei szolgálttó felügyeleti lpdíj számítás PSZÁF kód Megnevezés 001 ASZAD1 Előírt lpdíj 002 ASZAD2 Megfizetett lpdíj 2.4. Befektetési lp, kockázti tőkelp Befektetési lp, kockázti tőkelp lpdíjt nem fizet Felügyelet részére. A efektetési lp áltl fizetendő változó díj éves me Tpt. 381. (1) ekezdése értelméen z lp nettó eszközének 0,25 ezreléke. A kockázti tőkelp áltl fizetendő változó díj éves me z lp sját tőkéjének 0,25 ezreléke. 19

ALAPVDN Befektetési lp, kockázti tőkelp felügyeleti változó díj számítás 001 ALAPVDN0101 működés npjink szám 002 ALAPVDN0102 Alp neve 003 ALAPVDN01022 Változó díj lpj (nettó eszköz, illetve sját tőke) 004 ALAPVDN01023 Tárgynegyedévre számított változó díj 005 ALAPVDN01024 Tárgynegyedévre fizetendő változó díj 006 ALAPVDN010241 Eől* Előző évi korrekció összege túlfizetés/hiány (+/-) 007 ALAPVDN010242 Tárgynegyedévre jutó összeg (+) 008 ALAPVDN01025 Az előző évre vontkozón negyedévre jelentett dtok lpján (korái évekre vontkozó korrekció nélkül) felügyeleti változó díjként ténylegesen megfizetett összeg* 009 ALAPVDN01026 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj* 010 ALAPVDN01027 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj lpj (nettó eszköz, illetve sját tőke)* 011 ALAPVDN9901 működés npjink szám 012 ALAPVDN9902 Alp neve 013 ALAPVDN99022 Változó díj lpj (nettó eszköz, illetve sját tőke) 014 ALAPVDN99023 Tárgynegyedévre számított változó díj 015 ALAPVDN99024 Tárgynegyedévre fizetendő változó díj 016 ALAPVDN990241 Eől* Előző évi korrekció összege túlfizetés/hiány (+/-) 017 ALAPVDN990242 Tárgynegyedévre jutó összeg (+) 018 ALAPVDN99025 Az előző évre vontkozón negyedévre jelentett dtok lpján (korái évekre vontkozó korrekció nélkül) felügyeleti változó díjként ténylegesen megfizetett összeg* * 019 ALAPVDN99026 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj* 020 ALAPVDN99027 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj lpj (nettó eszköz, illetve sját tőke)* Alp ISIN kódj 3 c * Kitöltendő második negyedéves jelentésen 2.5 Befektetési lpkezelő, kockázti tőkelp-kezelő 20

A efektetési lpkezelő, kockázti tőkelp-kezelő áltl fizetendő lpdíj éves me z lpdíjegység és Tpt. 380. (4) ekezdése ) pontj áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. AKAD Befektetési lpkezelő, kockázti tőkelp-kezelő felügyeleti lpdíj számítás Sorszám PSZÁF kód 001 AKAD1 Előírt lpdíj 002 AKAD2 Megfizetett lpdíj Megnevezés A efektetési lpkezelő áltl fizetendő változó díj éves me Tpt. 381. (2) ekezdése értelméen portfoliókezelési tevékenység ide nem értve z önkéntes kölcsönös iztosító pénztár, mgánnyugdíjpénztár, pénzügyi intézmény és iztosító részére végzett portfoliókezelési tevékenység - keretéen kezelt, pici en számított portfolió eszközének 0,25 ezreléke. A kockázti tőkelp-kezelő változó díjt nem fizet Felügyelet részére. AKVDN Befektetési lpkezelő felügyeleti változó díj számítás Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Tárgynegyedé vi 001 AKVDN1 működés npjink szám (np) 002 AKVDN2 Változó díj lpj (portfoliókezelési tevékenység keretéen kezelt, pici en számított portfolió eszköze) 003 AKVDN3 Tárgynegyedévre számított változó díj 004 AKVDN4 Tárgynegyedévre fizetendő változó díj 005 AKVDN41 Eől* Előző évi korrekció összege túlfizetés/hiány (+/-) 006 AKVDN42 Tárgynegyedévre jutó összeg (+) Az előző évre vontkozón negyedévre jelentett dtok 007 AKVDN5 lpján (korái évekre vontkozó korrekció nélkül) felügyeleti változó díjként ténylegesen megfizetett összeg* 008 AKVDN6 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj* 009 AKVDN7 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj lpj (portfóliókezelési tevékenység keretéen kezelt, pici en számított portfólió eszköze)* 21

* Kitöltendő második negyedéves jelentésen 2.6. EU másik tgállmán székhellyel rendelkező efektetési lpkezelő mgyrországi fióktelepe Az Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező efektetési lpkezelő mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves me z lpdíjegység és Tpt. 380. (4) ekezdése ) pontj áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. AKFAD EU tgállmi efektetési lpkezelő fióktelepe felügyeleti lpdíj számítás 001 AKFAD1 Előírt lpdíj 002 AKFAD2 Megfizetett lpdíj Az Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező efektetési lpkezelő mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő változó díj éves me Tpt. 381. (4) ekezdése értelméen: portfoliókezelési tevékenység ide nem értve z önkéntes kölcsönös iztosító pénztár, mgánnyugdíjpénztár, pénzügyi intézmény és iztosító részére végzett portfoliókezelési tevékenységet - keretéen kezelt, pici en számított portfolió eszközének 0,125 ezreléke. AKFVDN EU tgállmi efektetési lpkezelő fióktelepe felügyeleti változó díj számítás 001 AKFVDN1 működés npjink szám (np) 002 AKFVDN2 Változó díj lpj (portfoliókezelési tevékenység keretéen kezelt, pici en számított portfolió eszköze) 003 AKFVDN3 Tárgynegyedévre számított változó díj 004 AKFVDN4 Tárgynegyedévre fizetendő változó díj 005 AKFVDN41 Eől* Előző évi korrekció összege túlfizetés/hiány (+/-) 006 AKFVDN42 Tárgynegyedévre jutó összeg (+) 007 AKFVDN5 Az előző évre vontkozón negyedévre jelentett dtok lpján (korái évekre vontkozó korrekció nélkül) felügyeleti változó díjként ténylegesen megfizetett összeg* 008 AKFVDN6 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj* 22

009 AKFVDN7 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj lpj (portfóliókezelési tevékenység keretéen kezelt, pici en számított portfólió eszköze)* * Kitöltendő második negyedéves jelentésen 2.7. Szályozott pic, vlmint z EU másik tgállmán székhellyel rendelkező szályozott pic mgyrországi fióktelepe A szályozott pic, z Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező szályozott pic mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves me z lpdíjegység és Tpt. 380. (4) ekezdés ) ) pontji áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. SZPAD Szályozott pic, vlmint EU tgállmi szályozott pic fióktelepe felügyeleti lpdíj számítás 001 SZPAD1 Előírt lpdíj 002 SZPAD2 Megfizetett lpdíj Az Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező szályozott pic mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő változó díj éves me Tpt. 381. (5) ekezdése értelméen z éves eszámoló szerinti mérlegfőösszeg 0,1 ezreléke. SZPVDN EU tgállmi szályozott pic fióktelepe felügyeleti változó díj számítás 001 SZPVDN1 működés npjink szám (np) 002 SZPVDN2 Változó díj lpj (mérlegfőösszeg) 003 SZPVDN3 Tárgynegyedévre számított változó díj 004 SZPVDN4 Tárgynegyedévre fizetendő változó díj 005 SZPVDN41 Eől* Előző évi korrekció összege túlfizetés/hiány (+/-) 006 SZPVDN42 Tárgynegyedévre jutó összeg (+) 007 SZPVDN5 Az előző évre vontkozón negyedévre jelentett dtok lpján (korái évekre vontkozó korrekció nélkül) felügyeleti változó díjként ténylegesen megfizetett összeg* 008 SZPVDN6 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj* 23

008 SZPVDN7 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj lpj (mérlegfőösszeg)* * Kitöltendő második negyedéves jelentésen 2.8. Tőzsde, vlmint z EU másik tgállmán székhellyel rendelkező tőzsde mgyrországi fióktelepe A tőzsde, vlmint z Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező tőzsde mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves me z lpdíjegység és Tpt. 380. (4) ekezdés ) és ) pontji áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. TOZSDEAD Tőzsde, vlmint EU tgállmi tőzsde fióktelepe felügyeleti lpdíj számítás Ngyságrend:ezer forint 001 TOZSDEAD1 Előírt lpdíj 002 TOZSDEAD2 Megfizetett lpdíj A tőzsde áltl fizetendő változó díj éves me Tpt. 381. (3) ekezdése értelméen z éves eszámoló szerinti mérlegfőösszeg 0,2 ezreléke. Az Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező tőzsde mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő változó díj éves me Tpt. 381. (5) ekezdése értelméen z éves eszámoló szerinti mérlegfőösszeg 0,1 ezreléke. TOZSDEVDN Tőzsde, EU tgállmi tőzsde fióktelepe felügyeleti változó díj számítás 001 TOZSDEVDN1 működés npjink szám (np) 002 TOZSDEVDN2 Változó díj lpj (mérlegfőösszeg) 003 TOZSDEVDN3 Tárgynegyedévre számított változó díj 004 TOZSDEVDN4 Tárgynegyedévre fizetendő változó díj 005 TOZSDEVDN41 Eől* Előző évi korrekció összege túlfizetés/hiány (+/-) 006 TOZSDEVDN42 Tárgynegyedévre jutó összeg (+) 007 TOZSDEVDN5 Az előző évre vontkozón negyedévre jelentett dtok lpján (korái évekre vontkozó korrekció nélkül) felügyeleti változó díjként ténylegesen megfizetett összeg* 24

008 TOZSDEVDN6 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj* 009 TOZSDEVDN7 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj lpj (mérlegfőösszeg)* * Kitöltendő második negyedéves jelentésen 2.9. Központi tár, vlmint z EU másik tgállmán székhellyel rendelkező központi tár mgyrországi fióktelepe A központi tár, vlmint z Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező központi tár mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves me z lpdíjegység és Tpt. 380. (4) ekezdés ) és ) pontji áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. KETAD Központi tár, vlmint EU tgállmi központi tár fióktelepe felügyeleti lpdíj számítás Ngyságrend:ezer forint 001 KETAD1 Előírt lpdíj 002 KETAD2 Megfizetett lpdíj A központi tár áltl fizetendő változó díj éves me Tpt. 381. (3) ekezdése értelméen z éves eszámoló szerinti mérlegfőösszeg 0,2 ezreléke. Az Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező központi tár mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő változó díj éves me Tpt. 381. (5) ekezdése értelméen z éves eszámoló szerinti mérlegfőösszeg 0,1 ezreléke. KETVDN Központi tár, vlmint EU tgállmi központi tár fióktelepe felügyeleti változó díj számítás Ngyságrend:ezer forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 001 KETVDN1 működés npjink szám (np) 002 KETVDN2 Változó díj lpj (mérlegfőösszeg) 003 KETVDN3 Tárgynegyedévre számított változó díj 004 KETVDN4 Tárgynegyedévre fizetendő változó díj 005 KETVDN41 Eől* Előző évi korrekció összege túlfizetés/hiány (+/-) 006 KETVDN42 Tárgynegyedévre jutó összeg (+) Az előző évre vontkozón negyedévre jelentett dtok 007 KETVDN5 lpján (korái évekre vontkozó korrekció nélkül) felügyeleti változó díjként ténylegesen megfizetett összeg* 25

008 KETVDN6 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj* Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj 009 KETVDN7 lpj (mérlegfőösszeg)* * Kitöltendő második negyedéves jelentésen 2.10. Központi szerződő fél, vlmint z EU másik tgállmán székhellyel rendelkező központi szerződő fél mgyrországi fióktelepe A központi szerződő fél, vlmint z Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező központi szerződő fél mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves me z lpdíjegység és Tpt. 380. (4) ekezdés ) és ) pontji áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. KSZFAD Központi szerződő fél, vlmint EU tgállmi központi szerződő fél fióktelepe felügyeleti lpdíj számítás 001 KSZFAD1 Előírt lpdíj 002 KSZFAD2 Megfizetett lpdíj A központi szerződő fél áltl fizetendő változó díj éves me Tpt. 381. (3) ekezdése értelméen z éves eszámoló szerinti mérlegfőösszeg 0,2 ezreléke. Az Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező központi szerződő fél mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő változó díj éves me Tpt. 381. (5) ekezdése értelméen z éves eszámoló szerinti mérlegfőösszeg 0,1 ezreléke. KSZFVDN Központi szerződő fél, vlmint EU tgállmi központi szerződő fél fióktelepe felügyeleti változó díj számítás 001 KSZFVDN1 működés npjink szám (np) 002 KSZFVDN2 Változó díj lpj (mérlegfőösszeg) 003 KSZFVDN3 Tárgynegyedévre számított változó díj 004 KSZFVDN4 Tárgynegyedévre fizetendő változó díj 26

005 KSZFVDN41 Eől* Előző évi korrekció összege túlfizetés/hiány (+/-) 006 KSZFVDN42 Tárgynegyedévre jutó összeg (+) Az előző évre vontkozón negyedévre jelentett dtok 007 KSZFVDN5 lpján (korái évekre vontkozó korrekció nélkül) felügyeleti változó díjként ténylegesen megfizetett összeg* 008 KSZFVDN6 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj* Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj 009 KSZFVDN7 lpj (mérlegfőösszeg)* * Kitöltendő második negyedéves jelentésen 2.11. Tőkepic egyé szereplői A (Bszt. 4. 46. pontj szerinti) függő ügynök és külföldi efektetési válllkozás mgyrországi képviselete áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves me z lpdíjegység és Bszt. 156. (2) ekezdés c) pontj áltl meghtározott szorzószám (1) szorzt. Az imént felsorolt tőkepici egyé szereplők változó díjt nem fizetnek Felügyelet részére. TESZAD Tőkepic egyé szereplői felügyeleti lpdíj számítás 001 TESZAD1 Előírt lpdíj 002 TESZAD2 Megfizetett lpdíj 3. Biztosítási pic 3.1. Biztosító részvénytársság, iztosító szövetkezet, iztosító egyesület A iztosító részvénytársság, iztosító szövetkezet, iztosító egyesület áltl fizetendő lpdíj éves me z lpdíjegység és Bit. 207. (4) ekezdés ) ) c) pontji áltl meghtározott szorzószám (Rt: 40, Sz: 4, E: 2) szorzt. Azon iztosító egyesület esetéen, melynek éves díjevétele és tgsági hozzájárulásánk együttes összege nem éri el Bit. 126. (4) ekezdése f) lpontján meghtározott összeget (125 millió forintot), szorzószám 0,5. BIZTAD Biztosító Rt., iztosító szövetkezet, iztosító egyesület felügyeleti lpdíj számítás 001 BIZTAD1 Előírt lpdíj 27

002 BIZTAD2 Megfizetett lpdíj A iztosító részvénytársság, iztosító szövetkezet, iztosító egyesület áltl fizetendő változó díj éves me Bit. 207. (6) ekezdés ) ) lpontji értelméen Bit. 8. számú melléklete szerint számított minimális szvtoló tőkeszükséglet 3,8 ezrelékének és iztosítástechniki trtlékok könyv szerinti e 0,25 ezrelékének z összege. BIZTVDN Biztosító Rt., iztosító szövetkezet, iztosító egyesület felügyeleti változó díj számítás 001 BIZTVDN1 működés npjink szám (np) 002 BIZTVDN2 Változó díj lpj 003 BIZTVDN21 Változó díj lpj (minimális szvtoló tőkeszükséglet) 004 BIZTVDN22 Változó díj lpj (iztosítástechniki trtlékok könyv szerinti e) 005 BIZTVDN3 Tárgynegyedévre számított változó díj összesen 006 BIZTVDN31 Tőkeszükséglet után számított változó díj 007 BIZTVDN32 Biztosítástechniki trtlékok után számított változó díj 008 BIZTVDN4 Tárgynegyedévre fizetendő díj 009 BIZTVDN41 Eől* Előző évi korrekció összege túlfizetés/hiány (+/-) 010 BIZTVDN42 Tárgynegyedévre jutó összeg (+) 011 BIZTVDN5 Az előző évre vontkozón negyedévre jelentett dtok lpján (korái évekre vontkozó korrekció nélkül) felügyeleti változó díjként ténylegesen megfizetett összeg* 012 BIZTVDN6 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj* 013 BIZTVDN71 014 BIZTVDN72 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj lpj (minimális szvtoló tőkeszükséglet)* Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj lpj (iztosítástechniki trtlékok könyv szerinti e)* * Kitöltendő második negyedéves jelentésen 3.2. EU másik tgállmán székhellyel rendelkező iztosító mgyrországi fióktelepe Az Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező iztosító fióktelepe áltl fizetendő lpdíj éves me z lpdíjegység és Bit. 207. (5) ekezdés ) pontj áltl meghtározott szorzószám (40) szorzt. BIZTFAD 28

EU tgállmi iztosító fióktelepe felügyeleti lpdíj számítás 001 BIZTFAD1 Előírt lpdíj 002 BIZTFAD2 Megfizetett lpdíj Az Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező iztosító mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő változó díj éves me Bit. 207. (7) ekezdés értelméen iztosító mgyrországi fióktelepének éves eszámolój szerinti mérlegfőösszeg 0,1 ezreléke. BIZTFVDN EU tgállmi iztosító fióktelepe felügyeleti változó díj számítás 001 BIZTFVDN1 működés npjink szám (np) 002 BIZTFVDN2 Változó díj lpj (mérlegfőösszeg) 003 BIZTFVDN3 Tárgynegyedévre számított változó díj 004 BIZTFVDN4 Tárgynegyedévre fizetendő díj 005 BIZTFVDN41 Eől* Előző évi korrekció összege túlfizetés/hiány (+/-) 006 BIZTFVDN42 Tárgynegyedévre jutó összeg (+) Az előző évre vontkozón negyedévre jelentett dtok 007 BIZTFVDN5 lpján (korái évekre vontkozó korrekció nélkül) felügyeleti változó díjként ténylegesen megfizetett összeg* 008 BIZTFVDN6 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj* 009 BIZTFVDN7 Auditált eszámoló lpján előző évre számított felügyeleti díj lpj (mérlegfőösszeg) * Kitöltendő második negyedéves jelentésen 3.3. A iztosítási pic egyé szereplői (független iztosításközvetítő, iztosítási szktnácsdó; külföldi iztosító, iztosításközvetítő, iztosítási szktnácsdó mgyrországi képviselete vlmint z Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező független iztosításközvetítő mgyrországi fióktelepe) A iztosítási pic egyé szereplői: független iztosításközvetítő 2 (iztosítási lkusz, töes ügynök), iztosítási szktnácsdó, illetve külföldi iztosító, iztosításközvetítő, iztosítási szktnácsdó mgyrországi képviselete, vlmint z Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező 2 A független iztosításközvetítő áltl megízott (lválllkozó) iztosításközvetítők, kár társs válllkozás, kár egyéni válllkozóként tevékenykednek, nem trtoznk fizetésre kötelezettek közé, utánuk megízó vgy lklmzó független iztosításközvetítő fizet felügyeleti díjt. 29

független iztosításközvetítő mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő lpdíj éves me z lpdíjegység és - független iztosításközvetítő esetén Bit. 207. (4) ekezdés f) pontj, tálázt kitöltése során lklmzndó képlet z Előírt lpdíj (BESZAD2,1) ének megállpításához: 50.000 + int(n/50) * 50.000 hol n = BESZAD1,1 cell e, vgyis független iztosításközvetítő áltl lklmzott vgy megízott, iztosításközvetítést végző természetes személy és gzdálkodó szervezet szám tárgyév jnuár 1-jén, int(n/50) = n/50 hánydos lefelé kerekítve legközelei egészre - iztosítási szktnácsdó, illetve külföldi iztosító, iztosításközvetítő, iztosítási szktnácsdó mgyrországi képviselete esetén Bit. 207. (4) ekezdés e) pontj, - z Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező független iztosításközvetítő - mgyrországi fióktelepe esetén Bit. 207. (5ekezdés ) pontj áltl meghtározott szorzószám szorzt. Az imént felsorolt, iztosítási pic egyé szereplői változó díjt nem fizetnek Felügyelet részére. A tál BESZAD1,1 cellájá iztosítási szktnácsdónk; külföldi iztosító, iztosításközvetítő, iztosítási szktnácsdó mgyrországi képviseletének, vlmint z Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező független iztosításközvetítő mgyrországi fióktelepének 0-át kell írni. BESZAD Biztosítási pic egyé szereplői felügyeleti lpdíj számítás 001 BESZAD1 002 BESZAD2 Előírt lpdíj 003 BESZAD3 Megfizetett lpdíj A független iztosításközvetítő áltl lklmzott vgy megízott, iztosításközvetítést végző természetes személy és gzdálkodó szervezet szám tárgyév jnuár 1-jén 4. Pénztári pic 4.1. Mgánnyugdíjpénztár A mgánnyugdíjpénztár áltl fizetendő lpdíj éves me z lpdíjegység és z Mpt. 116. (4) ekezdése áltl meghtározott szorzószám (40) szorzt. 30

MNYAD Mgánnyugdíjpénztár felügyeleti lpdíj számítás 001 MNYAD1 Előírt lpdíj 002 MNYAD2 Megfizetett lpdíj A mgánnyugdíjpénztár áltl fizetendő változó díj éves me z Mpt. 116. (5) ekezdése értelméen pénztári vgyon pici ének 0,25 ezreléke. MNYVDN Mgánnyugdíjpénztár felügyeleti változó díj számítás 001 MNYVDN1 működés npjink szám (np) 002 MNYVDN2 Változó díj lpj (vgyon pici e) 003 MNYVDN3 Tárgynegyedévre számított változó díj 004 MNYVDN4 Tárgynegyedévre fizetendő változó díj 005 MNYVDN41 Eől* Előző évi korrekció összege túlfizetés/hiány (+/-) 006 MNYVDN42 Tárgynegyedévre jutó összeg (+) 007 MNYVDN5 Az előző évre vontkozón negyedévre jelentett dtok lpján (korái évekre vontkozó korrekció nélkül) felügyeleti változó díjként ténylegesen megfizetett összeg* 008 MNYVDN6 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj* 009 MNYVDN7 Auditált eszámoló lpján előző évre számított változó díj lpj (vgyon pici e) * Kitöltendő második negyedéves jelentésen 4.2. Önkéntes nyugdíjpénztár Az önkéntes nyugdíjpénztár áltl fizetendő lpdíj éves me z lpdíjegység és z Öpt. 9/A. (4) ekezdése áltl meghtározott szorzószám (2) szorzt. Az Öpt. 9/A. (5) ekezdése értelméen zon önkéntes nyugdíjpénztár esetén, melynek fedezeti trtlék tárgyévet megelőző év végén nem hldj meg z 50 millió forintot, szorzószám 0,5. ONYAD 31