A PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE

Átírás

1 A PÉNZÜGYI SZERVEZETEK ÁLLAMI FELÜGYELETE T Á J É K O Z T A T Ó J A A FELÜGYELETI DÍJAKRÓL jnuár Kidmányozó: Dr. Király Árpád ügyvezető igzgtó jnuár 7. 1

2 Trtlom 1. Áltlános tájékozttó Az dtszolgálttás htály Az dtszolgálttás és fizetés időpontj és módj számú melléklet:... 5 Útmuttó felügyeleti díjkkl kpcsoltos dtszolgálttás elkészítéséhez... 6 I. Áltlános rendelkezések A felügyeleti díj fizetésére kötelezettek köre A felügyeleti díj meghtározás A felügyeleti díj megfizetése Fizetési késedelem elszámolás... 9 II. Felügyeleti díj kiszámítás és evllás Pénzpic Tőkepic Biztosítási pic Pénztári pic Közrktár

3 1. Áltlános tájékozttó PSZÁF TÁJÉKOZTATÓ A felügyeleti díjfizetési kötelezettséget, vlmint felügyeleti díjk mértékét, fizetés módját és gykoriságát ) hitelintézetekről és pénzügyi válllkozásokról szóló évi CXII. törvény (továikn Hpt.), ) tőkepicról szóló évi CXX. törvény (továikn Tpt.), c) efektetési válllkozásokról és z árutőzsdei szolgálttókról, vlmint z áltluk végezhető tevékenységek szályiról szóló évi CXXXVIII. törvény (továikn Bszt.), d) iztosítókról és iztosítási tevékenységről szóló évi LX. törvény (továikn Bit.), e) z Önkéntes Kölcsönös Biztosító Pénztárkról szóló évi XCVI. törvény (továikn Öpt.), f) mgánnyugdíjról és mgánnyugdíjpénztárkról szóló évi LXXXII. törvény (továikn Mpt.), g) fogllkozttói nyugdíjról és intézményeiről szóló évi CXVII. törvény (továikn Fnyt.), h) közrktározásról szóló évi XLVIII. törvény (továikn: Krt.), továikn ágzti törvények htározzák meg. A felügyeleti díjszámításhoz kpcsolódó eljárási szályok Pénzügyi Szervezetek Állmi Felügyeletéről szóló évi CLVIII. törvényen rögzítettek, melynek 113. (1) ekezdése képezi jelen tájékozttó jogszályi lpját. A Hpt. 139/A. -án, Tpt in, Bszt in, Bit án, z Mpt án, z Öpt. 9/A. -án, Fnyt án, Krt. 12/A. -án felsoroltk (továikn felügyeleti díj fizetésére kötelezettek) rendszeres felügyeleti díj számítás, illetve nnk evllás érdekéen z e tájékozttón foglltk szerint evllást készítenek, melyet megküldenek Felügyelet részére.2009-től felügyeleti lpdíj evllási tálái szektorok éves, felügyeleti változó díj evllási tálái pedig szektorok negyedéves dtszolgálttási tálái közé kerültek eemelésre. 2. Az dtszolgálttás htály A felügyeleti díj fizetésére kötelezett Felügyelet áltl kidott tevékenységi engedélyről szóló htározt keltétől felügyeleti engedély visszvonásáról szóló htároztn megjelölt dátumáig, illetve Felügyelet áltl történő nyilvántrtás vétel npjától nyilvántrtásól történő törlés dátumáig köteles z e tájékozttó szerinti dtszolgálttás teljesítésére. A fióktelep tevékenysége megkezdésének npjától tevékenysége efejezésének Felügyelethez történő ejelentése npjáig köteles z e tájékozttó szerinti dtszolgálttás teljesítésére. Amennyien felügyeleti díj fizetésére kötelezett részére tevékenységi engedély megdás, illetve visszvonás negyedév közen történik, vgy felügyeleti nyilvántrtás vételére, illetve nyilvántrtásól vló törlésére negyedév közen kerül sor, felügyeleti változó díj számítás működés időtrtmár történik. A felügyeleti változó díj evllását szolgáló tálázt első sorá kell eírni z dott negyedéven ténylegesen működésen töltött npok számát, méghozzá úgy, hogy működésen nem töltött npok számát 90-ől le kell vonni. Ez lpján egy negyedévet 90 nposnk kell tekinteni, így teljes tárgynegyedévi működés esetén 90 np jelentendő. A felügyeleti díj fizetésére kötelezett tevékenységének felfüggesztése vgy szüneteltetése nem érinti jelentési kötelezettséget, felügyeleti díj összegét és esedékességét. A felügyeleti díj fizetésére kötelezett nnk szervezeti átlkulás (eolvdás, egyesülése) esetén z átlkulást (eolvdást, egyesülést) kimondó htároztn megjelölt dátumig köteles z e tájékozttó szerinti dtszolgálttás teljesítésére. A jogutód felügyeleti díj fizetésére kötelezett jelen pont első ekezdése szerint köteles z dtszolgálttásr. A felügyeleti díj fizetésére kötelezett nnk végelszámolás esetén végelszámolást kimondó htároztn megjelölt dátumig köteles z e tájékozttó szerinti dtszolgálttás teljesítésére. 3

4 3. Az dtszolgálttás és fizetés időpontj és módj PSZÁF TÁJÉKOZTATÓ A felügyeleti díj fizetésére kötelezett felügyeleti díj evllását elektronikus úton, közigzgtási htósági eljárásokn felhsználhtó, leglá fokozott iztonságú elektronikus láíró tnúsítvánnyl hitelesítve teljesíti Felügyelet részére, Felügyelet Kihelyezett Adtküldő Progrm (KAP) rendszerén keresztül, mennyien jogszály erre őt kötelezi, és elektronikus úton rendszeres dtszolgálttást teljesít Felügyelet részére. Amennyien felügyeleti díj evllásr kötelezett rendszeres dtszolgálttást nem teljesít, dönthet, hogy fent említett módon, vgy ppírlpon teljesíti evllását. An z eseten, h evllás teljesítésének időpontján díjfizetésre kötelezett sját rendszeréen elháríthttln üzemeltetési prolém merülne fel, Felügyelet engedélye lpján lehetőség vn evllásnk Felügyelet honlpjáról letöltött és kitöltött, kinyomttott nyomttványon, posti úton történő teljesítésére is. A felügyeleti díj fizetésére kötelezett ) felügyeleti lpdíj számításáról szóló éves evllást tárgyév jnuár 31. npjáig, ) felügyeleti változó díj számításáról szóló negyedéves evllást Felügyeletnek küldendő negyedéves dtszolgálttási jelentéssel egy idően, c) tárgyévre számított felügyeleti változó díj uditálás utáni esetleges különözetét tárgyévet követő év második negyedévére vontkozó evllásn külön korrekciós tételként köteles eljutttni Felügyelet részére. A felügyeleti díj fizetésére kötelezett ) z éves felügyeleti lpdíjt tárgyév jnuár 31. npjáig, ) tárgynegyedévre számított felügyeleti változó díjt tárgynegyedévet követő hónp utolsó npjáig, c) tárgyévre számított felügyeleti változó díj különözetet tárgyévet követő második negyedéves díjszámításól szármzó díjfizetési kötelezettséggel egy idően utlj át Felügyelet számlájár, számlszám: Mgyr Állmkincstár A felügyeleti díj fizetésére kötelezett vlmennyi eseten köteles gondoskodni jelentések és módosításik nyilvántrtásáról, továá rról, hogy jelentések következő ekezdésen előírt őrzési idő folymán Felügyelet számár mindenkor, ellenőrizhető módon rendelkezésre álljnk. A felügyeleti díj fizetésére kötelezett jelentéseket jelentés készítését követő ötödik nptári év végéig köteles megőrizni. A felügyeleti díj fizetésére kötelezett felügyeleti díj számításáról szóló felügyeleti evllását jelen tájékozttó 1. számú mellékletéen foglltknk megfelelő trtlomml és formán, titokvédelmi rendelkezések megtrtásávl köteles elkészíteni és Felügyelet részére megküldeni. A felügyeleti díj számításáról szóló dtszolgálttás ezer forint dtokt trtlmz. A jelentések elkészítésének lpját felügyeleti prudenciális dtszolgálttásr vontkozó htályos jogszályok képezik. A felügyeleti díj kiszámításánk és megfizetésének lpizonyltit, dtszolgálttási hátterét Felügyelet jogosult helyszínen ármikor ellenőrizni, vgy erre vontkozó dtekéréssel nnk helyességéről meggyőződni. A díjfizetésre kötelezett kkor is köteles evllást enyújtni, h kiszámítási időszkn díjfizetési kötelezettsége nem keletkezik. 4

5 Amennyien felügyeleti díjkkl kpcsoltos dtszolgálttássl, vgy jelen tájékozttó trtlmávl kpcsoltn kérdése, észrevétele merül fel, kérem írj meg nekünk z lái címre: dtszolgfeldij@pszf.hu. Az dtszolgálttásr vontkozó techniki, informtiki kérdéseiket pedig dtszolgltts@pszf.hu e-mil címen tehetik fel. Pénzügyi Szervezetek Állmi Felügyelete 5

6 1. számú melléklet: PSZÁF TÁJÉKOZTATÓ Útmuttó felügyeleti díjkkl kpcsoltos dtszolgálttás elkészítéséhez I. Áltlános rendelkezések 1. A felügyeleti díj fizetésére kötelezettek köre A felügyeleti díj fizetésére kötelezettek körét z ágzti törvények trtlmzzák. 1. Pénzpic Hitelintézet Bnk Szkosított hitelintézet Hitelintézettel egyenértékű prudenciális szályozásnk megfelelő pénzügyi válllkozás Szövetkezeti hitelintézet Tkrékszövetkezet Hitelszövetkezet Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező hitelintézet mgyrországi fióktelepe Pénzügyi válllkozás, Európi Unió más tgállmán székhellyel rendelkező pénzügyi válllkozás mgyrországi fióktelepe Pénzforglmi intézmény Ügynöki tevékenységet végző válllkozások (Hpt. 6/C. (1) ) pontj szerinti) Kiegészítő pénzügyi szolgálttást nyújtó pénzügyi intézménynek nem minősülő válllkozás (pénzfeldolgozó) Bnkképviselet 2. Tőkepic Befektetési válllkozás Árutőzsdei szolgálttó Más EGT-állmn székhellyel rendelkező efektetési válllkozás mgyrországi fióktelepe Külföldi efektetési válllkozás mgyrországi képviselete Függő ügynök (Bszt pontj szerinti) Befektetési lp Befektetési lpkezelő Kockázti tőkelp Kockázti tőkelp-kezelő Szályozott pic Tőzsde Központi értéktár Központi szerződő fél Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező efektetési lpkezelő, szályozott pic, tőzsde, központi értéktár, központi szerződő fél mgyrországi fióktelepe 3. Biztosítási pic Biztosító részvénytársság, iztosító szövetkezet, iztosító egyesület Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező iztosító mgyrországi fióktelepe 6

7 Független iztosításközvetítő (lkusz, töes ügynök) 1 Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező független iztosításközvetítő mgyrországi fióktelepe Biztosítási szktnácsdó Külföldi iztosító, iztosításközvetítő, iztosítási szktnácsdó mgyrországi képviselete 4. Pénztári pic Mgánnyugdíjpénztár Önkéntes nyugdíjpénztár Önkéntes önsegélyező pénztár Önkéntes egészségpénztár Fogllkozttói nyugdíjszolgálttó intézmény 5. Közrktár Hrmdik országeli hitelintézet, pénzügyi válllkozás, efektetési válllkozás, efektetési lpkezelő, iztosító, iztosításközvetítő mgyrországi fióktelepe egy tekintet lá esik Mgyrországon felügyeleti engedéllyel működő felügyelt intézménnyel. A felügyeleti díj fizetésére kötelezett olyn tevékenység vontkozásán is kötelezett díj fizetésére, melyre más ágzti jogszály vontkozik (pl. hitelintézetek efektetési szolgálttási tevékenysége, hitelintézetek kiegészítő efektetési szolgálttási tevékenysége, hitelintézet iztosítási töes ügynöki tevékenysége st.) 2. A felügyeleti díj meghtározás A felügyeleti díj meghtározás felügyeleti díj fizetésére kötelezett áltl z ágzti törvényeken előírt számítási szályok lpján készített és Felügyeletnek megküldött evllás formáján történik. A felügyeleti díj lpdíjól és változó díjól tevődik össze. Alpdíjt évente egyszer minden - nptári év első npján tevékenységi engedéllyel rendelkező, illetve Felügyelet nyilvántrtásán szereplő - felügyelt intézmény és személy fizet. Az lpdíj z lpdíj egység és z ágzti törvényeken z egyes intézmény típusokr meghtározott szorzószám szorzt. Változó díjt nem minden felügyelt intézmény és személy fizet. A változó díj fizetésére kötelezettek körét z ágzti törvények rögzítik. A változó díj számításánk lpj, hol lehetséges, tőkekövetelmény és kezelt vgyon állomány, egységesen minden szektorn. Más eseteken változó díj számítási lpj mérlegfőösszeg. Az éves díjszámítás pontos módszerét és számítási kulcsokt z ágzti törvények rögzítik. A változó díjt negyedévente kell evllni és megfizetni. A negyedéves változó díj tárgynegyedévi dtok lpján számított éves díj egynegyede. A negyedéves evllásn: 1 A független iztosításközvetítő áltl megízott (lválllkozó) iztosításközvetítők, kár társs válllkozás, kár egyéni válllkozóként tevékenykednek, nem trtoznk fizetésre kötelezettek közé, utánuk megízó vgy lklmzó független iztosításközvetítő fizet felügyeleti díjt. 7

8 PSZÁF TÁJÉKOZTATÓ A tőkekövetelmény után számított felügyeleti változó díj lpj tőkekövetelmény negyedév végi záró állomány. H tőkekövetelmény összege lcsony z előírt legkise jegyzett tőke értékénél, kkor felügyeleti díj számításánál tőkekövetelmény helyett legkise jegyzett tőke összegét kell lpul venni. A mérlegfőösszeg után számított felügyeleti változó díj lpj mérlegfőösszeg negyedév végi záró állomány. A nettó eszközérték után számított felügyeleti változó díj lpj nettó eszközérték tárgynegyedévre számított npi átlgánk értéke. A sját tőke után számított felügyeleti változó díj lpj sját tőke negyedév végi záró állomány. A portfoliókezelési tevékenység keretéen kezelt, pici értéken számított portfolió eszközértéke után számított felügyeleti változó díj lpj z eszközérték tárgynegyedévre számított npi átlgánk értéke. A minimális szvtoló tőkeszükséglet után számított felügyeleti változó díj lpj minimális szvtoló tőkeszükséglet negyedév végi záró állomány. A iztosítástechniki trtlékok könyv szerinti értéke után számított felügyeleti változó díj lpj iztosítástechniki trtlékok negyedév végi záró állomány. A nyugdíjpénztári vgyon pici értéke után számított felügyeleti változó díj lpj pénztári vgyon negyedév végi záró állomány. Az önkéntes egészség-, vlmint önsegélyező pénztári vgyon könyv szerinti értéke után számított felügyeleti díj lpj pénztári vgyon negyedév végi záró állomány. A fogllkozttói nyugdíjszolgálttó intézmény áltl kezelt vgyon után számított felügyeleti díj lpj kezelt vgyon tárgyévet megelőző év utolsó npján számított pici értéke. Az uditálás utáni tényleges éves változó díj meghtározásánál, z esetleges díjkülönözet kiszámításánál: A tőkekövetelmény után számított felügyeleti változó díj lpj tőkekövetelmény év végi záró állomány. H tőkekövetelmény összege lcsony z előírt legkise jegyzett tőke értékénél, kkor felügyeleti díj számításánál tőkekövetelmény helyett legkise jegyzett tőke összegét kell lpul venni. A mérlegfőösszeg után számított felügyeleti változó díj lpj mérlegfőösszeg év végi záró állomány. A nettó eszközérték után számított felügyeleti változó díj lpj nettó eszközérték tárgyévre számított npi átlgánk értéke. A sját tőke után számított felügyeleti változó díj lpj sját tőke év végi záró állomány. A portfoliókezelési tevékenység keretéen kezelt, pici értéken számított portfolió eszközértéke után számított felügyeleti változó díj lpj z eszközérték tárgyévre számított npi átlgánk értéke. A minimális szvtoló tőkeszükséglet után számított felügyeleti változó díj lpj minimális szvtoló tőkeszükséglet év végi záró állomány. A iztosítástechniki trtlékok könyv szerinti értéke után számított felügyeleti változó díj lpj iztosítástechniki trtlékok év végi záró állomány. A nyugdíjpénztári vgyon pici értéke után számított felügyeleti változó díj lpj pénztári vgyon év végi záró állomány. Az önkéntes egészség-, vlmint önsegélyező pénztári vgyon könyv szerinti értéke után számított felügyeleti díj lpj pénztári vgyon év végi záró állomány. A fogllkozttói nyugdíjszolgálttó intézmény áltl kezelt vgyon után számított felügyeleti díj lpj kezelt vgyon tárgyévet megelőző év utolsó npján számított pici értéke. A felügyeleti díj számításáról szóló evllás teljesítése nem érinti felügyeleti díj esedékességét. A felügyeleti díj számításáról szóló evllás késedelmes teljesítése nem érinti felügyeleti díj esedékességét. A felügyeleti díj számítás, evllás és megfizetése ezer forintn történik. 8

9 3. A felügyeleti díj megfizetése A felügyeleti díj fizetésére kötelezett z ágzti törvények lpján számított felügyeleti díjt átutlássl kell teljesíteniük Felügyelet felé. Az lpdíjt felügyeleti díj fizetésére kötelezett évente egyszer, egy összegen, jnuár hrmincegyedik npjáig utlj át Felügyelet számlájár. A változó díj összegét díjfizetésre kötelezett negyedévente z ágzti törvényeken foglltk szerint számítj ki és evllásn feltüntetett összeggel megegyezően tárgynegyedévet követő hónp utolsó npjáig (április 30., július 31., októer 30., jnuár 31.) utlj át Felügyelet számlájár. A felügyeleti változó díj évenkénti korrekciój evllás keretéen történik. Az éves korrekció ltt negyedévenként kiszámított, evllott, efizetett felügyeleti változó díj, illetve z uditált éves eszámoló dti lpján kiszámított felügyeleti változó díj összehsonlítás, ez lpján teljes tárgyévre járó felügyeleti változó díj végleges összegének meghtározás értendő. A különözet megfizetése tárgyévet követő második negyedéves díjszámításól szármzó díjfizetési kötelezettséggel egy idően (tárgyévet követő év július 31. npjáig) esedékes. A II. negyedévi felügyeleti változó díj táláztokn fel kell tüntetni változó díj lpjául szolgáló előző évi uditált dtokt is. Amennyien z évközen efizetett változó díj és ténylegesen fizetendő éves változó díj különözete lpján túlfizetés muttkozik, z összeg z esetleges késedelmi pótlék trtozássl csökkentve eszámításr kerül következő időszk felügyeleti díjá, illetve Felügyelet Gzdsági Igzgtóság Pénzügyi főosztályávl egyeztetve visszigényelhető. Hiány esetén Felügyelet z érintett felügyeleti díj fizetésére kötelezettet felszólítj hátrlék megfizetésére. Az esedékesség dátumától teljesítés npjáig Felügyelet késedelmi pótlékot számít fel. A késedelmi pótlék mértéke - Pénzügyi Szervezetek Állmi Felügyeletéről szóló évi CLVIII. tv. lpján - minden nptári np után felszámítás időpontján érvényes jegynki lpkmt kétszeresének háromszázhtvnötöd része. A felügyeleti díj efizetése nem mentesít felügyeleti díj számításáról szóló evllás Felügyeletnek történő enyújtás lól. 4. Fizetési késedelem elszámolás A felügyeleti díj megfizetése kkor tekintett htáridőre teljesítettnek, h z Pénzügyi Szervezetek Állmi Felügyeletéről szóló évi CLVIII. törvényen és z ágzti törvényeken meghtározott htáridőn elül Felügyelet számlájár megérkezett. 9

10 II. Felügyeleti díj kiszámítás és evllás 1. Pénzpic 1.1. Hitelintézet (nk, szkosított hitelintézet, szövetkezeti hitelintézet) Alpdíj éves mértéke A hitelintézet áltl fizetendő lpdíj éves mértéke z lpdíjegység és Hpt. 139/A. (4) ekezdés ) ) pontji áltl meghtározott szorzószám (B: 40, SZH: 40, SZöH: 4) szorzt. HAD Hitelintézet felügyeleti lpdíj számítás Ngyságrend: ezer forint 001 HAD1 Előírt lpdíj 002 HAD2 Megfizetett lpdíj Változó díj éves mértéke A hitelintézet áltl fizetendő változó díj éves mértéke Hpt. 139/A. (5) ekezdése szerint: Hpt. 76. (1) ekezdése szerint számított tőkekövetelmény 3,8 ezrelékének és Bszt-en meghtározott portfoliókezelési tevékenység - ide nem értve z önkéntes kölcsönös iztosító pénztár és mgánnyugdíjpénztár részére történő portfoliókezelési tevékenység - keretéen kezelt, pici értéken számított portfolió eszközértéke 0,25 ezrelékének z összege. Amennyien Hpt. 76. (1) ekezdés ) pontj szerint meghtározott tőkekövetelmény kise, mint 76. (1) ekezdés ) pontján hivtkozott előírt legkise jegyzett tőke összeg, kkor felügyeleti változó díj számításánk lpj z utói összeg. 10

11 HVDN Hitelintézet felügyeleti változó díj számítás (negyedéves) PSZÁF TÁJÉKOZTATÓ Ngyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 001 HVDN01 Tárgynegyedévi működés npjink szám (np) 02 HVDN021 Tárgynegyedévi változó díj lpj (tőkekövetelmény) 003 HVDN022 Tárgynegyedévi változó díj lpj (portfoliókezelési tevékenység keretéen kezelt, pici értéken számított portfolió eszközértéke) Tárgynegyedévi változó díj 004 HVDN03 Tárgynegyedévre számított változó díj összesen 005 HVDN031 Tárgynegyedévre számított változó díj - tőkekövetelmény után 006 HVDN032 Tárgynegyedévrs számított változó díj - kezelt portfolió pici értéke után számított változó díj 007 HVDN04 Tárgynegyedévi változó díjfizetési kötelezettség összesen (HVDN03-HVDN11) 008 HVDN05 Előző évi működés npjink szám (np) * 009 HVDN HVDN HVDN HVDN071 HVDN072 Előző évi változó díj lpj - tőkekövetelmény után uditált dtok lpján * Előző évi változó díj lpj - kezelt portfólió pici értéke lpján uditált dtok lpján * Előző évre számított változó díj uditált dtok lpján (HVDN071+HVDN072)* Előző évre számított változó díj tőkekövetelmény után uditált dtok lpján* Előző évre számított változó díj - kezelt portfolió pici értéke után - uditált dtok lpján* Előző évi változó díjr vontkozó dtok (csk II. negyedéven töltendő) 014 HVDN08 Előző évre számított és negyedévente evllott változó díj* HVDN09 HVDN10 Előző évre számított változó díj korrekciój (HVDN08 - HVDN07)* Előző éven összesen ténylegesen efizetett felügyeleti változó díj (HVDN101 + HVDN102)* 017 HVDN101 Előző éven korái év(ek)re vontkozón efizetett felügyeleti változó díj (korái évekre vontkozó korrekció)* 018 HVDN102 Előző éven kizárólg z előző évre vontkozón felügyeleti változó díjként pénzügyileg rendezett összeg (korái évekre vontkozó korrekció nélkül)* 019 HVDN11 Előző évre számított pénzügyileg rendezendő korrekció összesen (túlfizetés + / hiány -) (HVDN102 - HVDN07)* Tilos mező * Kitöltendő második negyedéves jelentésen 11

12 1.2. EU másik tgállmán székhellyel rendelkező hitelintézet mgyrországi fióktelepe Alpdíj éves mértéke Az Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező hitelintézet mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves mértéke z lpdíjegység és Hpt. 139/A. (4) ekezdés c) pontj áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. HFAD EU tgállmi hitelintézet fióktelepe felügyeleti lpdíj számítás Ngyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód 001 HFAD1 Előírt lpdíj 002 HFAD2 Megfizetett lpdíj Megnevezés Változó díj éves mértéke Az Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező hitelintézet mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő változó díj éves mértéke Hpt. 139/A. (8) ekezdése szerint: hitelintézet mgyrországi fióktelepének éves eszámolój szerinti mérlegfőösszeg 0,1 ezrelékének, és Bszt-en meghtározott portfoliókezelési tevékenység - ide nem értve z önkéntes kölcsönös iztosító pénztár és mgánnyugdíjpénztár részére történő portfoliókezelési tevékenység - keretéen kezelt, pici értéken számított portfolió eszközértéke 0,125 ezrelékének z összege. HFVDN EU tgállmi hitelintézet fióktelepe felügyeleti változó díj számítás (negyedéves) Ngyságrend: ezer forint 001 HFVDN01 Tárgynegyedévi működés npjink szám (np) 002 HFVDN021 Tárgynegyedévi változó díj lpj - mérlegfőösszeg 003 HFVDN022 Tárgynegyedévi változó díj lpj kezelt portfólió pici értéke 004 HFVDN03 Tárgynegyedévre számított változó díj összesen HFVDN31 + HFVDN32) 005 HFVDN031 Tárgynegyedévre számított változó díj - mérlegfőösszeg után 006 HFVDN032 Tárgynegyedévre számított változó díj - kezelt portfolió pici értéke utánj 007 HFVDN04 Tárgynegyedévi változó díjfizetési kötelezettség összesen (HFVDN3-HFVDN11) Tárgynegyedévi érték Tárgynegyedévi változó díj 12

13 Előző évi változó díjr vontkozó dtok (csk II. negyedéven töltendő) 008 HFVDN05 Előző évi működés npjink szám (np)* 009 HFVDN061 Előző évi változó díj lpj - mérlegfőösszeg után - uditált dtok lpján* 010 HFVDN062 Előző évi változó díj lpj - kezelt portfolió pici értéke után - uditált dtok lpján* 011 HFVDN HFVDN HFVDN HFVDN HFVDN HFVDN HFVDN HFVDN HFVDN11 Előző évre számított változó díj - uditált dtok lpján (HVDN71+HVDN72)* Előző évre számított változó díj mérlegfőösszeg után - Auditált dtok lpján * Előző évre számított változó díj kezelt portfólió pici értéke után -Auditált dtok lpján* Előző évre számított és negyedévente evllott változó díj* Előző évre számított változó díj korrekciój (HFVDN08 - HFVDN07)* Előző éven összesen ténylegesen efizetett felügyeleti változó díj (HFVDN101 + HFVDN102)* Előző éven korái év(ek)re vontkozón efizetett felügyeleti változó díj (korái évekre vontkozó korrekció)* Előző éven kizárólg z előző évre vontkozón felügyeleti változó díjként pénzügyileg rendezett összeg (korái évekre vontkozó korrekció nélkül)* Előző évre számított pénzügyileg rendezendő korrekció összesen (túlfizetés + / hiány -) (HFVDN102 - HFVDN07)* Tilos mező * Kitöltendő második negyedéves jelentésen 1.3. Pénzügyi válllkozás Alpdíj éves mértéke A pénzügyi válllkozás áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves mértéke z lpdíjegység és Hpt. 139/A. (4) ekezdés ) pontj áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. PVAD Pénzügyi válllkozás, vlmint hitelintézettel egyenértékű prudenciális szályozásnk megfelelő pénzügyi válllkozás felügyeleti lpdíj számítás Ngyságrend: ezer forint 001 PVAD1 Előírt lpdíj 002 PVAD2 Megfizetett lpdíj 13

14 Változó díj éves mértéke A pénzügyi válllkozás áltl fizetendő változó díj éves mértéke Hpt. 139/A. (6) ekezdése szerint: pénzügyi válllkozás éves eszámolój szerinti mérlegfőösszeg 0,2 ezreléke, kizárólg csoportfinnszírozást végző pénzügyi válllkozás esetén változó díj éves mértéke legfelje egymillió forint. PVVDN Pénzügyi válllkozás, vlmint hitelintézettel egyenértékű prudenciális szályozásnk megfelelő pénzügyi válllkozás felügyeleti változó díj számítás (negyedéves) Ngyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Tárgynegyedévi változó díj 001 PVVDN01 Tárgynegyedévi működés npjink szám (np) 002 PVVDN02 Tárgynegyedévi változó díj lpj - mérlegfőösszeg 003 PVVDN PVVDN04 Tárgynegyedévre számított változó díj összesen mérlegfőösszeg után Tárgynegyedévi változó díjfizetési kötelezettség összesen (PVVDN03 - PVVDN11) Előző évi változó díjr vontkozó dtok (csk II. negyedéven töltendő) 005 PVVDN05 Előző évi működés npjink szám (np) Előző évi változó díj lpj - mérlegfőösszeg után - uditált 006 PVVDN06 dtok lpján* 007 PVVDN PVVDN PVVDN PVVDN PVVDN PVVDN PVVDN11 Előző évre számított változó díj - mérlegfőösszeg után - uditált dtok lpján* Előző évre számított és negyedévente evllott változó díj* * Előző évre számított változó díj korrekciój (PVVDN08 - PVVDN07)* Előző éven összesen ténylegesen efizetett felügyeleti változó díj (PVVDN101 + PVVDN102)* Előző éven korái év(ek)re vontkozón efizetett felügyeleti változó díj (korái évekre vontkozó korrekció)* Előző éven kizárólg z előző évre vontkozón felügyeleti változó díjként pénzügyileg rendezett összeg (korái évekre vontkozó korrekció nélkül)* Előző évre számított pénzügyileg rendezendő korrekció összesen (túlfizetés + / hiány -) (PVVDN102 - PVVDN07)* Tilos mező * Kitöltendő második negyedéves jelentésen 14

15 1.4. EU másik tgállmán székhellyel rendelkező pénzügyi válllkozás mgyrországi fióktelepe Alpdíj éves mértéke Az Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező pénzügyi válllkozás mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves mértéke z lpdíjegység és Hpt. 139/A. (4) ekezdés c) pontj áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. PVFAD EU tgállmi pénzügyi válllkozás fióktelepe felügyeleti lpdíj számítás Ngyságrend: ezer forint 001 PVFAD1 Előírt lpdíj 002 PVFAD2 Megfizetett lpdíj Változó díj éves mértéke Az Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező pénzügyi válllkozás mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő változó díj éves mértéke Hpt. 139/A. (9) ekezdése értelméen pénzügyi válllkozás mgyrországi fióktelepének éves eszámolój szerinti mérlegfőösszeg 0,1 ezreléke. PVFVDN EU tgállmi pénzügyi válllkozás fióktelepe felügyeleti változó díj számítás (negyedéves) Ngyságrend: ezer forint 001 PVFVDN01 Tárgynegyedévi működés npjink szám (np) 002 PVFVDN02 Tárgynegyedévi változó díj lpj - mérlegfőösszeg 003 PVFVDN PVFVDN04 Tárgynegyedévre számított változó díj összesen mérlegfőösszeg után Tárgynegyedévi változó díjfizetési kötelezettség összesen (PVFVDN3-PVFVDN11) Tárgynegyedévi változó díj Előző évi változó díjr vontkozó dtok (csk II. negyedéven töltendő) 005 PVFVDN05 Előző évi működés npjink szám (np)* 006 PVFVDN06 Előző évi változó díj lpj - mérlegfőösszeg után - uditált dtok lpján* 007 PVFVDN07 Előző évre számított változó díj - mérlegfőösszeg után - uditált dtok lpján* 008 PVFVDN08 Előző évre számított és negyedévente evllott 15

16 változó díj* PSZÁF TÁJÉKOZTATÓ 009 PVFVDN PVFVDN PVFVDN PVFVDN PVFVDN11 Előző évre számított változó díj korrekciój (PVFVDN08 - PVFVDN07)* * Előző éven összesen ténylegesen efizetett felügyeleti változó díj (PVFVDN101 + PVFVDN102)* Előző éven korái év(ek)re vontkozón efizetett felügyeleti változó díj (korái évekre vontkozó korrekció)* Előző éven kizárólg z előző évre vontkozón felügyeleti változó díjként pénzügyileg rendezett összeg (korái évekre vontkozó korrekció nélkül)* Előző évre számított pénzügyileg rendezendő korrekció összesen (túlfizetés + / hiány -) (PVFVDN102 - PVFVDN7)* Tilos mező * Kitöltendő második negyedéves jelentésen 1.5 Pénzforglmi intézmény Alpdíj éves mértéke A pénzforglmi intézmény áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves mértéke z lpdíjegység és Hpt. 139/A. (4) ekezdés ) áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. PIAD Pénzforglmi intézmény felügyeleti lpdíj számítás Ngyságrend:ezer forint 001 PIAD1 Előírt lpdíj 002 PIAD2 Megfizetett lpdíj Változó díj éves mértéke A pénzforglmi intézmény áltl fizetendő változó díj éves mértéke Hpt. 139/A. (7) ekezdése lpján 87/D. (1) ekezdése szerint számított tőkekövetelmény 3,8 ezreléke. Sorszám PSZÁF kód PIVDN Pénzforglmi intézmény felügyeleti változó díj számítás (negyedéves) Ngyságrend: ezer forint Megnevezés Tárgynegyedévi érték 16

17 Tárgynegyedévi változó díj PSZÁF TÁJÉKOZTATÓ 001 PIVDN01 Tárgynegyedévi működés npjink szám (np) 002 PIVDN02 Tárgynegyedévi változó díj lpj - tőkekövetelmény 003 PIVDN PIVDN04 Tárgynegyedévre számított változó díj összesen tőkekövetelmény után Tárgynegyedévi változó díjfizetési kötelezettség összesen tőkekövetelmény után (PIVDN03-PIVDN11) Előző évi változó díjr vontkozó dtok (csk II. negyedéven töltendő) 005 PIVDN05 Előző évi működés npjink szám (np)* 006 PIVDN06 Előző évi változó díj lpj - tőkekövetelmény után - uditált dtok lpján* 007 PIVDN PIVDN PIVDN PIVDN10 Előző évi változó díj lpj - tőkekövetelmény után - uditált dtok lpján* Előző évre számított és negyedévente evllott változó díj* Előző évre számított változó díj korrekciój (PIVDN8 - PIVDN7)* Előző éven összesen ténylegesen efizetett felügyeleti változó díj (PIVDN101 + PIVDN102)* PIVDN101 PIVDN102 Előző éven korái év(ek)re vontkozón efizetett felügyeleti változó díj (korái évekre vontkozó korrekció)* Előző éven kizárólg z előző évre vontkozón felügyeleti változó díjként pénzügyileg rendezett összeg (korái évekre vontkozó korrekció nélkül)* 013 PIVDN11 Előző évre számított pénzügyileg rendezendő korrekció összesen (túlfizetés + / hiány -) (PIVDN102 - PIVDN7)* 1.6. Pénzpici ügynöki tevékenységet végző válllkozások (Hpt. 6/C. (1) ) pontj szerinti) Alpdíj éves mértéke A pénzpici ügynöki tevékenységet végző válllkozás áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves mértéke z lpdíjegység és Hpt. 139/A. (4) ekezdés d) pontj áltl meghtározott szorzószám (1) szorzt. A pénzpici ügynöki tevékenységet végző válllkozás változó díjt nem fizet Felügyelet részére. PUTAD Pénzpici ügynöki tevékenységet végző válllkozások felügyeleti lpdíj számítás Ngyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód 001 PUTAD1 Előírt lpdíj 002 PUTAD2 Megfizetett lpdíj Megnevezés 17

18 1.7. Kiegészítő pénzügyi szolgálttást nyújtó pénzügyi intézménynek nem minősülő válllkozások (pénzfeldolgozók) Alpdíj éves mértéke A kiegészítő pénzügyi szolgálttást nyújtó, pénzügyi intézménynek nem minősülő jogi személy (pénzfeldolgozó) áltl fizetendő lpdíj éves mértéke z lpdíjegység és Hpt. 139/A. (4) ekezdés d) pontj áltl meghtározott szorzószám (1) szorzt. A kiegészítő pénzügyi szolgálttást nyújtó, pénzügyi intézménynek nem minősülő válllkozások változó díjt nem fizetnek Felügyelet részére. Sorszám 1.8. Bnkképviselet PFELDAD Pénzfeldolgozók felügyeleti lpdíj számítás Ngyságrend: ezer forint PSZÁF kód 001 PFELDAD1 Előírt lpdíj 002 PFELDAD2 Megfizetett lpdíj Megnevezés Alpdíj éves mértéke A nkképviselet áltl fizetendő lpdíj éves mértéke z lpdíjegység és Hpt. 139/A. (4) ekezdés d) pontj áltl meghtározott szorzószám (1) szorzt. A nkképviselet változó díjt nem fizet Felügyelet részére. Sorszám BKAD Bnkképviselet felügyeleti lpdíj számítás Ngyságrend: ezer forint PSZÁF kód 001 BKAD1 Előírt lpdíj 002 BKAD2 Megfizetett lpdíj Megnevezés 2. Tőkepic 2.1. Befektetési válllkozás Alpdíj éves mértéke A efektetési válllkozás áltl fizetendő lpdíj éves mértéke z lpdíjegység és Bszt (2) ekezdése ) pontj áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. 18

19 Sorszám PSZÁF TÁJÉKOZTATÓ BVAD Befektetési válllkozás felügyeleti lpdíj számítás Ngyságrend: ezer forint PSZÁF kód 001 BVAD1 Előírt lpdíj 002 BVAD2 Megfizetett lpdíj Megnevezés Változó díj éves mértéke A efektetési válllkozás áltl fizetendő változó díj éves mértéke Bszt (1) ekezdés ) és ) lpontji értelméen: Bszt (1) és (2) ekezdése szerint számított tőkekövetelmény 3,8 ezrelékének, és portfoliókezelési tevékenység - ide nem értve z önkéntes kölcsönös iztosító pénztár, mint ügyfél és mgánnyugdíjpénztár mint ügyfél részére történő portfoliókezelés - keretéen kezelt, pici értéken számított portfolió eszközértéke 0,25 ezrelékének z összege. Amennyien Bszt (1) ekezdés ) pontj szerint meghtározott tőkekövetelmény kise, mint 105. (1) ekezdés ) pontján hivtkozott legkise induló tőke összeg, kkor felügyeleti változó díj számításánk lpj z utói összeg. BVVDN* Befektetési válllkozás felügyeleti változó díj számítás (negyedéves) Ngyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés 001 BVVDN01 Tárgynegyedévi működés npjink szám (np) 002 BVVDN021 Tárgynegyedévi változó díj lpj - tőkekövetelmény 003 BVVDN022 Tárgynegyedévi változó díj lpj kezelt portfólió pici értéke 004 BVVDN03 Tárgynegyedévre számított változó díj összesen 005 BVVDN031 Tárgynegyedévre számított változó díj tőkekövetelmény után 006 BVVDN032 Tárgynegyedévre számítottt változó díj kezelt portfólió pici értéke után 007 BVVDN04 Tárgynegyedévi változó díj fizetési kötelezettség összesen (BVVDN03-BVVDN11) Tárgynegyedévi változó díj Előző évi változó díjr vontkozó dtok (csk II. negyedéven töltendő) 008 BVVDN05 Előző évi működés npjink szám (np)* 19

20 009 BVVDN BVVDN BVVDN BVVDN071 Előző évi változó díj lpj - tőkekövetelmény után - uditált dtok lpján* Előző évi változó díj lpj - kezelt portfolió pici értéke után - uditált dtok lpján* Előző évre számított változó díj - uditált dtok lpján (BVVDN071+BVVDN072)* Előző évre számított változó díj - tőkekövetelmény után - uditált dtok lpján* PSZÁF TÁJÉKOZTATÓ BVVDN072 BVVDN08 BVVDN09 BVVDN10 BVVDN101 BVVDN102 BVVDN11 Előző évre számított változó díj - kezelt portfolió pici értéke után - uditált dtok lpján* Előző évre számított és negyedévente evllott változó díj* Előző évre számított változó díj korrekciój (BVVDN08 - BVVDN07)* Előző éven összesen ténylegesen efizetett felügyeleti változó díj (BVVDN101 + BVVDN102)* Előző éven korái év(ek)re vontkozón efizetett felügyeleti változó díj (korái évekre vontkozó korrekció)* Előző éven kizárólg z előző évre vontkozón felügyeleti változó díjként pénzügyileg rendezett összeg (korái évekre vontkozó korrekció nélkül)* Előző évre számított pénzügyileg rendezendő korrekció összesen (túlfizetés + / hiány -) (BVVDN102 - BVVDN07)* Tilos mező * Kitöltendő második negyedéves jelentésen *A közeljövően kidásr kerülő dtszolgálttási rendelet már fenti módosított változó díjs tálát trtlmzz mjd Más EGT-állmn székhellyel rendelkező efektetési válllkozás mgyrországi fióktelepe Alpdíj éves mértéke A más EGT-állmn székhellyel rendelkező efektetési válllkozás mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves mértéke z lpdíjegység és Bszt (2) ekezdése ) pontj áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. BVFAD Más EGT-állmeli efektetési válllkozás fióktelepe felügyeleti lpdíj számítás Ngyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód 001 BVFAD1 Előírt lpdíj 002 BVFAD2 Megfizetett lpdíj Megnevezés 20

21 Változó díj éves mértéke A más EGT-állmn székhellyel rendelkező és z dott tgállm htáskörrel rendelkező felügyeleti htóság áltl kidott, tevékenység végzésére jogosító engedéllyel rendelkező efektetési válllkozás mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő változó díj éves mértéke Bszt (2) ekezdés ) és ) pontji értelméen: mgyrországi fióktelep éves eszámolój szerinti mérlegfőösszege 0,1 ezrelékének, és portfoliókezelési tevékenység - ide nem értve z önkéntes kölcsönös iztosító pénztár, mint ügyfél és mgánnyugdíjpénztár mint ügyfél részére történő portfoliókezelés - keretéen kezelt, pici értéken számított portfolió eszközértéke 0,125 ezrelékének z összege. BVFVDN* Más EGT-állmeli efektetési válllkozás fióktelepe felügyeleti változó díj számítás (negyedéves) Ngyságrend: ezer forint 001 BVFVDN01 Tárgynegyedévi működés npjink szám (np) 002 BVFVDN BVFVDN022 Tárgynegyedévi változó díj lpj - mérlegfőösszeg Tárgynegyedévi változó díj lpj - kezelt portfólió pici értéke 004 BVFVDN03 Tárgynegyedévre számított változó díj összesen 005 BVFVDN031 Tárgynegyedévre számított változó díj tőkekövetelmény után 006 BVFVDN032 Tárgynegyedévre számított változó díj kezelt portfólió pici értéke után 007 BVFVDN04 Tárgynegyedévi változó díjfizetési kötelezettség összesen (BVFVDN03 - BVFVDN11) 008 BVFVDN BVFVDN BVFVDN BVFVDN07 Előző évi működés npjink szám (np)* Előző évi változó díj lpj - tőkekövetelmény után - uditált dtok lpján* Előző évi változó díj lpj - kezelt portfolió pici értéke után - uditált dtok lpján* Előző évre számított változó díj - uditált dtok lpján (BVFVDN071+BVFVDN072)* Tárgynegyedévi változó díj Előző évi változó díjr vontkozó dtok (csk II. negyedéven töltendő) BVFVDN071 BVFVDN072 BVFVDN08 BVFVDN09 BVFVDN10 BVFVDN101 Előző évre számított változó díj - tőkekövetelmény után - uditált dtok lpján* Előző évre számított változó díj - kezelt portfolió pici értéke után - uditált dtok lpján* Előző évre számított és negyedévente evllott változó díj* Előző évre számított változó díj korrekciój (BVFVDN08 - BVFVDN07)* Előző éven összesen ténylegesen efizetett felügyeleti változó díj (BVFVDN101 + BVFVDN102)* Előző éven korái év(ek)re vontkozón efizetett felügyeleti változó díj (korái évekre vontkozó korrekció)* 21

22 BVFVDN102 BVFVDN11 Előző éven kizárólg z előző évre vontkozón felügyeleti változó díjként pénzügyileg rendezett összeg (korái évekre vontkozó korrekció nélkül)* Előző évre számított pénzügyileg rendezendő korrekció összesen (túlfizetés + / hiány -) (BVFVDN102 - BVFVDN07)* PSZÁF TÁJÉKOZTATÓ Tilos mező * Kitöltendő második negyedéves jelentésen *A közeljövően kidásr kerülő dtszolgálttási rendelet már fenti módosított változó díjs tálát trtlmzz mjd. 2.3 Árutőzsdei szolgálttó Alpdíj éves mértéke Az árutőzsdei szolgálttó áltl fizetendő lpdíj éves mértéke z lpdíjegység és Bszt (2) ekezdése ) pontj áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. Az árutőzsdei szolgálttó változó díjt nem fizet Felügyelet részére. Sorszám ASZAD Árutőzsdei szolgálttó felügyeleti lpdíj számítás Ngyságrend: ezer forint PSZÁF kód Megnevezés 001 ASZAD1 Előírt lpdíj 002 ASZAD2 Megfizetett lpdíj 2.4. Befektetési lp, kockázti tőkelp Befektetési lp, kockázti tőkelp lpdíjt nem fizet Felügyelet részére. Változó díj éves mértéke A efektetési lp áltl fizetendő változó díj éves mértéke Tpt (1) ekezdése értelméen z lp nettó eszközértékének 0,25 ezreléke. A kockázti tőkelp áltl fizetendő változó díj éves mértéke z lp sját tőkéjének 0,25 ezreléke. 22

23 ALAPVDN* Befektetési lp, kockázti tőkelp felügyeleti változó díj számítás (negyedéves) Ngyságrend: ezer forint Alp ISIN kódj 3 c Tárgynegyedévi változó díj 001 ALAPVDN001 Alp neve 002 ALAPVDN00101 Tárgynegyedévi működés npjink szám (np) 003 ALAPVDN ALAPVDN ALAPVDN00104 Tárgynegyedévi változó díj lpj (nettó eszközérték, illetve sját tőke) Tárgynegyedévre számított változó díj összesen nettó eszközérték ill. sját tőke után Tárgynegyedévi változó díjfizetési kötelezettség összesen (ALAPVDN00103-ALAPVDN00111) Előző évi változó díjr vontkozó dtok (csk II. negyedéven töltendő) 006 ALAPVDN ALAPVDN ALAPVDN ALAPVDN ALAPVDN00109 Előző évi működés npjink szám (np)* Előző évi változó díj lpj - nettó eszközérték ill. sját tőke után uditált dtok lpján* Előző évre számított változó díj nettó eszközérték ill. sját tőke után - uditált dtok lpján* Előző évre számított és negyedévente evllott változó díj* Előző évre számított változó díj korrekciój (ALAPVDN ALAPVDN00107)* ALAPVDN00110 ALAPVDN ALAPVDN Előző éven összesen ténylegesen efizetett felügyeleti változó díj (ALAPVDN ALAPVDN001102)* Előző éven korái év(ek)re vontkozón efizetett felügyeleti változó díj (korái évekre vontkozó korrekció)* Előző éven kizárólg z előző évre vontkozón felügyeleti változó díjként pénzügyileg rendezett összeg (korái évekre vontkozó korrekció nélkül)* 014 ALAPVDN00111 Előző évre számított pénzügyileg rendezendő korrekció összesen (túlfizetés + / hiány -) (ALAPVDN ALAPVDN00107)* Tárgynegyedévi változó díj 015 ALAPVDN999 Alp neve 016 ALAPVDN99901 Tárgynegyedévi működés npjink szám (np) 017 ALAPVDN99902 Tárgynegyedévi változó díj lpj - nettó eszközérték, illetve sját tőke 018 ALAPVDN99903 Tárgynegyedévre számított változó díj összesen nettó eszközérték ill. sját tőke után 23

24 019 ALAPVDN99904 Tárgynegyedévi változó díjfizetési kötelezettség összesen (ALAPVDN ALAPVDN99911) Előző évi változó díjr vontkozó dtok (csk II. negyedéven töltendő) PSZÁF TÁJÉKOZTATÓ 020 ALAPVDN99905 Előző évi működés npjink szám (np)* 021 ALAPVDN ALAPVDN ALAPVDN ALAPVDN99909 Előző évi változó díj lpj nettó eszközérték ill. sját tőke után uditált dtok lpján* Előző évre számított változó díj - nettó eszközérték ill. sját tőke után - uditált dtok lpján* Előző évre számított és negyedévente evllott változó díj* Előző évre számított változó díj korrekciój (ALAPVDN ALAPVDN99907)* 025 ALAPVDN99910 Előző éven összesen ténylegesen efizetett felügyeleti változó díj (ALAPVDN ALAPVDN999102)* 026 ALAPVDN ALAPVDN ALAPVDN99911 Előző éven korái év(ek)re vontkozón efizetett felügyeleti változó díj (korái évekre vontkozó korrekció)* Előző éven kizárólg z előző évre vontkozón felügyeleti változó díjként pénzügyileg rendezett összeg (korái évekre vontkozó korrekció nélkül)* Előző évre számított pénzügyileg rendezendő korrekció összesen (túlfizetés + / hiány -) (ALAPVDN ALAPVDN99907)* Tilos mező * Kitöltendő második negyedéves jelentésen *A közeljövően kidásr kerülő dtszolgálttási rendelet már fenti módosított változó díjs tálát trtlmzz mjd. 2.5 Befektetési lpkezelő, kockázti tőkelp-kezelő Alpdíj éves mértéke A efektetési lpkezelő, kockázti tőkelp-kezelő áltl fizetendő lpdíj éves mértéke z lpdíjegység és Tpt (4) ekezdése ) pontj áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. AKAD 24

25 Befektetési lpkezelő, kockázti tőkelp-kezelő felügyeleti lpdíj számítás Ngyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód 001 AKAD1 Előírt lpdíj 002 AKAD2 Megfizetett lpdíj Megnevezés Változó díj éves mértéke A efektetési lpkezelő áltl fizetendő változó díj éves mértéke Tpt (2) ekezdése értelméen portfoliókezelési tevékenység ide nem értve z önkéntes kölcsönös iztosító pénztár, mgánnyugdíjpénztár, pénzügyi intézmény és iztosító részére végzett portfoliókezelési tevékenység - keretéen kezelt, pici értéken számított portfolió eszközértékének 0,25 ezreléke. A kockázti tőkelp-kezelő változó díjt nem fizet Felügyelet részére. AKVDN* Befektetési lpkezelő felügyeleti változó díj számítás (negyedéves) Ngyságrend: ezer forint Sorszám PSZÁF kód Megnevezés Tárgynegyedév i változó díj 001 AKVDN01 Tárgynegyedévi működés npjink szám (np) 002 AKVDN AKVDN AKVDN04 Tárgynegyedévi változó díj lpj - portfoliókezelési tevékenység keretéen kezelt, pici értéken számított portfolió eszközértéke Tárgynegyedévre számított változó díj összesen kezelt portfólió pici értéke Tárgynegyedévi változó díjfizetési kötelezettség összesen (AKVDN03 - AKVDN11) Előző évi változó díjr vontkozó dtok (csk II. negyedéven töltendő) 005 AKVDN AKVDN AKVDN AKVDN AKVDN09 Előző évi működés npjink szám (np)* Előző évi változó díj lpj - kezelt portfolió pici értéke után - uditált dtok lpján* Előző évre számított változó díj - kezelt portfolió pici értéke után - uditált dtok lpján* Előző évre számított és negyedévente evllott változó díj* Előző évre számított változó díj korrekciój* (AKVDN08 - AKVDN07) 25

26 010 AKVDN10 Előző éven összesen ténylegesen efizetett felügyeleti változó díj (AKVDN101 + AKVDN102)* PSZÁF TÁJÉKOZTATÓ 011 AKVDN101 Előző éven korái év(ek)re vontkozón efizetett felügyeleti változó díj (korái évekre vontkozó korrekció)* 012 AKVDN102 Előző éven kizárólg z előző évre vontkozón felügyeleti változó díjként pénzügyileg rendezett összeg (korái évekre vontkozó korrekció nélkül)* 013 AKVDN11 Előző évre számított pénzügyileg rendezendő korrekció összesen (túlfizetés + / hiány -) (AKVDN102 - AKVDN07)* Tilos mező * Kitöltendő második negyedéves jelentésen *A közeljövően kidásr kerülő dtszolgálttási rendelet már fenti módosított változó díjs tálát trtlmzz mjd EU másik tgállmán székhellyel rendelkező efektetési lpkezelő mgyrországi fióktelepe Alpdíj éves mértéke Az Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező efektetési lpkezelő mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves mértéke z lpdíjegység és Tpt (4) ekezdése ) pontj áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. AKFAD EU tgállmi efektetési lpkezelő fióktelepe felügyeleti lpdíj számítás Ngyságrend: ezer forint 001 AKFAD1 Előírt lpdíj 002 AKFAD2 Megfizetett lpdíj Változó díj éves mértéke Az Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező efektetési lpkezelő mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő változó díj éves mértéke Tpt (4) ekezdése értelméen: portfoliókezelési tevékenység ide nem értve z önkéntes kölcsönös iztosító pénztár, mgánnyugdíjpénztár, pénzügyi intézmény és iztosító részére végzett portfoliókezelési tevékenységet - keretéen kezelt, pici értéken számított portfolió eszközértékének 0,125 ezreléke. AKFVDN* EU tgállmi efektetési lpkezelő fióktelepe felügyeleti változó díj számítás (negyedéves) Ngyságrend: ezer forint 26

27 Tárgynegyedévi változó díj 001 AKFVDN01 Tárgynegyedévi működés npjink szám (np) 002 AKFVDN AKFVDN AKFVDN AKFVDN AKFVDN AKFVDN AKFVDN AKFVDN AKFVDN10 Tárgynegyedévi változó díj lpj (portfoliókezelési tevékenység keretéen kezelt, pici értéken számított portfolió eszközértéke) Tárgynegyedévre számított változó díj összesen kezelt portfólió pici értéke Tárgynegyedévi változó díjfizetési kötelezettség összesen (AKFVDN03 - AKFVDN11) Előző évi működés npjink szám (np)* Előző évi változó díj lpj - kezelt portfolió pici értéke után - uditált dtok lpján* Előző évre számított változó díj - kezelt portfolió pici értéke után - uditált dtok lpján* Előző évre számított és negyedévente evllott változó díj* Előző évre számított változó díj korrekciój (AKFVDN08 - AKFVDN07)* Előző éven összesen ténylegesen efizetett felügyeleti változó díj (AKFVDN101 + AKFVDN102)* Előző évi változó díjr vontkozó dtok (csk II. negyedéven töltendő) AKFVDN101 AKFVDN102 AKFVDN11 Előző éven korái év(ek)re vontkozón efizetett felügyeleti változó díj (korái évekre vontkozó korrekció)* Előző éven kizárólg z előző évre vontkozón felügyeleti változó díjként pénzügyileg rendezett összeg (korái évekre vontkozó korrekció nélkül)* Előző évre számított pénzügyileg rendezendő korrekció összesen (túlfizetés + / hiány -) (AKFVDN102 - AKFVDN07)* Tilos mező * Kitöltendő második negyedéves jelentésen *A közeljövően kidásr kerülő dtszolgálttási rendelet már fenti módosított változó díjs tálát trtlmzz mjd Szályozott pic, vlmint z EU másik tgállmán székhellyel rendelkező szályozott pic mgyrországi fióktelepe Alpdíj éves mértéke A szályozott pic, z Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező szályozott pic mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves mértéke z lpdíjegység és Tpt (4) ekezdés ) ) pontji áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. SZPAD Szályozott pic, vlmint EU tgállmi szályozott pic fióktelepe felügyeleti lpdíj számítás Ngyságrend: ezer forint 27

28 001 SZPAD1 Előírt lpdíj 002 SZPAD2 Megfizetett lpdíj PSZÁF TÁJÉKOZTATÓ Változó díj éves mértéke Az Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező szályozott pic mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő változó díj éves mértéke Tpt (5) ekezdése értelméen z éves eszámoló szerinti mérlegfőösszeg 0,1 ezreléke. SZPVDN EU tgállmi szályozott pic fióktelepe felügyeleti változó díj számítás (negyedéves) Ngyságrend: ezer forint 001 SZPVDN01 Tárgynegyedévi működés npjink szám (np) 002 SZPVDN02 Tárgynegyedévi változó díj lpj - mérlegfőösszeg 003 SZPVDN SZPVDN04 Tárgynegyedévre számított változó díj összesen mérlegfőösszeg után Tárgynegyedévi változó díjfizetési kötelezettség összesen (SZPVDN03 - SZPVDN11) Tárgynegyedévi változó díj Előző évi változó díjr vontkozó dtok (csk II. negyedéven töltendő) 005 SZPVDN SZPVDN SZPVDN SZPVDN SZPVDN SZPVDN SZPVDN SZPVDN SZPVDN11 Előző évi működés npjink szám (np)* Előző évi változó díj lpj - mérlegfőösszeg után - uditált dtok lpján* Előző évre számított változó díj - mérlegfőösszeg után - uditált dtok lpján* Előző évre számított és negyedévente evllott változó díj* Előző évre számított változó díj korrekciój (SZPVDN08 - SZPVDN07)* Előző éven összesen ténylegesen efizetett felügyeleti változó díj (SZPVDN101 + SZPVDN102)* Előző éven korái év(ek)re vontkozón efizetett felügyeleti változó díj (korái évekre vontkozó korrekció)* Előző éven kizárólg z előző évre vontkozón felügyeleti változó díjként pénzügyileg rendezett összeg (korái évekre vontkozó korrekció nélkül)* Előző évre számított pénzügyileg rendezendő korrekció összesen (túlfizetés + / hiány -) (SZPVDN102 - SZPVDN07)* Tilos mező * Kitöltendő második negyedéves jelentésen 28

29 2.8. Tőzsde, vlmint z EU másik tgállmán székhellyel rendelkező tőzsde mgyrországi fióktelepe Alpdíj éves mértéke A tőzsde, vlmint z Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező tőzsde mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő felügyeleti lpdíj éves mértéke z lpdíjegység és Tpt (4) ekezdés ) és ) pontji áltl meghtározott szorzószám (4) szorzt. TOZSDEAD Tőzsde, vlmint EU tgállmi tőzsde fióktelepe felügyeleti lpdíj számítás Ngyságrend:ezer forint 001 TOZSDEAD1 Előírt lpdíj 002 TOZSDEAD2 Megfizetett lpdíj Változó díj éves mértéke A tőzsde áltl fizetendő változó díj éves mértéke Tpt (3) ekezdése értelméen z éves eszámoló szerinti mérlegfőösszeg 0,2 ezreléke. Az Európi Unió másik tgállmán székhellyel rendelkező tőzsde mgyrországi fióktelepe áltl fizetendő változó díj éves mértéke Tpt (5) ekezdése értelméen z éves eszámoló szerinti mérlegfőösszeg 0,1 ezreléke. TOZSDEVDN Tőzsde, EU tgállmi tőzsde fióktelepe felügyeleti változó díj számítás (negyedéves) Ngyságrend: ezer forint 001 TOZSDEVDN01 Tárgynegyedévi működés npjink szám (np) 002 TOZSDEVDN02 Tárgynegyedévi változó díj lpj -mérlegfőösszeg 003 TOZSDEVDN TOZSDEVDN04 Tárgynegyedévre számított változó díj összesen mérlegfőösszeg után Tárgynegyedévi változó díjfizetési kötelezettség összesen (TOZSDEVDN03 - TOZSDEVDN11) Tárgynegyedévi változó díj Előző évi változó díjr vontkozó dtok (csk II. negyedéven töltendő) 005 TOZSDEVDN05 Előző évi működés npjink szám (np)* 29